Geum.ru

Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Группа Компаний пик» (указывается полное фирменное наименование эмитента)

Вид материалаОтчет

Содержание


4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Наименование показателя
II квартал 2009 года
Подобный материал:
1   ...   17   18   19   20   21   22   23   24   ...   46

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств



Показатели, характеризующие ликвидность эмитента за соответствующий отчетный период:

Наименование показателя
Рекомендуемая методика расчета
Показатель

(расчет показателя)

II квартал 2008 года
Показатель

(расчет показателя)

II квартал 2009 года

Собственные оборотные средства, тыс.руб.

Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - внеоборотные активы

51 836 939 – 0 +

1 646 – 72 878 613 =

- 21 040 028
30 934 090-0+1 669-60 673 253=

- 29 737 494

Индекс постоянного актива

(Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность) / (Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов)

(72 878 613 +

11 700 562) /

(51 836 939 – 0 +

1 646) = 1,632
(60 673 253+17 556 615)

/(30 934 090-0+1 669)= 2,529

Коэффициент текущей ликвидности



(Оборотные активы - долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные

обязательства (не включая доходы будущих периодов)

(78 259 560 –

11 700 562) /

(80 705 520 - 1 646) = 0,825
(80 792 110-17 556 615)/

(89 919 693-1 669)=

0,703

Коэффициент быстрой ликвидности



(Оборотные активы - запасы - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская

задолженность) / (Краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов)

(78 259 560 –

4 536 479 – 62 353 –

11 700 562) /

(80 705 520 - 1 646) = 0,768
(80 792 110 – 14 606 037- 88 131-17 556 615)/

(89 919 693-1 669)=

0,539

Коэффициент автономии собственных средств

(Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов) / (Внеоборотные активы + оборотные активы)

(51 836 939 – 0 + 1 646) / (72 878 613 + 78 259 560)

= 0,343
(30 934 090 –0+1 669)/(60 673 253+ 80 792 110)=

0,219

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года, факторы, которые привели к изменению значения какого-либо из приведенных показателей по сравнению с сопоставимым предыдущим отчетным периодом на 10 или более процентов:

Во втором квартале 2009 года произошло снижение показателя собственных оборотных средств по сравнению со вторым кварталом 2008 года, которое связано со снижением текущей дебиторской задолженности во втором квартале 2009 года на 42% по сравнению с аналогичным периодом 2008 года.

Индекс постоянного актива, характеризующий отношения основных средств и внеоборотных активов к собственных средствам, во втором квартале 2009 года незначительно вырос. Причиной роста индекса постоянного актива явилось снижение собственных средств эмитента.

Некоторое снижение коэффициентов текущей и быстрой ликвидности во втором квартале 2009 года по сравнению со вторым кварталом 2008 года вызвано увеличением доли долгосрочной дебиторской задолженности в общей структуре оборотных активов и увеличением суммы краткосрочных обязательств.

Коэффициент автономии собственных средств, показывающий долю собственных средств в общей сумме источников финансирования во втором квартале 2009 года незначительно снизился по сравнению со вторым кварталом 2008 года и составил 0,219.

Сведения о совпадении (несовпадении) мнения лиц, входящих в органы управления Эмитента, относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансового – хозяйственной деятельности Эмитента:

Мнения органов управления Эмитента, относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансового – хозяйственной деятельности Эмитента, совпадают.

Особые мнения лиц, входящих в органы управления Эмитента, относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансового – хозяйственной деятельности Эмитента, отсутствуют.