Составления и представления форм отчетности кредитных
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеОтчет об операциях с драгоценными металлами |
- Отчет о движении капитала, его содержание и порядок составления. Бухгалтерская отчетность,, 85.54kb.
- Программа повышения квалификации «Трансформация национальной бухгалтерской отчетности, 18.02kb.
- Приказ Минфина России от 22. 07. 2003 n 67н (далее Приказ n 67н), содержащий формы, 404.19kb.
- Порядок составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности главными, 157.61kb.
- Методические рекомендации по изучению темы для понимания сущности и значения бухгалтерской, 57.36kb.
- Темы курсовой работы. Система нормативного регулирования бухгалтерской «Бухгалтерской, 172.72kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 956.66kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 957.62kb.
- Программа Тасис для России Реформа бухгалтерского учета и отчетности II для России, 403.04kb.
- Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности, 4243.73kb.
I.1. Собираемая в рамках отчетности по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (далее - Отчет) информация используется для составления платежного баланса Российской Федерации.
I.2. Полученные сведения представляются в платежном балансе Российской Федерации в агрегированном виде.
I.3. Используемые в настоящем Порядке понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
I.4. В Отчете отражается:
фактическое поступление из-за рубежа наличных денег (валюты Российской Федерации) от иностранных банков, включая центральные банки, в кассу отчитывающегося уполномоченного банка (ввоз);
фактическая выдача наличных денег (валюты Российской Федерации) иностранным банкам, включая центральные банки, из кассы отчитывающегося уполномоченного банка (вывоз).
Раздел II. Порядок представления Отчета
II.1. Уполномоченный банк представляет Отчет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, ежеквартально не позднее 14-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Отчет представляется головным офисом уполномоченного банка, включая данные по его филиалам. Филиалы уполномоченных банков не представляют Отчет в территориальные учреждения Банка России.
Отчеты, содержащие только нулевые показатели, не представляются.
II.2. Для получения информации по вопросам заполнения и представления Отчета следует обращаться в Банк России: (495) 771-42-99 (факс: (495) 771-44-60), e-mail: knn@cbr.ru.
Раздел III. Порядок составления Отчета
III.1. В графе 1 указывается цифровой код страны получателя (отправителя) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
III.2. В графе 2 указываются следующие коды операций:
1 - ввоз валюты Российской Федерации в Российскую Федерацию;
2 - вывоз валюты Российской Федерации из Российской Федерации.
III.3. В графе 3 указывается сумма ввезенной (вывезенной) в отчетном периоде валюты Российской Федерации в целых российских рублях.
III.4. Датой осуществления операции при ввозе считается дата поступления средств в кассу отчитывающегося уполномоченного банка, при вывозе - выдачи средств из кассы отчитывающегося уполномоченного банка.
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ
за ________ (квартал) ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______
Почтовый адрес _________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409610
Квартальная
Раздел 1. Движение драгоценных металлов в физической форме
| Номер строки | Наименование показателя | Золото | Серебро | Платина | Палладий | ||||
| чистый вес, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода на территории Российской Федерации | | | | | | | | |
| 2 | Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода вне территории Российской Федерации | | | | | | | | |
| 3 | Дебетовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 3.1 | Получено от резидентов | | | | | | | | |
| 3.1.1 | Получено от субъектов добычи драгоценных металлов | | | | | | | | |
| 3.1.2 | Получено от физических лиц | | | | | | | | |
| 3.1.3 | Получено от промышленных потребителей | | | | | | | | |
| 3.1.4 | Получено от кредитных организаций | | | | | | | | |
| 3.1.5 | Получено от иных лиц | | | | | | | | |
| 3.2 | Получено от нерезидентов | | | | | | | | |
| 3.3 | Прочее | | | | | | | | |
| 4 | Кредитовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 4.1 | Выдано резидентам | | | | | | | | |
| 4.1.1 | Выдано физическим лицам | | | | | | | | |
| 4.1.2 | Выдано промышленным потребителям | | | | | | | | |
| 4.1.3 | Выдано кредитным организациям | | | | | | | | |
| 4.1.4 | Выдано иным лицам | | | | | | | | |
| 4.2 | Выдано нерезидентам | | | | | | | | |
| 4.3 | Прочее | | | | | | | | |
| 5 | Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода на территории Российской Федерации | | | | | | | | |
| 6 | Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода вне территории Российской Федерации | | | | | | | | |
Подраздел 1.1. Экспортно-импортные операции кредитных организаций с
драгоценными металлами
| Номер строки | Наименование показателя | Золото | Серебро | Платина | Палладий | ||||
| чистый вес, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Ввезено на территорию Российской Федерации | | | | | | | | |
| 2 | Вывезено с территории Российской Федерации | | | | | | | | |
| 2.1 | в том числе по договорам комиссии: | | | | | | | | |
| 2.1.1 | с субъектами добычи драгоценных металлов | | | | | | | | |
| 2.1.2 | с физическими лицами | | | | | | | | |
| 2.1.3 | с кредитными организациями- резидентами | | | | | | | | |
| 2.1.4 | с иными лицами | | | | | | | | |
Раздел 2. Движение драгоценных металлов по обезличенным металлическим
счетам кредитной организации
| Номер строки | Наименование показателя | Золото | Серебро | Платина | Палладий | ||||
| чистый вес, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | лигатурная масса, г | стоимость, руб. | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | Остаток на обезличенных металлических счетах (корреспондентских и депозитных), открытых в кредитных организациях- резидентах, на начало отчетного периода | | | | | | | | |
| 2 | Зачислено на корреспондентские счета в драгоценных металлах, открытые в кредитных организациях-резидентах | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 2.1 | Приобретено у кредитных организаций-резидентов | | | | | | | | |
| 2.2 | Приобретено у нерезидентов | | | | | | | | |
| 2.3 | Приобретено у иных лиц | | | | | | | | |
| 2.4 | Получено займов от резидентов | | | | | | | | |
| 2.5 | Получено в счет погашения резидентами займов | | | | | | | | |
| 2.6 | Получено займов от нерезидентов | | | | | | | | |
| 2.7 | Получено в счет погашения нерезидентами займов | | | | | | | | |
| 2.8 | Прочее | | | | | | | | |
| 3 | Зачислено на депозитные счета в драгоценных металлах, открытые в кредитных организациях- резидентах | | | | | | | | |
| 4 | Списано с корреспондентских счетов в драгоценных металлах, открытых в кредитных организациях-резидентах | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 4.1 | Реализовано кредитным организациям-резидентам | | | | | | | | |
| 4.2 | Реализовано нерезидентам | | | | | | | | |
| 4.3 | Реализовано иным лицам | | | | | | | | |
| 4.4 | Выдано займов резидентам | | | | | | | | |
| 4.5 | Выдано резидентам в счет погашения займов | | | | | | | | |
| 4.6 | Выдано займов нерезидентам | | | | | | | | |
| 4.7 | Выдано нерезидентам в счет погашения займов | | | | | | | | |
| 4.8 | Прочее | | | | | | | | |
| 5 | Списано с депозитных счетов в драгоценных металлах, открытых в кредитных организациях- резидентах | | | | | | | | |
| 6 | Остаток на обезличенных металлических счетах (корреспондентских и депозитных), открытых в кредитных организациях- резидентах, на конец отчетного периода | | | | | | | | |
| 7 | Остаток на обезличенных металлических счетах (корреспондентских и депозитных), открытых в банках- нерезидентах, на начало отчетного периода | | | | | | | | |
| 8 | Зачислено на корреспондентские счета в драгоценных металлах, открытые в банках-нерезидентах | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 8.1 | Приобретено у кредитных организаций-резидентов | | | | | | | | |
| 8.2 | Приобретено у нерезидентов | | | | | | | | |
| 8.3 | Приобретено у иных лиц | | | | | | | | |
| 8.4 | Получено займов от резидентов | | | | | | | | |
| 8.5 | Получено в счет погашения резидентами займов | | | | | | | | |
| 8.6 | Получено займов от нерезидентов | | | | | | | | |
| 8.7 | Получено в счет погашения нерезидентами займов | | | | | | | | |
| 8.8 | Прочее | | | | | | | | |
| 9 | Зачислено на депозитные счета в драгоценных металлах, открытые в банках-нерезидентах | | | | | | | | |
| 10 | Списано с корреспондентских счетов в драгоценных металлах, открытых в банках-нерезидентах | | | | | | | | |
| | В том числе | | | | | | | | |
| 10.1 | Реализовано кредитным организациям-резидентам | | | | | | | | |
| 10.2 | Реализовано нерезидентам | | | | | | | | |
| 10.3 | Реализовано иным лицам | | | | | | | | |
| 10.4 | Выдано займов резидентам | | | | | | | | |
| 10.5 | Выдано резидентам в счет погашения займов | | | | | | | | |
| 10.6 | Выдано займов нерезидентам | | | | | | | | |
| 10.7 | Выдано нерезидентам в счет погашения займов | | | | | | | | |
| 10.8 | Прочее | | | | | | | | |
| 11 | Списано с депозитных счетов в драгоценных металлах, открытых в банках-нерезидентах | | | | | | | | |
| 12 | Остаток на обезличенных металлических счетах (корреспондентских и депозитных), открытых в банках- нерезидентах, на конец отчетного периода | | | | | | | | |