I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеРыночный риск Процентный риск Прочие валюты Прочие валюты Чистое влияние на прибыль до налогообложения Чистое влияние на капитал |
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4961.49kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4721.32kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 1764.89kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 6970.72kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3145.16kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3972.43kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 4757.96kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3125.23kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 9996.14kb.
- I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации, 3883.7kb.
Рыночный риск
Рыночный риск включает риск изменения процентной ставки, валютный риск и другие ценовые риски, которым подвержен Банк. В 2007 году не произошло изменения в составе этих рисков и методах оценки и управления этими рисками в Банке.
Банк подвержен риску изменения процентной ставки, поскольку средства привлекаются как по фиксированной, так и по плавающей ставке. Риск управляется Банком путем поддержания необходимого соотношения между займами по фиксированной и плавающей ставками.
Казначейство управляет рисками изменения процентной ставки и рыночным риском посредством управления позицией Банка по процентным ставкам, обеспечивая положительную процентную маржу. Департамент финансового контроля отслеживает текущие результаты финансовой деятельности Банка, оценивает уязвимость Банка в отношении изменения процентных ставок и влияние на прибыли Банка.
Большинство кредитных договоров Банка и других финансовых активов и пассивов,
по которым начисляются проценты, имеют плавающую процентную ставку, либо условия договора предусматривают возможность изменения ставки процента кредитором. Руководство Банка осуществляет мониторинг процентной маржи Банка и считает, что Банк не несет существенного риска изменения процентной ставки и соответствующего риска в отношении денежных потоков.
Процентный риск
Банк сталкивается с процентным риском, в первую очередь, в результате деятельности по предоставлению кредитов своим клиентам и другим банкам по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков депозитов и прочих заемных средств с фиксированными процентными ставками. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок (обычно на ближайшие три месяца). Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией. Регулирование процентного риска и риска ликвидности осуществляется на основе управления ликвидностью. Процентные ставки устанавливаются на основе данных маркетингового анализа рынка. Утверждение процентных ставок производится Правлением.
В следующей таблице представлен анализ процентного риска, т.е. потенциальные прибыли или убытки Банка. Действующие средние эффективные процентные ставки представлены
по видам финансовых активов и обязательств с целью определения процентного риска
по каждому виду активов и обязательств и эффективности политики в области процентных ставок, применяемой Банком.
-
31 декабря 2007 года
31 декабря 2006 года
Руб.
Долл. США
Прочие
валюты
Руб.
Долл. США
Прочие
валюты
АКТИВЫ:
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
13.57%
3.00%
-
10.33%
3.00%
-
Средства в банках:
- срочные
8.63%
4.76%
-
6.94%
4.60%
-
- до востребования
3.00%
1.00%
-
3.00%
1.00%
-
Ссуды, предоставленные клиентам
15.88%
13.94%
12.24%
15.65%
14.63%
12.36%
ПАССИВЫ:
Средства банков
8.94%
8.46%
5.53%
5.48%
-
5.75%
Средства клиентов:
- юридические лица
9.53%
8.32%
7.11%
7.49%
9.12%
7.01%
- физические лица
11.11%
10.55%
5.55%
10.23%
7.67%
7.65%
Выпущенные долговые ценные бумаги:
- сертификаты участия в займе
9.66%
8.81%
7.78%
8.32%
8.96%
7.40%
- облигации
8.69%
-
-
9.69%
-
-
- векселя
8.41%
9.81%
5.75%
8.69%
5.91%
8.65%
Прочие привлеченные средства
- банки
-
7.72%
5.27%
-
8.29%
4.76%
- юридические лица
-
5.54%
5.74%
-
-
-
Субординированный займ
11.00%
11.47%
-
-
11.71%
-
В приведенной ниже таблице представлен анализ чувствительности к процентному риску, который был сделан на основе изменений, которые были обоснованно возможными. Степень этих изменений определяется руководством и отражается в отчетах об управлении риском, которые представляются ключевому управленческому персоналу Банка.
-
31 декабря 2007 года
(тыс. руб.)
31 декабря 2006 года
(тыс. руб.)
Ставка процента +0.5%
Ставка процента
-0.5%
Ставка процента +0.5%
Ставка процента
-0.5%
Активы:
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
6,280
(6,280)
8,375
(8,375)
Средства в банках
21,450
(21,450)
17,342
(17,342)
Ссуды, предоставленные клиентам
105,451
(151,451)
60,238
(60,238)
Пассивы:
Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
(2,244)
2,244
(218)
218
Средства банков
(6,888)
6,888
(7,625)
7,625
Средства клиентов
(49,459)
49,459
(29,201)
29,201
Выпущенные долговые ценные бумаги
(48,874)
48,874
(24,825)
24,825
Прочие привлеченные средства
(15,457)
15,457
(8,172)
8,172
Субординированный займ
(3,455)
3,455
(2,633)
2,633
Чистое влияние на прибыль
до налогообложения
6,804
(6,804)
13,281
(13,281)
-
31 декабря 2007 года
(тыс. руб.)
31 декабря 2006 года
(тыс. руб.)
Ставка процента +0.5%
Ставка процента
-0.5%
Ставка процента +0.5%
Ставка процента
-0.5%
Активы:
Финансовые активы, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
4,566
(4,566)
6,088
(6,088)
Средства в банках
15,594
(15,594)
12,607
(12,607)
Ссуды, предоставленные клиентам
76,662
(76,662)
43,792
(43,792)
Пассивы:
Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки
(1,631)
1,631
(158)
158
Средства банков
(5,007)
5,007
(5,543)
5,543
Средства клиентов
(35,956)
35,956
(21,229)
21,229
Выпущенные долговые ценные бумаги
(35,531)
35,531
(18,047)
18,047
Прочие привлеченные средства
(11,237)
11,237
(5,941)
5,941
Субординированный займ
(2,511)
2,511
(1,914)
1,914
Чистое влияние на капитал
4,949
(4,949)
9,655
(9,655)