Открытое акционерное общество
| Вид материала | Пояснительная записка |
Содержание4.1.4. Отчет о прибылях и убытках. Прочие доходы и расходы Приобретение автотранспорта, механизмов и оборудования |
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Пояснительная записка, 932.56kb.
- Открытое акционерное общество «Автобытсервис» положение об органах управления, 565.78kb.
- Открытое акционерное общество «ук «жилцентр», 456.43kb.
- Открытое акционерное общество «ореховский льнозавод», 33.94kb.
- Открытое акционерное общество «кузбассгазификация», 267.46kb.
- Открытое акционерное общество "Тепличный комбинат "Завьяловский" Информация о проведении, 102.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
Как видно из таблицы просроченной задолженности по налоговым обязательствам нет, вся имеющаяся задолженность является текущей.
4.1.4. Отчет о прибылях и убытках.
Расшифровка доходов и расходов за 2010 год.
Таблица 14
(тыс.руб.)
№п/п | Наименование показателей | Сумма | Сумма | Прибыль + Убыток - |
| 1 | Строительно-монтажные работы | 2 370 968 | 2 312 959 | 58 009 |
| 2 | Деятельность ФОК | 5 385 | 5 980 | -595 |
| 3 | Деятельность столовой | 3 505 | 10 385 | -6 880 |
| 4 | Реализация собственной продукции | 91 971 | 77 474 | 14 497 |
| 5 | Реализация готового жилья | 1 508 427 | 1 075 037 | 433 390 |
| | Итоги по обычным видам деятельности | 3 980 256 | 3 481 835 | 498 421 |
| 6 | Прочие доходы и расходы: | | | |
| | - проценты полученные оплаченные | 10 603 | 42 252 | -31 649 |
| | - доходы от участи в др. организациях | | | |
| | - доходы от реализации покупной продукции | 24 423 | 22 983 | 1 440 |
| | - прибыль от инвестиций дольщиков | 365 756 | | 365 756 |
| | - возмещение по хоз. договорам, страховые | 63 | 5 | 58 |
| | - зачисление в доходы кредиторская с истекшим сроком исковой давности | | 9 047 | -9 047 |
| | - продажа основных фондов | 2 262 | 1 377 | 885 |
| | - прибыль убытки прошлых лет | 3 387 | -20 322 | 23 709 |
| | - излишки и недостачи | 3 092 | | 3 092 |
| | - налог на имущество | | 20 931 | -20 931 |
| | - гарантийные обязательства | | 4 779 | -4 779 |
| | - госпошлина | | 6 939 | -6 939 |
| | - доходы от реализации металлома | 478 | 310 | 168 |
| | - устранение брака | | 77 | -77 |
| | - затраты по сданным домам | | 441 | -441 |
| | - услуги банка | | 1 514 | -1 514 |
| | - ликвидация основных фондов с остаточной стоимостью | 167 | 441 | -274 |
| | - демонтаж основных фондов | | 164 | -164 |
| | - затраты по ведению реестра акционеров | | 32 | -32 |
| | - списание материалов в металлолом | 29 | 204 | -175 |
| | - уценка неликвидных материалов | 34 | 218 | -184 |
| | - содержание собственных квартир | | 84 | -84 |
| | - штрафы | 22 | | 22 |
| | - списание материальных ценностей | | 79 | -79 |
| | - аренда земельных участков | | 7 | -7 |
| | - затраты на содержание законсервированных объектов | | 881 | -881 |
| 7 | Итого по прочим доходам и расходам: | 410 316 | 92 443 | 317 873 |
| 8 | Всего прибыли: | | | 816 294 |
| 9 | Текущий налог на прибыль в бюджет | | | 158 106 |
| 10 | Прибыль в распоряжении предприятия за минусом отложенных активов | | | 655 231 |
Данные о постоянных и временных разницах, а также налоговых показателях, образованных в бухгалтерском учете в связи с применением ПБУ 18/02 приведены в таблице 15 и 16 (в тыс. руб.).
Таблица 15
| Вид разницы | Остаток на начало отчетного периода | Возникло за отчетный период | Погашено в отчетном периоде | Остаток на конец отчетного периода |
| Постоянные положительные разницы | х | -10 940 | х | х |
| Постоянные отрицательные разницы | х | 35 | х | х |
| Вычитаемые временные разницы | 12 845 | 22 020 | 22 140 | 12 725 |
| Налогооблагаемые временные разницы | -7 405 | 83 680 | 69 015 | 7 260 |
Таблица 16
| Налоговый показатель | Остаток на начало отчетного периода | Начислено за отчетный период | Списано в отчетном периоде | Остаток на конец отчетного периода |
| Условный расход по налогу на прибыль | х | 163 259 | х | х |
| Постоянное налоговое обязательство | х | -2 188 | х | х |
| Постоянный налоговый актив | х | 7 | х | х |
| Отложенный налоговый актив | 2 569 | 4 404 | 4 428 | 2 545 |
| Отложенное налоговое обязательство | -1 481 | 16 736 | 13 803 | 1 452 |
Возникновение постоянных разниц в бухгалтерском учёте в большей степени связано с исправлением ошибок прошлых лет. В налоговом учёте были внесены корректировки в налоговые декларации за 2009 год и сданы уточненные декларации. Кроме того, на образование постоянных разниц повлиял убыток от деятельности обслуживающего хозяйства «Столовая», который не учитывается при исчислении налога на прибыль в налоговом учёте. Временные же разницы образовались в результате применения разных способов начисления амортизации для целей бухгалтерского учёта и целей определения налога на прибыль, а также разных сроках признания косвенных расходов, убытков от реализации амортизируемого имущества и убытка от деятельности обслуживающего хозяйства «Физкультурно-оздоро-вительного комплекса» и прочие.
На капитальные вложения – строительство зданий и сооружений, приобретение основных фондов в 2010 году было направлено 413 829 тыс. руб., из них:
Таблица 17
| №№ п\п | Наименование показателей | Сумма тыс. руб. |
| 1 | Приобретение земельного участка под строительство 9.4 га | 160 000 |
| 2 | Асфальтосмесительная установка на территории имущественного комплекса по ул. Республики, 253 | 6 815 |
| 3 | Закрытый полигон на территории имущественного комплекса | 62 090 |
| 4 | Многоэтажная автостоянка открытого типа на территории ОАО «ТДСК» по ул. Республики, 253 | 850 |
| 5 | Топливозаправочный пункт по ул. Республики, 253 | 21 024 |
| 6 | Канализация котельной по ул. Чекистов, 29, строение 12 | 1 511 |
| 7 | Компрессор винтовой NORMA | 3 318 |
| 8 | Линия изготовления полистирола | 465 |
| 9 | Паровая котельная на территории имущественного комплекса | 2 023 |
| 10 | Промышленный водовод от сбросного канала Тюменской ТЭЦ-1 до проектируемой паровой котельной | 14 977 |
| 11 | Строительство магистральных сетей в мкр. Восточный-2 | - 1 367 |
| 12 | Строительство магистральных сетей в мкр. 3 жилого района Тюменский | 13 691 |
| 13 | Строительство ЦТП с ВНС в мкр.Востоный-2 | 199 |
| 14 | Строительство РП, ТП мкр. Восточный-2 | 3 192 |
| 15 | Строительство ТП мкр.3 жилого района Тюменский | 8 079 |
| 16 | Торгово-офисное здание ГП-4 в Тюменском мкр. | 6 804 |
| 17 | Торгово-офисное здание ГП-5 в Тюменском мкр. | 4 462 |
| 18 | Встроенное нежилое помещение ГП-199 мкр. Восточный-2 | 3 645 |
| 19 | ГП-8А административное здание мкр. Восточный | 16 836 |
| 20 | Двухэтажное здание ГП-10А мкр.3 район Тюменский | 3 683 |
| 21 | Приобретение автотранспорта, механизмов и оборудования: | 58 452 |
| | - Автокран КС-55727-1 | 4915 |
| | - Автомобили легковые | 1 175 |
| | - Автомобили КАМАЗ | 13 749 |
| | - Автомобили Урал | 10 466 |
| | - Полуприцеп панелевоза | 4 939 |
| | - Автогрейдер ГС-14.02 | 3 220 |
| | - Минипогрузчик МУСТАНГ СЛ 2109 | 1 821 |
| | - Трактор Б-10М.011.11 | 3 181 |
| | - Экскаватор HITACHI | 6 763 |
| | - Автотопливозаправщик 361135-011 | 1 288 |
| | - Автомобили мусоровоз МКС-3501 | 2 246 |
| | - Машина вакуумная КО-505-А | 2 195 |
| | - Оборудование подвесное | 2 363 |
| | - Прочее оборудование | 131 |
| 22 | Оборудование для завода КПД: | 17 945 |
| | - Металлоформы | 11 762 |
| | - Кран мостовой 16-А5-16,5-12-У1 | 3 098 |
| | - Контейнеры | 793 |
| | - Прочее оборудование | 2 292 |
| 23 | Оборудование для управления монтажных работ | 247 |
| 24 | Оборудование для управления спецработ | 603 |
| 25 | Оборудование для УПТК | 290 |
| 26 | Приобретение компьютеров, оргтехники | 2 476 |
| 27 | Оборудование, мебель для АБК ТДСК, медсанчасти, столовой | 1 519 |
На выплаты из прибыли в 2010 году было израсходовано 222 071 тыс. руб., расшифровка выплат приведена в таблице № 18
Таблица 18
| № п/п | Расшифровка статей | Сумма, |
| тыс.руб. | ||
| 1 | Аренда земельного участка | 141 |
| 2 | Благотворительная детские дома | 25 |
| 3 | Дивиденды за 2009 год | 55 868 |
| 4 | Дополнительные отпуска кол договор | 6 637 |
| 5 | Затраты по перевозке рабочих и служащих | 5 885 |
| 6 | Затраты мед. санчасть | 3 477 |
| 7 | Износ основных непроизводственных фондов | 5 790 |
| 8 | Ритуальные услуги | 140 |
| 9 | Проведение культурно массовых мероприятий | 2 342 |
| 10 | Поощрения за счёт прибыли | 38 504 |
| 11 | Материальная помощь | 2 236 |
| 12 | Затраты по ранее сданным объектам | 4 605 |
| 13 | Путевки, лечение, подарки. | 5 186 |
| 14 | Уточненные расчеты | 4 521 |
| 15 | Пени за несвоевременную оплату | 453 |
| 16 | Профессиональный осмотр | 1 436 |
| 17 | Обучение | 218 |
| 18 | Озеленение | 1 618 |
| 19 | Питание | 589 |
| 20 | Представительские расходы | 66 800 |
| 21 | Списание учредительские ООО «Злата Прага» | 9 268 |
| 22 | Трудовые соглашения | 6 005 |
| 23 | Прочие | 327 |