Собрание является высшим органом управления ОАО "Пивоваренная компания "Балтика" (далее: ОАО "Балтика" или Общество)
| Вид материала | Решение |
СодержаниеРаздел 5. ревизионная комиссия Раздел 6. заключительные положения |
- Сообщение о сведениях, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных, 15.96kb.
- Левинталь Оксана Михайловна главный юрисконсульт филиала ОАО «Пивоваренная компания, 149.6kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2611.17kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2798.81kb.
- Пресс-релиз 19. 02. 09 Компания «балтика» подвела итоги 2008 года, 61.37kb.
- Оао «Пивоваренная компания «Балтика», 5.37kb.
- Пива, выпускаемые ОАО «Пивоваренная компания «Балтика», были удостоены наград по итогам, 14.11kb.
- Положение разработано в соответствии с Федеральным законом " Об акционерных обществах", 344.3kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «пивоваренная компания «балтика», 2675.16kb.
- «Балтика», 209.92kb.
Статья 1. Состав ревизионной комиссии
1.1. Ревизионная комиссия, являясь постоянно действующим выборным органом, осуществляет периодический контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, деятельностью органов его управления и должностных лиц (в том числе его обособленных подразделений, служб, филиалов и представительств) путем проверок:
- законности, экономической обоснованности и эффективности (целесообразности) совершенных Обществом в проверяемом периоде хозяйственных и финансовых операций;
- полноты и правильности отражения хозяйственных и финансовых операций в управленческих документах Общества;
- законности, экономической обоснованности и эффективности (целесообразности) действий должностных лиц органов управления Общества и руководителей его структурных подразделений (служб, филиалов, представительств) на предмет соответствия законодательству, Уставу, утвержденным планам, программам, иным внутренним документам Общества.
Ревизионная комиссия избирается на Собрании в составе 3 человек. Кандидат в члены ревизионной комиссии считается избранным, если за него проголосовали владельцы более пятидесяти процентов голосующих акций Общества, зарегистрированных для участия в голосовании по данному вопросу.
1.2. Члены ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Обществом.
1.3. На первом заседании ревизионной комиссии из ее состава избирается председатель ревизионной комиссии большинством голосов от избранных членов ревизионной комиссии.
Председатель ревизионной комиссии:
- созывает и проводит ее заседания;
- организует работу ревизионной комиссии;
- представляет ревизионную комиссию на заседаниях и на Собрании;
- подписывает документы, в т.ч. протоколы заседаний ревизионной комиссии, исходящие от имени ревизионной комиссии.
В случае отсутствия председателя ревизионной комиссии его функции осуществляет один из членов ревизионной комиссии по решению большинства присутствующих на заседании ревизионной комиссии членов ревизионной комиссии.
1.4. В случае досрочного прекращения полномочий члена ревизионной комиссии или его выбытия из состава ревизионной комиссии полномочия остальных членов ревизионной комиссии не прекращаются.
Полномочия члена ревизионной комиссии автоматически прекращаются в случае его избрания в совет директоров или назначения в органы управления Обществом.
Статья 2. Права и обязанности ревизионной комиссии и ее членов
2.1. Ревизионная комиссия вправе:
- проводить проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества по собственной инициативе;
- получать от руководителей органов управления Общества, руководителей структурных подразделений (служб, филиалов, представительств), должностных лиц Общества устные и письменные объяснения и справки по вопросам, возникающим в ходе проведения проверок;
- получать у должностных лиц Общества документы, необходимые ревизионной комиссии по предмету проверки (созданные в процессе деятельности Общества и органов его управления или связанные с деятельностью (имеющие отношения к деятельности) Общества и органов его управления);
2.2. Ревизионная комиссия обязана:
- соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, к которым члены ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций;
- проводить обязательную проверку финансово-хозяйственной деятельности Общества по результатам деятельности за год;
- осуществить проверку отдельной финансово-хозяйственной операции (ряда операций) по требованию уполномоченных лиц или по собственной инициативе;
- по итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества составлять акт или заключение;
- требовать от совета директоров созыва внеочередного Собрания в случае возникновения реальной угрозы интересам Общества;
- при выявлении фактов злоупотребления должностными лицами Общества, совершения растрат, хищений, недостач и незаконных трат денежных средств и материальных ценностей составлять промежуточный акт и информировать об этих фактах Президента;
- обеспечить сохранность документов, получаемых и составляемых в ходе проверки и не разглашать их содержания без согласия совета директоров за исключением случаев, установленных законодательством;
- информировать совет директоров о результатах проведенных проверок (в течение 3-х дней с момента оформления протокола заседания ревизионной комиссии), а также вносить предложения по устранению негативных показателей финансово-хозяйственной деятельности Общества.
Статья 3. Порядок работы ревизионной комиссии
3.1. Ревизионная комиссия решает все вопросы на своих заседаниях. На заседаниях ревизионной комиссии ведется протокол, подписываемый всеми участвующими в заседании членами ревизионной комиссии. Протокол заседания ревизионной комиссии составляется не позднее 3 дней после его проведения.
В протоколе заседания ревизионной комиссии указываются:
- повестка дня заседания;
- место и время проведения заседания;
- лица, присутствующие на заседании;
- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
- принятые решения.
Документы ревизионной комиссии (в том числе протоколы заседаний ревизионной комиссии, акты или заключения) не нуждаются в скреплении печатью Общества.
Любой член ревизионной комиссии вправе потребовать проведения заседания ревизионной комиссии.
3.2. Заседания ревизионной комиссии считаются правомочными, если на них присутствуют не менее 2 членов ревизионной комиссии.
Все члены ревизионной комиссии имеют равные права.
Заседания ревизионной комиссии проводятся только в форме совместного присутствия членов ревизионной комиссии для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование.
Все решения (в том числе утверждение актов или заключений) ревизионной комиссии принимаются простым большинством голосов ее членов.
Каждый член ревизионной комиссии обладает одним голосом. При равенстве голосов голос председателя ревизионной комиссии является решающим.
Не допускается передача права голоса члена ревизионной комиссии иному лицу, в том числе другому члену
ревизионной комиссии.
Председатель ревизионной комиссии при подготовке к проведению заседания ревизионной комиссии:
- определяет дату, время и место проведения заседания ревизионной комиссии;
- утверждает повестку дня заседания ревизионной комиссии;
- определяет перечень материалов и документов необходимых для рассмотрения вопросов повестки дня заседания ревизионной комиссии;
- определяет перечень лиц, приглашаемых для участия в заседании ревизионной комиссии;
- решает иные вопросы, связанные с подготовкой и проведением заседания ревизионной комиссии.
Регламент работы на заседаниях ревизионной комиссии, а также порядок подготовки и проведения заседания ревизионной комиссии определяются ревизионной комиссией самостоятельно с учетом норм Положения.
3.3. Мероприятия, проводимые ревизионной комиссией, финансируются за счет средств, выделяемых на эти цели Обществом.
Статья 4. Проведение проверок (ревизий) ревизионной комиссией
4.1. Результаты проведенных проверок оформляются актами или заключениями ревизионной комиссии.
4.2. До начала проверки председатель ревизионной комиссии в письменном виде уведомляет совет директоров и Президента (лицо, его замещающее) о вопросах, подлежащих проверке, инициаторе проверки, предположительных сроках проверки, необходимости привлечения к проверке специалистов (физических и/или юридических лиц), не входящих в состав ревизионной комиссии, и иных существенных условиях проведения проверки.
4.3. По итогам проверки ревизионная комиссия составляет акт или заключение, в котором должны содержаться:
- основание проведения проверки;
- предмет проведения проверки;
- члены ревизионной комиссии, принимающие участие в проведении проверки;
- выводы о соблюдении или нарушении законодательства, Устава и иных внутренних документов Общества;
- описание нарушений законодательства, Устава и иных внутренних документов Общества должностными лицами Общества;
- указание на лиц, допустивших нарушения законодательства, Устава и иных внутренних документов Общества.
4.4. Акты или заключения подписываются всеми членами ревизионной комиссии, принимавшими участие в проверке. Член ревизионной комиссии, выразивший несогласие с заключением комиссии, вправе подготовить особое мнение, которое прилагается к акту или заключению и является его неотъемлемой частью.
Акт или заключение ревизионной комиссии оставляется в трех экземплярах, которые направляются совету директоров и Президенту. Один экземпляр акта или заключения хранится в делах ревизионной комиссии.
Акт или заключение ревизионной комиссии оформляется не позднее чем через 10 дней с момента завершения проверки и после его утверждения ревизионной комиссией является официальной точкой зрения ревизионной комиссии по проверяемым вопросам. Акт или заключение доводится до сведения инициаторов проверки в пятидневный срок с даты его составления.
4.5. Проверка годовой финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год. Ревизионная комиссия представляет в совет директоров не позднее, чем за 40 дней до годового Собрания отчет по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности Общества.
Иные проверки ревизионной комиссии осуществляется также во всякое время по:
- инициативе самой ревизионной комиссии;
- решению Собрания;
- решению совета директоров;
- требованию Акционеров Общества, владеющих в совокупности не менее 10 процентами голосующих акций Общества на дату предъявления требования.
Решение о проверки принимается советом директоров большинством голосов его членов, участвующих в заседании. Требование направляется на имя председателя ревизионной комиссии.
Требование Акционеров о проведении проверки направляются в ревизионную комиссию в письменной форме и должно содержать:
- фамилию, имя, отчество (наименование) Акционеров;
- сведения о принадлежащих им акциях (количество, категория, тип);
- мотивированное обоснование данного требования.
Порядок оформления, подачи и фиксации требования Акционеров о проведении ревизионной комиссией проверки аналогичен порядку, применяемому к требованию Акционеров о созыве внеочередного Собрания.
РАЗДЕЛ 6. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Положение утверждается Собранием. Решение о его утверждении принимается большинством голосов участвующих в Собрании владельцев голосующих акций Общества, дающих право голоса по данному вопросу.
1.2. Предложения о внесении изменений и дополнений в Положение или принятия Положения в новой редакции вносятся в порядке, предусмотренном Положением для внесения предложений в повестку дня годового или внеочередного Собрания.
1.3. Решение о внесении дополнений и изменений в Положение или принятия Положения в новой редакции принимается большинством голосов участвующих в Собрании владельцев голосующих акций Общества, дающих право голоса по данному вопросу.
1.4. Если в результате изменения законодательства или Устава отдельные статьи Положения вступают с ним в противоречие, Положение применяется в части, не противоречащей законодательству и Уставу.