Пиварчук Светлана Васильевна методические указания

Вид материала

Методические указания

Содержание Темы для рефератов и курсовых работ Содержание темы. Темы для рефератов и курсовых работ Тема 10. Банковские операции и сделки Наименование позиций Наименование позиций Темы для рефератов и курсовых работ Тема 11. Инвестиционные и ипотечные банки Задание 8. Проанализируйте баланс Акционерного коммерческого ипотечного банка «АКИБАНК» (ОАО) (таблица 17). Темы для рефератов и курсовых работ Тема 12. Сберегательные и специализированные банки Темы для рефератов и курсовых работ Темы для рефератов и курсовых работ Охарактеризуйте деятельность Банка международных расчетов (БМР)? Когда был создан и каковы функции Международного валютного фонд С какой целью создана Международная ассоциация развития (МАР)? Какие задачи решает Многостороннее агентство по гарантированию ин Темы для рефератов и курсовых работ Тема 15. Основы банковского законодательства Темы для рефератов и курсовых работ Цели и задачи дисциплины, требования к уровню освоения студентами 3 РАЗДЕЛ 1. ДЕНЬГИ 4 РАЗДЕЛ 2. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА 27 Тема 6. Сущность и формы кредита 27 Тема 7. Кредитная система 32 РАЗДЕЛ 3. БАНКИ 34 ... Полное содержание

Подобный материал:

• Миненко Светлана Евгеньевна Жерлицына Инна Васильевна Подготовили: Миненко Светлана, 50.08kb.
• Светлана Васильевна Смольникова Заместители директора по увр: Воробьёва Наталья Борисовна, 277.56kb.
• Светлана Васильевна Яремкив. Хотя Светлана Васильевна пришла к нам в редакцию, опираясь, 155.03kb.
• Загребина Светлана Мазитовна, Первухина Наталья Васильевна, Колесов Михаил Юрьевич,, 43.03kb.
• Методические указания, контрольные задания и указания на курсовой проект по дисциплине, 410.04kb.
• Т. В. Фёдоров методические указания по технологической практике студентов IV курса, 107.4kb.
• Методические указания Методические указания по выполнению, оформлению и защите дипломного, 337.96kb.
• Методические указания к выполнению курсовой работы «Разработка приложений, предназначенных, 348.71kb.
• Методические указания составлены в соответствии с новой программой и предназначены, 2132.37kb.
• Методические указания по применению нсои n 8 "Оценка стоимости имущества в целях приватизации", 968.39kb.

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.

Тема 9. Организация деятельности коммерческих банков

Содержание темы.

Сущность и функции коммерческого банка. Банковские услуги. Договор банка с клиентом. Банковские счета. Порядок открытия и правила пользования расчетными счетами. Особенности валютных и ссудных счетов. Прочие счета в банке.

Организация безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты чеками, расчеты по инкассо. Расчеты банковскими платежными картами.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• Перечислите условия выдачи лицензии кредитным организациям.
  
• Объясните, могут ли использоваться при формировании уставного капитала коммерческого банка средства местных органов власти, бюджетные ссуды.
  
• Перечислите, какие средства могут быть внесены в качестве взносов в уставный капитал коммерческих банков.
  
• За счет каких источников формируются фонды банка?
  

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Организация деятельности коммерческого банка в России.

2. Организация деятельности зарубежных банков.

Тема 10. Банковские операции и сделки

Содержание темы.

Классификация банковских операций.

Пассивные операции коммерческого банка: депозитные и эмиссионные.

Активные операции коммерческого банка: кассовые, расчетные, ссудные, инвестиционные, фондовые и гарантийные.

Активно-пассивные операции коммерческого банка: комиссионные и посреднические.

Трастовые операции банка.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• Какие ресурсы относятся к собственному капиталу банка?
  
• Какие операции относятся к пассивным операциям коммерческих банков?
  
• Перечислите активные операции коммерческих банков.
  

Задание 2. Проанализируйте структуру источников средств банка на основе данных таблицы 13. Сделайте выводы.


13. Источники средств банка ОАО «Россельхозбанк» на 1 января 2008 г.

	Сумма, млн. руб.	В % к итогу
1. Пассивы
1. Кредиты Центрального Банка РФ	0
2. Средства кредитных организаций	205 869
3. Средства клиентов (некредитных организаций) 3.1. Вклады физических лиц	172 435 25 660
4. Выпущенные долговые обязательства	63 518
5. Обязательства по уплате процентов	4 150
6. Прочие обязательства	506
7. Резервы на возможные потери	237
8. Всего обязательств	446 715
2. Источники собственных средств
9. Средства акционеров (участников)	27 728
9.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	27 728
10. Собственные акции, выкупленные у акционеров	0
11. Эмиссионный доход	0
12. Переоценка основных средств	2 010
13. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства	2 274
14. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет	2 302
15. Прибыль (убыток) за отчетный период	1 711
Всего источников собственных средств	31 478
Всего пассивов	478 192

Выводы:


Задание 3. Клиент внес депозит в сумме 1000 руб. под 20% годовых сроком на 5 лет. Определите сумму денег, которую клиент получит в банке через 5 лет.

Решение:


Задание 4. Депозитный вклад величиной 1000 руб. вложен в банк на шесть месяцев при 5% годовых. Определите сумму денег, которую клиент получит через шесть месяцев.


Задание 5. Банк принимает депозиты на полгода по ставке 9% годовых. Определите проценты, выплаченные банком на вклад 120 000 руб.

Решение:


Задание 6. Заемщик должен уплатить согласно договору 10 000 руб. через 90 дней. Кредит выдан под 18% годовых. Определите первоначальную сумму долга.

Решение:


Задание 7. В расчет за поставку товара предприятие получило от клиента переводной вексель на 100 000 руб. с датой истечения срока действия через 30 дней. Предприятие учитывает вексель в своем банке, который применяет учетную ставку 4%. Какую сумму банк выплатит банк предприятию по векселю.

Используйте формулу определения дисконта по векселю:

ВхТхП

С = --------------- ,

100х360

где С – сумма дисконта,

В – сумма векселя,

Т – срок (дни) до наступления платежа по векселю,

П – годовая процентная ставка по учету векселей,

360 – количество дней в году.

Решение:


Задание 8. За вексель номиналом 1 000 000 руб. перечислили 710 000 руб. На 14-ой неделе вексель предъявили к досрочному погашению. Гарантированная цена выкупа 923 000 руб. Определите конечную доходность операции.

Доход векселедержателя рассчитывается по формуле:

n

Д = р х i х ------- ,

52

где Д – доход,

i - процентная ставка,

n – срок (в неделях).

Решение:


Задание 9. Вексель на сумму 500 000 руб. предъявлен в банк за полгода до срока его погашения. Банк для определения своего дохода использует учетную ставку 20% годовых. Какая сумма будет выплачена владельцу векселя.

Решение:


Задание 10. Проанализируйте структуру источников средств банка на основе данных таблицы 14. Сделайте выводы.


14. Размещение средств банка ОАО «Россельхозбанк» на 1 января 2008 г.

	Сумма, млн. руб.	В % к итогу
Активы
1. Денежные средства	2 934
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	19 422
2.1. Обязательные резервы	2 431
3. Средства в кредитных организациях	274
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	10 402
5. Чистая ссудная задолженность	429 455
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	697
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	4 932
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7 641
9. Требования по получению процентов	1 797
10. Прочие активы	638
Всего активов	478 192

Выводы:


Задание 11. Банк выдал кредит в размере 700 000 руб. на полгода по простой ставке процентов 120% годовых. Определите погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

Решение:


Задание 12. Предприятие взяло кредит 200 000 руб. сроком на два года под 25% годовых, проценты оно должно заплатить по истечении срока кредита. Сколько должно вернуть предприятие банку? Проценты простые.

Решение:

Задание 13. Молодая семья получила от банка ссуду на строительство жилья в размере 120 000 руб. сроком на три года под простую процентную ставку 16% годовых. Определите сумму кредита и проценты.

Решение:


Задание 14. Банк выдал кредит в размере 1 000 000 руб. на 5 лет по годовой ставке сложных процентов 80% годовых. Кредит должен быть погашен единовременным платежом с процентами в конце срока. Определите, какую сумму предприятие должно вернуть банку.

Решение:


Задание 15. Клиент обратился в банк 10 июля для получения ломбардного кредита и предоставил в залог 150 ценных бумаг. Кредит банк выдает исходя из 80% курсовой стоимости ценных бумаг под 9% годовых, затраты банка по обслуживанию долга – 200 руб. Курс ценных бумаг 300 руб. На какой кредит может рассчитывать клиент?

Решение:


Задание 16. Банк выдал кредит в размере 250 000 руб. на 1 год. Требуемая реальная доходность операции равна 9% годовых, ожидаемый уровень инфляции 12%. Определите ставку процентов по кредиту, погашаемую сумму и сумму процентов.

Ставка процентов по кредиту, обеспечивающая реальную эффективность кредитной операции, определяется по формуле:

i _r = i + u + i ^. u/100,

где i _r - ставка процентов по кредиту, обеспечивающая реальную эффективность,

i – требуемая доходность операции,

u - уровень инфляции.

Решение:


Задание 17. Банк выдал кредит в размере 450 000 руб. на 6 месяцев. Требуемая реальная доходность операции равна 7% годовых, ожидаемый уровень инфляции 10%. Определите ставку процентов по кредиту, погашаемую сумму и сумму процентов.

Решение:


Задание 18. Определите значение процентной маржи по данным таблицы 15, если:

Дп

Мпб = -------- х 100%,

Рп

где Мпб – процентная маржа,

Дп - процентные доходы,

Рп - процентные расходы.

Дп = Дс + Дкл + Дцб + Дд,

где – Дс – суммарные доходы, полученные по средствам в кредитных организациях,

Дкл – доходы по кредитам и от лизинга,

Дцб – доходы по долговым ценным бумагам,

Дд – доходы по другим источникам.

Рп = Рдо + Рдк + Рцб + Рд,

где Рдо – суммарные затраты банка по депозитам кредитных организаций,

Рдк – затраты по депозитам клиентов,

Рцб – затраты по выпущенным ценным бумагам,

Рд – другие затраты.

15. Данные для расчета процентной маржи

Наименование позиций	Варианты, тыс. руб.
1 вариант	2 вариант
1	2	3
1. Суммарные доходы – Дс	532,9	411,9
2. Доходы по кредитам и от лизинга –Дкл	956,4	94,2
3. Доходы по долговым ценным бумагам – Дцб	2500,9	106,3
4. Доходы по другим источникам – Дд	41,6	15,1
5. Суммарные затраты банка по депозитам кредитных организаций- Рдо	437,5	16,9
6. Затраты по депозитам клиентов – Рдк	632,6	626,0
7. Затраты по выпущенным ценным бумагам – Рцб	1021,6	-

Решение:


Задание 18. Оцените уровень текущего дохода (Дт) кредитных организаций и определите величину непроцентного текущего дохода (Дн) в общем объеме (Дт), используя данные таблицы 16.

Для расчета непроцентного текущего дохода используйте формулу:

Дн = Днв + Дта + Дпа + Ддо + Ддт,

где Днв – доход от операций с иностранной валютой,

Дта – доход по трастовым операциям и агентский доход,

Дпа – дивиденды по паям и акциям,

Ддт – другой текущий доход,

Ддо- доход от других операций.

Дт = Дп + Дн – Рп,

где Дт- текущий доход,

Дп – процентные доходы банка,

Рп – процентные расходы банка.


Решение:


16. Текущий доход кредитной организации по видам

Наименование позиций	Варианты, тыс. руб.
1 вариант	2 вариант
1	2	3
1. Доход от операций с иностранной валютой – Днв	160,1	122,5
2. Доход по трастовым операциям и агентский доход – Дта	1,6	-
3. Дивиденды по паям и акциям – Дпа	13,9	0,4
4. Доход от других операций – Ддо	1048,8	1064,9
5. Другой текущий доход – Ддт	1632,6	293,6

Решение:


Задание 19. Оцените долю депозитных вкладов и долю привлекаемых средств с рынка межбанковских кредитов в пассивах банка, используя данные таблицы 13, если доля средств, привлекаемых с рынка межбанковских кредитов, в пассивах кредитных организаций промышленно развитых стран составляет 8%, а доля депозитных вкладов, привлекаемых от клиентов, достигает 49%.

Задание 20. Определите эффективность использования ресурсного потенциала кредитной организации по данным таблицы 14, оценивая состав и структуру работающих активов, если к работающим активам банка относятся: кредиты юридическим и физическим лицам, вложения в ценные бумаги, задолженность по ссудам, средства, переданные в лизинг, факторинг, форфейтинг, средства в СКВ, драгоценные металлы и камни, корреспондентские счета в валюте, права участия в капиталах юридических лиц, межбанковские кредиты.

В практике деятельности кредитных организаций промышленно развитых стран средняя доля работающих активов (Ар) в общих активах (Ао) достигает 87%, доля кредитов нефинансовому капиталу (Ак) – 58%, доля вложений в ценные бумаги (Ацб)- 22%.

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Активные операции коммерческого банка.

2. Организация кредитования в коммерческом банке.
   
3. Нетрадиционные операции коммерческого банка.
   

Тема 11. Инвестиционные и ипотечные банки

Содержание темы.

Особенности инвестиционных банков, их роль на финансовых рынках. Два типа инвестиционных банков, их функции. Пассивные и активные операции инвестиционных банков.

Функции ипотечных банков. Закладные листы. Особенности активных и пассивных операций ипотечных банков.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• Какова цель деятельности инвестиционных банков?
  
• Какие функции выполняют инвестиционные банки в экономике?
  
• Какие существуют типы инвестиционных банков? Дайте их характеристику.
  
• Какие методы размещения ценных бумаг применяют инвестиционные банки?
  
• Каково значение ипотечных банков в экономике?
  
• В чем заключается сущность залогового права?
  
• Для чего ипотечные банки выпускают закладные листы? По какому курсу они продаются?
  

Задание 2. Ипотечный банк установил процентный ставки по ипотечным кредитам сроком на 10 лет:

1. десятилетний фиксированный процент – 10% годовых,
   
2. на первые 5 лет - 10% годовых, на вторую половину срока – кредитования – «плавающий» процент, который колебался от 10 до 12% годовых.
   

Определите, какой вариант окажется более выгодным для клиента.

Решение:


Задание 3. Ипотечный банк установил процентный ставки по ипотечным кредитам, выданным на 20 лет:

1. фиксированный процент – 10% годовых на первую половину срока кредитования и 8% годовых – на вторую половину,
   
2. фиксированный процент на 20 лет - 10% годовых.
   

Определите, какой вариант менее выгодный для банка.

Решение:


Задание 4. Ипотечный банк выдал кредит в сумме 70 тыс. руб. под залог квартиры, оценочная стоимость которой составила 95 тыс. руб. Определите, каким стало соотношение суммы кредита и стоимости недвижимости, если цена на квартиру снизилась на 10%.

Решение:


Задание 5. Распределите возможные процентные ставки 8%, 10%, 12% по ипотечным кредитам с различным соотношением размера кредита и оценочной стоимости залога при прочих равных условиях, если предполагаемое соотношение размера кредита и стоимости залога 90%, 70%, 80%.

Решение:


Задание 6. Клиент с ежемесячным доходом 3 тыс. руб. обратился в ипотечный банк с просьбой выдать ему ипотечный кредит в сумме 350 тыс. руб. Кредитная политика банка ориентируется на выдачу кредитов под залог недвижимости на срок до 10 лет. Как вы думаете, какой ответ получит клиент в банке?

Решение:


Задание 7. Клиент с ежемесячным доходом 2,7 тыс. руб. обратился в ипотечный банк с просьбой выдать ему ипотечный кредит в сумме 65 тыс. руб. сроком на 5 лет. Условия кредитования в банке предполагают погашение кредита и процентов ежемесячными равномерными взносами, которые не должны превышать 30% дохода. Определите, может ли банк удовлетворить заявку клиента.

Решение:

Задание 8. Проанализируйте баланс Акционерного коммерческого ипотечного банка «АКИБАНК» (ОАО) (таблица 17).

17. Баланс ОАО «АКИБАНК» 1.01.2008 года

№ п/п	Наименование статей	Сумма, млн. руб.
1	2	3
	1. Активы
1	Денежные средства	458
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	1 759
2.1	Обязательные резервы	135
3	Средства в кредитных организациях	308
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	27
5	Чистая ссудная задолженность	8 466
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	5
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	68
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	916
9	Требования по получению процентов	41
10	Прочие активы	186
11	Всего активов	12 235
	2. Пассивы
12	Кредиты Центрального банка РФ	0
13	Средства кредитных организаций	9
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	9 223
14.1	Вклады физических лиц	3 203
15	Выпущенные долговые обязательства	973
16	Обязательства по уплате процентов	89
17	Прочие обязательства	20
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	10
19	Всего обязательств	10 324
	3. Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	1 569
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	1 569
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0
23.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0
22	Эмиссионный доход	0
23	Переоценка основных средств	122
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	43
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	118
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	145
27	Всего источников собственных средств	1 912
28	Всего пассивов	12 235
	4. Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	584
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	547

Выводы:

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Инвестиционные банки в России.

2. Роль инвестиционных банков в финансовых системах зарубежных стран.

3. Особенности ипотечного кредитования.

Тема 12. Сберегательные и специализированные банки

Содержание темы.

Виды сберегательных банков: сберегательные кассы, почтово-сберегательные банки, доверительно-сберегательные банки, взаимно-сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации. Сбербанк РФ.

Понятие специализированного банка, цели их деятельности.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• Как возникли сберегательные банки?
  
• Какие активные и пассивные операции проводят сберегательные банки?
  
• Дайте краткую характеристику деятельности Сберегательного банка РФ.
  
• Какие банки относятся к специализированным? Дайте их характеристику.
  

Задание 2. Проанализируйте баланс Сберегательного банка РФ (ОАО) (таблица 18). Сделайте выводы.

18. Баланс Сберегательного банка РФ (ОАО) на 1.01.2008 года

№ п/п	Наименование статей	Сумма, млн. руб.
	1. Активы
1	Денежные средства	128 733
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	81 793
2.1	Обязательные резервы	56 790
3	Средства в кредитных организациях	16 631
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	457 864
5	Чистая ссудная задолженность	3 988 642
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	54 635
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	163 415
9	Требования по получению процентов	14 420
10	Прочие активы	31 682
11	Всего активов	4 937 814
	2. Пассивы
12	Кредиты Центрального банка РФ	666
13	Средства кредитных организаций	183 703
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	3 872 733
14.1	Вклады физических лиц	2 656 190
15	Выпущенные долговые обязательства	164 898
16	Обязательства по уплате процентов	24 884
17	Прочие обязательства	21 957
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	2 879
19	Всего обязательств	4 271 720
	3. Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	67 761
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	64 761
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	3 000
23.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0
22	Эмиссионный доход	228 054
23	Переоценка основных средств	8 354
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	6 989
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	252 229
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	116 685
27	Всего источников собственных средств	666 094
28	Всего пассивов	4 937 814
	4. Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	512 097
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	29 858
	5. Счета доверительного управления
	Активные счета
1	Касса	0
2	Ценные бумаги в управлении	1 784
3	Драгоценные металлы	0
4	Кредиты предоставленные	0
5	Средства, использованные на другие цели	0
6	Расчеты по доверительному управлению	62
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	1
8	Текущие счета	40
	Пассивные счета
9	Капитал в управлении	1 875
10	Расчеты по доверительному управлению	12
11	Прибыль по доверительному управлению	0

Выводы:


Задание 3. Сберегательный вклад открыт 6 января 2002 года на сумму 10 000 руб. Дата окончания срока хранения – 7 апреля. Процентная ставка по вкладу 13% годовых.. 3 февраля 2002 года сделан дополнительный взнос в сумме 3 000 руб. Рассчитайте сумму дохода, которую получит вкладчик по окончании срока вклада.

Решение:


Задание 4. Сберегательный вклад открыт 5 мая на сумму 25 000 руб. Дата окончания срока хранения – 6 августа. Процентная ставка по вкладу 15% годовых.. 1 июня сделан дополнительный взнос в сумме 4 000 руб. Рассчитайте сумму дохода, которую получит вкладчик по окончании срока вклада.

Решение:

Задание 5. Проанализируйте бухгалтерский баланс Банка ВТБ (ОАО) (таблица 19).

19. Бухгалтерский баланс Банка ВТБ (ОАО) на 1.01.2008 года

№ п/п	Наименование статей	Сумма, млн. руб.
	1 Активы
1	Денежные средства	7 920
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	54 828
2.1	Обязательные резервы	12 348
3	Средства в кредитных организациях	56 173
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	122 055
5	Чистая ссудная задолженность	1 026 364
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	8 356
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	178 097
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	21 177
9	Требования по получению процентов	7 093
10	Прочие активы	25 308
11	Всего активов	1 507 372
	2. Пассивы
12	Кредиты Центрального банка РФ	15 420
13	Средства кредитных организаций	430 947
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	612 435
14.1	Вклады физических лиц	33 743
15	Выпущенные долговые обязательства	76 651
16	Обязательства по уплате процентов	8 324
17	Прочие обязательства	4 495
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	412
19	Всего обязательств	1 148 685
	3. Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	67 241
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	67 241
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0
23.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0
22	Эмиссионный доход	219 171
23	Переоценка основных средств	11 133
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	5 393
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации	48 557
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	17 978
27	Всего источников собственных средств	358 687
28	Всего пассивов	1 507 372
	4. Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	1 062 413
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	80 102

Выводы:

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Сберегательные банки и их операции.

2. Сберегательный банк России: история создания и развития.


Тема 13. Банковский менеджмент и маркетинг

Содержание темы.

Банковские риски. Внешние и внутренние риски. Средства и способы управления рисками.

Банковский менеджмент, его основные принципы. Управление доходами и расходами банка.

Банковский маркетинг, основные направления маркетинговой работы. Факторы, определяющие итоги продвижения банковских продуктов.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы;

1. Какие риски относятся к банковским рискам?

2. В чем заключается кредитный риск?

3. Каковы средства и методы управления рисками?

4. Перечислите принципы банковского менеджмента.

5. В каких направлениях проводится маркетинговая работа в банках?

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Банковские риски.

2. Банковский менеджмент.

3.Банковский маркетинг.

Тема 14. Международные кредитно-финансовые институты

Содержание темы.

Цели создания и особенности функционирования Международного валютного фонда и Мирового банка. Европейский банк реконструкции и развития. Европейский инвестиционный банк. Банк международных расчетов. Международная финансовая корпорация. Международная ассоциация развития и др.


Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• На основании каких правовых документов действуют международные финансовые и кредитные институты?
  
• Каковы цели создания и деятельности международных финансовых и кредитных институтов?
  

• Охарактеризуйте деятельность Банка международных расчетов (БМР)?

• Когда был создан и каковы функции Международного валютного фонда (МВФ)?

• Каковы направления деятельности Международного банка реконструкции и развития?

• Для чего была создана Международная финансовая корпорация (МФК)?

• С какой целью создана Международная ассоциация развития (МАР)?

• Какие задачи решает Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ)?

• Перечислите региональные международные кредитно-финансовые институты.

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. Эволюция мировой валютной системы.

2. Региональные валютные системы.

3. Международные финансовые и кредитные институты.

4. Балансы международных расчетов.

Тема 15. Основы банковского законодательства

Задание 1. Дайте ответы на следующие вопросы:

• Что понимается под понятием «банковское право»?
  
• Какова история банковского законодательства России?
  
• Дайте характеристику правового положения Центрального банка РФ.
  
• Каковы правовые основы регистрации кредитной организации?
  
• Какие нормативные документы регламентируют прекращение деятельности кредитной организации и отзыв лицензии?
  
• Как регулируются основные виды деятельности коммерческих банков?
  

Темы для рефератов и курсовых работ:

1. История развития банковского законодательства России.

12. Государственное регулирование деятельности банковской деятельности.
    

Тесты к разделу 3.

1. Пассивными называются операции:

1. на которые банк не оказывает влияния,
   
2. с помощью которых образуются активы,
   
3. операции по размещению активов.
   

2. К основным пассивным операциям центральных банков относятся:

1. эмиссия банкнот,
   
2. кредитование юридических и физических лиц,
   
3. прием вкладов коммерческих банков.
   

3. К основным активным операциям центральных банков относятся:

1. учетные операции,
   
2. кредитование юридических и физических лиц,
   
3. приобретение ценных бумаг.
   

2. Вклады до востребования могут быть востребованы:
   

1. через строго определенный договором срок,
   
2. в любой момент,
   
3. не ранее, через месяц после размещения вклада.
   

2. Депозитные сертификаты являются:
   

1. разновидностью срочного вклада,
   
2. разновидностью вклада до востребования,
   
3. ценной бумагой.
   

Экзаменационные вопросы

1. 
   Сущность денег. Предпосылки их появления.
   
2. Функции и роль денег.
   
3. Виды денег.
   
4. Принципы организации денежного оборота на предприятии.
   
5. Контроль кредитных организаций за работой предприятий с денежной наличностью.
   
6. Денежный оборот и его формы.
   
7. Прогнозирование наличного денежного оборота в РФ.
   
8. Денежная масса и скорость обращения денег.
   
9. Типы и элементы денежных систем.
   
10. Система металлического обращения: биметаллизм и монометаллизм, их разновидности.
    
11. Система бумажно-кредитных денег.
    
12. Порядок открытия расчетного счета в банке. Особенности открытия ссудного счета.
    
13. Сущность валютных систем, основные элементы национальной, мировой и региональной валютной систем.
    
14. Виды валютных систем.
    
15. Валютный курс, основные курсообразующие факторы и методы регулирования. Понятие валютной котировки и кросс - курса.
    
16. Балансы международных расчетов, их основные виды.
    
17. Формы международных расчетов.
    
18. Формы безналичных расчетов.
    
19. Сущность инфляции, ее причины и социально-экономические последствия.
    
20. Типы, виды и формы современной инфляции.
    
21. Формы и методы стабилизации денежного обращения.
    
22. Воздействие инфляции на деятельность коммерческих банков.
    
23. Основные операции банков на валютном рынке.
    
24. Сущность и функции кредита. Роль кредита. Принципы кредитования.
    
25. Формы кредита. Международный кредит и его функции.
    
26. Плата за кредит. Факторы, влияющие на величину ссудного процента. Методы расчета размеров платы.
    
27. Порядок предоставления кредита. Кредитный договор.
    
28. Оценка кредитоспособности заемщика.
    
29. Возникновение и развитие банковского дела. Функции кредитных организаций.
    
30. Понятие кредитной системы. Типы построения банковской системы. Основные виды кредитных учреждений.
    
31. Формы организации центральных банков. Факторы, определяющие степень зависимости Центрального банка от государства.
    
32. Органы управления и цели деятельности Банка России. Функции Банка России.
    
33. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.
    
34. Пассивные и активные операции центральных банков.
    
35. Порядок организации коммерческого банка.
    
36. Структура управления коммерческого банка.
    
37. Государственное регулирование устойчивости кредитных организаций.
    
38. Пассивные операции коммерческих банков.
    
39. Активные операции коммерческих банков.
    
40. Финансовые услуги коммерческих банков.
    
41. Эволюция банковских операций.
    
42. Банковские операции с векселями.
    
43. Инвестиционные банки, история их образования и развития. Типы инвестиционных банков. Их функции.
    
44. Ипотечные банки, их значение. Закладные листы.
    
45. Сберегательные банки.
    
46. Специализированные банки.
    
47. Международные финансовые и кредитные институты.
    

Литература

Нормативные документы

1. Гражданский Кодекс РФ. Часть 2 от 26 января 1996 г. Глава 45 «Банковский счет», глава 46 «Расчеты».
   
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 г. № 395-1.
   
3. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ.
   
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.
   
5. Положение ЦБР «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 03 октября 2002 г. № 2-П.
   
6. Положение ЦБР «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004 г. № 255-П.
   
7. Положение ЦБР «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П (с изменениями от 21 июля 2001 г.)
   
8. Положение ЦБР «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 5 января 1998 г. № 14-П.
   
9. Приказ ФСФО «Методические указания по проведению анализа финансового состояния организаций» от 23 января 2001 г. № 16.
   
10. Письмо ЦБР «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31 августа 1998 г.» от 5 октября 1998 г. № 273-Т.
    
11. Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации (утв. решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. № 40).
    
12. Распоряжение Федерального управления по делам о несостоятельности (банкротстве) от 12 августа 1994 г. № 31-р.
    
13. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г № 285-р.
    

Основная литература

1. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. Иванова В.В. М.: ТК Велби, Проспект, 2006.- 848 с.
   
2. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Под ред. Жукова. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.- 703 с.
   
3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2005. – 560 с.
   

Дополнительная литература

1. Щегорцев В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов /Под ред. В.А. Щегорцева.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.- 383 с.

2. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. – М., Юрайт-Издат, 2004. – 620 с.

3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624.

4. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.- 366 с.
   
5. Семенов С.К. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие – М.: Изд-во «Экзамен», 2005.- 448 с.
   
6. Международные, валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2002.- 608 с.
   
7. Статистика финансов: Учебник / Под ред. В.Н. Салина. – М.: Финансы и статистика, 2002.- 816 с.
   
8. Деньги, кредит, банки. Экспресс -курс /Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2005.-320 с.
   
9. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб.пособие для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ- ДАНА, 2001.- 310 с.
   
10. Алексеева Д.Г. Банковское право: Схемы и комментарии. – М.: ИД Юриспруденция, 2003. – 175 с.
    

ОГЛАВЛЕНИЕ

Цели и задачи дисциплины, требования к уровню освоения студентами 3

РАЗДЕЛ 1. ДЕНЬГИ 4

Тема 1. Сущность, функции и виды денег 4

Тема 2. Элементы и типы денежной системы 7

Тема 3. Денежный оборот и его структура 9

Тема 4. Инфляция. Методы стабилизации денежного обращения 17

Тема 5. Международные валютные и расчетные отношения 20

РАЗДЕЛ 2. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА 27

Тема 6. Сущность и формы кредита 27

Тема 7. Кредитная система 32

РАЗДЕЛ 3. БАНКИ 34

Тема 8. Функции банков 34

Тема 9. Центральные банки 40

Тема 10. Организация деятельности коммерческих банков 41

Тема 11. Банковские операции и сделки 55

Тема 12. Инвестиционные и ипотечные банки 58

Тема 13. Сберегательные и специализированные банки 61

Тема 14. Международные кредитно-финансовые институты 62

Тема 15. Основы банковского законодательства 64

Экзаменационные вопросы 66

Список литературы 69