План виконання завдань. 37 Огляд середовища. Опис навчального закладу. 1 Історична довідка

Вид материала

Документы

Содержание 1.6. Фінансовий аналіз Сильні сторони Матеріально - технічне забезпечення 1.7. Аналіз сильних та слабких сторін, можливостей і загроз

Подобный материал:

• Ціппо апн україни Розвиток управлінських функцій керівника загальноосвітнього навчального, 156.5kb.
• Звіт завідувачки дошкільного навчального закладу №69 про здійснення діяльності навчального, 61.33kb.
• Про огляд конкурс на кращий інноваційний проект професійно- технічного навчального, 55.42kb.
• План роботи харківського дошкільного навчального закладу №265, 1624.45kb.
• План заходів з виконання покладених на Державну екологічну інспекцію у Чернігівській, 270.07kb.
• План заходів з виконання покладених на Державну Азово-Чорноморську екологічну інспекцію, 563.2kb.
• Цифровий звіт наслідків атестації педагогічних працівників навчального закладу м. Чернівців, 29.37kb.
• План заходів з виконання покладених на Державну екологічну інспекцію в Чернігівській, 234.87kb.
• Звіт Про виконання Державним управлінням охорони навколишнього природного середовища, 145.25kb.
• Звіт про виконання Державним управлінням охорони навколишнього природного середовища, 800.84kb.

1.6. Фінансовий аналіз


Професійно – технічні заклади освіти, які засновані на державній власності, одним із яких являється професійний будівельний ліцей міста Харкова, основну частину необхідних їм грошових коштів мають отримувати з коштів відповідного бюджету.

Обсяг фінансування навчального закладу визначається суспільно необхідними затратами, які в умовах нашої місцевості забезпечать надання мінімальних освітянських послуг необхідної якості з урахуванням планових і сітьових показників закладу та фактичного використання відповідних показників попереднього бюджету.

Структура та величина видатків має забезпечувати відшкодування матеріальних та прирівняних до них витрат на надання послуг (робіт), формування коштів на виплати заробітної плати, створення необхідної матеріально - технічної бази, и також соціальний розвиток та матеріальне стимулювання трудових колективів навчальних закладів.

До 1997 ХПБЛ отримував фінансування з державного бюджету. З 1997 систему профтехосвіти міста Харкова та Харківської області перевели по експерименту на обласний бюджет.

Фінансове забезпечення ПТНЗ здійснюється на підставі затверджених в установленому порядку кошторису доходів та видатків.

Нормативи та норми, що використовують для складання кошторису, розробляються Міністерством освіти і науки України і затверджуються в установленому порядку.

Кошторис доходів і видатків бюджетної установи є основним плановим документом, який підтверджує повноваження отримання доходів та здійснення видатків, визначає обсяг і спрямування коштів для виконання нею своїх функцій та досягнення цілей, визначених на рік відповідно до бюджетних призначень. Формування кошторису здійснюється в порядку затвердженому кабінетом міністрів України.

Кошторис має дві складові частини:

• загальний фонд, який містить обсяг надходжень із загального фонду бюджету та розподіл видатків за повною економічною класифікацією на виконання бюджетною установою основних функцій;
  
• спеціальний доход, який містить обсяг надходжень із спеціального фонду бюджету та їх розподіл за повною економічною класифікацією на здійснення видатків спеціального призначення, а також на реалізацію пріоритетних заходів, пов`язаних з виконанням установою основних функцій.
  

Кошторисне фінансування базується на певних принципах.

Найважливіші з них:

• дотримання режиму економії у витрачанні коштів;
  
• суворо цільове використання бюджетних коштів;
  
• дотримання плановості виділення коштів;
  
• здійснення розпорядниками вищого рівня та фінансовими органами систематичного контролю за фінансовою діяльністю бюджетних установ і закладів.
  

Форми кошторису затверджується Міністерством фінансів України.

Видатки та надходження, що включаються до кошторису, повинні бути обґрунтовані відповідними розрахунками по кожному коду економічної класифікації видатків (КЕКВ). Розрахунки складаються на основі сітьових показників з дотриманням встановлених матеріальних і грошових норм, діючих державних цін і тарифів, з урахуванням жорсткого режиму економії та ефективного використання матеріальних цінностей і грошових коштів.

Рішення щодо фінансування ХПБЛ приймаються керівництвом ліцею згідно заяв, доповідних записок, дефектних актів та інших документів від працівників ліцею.

Наводимо структуру надходження та витрат ХПБЛ за попередні три роки.

Показники	2007 рік		2008 рік		2009 рік
	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Загальний фонд	Спеціальний фонд
Надходження: всього	2178290	732531	3103043	882389	3964924
Надходження коштів із загального фонду бюджету	2178290		3103043		3964924
Надходження коштів із спеціального фонду бюджету, у т.ч.		702399		769589		927053
25010100		57104		43781		99046
25010200		537137		629855		733520
25010300		78367		84750		86870
25010400		226				1088
25029100		29565		11203		6529
Фінансувати	2178290	732531	3103043	882389	3964924	927053

Показники	КЕКВ	2007		2008		2009
		Загальний фонд	Спец фонд	Загальний фонд	Спец фонд	Загальний фонд	Спец фонд
		Затверджено коштомалом на рік	Затверджено на відповідний період	Надійшло коштів за звітний період	Касові видатки	Фактичні видатки	Залишок на кінець звітного періоду
Заробітна плата	1111	948531	52487	1257884	43948	1370697	63547
Нарахування на заробітну плату	1120	344631	19000	455354	15909	498450	23004
Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	1131	9000	152893	58000	227710	59435	146023
Медикаменти та перев’язувальні матеріали	1132	390	940	860	3000		445
Продукти харчування	1333	118980	3073	235000		449625
М’який інвентар та обмундирування	1134	22318	2250	20200	25000	24240	2000
Оплата транспортних послуг та утримання транспортних засобів	1135	5000	12817	8000	22000	10141	25500
Поточний ремонт обладнання, інвентарю та будівель; технічне обслуговування обладнання	1137		11409	114500	50790	68340	65800
Послуги зв’язку	1138	3041	4709	4500	7200	4200	10990
Оплата інших послуг та інші видатки	1139	5000	135453	8000	176000		100259
Видатки на відрядження	1140		3780		7000		10580
Оплата теплопостачання	1161	160573	175687	162963	143690	347125	247670
Оплата водопостачання і водовідведення	1162	27575	61919	35066	52650	35718	76350
Оплата електроенергії	1163	59474	46583	46946	52290	75686	50900
Оплата природного газу	1164		4392		5910		10910
Оплата інших комунальних послуг	1165	2390	14752	3000	18550	6505	17635
Стипендії	1342	40331		668728		966181
Інші поточні трансферти населенню	1343	18236		24042		48581
Придбання обладнання і предметів довгострокового комалтування	2110		30387		30832		76430
Капітальний ремонт	2133	50000

Аналізуючи кошториси трьох років, ми бачимо, що з кожним роком потреба у фінансуванні збільшується. На це впливає ріст цін в Україні, що являється самим негативним фактором при складанні кошторису. Також з кошторисів 2007, 2008, 2009 року видно зростання надходжень коштів по спеціальному фонду. Але якщо в порівнянні 2008 року з 2007 роком - зростання 120 %, а 2009 року з 2008 роком – 105 %. На це вплинула криза в Україні.


Аналіз сильних та слабких сторін можливостей та загроз.

Сильні сторони	Слабкі сторони
Людські ресурси	Людські ресурси
Високий рівень кваліфікації керівництва ХПБЛ (вища освіта та педагогічний стаж більше 20 років у системі); Високий рівень кваліфікації педагогічних працівників (вища освіта та педагогічний стаж більше 20 років. )	Низька заробітна плата у бюджетній сфері. Погіршується вікова структура персоналу.
Навчальні програми	Навчальні програми
Відповідають змісту вимог роботодавців Особливостям регіонального ринку праці (розвиток будівництва, збільшення торгівельних комплексів, підйом і озеленіння міста) Надання роботодавцям можливості проходження виробничої практики з послідуючим працевлаштуванням.	Слабка підготовленість вступників до ліцею. Молодий вік випускників ліцею.
Матеріально - технічне забезпечення		Матеріально-технічне забезпечення
- забезпеченість навчальних кабінетів новим обладнанням		- відсутність гуртожитку (передано в VI 2009 р. НТУ «ХПІ»)
- наявність: їдальні, теплиці, бібліотеки, майстерень, спортивного залу		- відсутність вільних приміщень для здачі в оренду
- фінансування з бюджету		- економічна криза
Процедури		Процедури
- виявлення нових ринків праці		- в зв`язку з кризою відсутність точного планування
- шефська допомога базового підприємства АТ «Житлобуд-2»

Оцінка можливостей та ризиків

Можливості		Ризики
- перехід на постійне фінансування з обласного бюджету		- економічна криза, велика кількість ПТНЗ в області та м. Харкові
- прибуток від виробничої та господарської діяльності		- відсутність робочих місць та насиченість ринку товарами
- Введення нових професій, інновацій;	- недостаток фінансування ;
- проведення належної реклами;	- зростання високих вимог до випускників;
- залучення інвесторів	- звільнення висококваліфікованих працівників ліцею (перехід в інші системи)

Висновок: в зв`язку з висококваліфікованим керівництвом ліцею, педагогічним колективом та на даному етапі укріпленою матеріально-технічною базою, Харківський професійний будівельний ліцей являється конкурентно-спроможним навчальним закладом.

1.7. Аналіз сильних та слабких сторін, можливостей і загроз

(SWOT – Аналіз)

Сильні сторони		Слабкі сторони
	Навчання для учнів безкоштовне		Недостатня кількість якісних підручників українською мовою та навчальних посібників за окремими предметами (професіями)
	Сучасна матеріальна база з більшості професій		Відсутність штатної одиниці маркетолога
	Мобільність матеріально-технічної бази		Відсутність соціального педагога
	Наявність місць у гуртожитку		Недостатня кількість програмних продуктів для викладання загальноосвітніх, загальнотехнічних та спецпредметів.
	Наявність їдальні		Недостатня кількість сучасного обладнання та матеріалів
	Наявність спортзалу		Недостатня кількість висококваліфікованих майстрів виробничого навчання.
	Наявність актового залу
	Наявність теплиці
	Відсутність вступних іспитів
	Вільний доступ учнів та викладачів до Internet.
	Звязок всіх ПК ліцею локальною мережею
	Можливість викладання загальноосвітніх загальнотехнічних та спеціальних предметів з застосуванням Internet-технологій.
	Можливості		Ризики
	Наявність психолога дозволяє змінити кількість психологічних проблем, особливо з учнями-сиротами.		Відсутність належної кількості коштів Невиконання плану набору учнів внаслідок демографічних проблем
	Якість навчання за рахунок викладачів та майстрів виробничого навчання, які мають великий досвід роботи та категорійність.