I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.
Прочие ценовые риски
Ценовой риск
Ценовой риск – это риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате изменений рыночных цен, независимо от того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для отдельной ценной бумаги или ее эмитента, или факторами, влияющими на все ценные бумаги, обращаемые на рынке. Группа подвержена ценовому риску в связи с влиянием общих или специфичных изменений на рынке на ее продукты.
Для управления ценовым риском Группа использует периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливает адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения.
Анализ чувствительности к ценовому риску в отношении вложений в ценные бумаги
Описанный ниже анализ чувствительности проводился исходя из подверженности риску колебания цен на ценные бумаги на отчетную дату.
Результаты анализа чувствительности доходов от торговой деятельности и собственного капитала Группы за год к изменению цен на ценные бумаги по упрощенному сценарию в размере 1% увеличения или снижения цен по всем ценным бумагам представлены в таблице ниже:
| | 31 декабря 2007 года (тыс. руб.) | | 31 декабря 2006 года (тыс. руб.) | ||||
| | 1% увеличение цен на ценные бумаги | | 1% снижение цен на ценные бумаги | | 1% увеличение цен на ценные бумаги | | 1% снижение цен на ценные бумаги |
| | | | | | | | |
| Влияние на прибыль до налогообложения | 17,730 | | (17,730) | | 22,529 | | (22,529) |
| | | | | | | | |
| Влияние на капитал | 14,255 | | (14,255) | | 18,113 | | (18,113) |
Ограничения анализа чувствительности
В приведенных выше таблицах отражен эффект изменения, основанного на главном предположении, тогда как другие предположения остаются неизменными. В действительности, существует связь между предположениями и другими факторами. Также следует отметить, что чувствительность имеет нелинейный характер, поэтому не должна проводиться интерполяция или экстраполяция полученных результатов.
Анализ чувствительности не учитывает, что Группа осуществляет активное управление своими активами и пассивами. В дополнение к этому финансовое положение Группы может быть подвержено изменениям в зависимости от изменений, происходящих на рынке. Например, стратегия Группы в области управления финансовыми рисками нацелена на управление риском колебания рынка. В случае резких негативных колебаний цен на рынке ценных бумаг руководство может обращаться к таким методам, как продажа инвестиций, изменение состава инвестиционного портфеля, а также иным методам защиты. Следовательно, изменение предположений может не оказать влияния на обязательства и существенно повлиять на активы, учитываемые на балансе по рыночной цене. В этой ситуации разные методы оценки активов и обязательств могут приводить к значительным колебаниям величины капитала.
Другие ограничения в приведенном выше анализе чувствительности включают использование гипотетических движений на рынке с целью раскрытия потенциального риска, которые представляют собой лишь прогноз Группы о предстоящих изменениях на рынке, которые невозможно предсказать с какой-либо степенью уверенности. Также ограничением является предположение, что все процентные ставки изменяются идентичным образом. Чувствительность Группы к ценам на ценные бумаги не изменилась значительно по сравнению с предыдущим годом.
Приложение 4
Финансовая отчетность
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности
за год, закончившийся 31 декабря 2007 года
ОАО АКБ «Пробизнесбанк»
содержание
Страница
Финансовая отчетность
за год, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА:
Отчет о прибылях и убытках 897
Баланс 898-899
Отчет об изменениях в капитале 900
Отчет о движении денежных средств 901-902
Примечания к финансовой отчетности 903-958
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА
(в тысячах российских рублей)
| | Приме-чания | Год, закончившийся 31 декабря 2007 года | | Год, закончившийся 31 декабря 2006 года |
| | | | | |
| Процентный доход | 5, 30 | 4,409,088 | | 2,436,249 |
| Процентный расход | 5, 30 | (1,933,519) | | (1,161,171) |
| | | | | |
| ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ АКТИВОВ, ПО КОТОРЫМ начисляются ПРоЦЕНТЫ | | 2,475,569 | | 1,275,078 |
| | | | | |
| Формирование резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты | 6, 30 | (302,102) | | (343,945) |
| | | | | |
| ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД | | 2,173,467 | | 931,133 |
| | | | | |
| Чистая прибыль по операциям с финансовыми активами и обязательствами, отражаемым по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 7 | 127,495 | | 294,586 |
| Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой | 8 | 157,720 | | (53,612) |
| Доходы по услугам и комиссии полученные | 9, 30 | 553,249 | | 344,413 |
| Расходы по услугам и комиссии уплаченные | 9 | (170,964) | | (158,094) |
| Убыток от выбытия дочернего банка | | - | | (56,290) |
| Прочие доходы | 10 | 22,797 | | 23,126 |
| | | | | |
| чистые непроцентные Доходы | | 690,297 | | 394,129 |
| | | | | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ доходы | | 2,863,764 | | 1,325,262 |
| | | | | |
| операционные расходы | 11 | (2,706,280) | | (1,337,440) |
| | | | | |
| Формирование прочих резервов | 6 | (11,641) | | (2,329) |
| | | | | |
| ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ | | 145,843 | | (14,507) |
| | | | | |
| Расходы по налогу на прибыль | 12 | - | | (33,626) |
| | | | | |
| ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ | | 145,843 | | (48,133) |
От имени Правления ОАО АКБ «Пробизнесбанк»
______________________________ ______________________________
Фоменко О.Л. Виноградова Н.Ф.
Заместитель Председателя Правления Заместитель Главного бухгалтера
20 июня 2008 года 20 июня 2008 года
г. Москва г. Москва
Примечания на стр. 903-958 являются неотъемлемой частью настоящей финансовой отчетности.
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА
(в тысячах российских рублей)
| | Приме-чания | 31 декабря 2007 года | | 31 декабря 2006 года |
| | | | | |
| АКТИВЫ: | | | | |
| Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 13 | 6,053,525 | | 4,370,635 |
| Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 14 | 1,256,018 | | 1,777,084 |
| Средства в банках | 16 | 5,955,492 | | 4,675,972 |
| Ссуды, предоставленные клиентам | 17, 30 | 21,090,134 | | 12,316,292 |
| Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи | 18 | 1,098,309 | | 463,455 |
| Основные средства и нематериальные активы | 19 | 3,186,957 | | 1,854,431 |
| Требования по текущему налогу на прибыль | | 2,755 | | 47,997 |
| Прочие активы | 20 | 308,978 | | 368,211 |
| | | | | |
| ИТОГО АКТИВЫ | | 38,952,168 | | 25,874,077 |
| | | | | |
| пассивы И КАПИТАЛ | | | | |
| | | | | |
| ПАССИВЫ: | | | | |
| Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 21 | 448,774 | | 43,548 |
| Средства банков | 22 | 2,206,654 | | 1,987,068 |
| Средства клиентов | 23, 30 | 15,797,260 | | 10,604,925 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 24 | 9,963,523 | | 5,260,686 |
| Прочие привлеченные средства | 25 | 3,138,511 | | 1,668,152 |
| Обязательства по текущему налогу на прибыль | | 1 | | 56,224 |
| Обязательства по отложенному налогу на прибыль | 12 | 295,168 | | 156,984 |
| Субординированный займ | 27 | 675,276 | | 576,583 |
| Прочие обязательства | 26 | 425,533 | | 101,865 |
| | | | | |
| Итого пассивы | | 32,950,700 | | 20,456,035 |
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (продолжение)
ПО СОСТОЯНИЮ НА 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА
(в тысячах российских рублей)
| | Приме-чания | 31 декабря 2007 года | | 31 декабря 2006 года |
| | | | | |
| КАПИТАЛ: | | | | |
| | | | | |
| Уставный капитал | 28 | 4,046,638 | | 2,324,808 |
| Эмиссионный доход | 28 | 1,079,781 | | 2,801,611 |
| Добавочный капитал | | 70,621 | | 86,281 |
| Фонд переоценки основных средств | | 934,698 | | 497,115 |
| Нераспределенная прибыль | | (130,270) | | (291,773) |
| | | | | |
| Итого капитал | | 6,001,468 | | 5,418,042 |
| | | | | |
| ИТОГО ПАССИВЫ И КАПИТАЛ | | 38,952,168 | | 25,874,077 |
От имени Правления ОАО АКБ «Пробизнесбанк»
______________________________ ______________________________
Фоменко О.Л. Виноградова Н.Ф.
Заместитель Председателя Правления Заместитель Главного бухгалтера
20 июня 2008 года 20 июня 2008 года
г. Москва г. Москва
Примечания на стр. 903-958 являются неотъемлемой частью настоящей финансовой отчетности.
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2007 ГОДА
(в тысячах российских рублей)
| | Уставный капитал | | Эмиссионный доход | | Добавоч-ный капитал | | Фонд переоценки основных средств | | Нераспределенная прибыль | | Итого капитал |
| | | | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2005 года | 1,860,044 | | 32,955 | | 86,281 | | 117,512 | | (243,640) | | 1,853,152 |
| | | | | | | | | | | | |
| Увеличение уставного капитала за счет выпуска обыкновенных акций | 464,764 | | 2,768,656 | | - | | - | | - | | 3,233,420 |
| Увеличение фонда переоценки основных средств | - | | - | | - | | 379,6031 | | - | | 379,603 |
| Чистая прибыль | | | | | | | | | (48,133) | | (48,133) |
| | | | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2006 года | 2,324,808 | | 2,801,611 | | 86,281 | | 497,115 | | (291,773) | | 5,418,042 |
| | | | | | | | | | | | |
| Увеличение уставного капитала за счет капитализации эмиссионного дохода | 1,721,830 | | (1,721,830) | | - | | - | | - | | - |
| Погашение субординированного займа | - | | - | | (15,660) | | - | | 15,660 | | - |
| Увеличение фонда переоценки основных средств 5 | - | | - | | - | | 437,5836 | | - | | 437,583 |
| Чистая прибыль | - | | - | | - | | - | | 145,843 | | 145,843 |
| | | | | | | | | | | | |
| 31 декабря 2007 года | 4,046,638 | | 1,079,781 | | 70,621 | | 934,698 | | (130,270) | | 6,001,468 |
От имени Правления ОАО АКБ «Пробизнесбанк»
______________________________ ______________________________
Фоменко О.Л. Виноградова Н.Ф.
Заместитель Председателя Правления Заместитель Главного бухгалтера
20 июня 2008 года 20 июня 2008 года
г. Москва г. Москва
Примечания на стр. 903-958 являются неотъемлемой частью настоящей финансовой отчетности.
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за год, закончившийся 31 декабря 2007 года
(в тысячах российских рублей)
| | Приме-чания | Год, закон-чившийся 31 декабря 2007 года | | Год, закон-чившийся 31 декабря 2006 года |
| | | | | |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | | |
| Прибыль до налогообложения | | 145,843 | | (14,507) |
| Корректировки: | | | | |
| Формирование резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты | | 302,102 | | 343,945 |
| Формирование прочих резервов | | 17,980 | | 2,329 |
| Списание активов | | (6,339) | | - |
| Корректировка справедливой стоимости финансовых инструментов, отражаемых по справедливой стоимости через прибыли или убытки | | (597) | | (47,708) |
| Амортизация основных средств и нематериальных активов | | 136,636 | | 47,301 |
| Прибыль от выбытия основных средств | | (3,183) | | - |
| Прибыль от продажи дочернего банка | | - | | 56,290 |
| Чистое изменение начисленных процентных доходов и расходов | | (54,119) | | (130,787) |
| Чистое изменение справедливой стоимости производных финансовых инструментов | | 405,226 | | 42,503 |
| | | | | |
| | | | | |
| Движение денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и пассивов | | 943,549 | | 299,366 |
| | | | | |
| Изменение операционных активов и пассивов | | | | |
| (Увеличение)/уменьшение операционных активов: | | | | |
| Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации | | (694,845) | | (115,162) |
| Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | | 298,555 | | (688,928) |
| Средства в банках | | (1,229,198) | | (2,374,273) |
| Ссуды, предоставленные клиентам | | (10,429,496) | | (3,321,642) |
| Прочие активы | | 60,174 | | (215,112) |
| Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств: | | | | |
| Средства банков | | 459,727 | | (1,222,223) |
| Средства клиентов | | 6,516,262 | | 4,764,800 |
| Прочие обязательства | | 318,861 | | 15,159 |
| | | | | |
| Отток денежных средств от операционной деятельности до налогообложения | | (3,756,411) | | (2,858,015) |
| Налог на прибыль уплаченный | | (73,707) | | (72,514) |
| | | | | |
| Чистый отток денежных средств от операционной деятельности | | (3,830,118) | | (2,930,529) |
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (продолжение)
за год, закончившийся 31 декабря 2007 года
(в тысячах российских рублей)
| | Приме-чания | Год, закон-чившийся 31 декабря 2007 года | | Год, закон-чившийся 31 декабря 2006 года |
| | | | | |
| ДВИЖЕНИЕ денежных средств ОТ инвестиционнОЙ деятельностИ: | | | | |
| Приобретение основных средств и нематериальных активов | | (1,068,564) | | (613,120) |
| Выручка от реализации объектов основных средств и нематериальных активов | | 192,653 | | 116,504 |
| Приобретение инвестиций, имеющихся в наличии для продажи | | (634,854) | | - |
| | | | | |
| Чистый отток денежных средств от инвестиционной деятельности | | (1,510,765) | | (496,616) |
| | | | | |
| ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: | | | | |
| Увеличение уставного капитала в форме обыкновенных акций | | - | | 464,764 |
| Эмиссионный доход | | - | | 2,768,656 |
| Выручка, полученная от продажи/(погашение) выпущенных долговых ценных бумаг | | 5,275,127 | | 1,458,911 |
| Изменение субординированного займа | | 175,531 | | (20,815) |
| Привлечение/погашение прочих привлеченных средств | | 1,657,280 | | 1,019,687 |
| | | | | |
| Чистый приток денежных средств от финансовой деятельности | | 7,107,938 | | 5,691,203 |
| | | | | |
| Влияние изменения курса иностранной валюты по отношению к рублю на денежные средства и их эквиваленты | | 356,743 | | (59,159) |
| | | | | |
| ЧИСТОЕ УВЕЛИЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ и их эквивалентов | | 2,123,798 | | 2,204,899 |
| | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на начало года | 13 | 4,330,933 | | 2,126,034 |
| | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на конец года | 13 | 6,454,731 | | 4,330,933 |
Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2007 года, составила 1,740,881 тыс. руб. и 4,162,331 тыс. руб. соответственно.
Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2006 года, составила 1,077,295 тыс. руб. и 2,221,586 тыс. руб. соответственно.
От имени Правления ОАО АКБ «Пробизнесбанк»
______________________________ ______________________________
Фоменко О.Л. Виноградова Н.Ф.
Заместитель Председателя Правления Заместитель Главного бухгалтера
20 июня 2008 года 20 июня 2008 года
г. Москва г. Москва
Примечания на стр. 903-958 являются неотъемлемой частью настоящей финансовой отчетности.
ОАО АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК»
ПРИМЕЧАНИЯ к финансовой отчетности
За год, закончившийся 31 декабря 2007 года