Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество ОАО «камаз» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество ОАО «камаз» Код эмитента, 3198.77kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "камаз" код эмитента, 2889.08kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 1300.97kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «редуктор» Код эмитента, 3502.23kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за соответствующий отчетный период:
Таблица 4.2.1
-
Наименование показателя
По состоянию на 30.06.09
По состоянию на 30.06.08
1
2
3
Собственные оборотные средства, тыс.руб.
-282 161
4 425 092
Индекс постоянного актива
1,06
0,97
Коэффициент текущей ликвидности
1,45
1,69
Коэффициент быстрой ликвидности
0,91
1,10
Коэффициент автономии
собственных средств
0,55
0,65
^ Данные приведены в единицах измерения, используемых в бухгалтерском балансе (тыс. рублей).
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг (утвержден Приказом ФСФР №06-117/пз-н от 10 октября 2006 года).
Показатель «собственные оборотные средства» на дату окончания отчетного квартала имеет отрицательную величину, значение которой составляет -282 161 тыс. рублей, (в аналогичном периоде прошлого года размер собственных оборотных средств составил 4 425 092 тыс.рублей), показывающую, что потребность финансирования эмитента на конец отчетного периода за счет заемных средств возросла.
Индекс постоянного актива (коэффициент, отражающий отношение внеоборотных активов и средств, отвлеченных в долгосрочную дебиторскую задолженность к собственным средствам эмитента) увеличился с 0,97 до 1,06 на дату окончания отчетного квартала.
Коэффициент текущей ликвидности, характеризующий способность покрывать текущие долги компании за счет денежных средств и предстоящих поступлений от текущей деятельности, уменьшился с 1,69 до 1,45.
Уровень коэффициента быстрой ликвидности уменьшился с 1,10 до 0,91 на отчетную дату, (оптимальное значение данного показателя 0,8 – 1,0).
Коэффициент автономии собственных средств (доля собственного капитала в активах) уменьшился с 0,65 до 0,55; но учитывая высокую капиталоемкость предприятий машиностроения и отраслевую принадлежность эмитента, ОАО «КАМАЗ» вправе рассчитывать на доверие кредиторов и других инвесторов (допустимый уровень – не ниже 0,5).
^
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Размер уставного капитала ОАО «КАМАЗ» соответствует размеру, указанному в учредительных документах и составляет на конец отчетного квартала 35 361 477 950 рублей.
Акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи, нет.
Размер резервного капитала эмитента, сформированного за счет отчислений из прибыли, на конец отчетного квартала - 322 982 тыс. рублей.
Размер добавочного капитала - 7 862 702 тыс. рублей.
Размер нераспределенной чистой прибыли на конец отчетного периода – 3 307 053 тыс. рублей.
Общая сумма капитала и резервов – 46 854 215 тыс. рублей.
Структура и размер оборотных активов ОАО «КАМАЗ»
на 30.06.2009 года
Таблица 4.3.1.1
-
Наименование
На начало года
На конец отчетного периода
1
2
3
Размер оборотных активов, всего, в том числе:
36 489 273
37 561 510
Запасы
13 239 644
12 055 992
Дебиторская задолженность (долгосрочная)
3 057 204
2 550 289
Дебиторская задолженность (краткосрочная)
14 861 675
14 697 376
Краткосрочные финансовые вложения
3 990 429
6 221 036
Денежные средства
474 774
1 143 698
Источниками финансирования оборотных активов служат прибыль от реализации продукции, займы и кредиты банков.
^
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Долгосрочные финансовые вложения ОАО «КАМАЗ» по состоянию на конец отчетного квартала составляют 16 829 039 тыс. рублей, в том числе в дочерние и зависимые общества -15 177 225 тыс. рублей, в другие общества – 981 352 тыс. рублей, прочие долгосрочные вложения – 670 462 тыс. рублей.
Сведения о финансовых вложениях ОАО «КАМАЗ», которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец отчетного периода.
1. Вложения в ценные бумаги (акции именные обыкновенные)
Таблица 4.3.2.1
| № пп | Фирменные наименования | Место нахождения | Гос. регистрационный номер выпуска, дата регистрации, орган, осуществивший регистрацию | Кол-во ценных бумаг | Общая номинальная стоимость, тыс.руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | ОАО «КАМАЗ-Металлургия» | 423827, город Наб.Челны, пр. Автозаводский, 2 | 1-01-55199-D 25.12.1998г ФСФР России | 33 908 744 | 3 390 874,4 |
| 2 | ОАО «КАМАЗ-Дизель» | 423800, РТ, г.Наб.Челны, Промкомзона, АБК-306 | 1-01-55191-D 25.12.1998 г. РО ФКЦБ в РТ | 18 000 000 | 1 800 000 |
По результатам деятельности ОАО «КАМАЗ-Металлургия» чистая прибыль за 2008 год составила 432 тыс. рублей, ОАО «КАМАЗ-Дизель» - в размере 190 347 тыс. рублей.
Годовые общие собрания акционеров этих обществ решения о выплате дивидендов не принимали.
^ 2. Иные финансовые вложения
Таблица 4.3.2.2
| № пп | Фирменное наименование, ИНН | Место нахождения | Размер вложения в уставный капитал, % | Размер вложения в уставный капитал, тыс.руб. | Размер дохода от объекта финансового вложения, тыс.руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Общество с ограниченной ответственностью «КАМАЗ-Энерго», ООО «КАМАЗ-Энерго», 1650157635 | РФ, РТ, г. Наб.Челны, район площадки КИСМ и ООН, инженерный корпус МСЧ | 100 | 2 550 010 | - |
По результатам деятельности ООО «КАМАЗ-Энерго» чистая прибыль за 2008 год составила 28 770 тыс.рублей.
^ 3. Сведения о полученных векселях ОАО «КАМАЗ»
Таблица 4.3.2.3
| Векселедатель | Номинальная стоимость (тыс.руб.) | Покупная стоимость (тыс.руб.) | Количество | Срок погашения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| ^ ОАО «АКИБАНК» | 1 650 | 1 650 | 2 | 16.07.2009 |
| ЗАО «ОС-КАМ» | 14 558 | 14 558 | 2 | 05.04.2006,10.10.2008. |
| БАНК «Зенит» | 2 100 | 2 100 | 2 | 14.08.2009 |
| ООО «Камский строительный объект» | 25 320 | 25 320 | 5 | 31.03.2009 |
| ООО «КАМАЗ-Финанс» | 300 000 | 300 000 | 351 | 25.12.2009 |
| АКБ «Центрокредит» | 45 500 | 45 500 | 7 | 30.07.09, 13.08.09 |
| ОАО «Автовазбанк» | 381 912 | 349 693 | 15 | 31.07.09 по 20.08.10 |
| ОАО «АК-БАРС» Банк | 2 366 | 2 366 | 1 | 16.07.09 |
| Сбербанк РФ | 12 500 | 12 500 | 10 | 16.07.09 по 26.07.09 |
| ОАО «Туймазинский завод автобетоновозов» | 8 079 | 8 079 | 8 | 25.03.2009, 24.04.2009 |
| ОАО «Банк ВТБ» | 10 285 | 10 285 | 17 | 04.07.09 по 27.07.09 |
| Итого: | 804 270 | 772 051 | | |
Аналитический учет финансовых вложений в ОАО «КАМАЗ» осуществляется в соответствии с ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утвержденным приказом Минфина Российской Федерации № 126н от 10.12.2002г.
^
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Информация о составе нематериальных активов, их стоимости и
величине начисленной амортизации.
Таблица 4.3.3.1
-
Наименование группы объектов нематериальных активов
Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб.
Сумма начисленной амортизации, руб.
Отчетная дата: 31.12.2008
Интеллектуальная собственность
4 794 612
2 710 979
Прочие
41 665
-57 306
Итого:
4 836 277
2 653 673
Отчетная дата: 31.03.2009
Интеллектуальная собственность
4 794 819
2 801 859
Прочие
72 029
8 623
Итого:
4 866 848
2 810 482
Отчетная дата: 30.06.2009
Интеллектуальная собственность
4 794 874
2 892 739
Прочие
47 834
23
Итого:
4 842 708
2 892 762
Аналитический учет нематериальных активов ОАО «КАМАЗ» осуществляется в соответствии с ПБУ 14/2000 «Учет нематериальных активов», утвержденным приказом Минфина Российской Федерации № 91н от 16.10.2000г.