Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента

Вид материала

Отчет

Содержание Аудиторское заключение Приложение №2 Открытое акционерное общество "Детский мир" 109012 Россия Москва Театральный проезд дом 5 I. внеоборотные активы Ii. оборотные активы Iii. капитал и резервы ИТОГО по разделу III Iv. долгосрочные обязательства V. краткосрочные обязательства Справкао наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах На начало отчетного года Отчет о прибылях и убытках Открытое акционерное общество "Детский мир" Доходы и расходы по обычным видам деятельности Прочие доходы и расходы Прибыль (убыток) до налогообложения Чистая прибыль (убыток) отчетного периода Расшифровка отдельных прибылей и убытков За отчетный период ... Полное содержание

Подобный материал:

• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир Центр" Код эмитента, 4648.99kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 3219.13kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 1275.8kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 3218.24kb.
• Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.

Показатели рентабельности.


Показателями рентабельности характеризуются уровень отдачи затрат и степень использования средств по основной деятельности. В ОАО «Детский мир» динамика показателей рентабельности продаж и рентабельности основной деятельности по сравнению с прошлым годом имеет положительный характер. В связи с уменьшение чистой прибыли показатели рентабельности, рассчитанные по чистой прибыли, претерпели отрицательные изменения. Снижение рентабельности активов обусловлено увеличением стоимости активов общества по сравнению с прошлым годом более чем в 2 раза в результате привлечения долгосрочного займа.

Показатель	2007 г.	2006 г.	Отклонение
Рентабельность продаж, %	55,7	55,4	0,3
Рентабельность основной деятельности, % (прибыль от продаж на каждый рубль произведенных затрат)	125,8	124,3	1,5
Рентабельность, рассчитанная по чистой прибыли, %	24,4	42,3	-17,9
Рентабельность активов, %	6,0	23,9	-17,9
Рентабельность собственного капитала, %	14,1	26,2	-12,1

Показатели финансовой устойчивости и платежеспособности.


Степень зависимости от кредиторов и инвесторов, как один из показателей устойчивости финансового состояния предприятия, характеризуется коэффициентами автономии и соотношения заемных и собственных средств.

Показатель	01.01.08.	01.01.07.	Отклонение
Коэффициент автономии (доля собственных средств в общей сумме всех средств предприятия)	0,43	0,91	-0,48
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств	1,34	0,10	1,24

Коэффициенты, характеризующие степень независимости ОАО «Детский мир» от заемных средств по сравнению с началом года претерпели отрицательные изменения, что обусловлено значительным увеличением обязательств по договору займа.


Для оценки платежеспособности предприятие использует три относительных показателя, различающихся набором ликвидных активов, рассматриваемых в качестве покрытия краткосрочных обязательств:

Показатель	01.01.08.	01.01.07.	Отклонение
Коэффициент абсолютной ликвидности	3,01	0,99	2,02
Коэффициент срочной ликвидности	23,02	2,55	20,47
Коэффициент текущей ликвидности (покрытия)	23,30	2,76	20,54

По сравнению с прошлым годом все три показателя имеют положительную динамику и характеризуют способность компании удовлетворять претензии держателей краткосрочных долговых обязательств.


Информация об аффилированных лицах по состоянию на 31.12.07.

№№ п/п	Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица	Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)	Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным	Дата наступления основания (оснований)	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %	Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %
1.	Открытое акционерное общество "Акционерная финансовая корпорация "Система"	119034 Москва, ул. Пречистенка, д.17/8/9 стр.1	Лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный капитал данного лица Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит данное акционерное общество	1.01.1999	70,53%	70,53%
2.	Открытое акционерное общество «ДМ – БАЗА»	109202, Москва, ул.3-я Карачаровская, д.18А	Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный капитал данного лица	03.10.1997	0,00%	0,00%
3.	Открытое акционерное общество «Детский мир – Орел»	302043, г. Орел, ул. Комсомольская, д.260	Акционерное общество имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный капитал данного лица	15.08.2000	0,00%	0,00%
4.	Открытое акционерное общество «Детский мир – Центр»	117415 Москва, проспект Вернадского, д.37, корп.3	Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит данное акционерное общество	30.05.2005	0,00%	0,00%

В отчетном году ОАО «Детский Мир» (далее по тексту Общество) оказывало услуги следующим аффилированным лицам:

ОАО «Детский Мир» - БАЗА» - 15,5 тыс. руб. (аренда помещений);

ОАО «Детский Мир-Центр» - 180 874,6 тыс. руб. (аренда помещений, аренда оборудования).

Услуги оказаны на обычных коммерческих условиях по действовавшим на момент сделки рыночным ценам.


В отчетном году Общество оприходовало товаров, работ, услуг у аффилированного лица ОАО «Детский Мир   Центр» в размере 49 622,8 тыс. руб. (деятельность по агентским договорам, договорам купли- продажи). Ценности приобретены на обычных коммерческих условиях по действовавшим на момент сделки рыночным ценам.

Кредиторская задолженность Общества перед аффилированными лицами в части реализации услуг на конец года составило 27,9 тыс. руб.


В отчетном периоде Общество не осуществляло долгосрочных финансовых вложений в аффилированые лица. На конец 2007 г. стоимость долгосрочных финансовых вложений по аффилированным лицам составила:

ОАО «Детский Мир - БАЗА» - 67,5 тыс. руб.;

ОАО «Детский Мир – ОРЕЛ» - 2 750 тыс. руб.


В отчетном периоде Общество осуществляло краткосрочные финансовые вложения в аффилированые лица:

ОАО «Детский мир – Центр» - 80 000 тыс. руб.

На конец 2007 г. стоимость краткосрочных финансовых вложений по аффилированным лицам составила:

ОАО «Детский мир – Центр» 80 289,3 тыс. руб.


По остальным аффилированным лицам в отчетном периоде взаиморасчеты не производились


Заместитель Генерального директора

Управляющей организации

ОАО «Детский мир – Центр» А.В. Курач


Главный бухгалтер

Управляющей организации

ОАО «Детский мир – Центр» В.И. Епишина

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

Открытого акционерного общества “Детский мир” за 2007 год


В составе годовой бухгалтерской отчетности за 2007 год, входящей в состав ежеквартального отчета ОАО «Детский мир» за 1 квартал 2008 г., отсутствует аудиторское заключение, подтверждающее достоверность годовой бухгалтерской отчетности. В соответствии с подпунктом 3 пункта 2 статьи 5 и подпунктом 2 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. №119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» аудиторское заключение передается аудируемому лицу в срок, установленный договором оказания аудиторских услуг. На момент подписания ежеквартального отчета за 1 квартал 2008 г. срок предоставления аудиторского заключения, установленный договором оказания аудиторских услуг между ОАО «Детский мир» и независимым аудитором ООО “Бейкер Тилли Русаудит”, не наступил.


ПРИЛОЖЕНИЕ №2

Бухгалтерская отчетность
за 1 квартал 2008 года

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 31 марта 2008 г.			Коды
Форма № 1 по ОКУД			0710001
	Дата (год, месяц, число)		2008	03		31
Организация: Открытое акционерное общество "Детский мир"		по ОКПО	39583242
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	7702048253/770201001
Вид деятельности: сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества		по ОКВЭД	52
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество		по КОПФ/ОКФС	47		49
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ	384

Место нахождения (адрес)

109012 Россия Москва Театральный проезд дом 5

Дата утверждения	28.03.2007
Дата отправки (принятия)	28.03.2007

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	110	43	42
Основные средства	120	491 173	487 816
Доходные вложения в материальные ценности	135	574	490
Долгосрочные финансовые вложения	140	6 803	117 848
Отложенные налоговые активы	145	24	24
ИТОГО по разделу I	190	498 617	606 219
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	12 952	12 605
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	1 349	1 374
расходы будущих периодов	216	11 603	11 231
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	38	-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	902 109	913 469
в том числе: покупатели и заказчики	241	2 838	15 209
Краткосрочные финансовые вложения	250	115 558	-
Денежные средства	260	20 234	73 103
Прочие оборотные активы	270	323	323
ИТОГО по разделу II	290	1 051 214	999 499
БАЛАНС	300	1 549 830	1 605 718

ПАССИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал	410	22 004	22 004
Добавочный капитал	420	122 868	122 868
Резервный капитал	430	1 847	1 847
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	1 847	1 847
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	516 071	534 712
ИТОГО по разделу III	490	662 790	681 431
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	510	838 638	860 733
Отложенные налоговые обязательства	515	3 307	3 179
ИТОГО по разделу IV	590	841 945	863 911
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Кредиторская задолженность	620	42 873	60 376
в том числе: поставщики и подрядчики	621	3 969	-
задолженность перед персоналом организации	622	-	192
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	1	82
задолженность по налогам и сборам	624	2 671	9 404
прочие кредиторы	625	36 232	50 698
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	2 222	-
ИТОГО по разделу V	690	45 095	60 376
БАЛАНС	700	1 549 830	1 605 718

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Обеспечение обязательств и платежей выданные	960	657 651	657 651

Руководитель _______ Курач Алексей Главный бухгалтер _______ Епишина Валентина

Валерьевич Ивановна

30 апреля 2008 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за период с 1 января по 31 марта 2008 г.			Коды
Форма № 2 по ОКУД			0710002
	Дата (год, месяц, число)		2008	03		31
Организация: Открытое акционерное общество "Детский мир"		по ОКПО	39583242
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	7702048253/770201001
Вид деятельности: сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества		по ОКВЭД	52
Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество		по КОПФ/ОКФС	47		49
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ	384

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	95442	105173
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(48616)	-
Валовая прибыль	029	46 826	105173
Коммерческие расходы	030	-	(35924)
Прибыль (убыток) от продаж	050	46826	69249
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060	2657	300
Проценты к уплате	070	(22095)	-
Прочие операционные доходы	090	10	1847
Прочие операционные расходы	100	(2848)	(3307)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	24550	68089
Отложенные налоговые активы	141	-	2
Отложенные налоговые обязательства	142	129	(82)
Текущий налог на прибыль	150	(6038)	(16349)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	18641	51660
СПРАВОЧНО: Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	17	88

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Показатель		За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	-	-	-	-

Руководитель _______ Курач Алексей Главный бухгалтер _______ Епишина Валентина

Валерьевич Ивановна

30 апреля 2008 г.


ПРИЛОЖЕНИЕ №3

Учетная политика
на 2008 год


ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«ДЕТСКИЙ МИР»


ПРИКАЗ № _____


«____»____________ 200__г. г. Москва


Об утверждении и введении в действие Положений об учетной политике ОАО «Детский мир» в целях бухгалтерского учета и налогообложения на 2008 год


В соответствии с п.3 статьи 6 Закона РФ от 21 ноября 1996 года №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», п.5 Положения по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ1/98 , утвержденного приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998 года № 60, частью второй Налогового кодекса РФ, а также в связи с внедрением информационной финансовой системы на базе платформы 1С 8.1


ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить и ввести в действие с 01.01.2008:
   
   1. Положение об учетной политике ОАО «Детский мир» в целях бухгалтерского учета на 2008 год (Приложение № 1);
      
   2. Положение об учетной политике ОАО «Детский мир» в целях налогообложения на 2008 год (Приложение № 2).
      

2. Контроль за исполнением приказа возложить на Главного бухгалтера Управляющей компании ОАО «Детский мир – Центр» Епишину В.И.
   

Генеральный директор

Управляющей компании

ОАО «Детский мир – Центр» М.В. Ентяков


Приложение № 1


к Приказу Генерального директора

Управляющей организации ОАО «Детский мир-Центр»

№ ____ от «____» _______________2007 г.


ПОЛОЖЕНИЕ

ПО УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ ОАО «ДЕТСКИЙ МИР»

ДЛЯ ЦЕЛЕЙ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА НА 2008 ГОД