Geum.ru

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Вид материалаОтчет

Содержание


Рыночный риск
Процентный риск
Прочие валюты
Прочие валюты
Чистое влияние на прибыль до налогообложения
Чистое влияние на капитал
Подобный материал:
1   ...   61   62   63   64   65   66   67   68   ...   105

Рыночный риск


Рыночный риск включает риск изменения процентной ставки, валютный риск и другие ценовые риски, которым подвержена Группа. В 2007 году не произошло изменения в составе этих рисков и методах оценки и управления этими рисками в Группе.


Группа подвержена риску изменения процентной ставки, поскольку предприятия, входящие
в Группу, привлекают средства как по фиксированной, так и по плавающей ставке. Риск управляется Группой путем поддержания необходимого соотношения между займами
по фиксированной и плавающей ставками.


Комитет по управлению активно-пассивными операциями управляет рисками изменения процентной ставки и рыночным риском посредством управления позицией Группы
по процентным ставкам, обеспечивая положительную процентную маржу. Департамент финансового контроля отслеживает текущие результаты финансовой деятельности Группы, оценивает уязвимость Группы в отношении изменения процентных ставок и влияние на прибыли Группы.


Большинство кредитных договоров Группы и других финансовых активов и пассивов,
по которым начисляются проценты, имеют плавающую процентную ставку, либо условия договора предусматривают возможность изменения ставки процента кредитором. Руководство Группы осуществляет мониторинг процентной маржи Группы и считает, что Группа не несет существенного риска изменения процентной ставки и соответствующего риска в отношении денежных потоков.

Процентный риск


Группа сталкивается с процентным риском, в первую очередь, в результате деятельности по предоставлению кредитов своим клиентам и другим банкам по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков депозитов и прочих заемных средств с фиксированными процентными ставками. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок (обычно на ближайшие три месяца). Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией. Регулирование процентного риска и риска ликвидности осуществляется на основе управления ликвидностью. Процентные ставки устанавливаются на основе данных маркетингового анализа рынка. Утверждение процентных ставок производится Правлением.


В следующей таблице представлен анализ процентного риска, т.е. потенциальные прибыли или убытки Группы. Действующие средние эффективные процентные ставки представлены
по видам финансовых активов и обязательств с целью определения процентного риска
по каждому виду активов и обязательств и эффективности политики в области процентных ставок, применяемой Группой.
31 декабря 2007 года



31 декабря 2006 года




Руб.



Долл. США



Прочие

валюты



Руб.



Долл. США



Прочие

валюты





































АКТИВЫ:

































Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
12.96%



3.00%



-



10.33%



3.00%



-

Средства в банках:

































- срочные
9.94%



4.76%



-



6.94%



4.60%



-

- до востребования
3.00%



1.00%



-



3.00%



1.00%



-

Ссуды, предоставленные клиентам
16.63%



13.83%



12.29%



14.98%



14.46%



12.36%





































ПАССИВЫ:

































Средства банков
9.18%



8.46%



5.53%



8.39%



10.00%



6.75%

Средства клиентов:

































- юридические лица
10.49%



8.25%



7.09%



7.77%



9.12%



7.01%

- физические лица
10.55%



9.50%



5.84%



10.86%



7.27%



7.02%

Выпущенные долговые ценные бумаги:

































- долговые расписки
9.73%



8.81%



7.78%



8.32%



8.96%



7.40%

- облигации
8.69%



-



-



9.69%



-



-

- векселя
8.41%



9.81%



5.75%



9.29%



5.91%



8.65%

Прочие привлеченные средства

































- банки
-



7.72%



5.27%



-



8.29%



4.76%

- юридические лица
-



5.54%



5.74%



-



-



-

Субординированный займ
11.00%



11.22%



-



10.19%



11.44%



-


В приведенной ниже таблице представлен анализ чувствительности к процентному риску, который был сделан на основе изменений, которые были обоснованно возможными. Степень этих изменений определяется руководством и отражается в отчетах об управлении риском, которые представляются ключевому управленческому персоналу Группы.




31 декабря 2007 года

(тыс. руб.)



31 декабря 2006 года

(тыс. руб.)




Ставка процента +0.5%



Ставка процента

-0.5%



Ставка процента +0.5%



Ставка процента

-0.5%

























Активы:





















Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
8,450



(8,450)



8,132



(8,132)

Средства банков
12,330



(12,330)



14,347



(14,347)

Ссуды, предоставленные клиентам
183,638



(183,638)



109,043



(109,043)

























Пассивы:





















Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
(2,244)



2,244



(218)



218

Средства банков
(9,620)



9,620



(4,313)



4,313

Средства клиентов
(101,256)



101,256



(70,685)



70,685

Выпущенные долговые ценные бумаги
(59,475)



59,475



(27,679)



27,679

Прочие привлеченные средства
(15,457)



15,457



(8,172)



8,172

Субординированный займ
(5,055)



5,055



(4,671)



4,671

























Чистое влияние на прибыль
до налогообложения
11,311



(11,311)



15,784



(15,784)







31 декабря 2007 года

(тыс. руб.)



31 декабря 2006 года

(тыс. руб.)




Ставка процента +0.5%



Ставка процента

-0.5%



Ставка процента +0.5%



Ставка процента

-0.5%

























Активы:





















Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
6,143



(6,143)



5,912



(5,912)

Средства банков
8,964



(8,964)



10,430



(10,430)

Ссуды, предоставленные клиентам
133,503



(133,503)



79,273



(79,273)

























Пассивы:





















Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
(1,631)



1,631



(158)



158

Средства банков
(6,993)



6,993



(3,135)



3,135

Средства клиентов
(73,612)



73,612



(51,387)



51,387

Выпущенные долговые ценные бумаги
(43,238)



43,238



(20,123)



20,123

Прочие привлеченные средства
(11,237)



11,237



(5,941)



5,941

Субординированный займ
(3,675)



3,675



(3,396)



3,396

























Чистое влияние на капитал
8,224



(8,224)



11,475



(11,475)