Открытое акционерное общество
| Вид материала | Пояснительная записка |
Содержание4.1.1 Активы: оборотные, внеоборотные. 4.1.2. Дебиторская задолженность и прочие активы 4.1.3. Пассивы баланса. Займы и кредиты |
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Пояснительная записка, 932.56kb.
- Открытое акционерное общество «Автобытсервис» положение об органах управления, 565.78kb.
- Открытое акционерное общество «ук «жилцентр», 456.43kb.
- Открытое акционерное общество «ореховский льнозавод», 33.94kb.
- Открытое акционерное общество «кузбассгазификация», 267.46kb.
- Открытое акционерное общество "Тепличный комбинат "Завьяловский" Информация о проведении, 102.15kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
4.1. Бухгалтерский баланс
Валюта баланса на 31 декабря 2010 года составляет 4 947 111 тысяч рублей, прирост к 2009 году составил 570 432 тысяч рублей.
4.1.1 Активы: оборотные, внеоборотные.
Таблица 12
| № п\п | наименование | На начало года | На конец года | +прирост -уменьшение |
| 1 | Нематериальные активы | 6 538 | 5 783 | -755 |
| 2 | Основные средства | 1 551 294 | 1 763 007 | 211 713 |
| 3 | Незавершённое строительство | 1 426 336 | 1 846 974 | 420 638 |
| 4 | Долгосрочные финансовые вложения | 23 417 | 15 917 | -7 500 |
| 5 | Запасы | 726 142 | 853 577 | 127 435 |
| | итого | 3 733 727 | 4 485 258 | 751 531 |
Прирост оборотных активов за 2010 год составил 751 531 тысяч рублей. Основная доля прироста активов составляет незавершенное производство в сумме
420 638 тысяч рублей. Расшифровка незавершенного производства прилагается к пояснительной записке. В 2010 году долгосрочные финансовые вложения уменьшены на сумму 7 500 тысяч рублей в связи с признанием и ликвидацией ресторанного комплекса «Злата Прага». Увеличение запасов товароматериальных ценностей за счет завоза на зимние запасы сыпучих материалов для производства железобетона на первый квартал 2011 года.
4.1.2. Дебиторская задолженность и прочие активы
Дебиторская задолженность на 31 декабря 2010 года составила 170 575 тысяч рублей в т.ч. долгосрочная 17 915 тысяч рублей. Долгосрочная задолженность в сумме 4 105 тысяч рублей невозможная к взысканию по причинам истечения сроков исковой давности и в сумме 2 800 тысяч рублей взысканная в пользу в виде долевого участия строительства квартиры у предприятия ТЭТ-1. В связи отсутствия разрешительных документов не представляется возможным закрыть данную дебиторскую задолженность зачётом. Задолженность работников ДСК составила 13 810 тысяч рублей по проданным квартирам в рассрочку.
В 2010 году списано дебиторской задолженности на расходы 9 047 тысяч рублей в т.ч. ООО «Злата Прага» 8 960 тысяч рублей - предприятие признано банкротом и ликвидировано, «Сибирь -1» 50 тысяч рублей, «Старт-А» 37 тысяч рублей -по данным предприятиям истекли сроки исковой давности.
В целом размер дебиторской задолженности по сравнению с 2009 годом снизился в размере 382 627 тысяч рублей. Внесённые изменения в 214-ФЗ о долевом участии строительства жилья в части отмены залоговых обязательств застройщика перед дольщиками дал возможность не создавать искусственно дебиторскую задолженность на непроданную долю в сданных домах.
Краткосрочные финансовые вложения на конец отчетного периода составили 288 063 тысячи рублей, депозитные вклады возросли по сравнению с 2009 годом в сумме 173 649 тысяч рублей. Всего за год было размещено 486 100 тысяч рублей и изъято в оборот 320 000 тысяч рублей, проценты по размещённым депозитам за 2010 год составили 10 063 тысячи рублей.
Денежных средств на 31 декабря 2010 года в кассе и на расчётном счёте - 532 тысячи рублей.
Остатки денежных средств и размер депозитного вклада подтверждены выписками банка и актами инвентаризации. Денежная наличность в кассе проверена и соответствует лимиту остатка кассы установленная обслуживающим банком.
Проведена годовая сплошная инвентаризация материальных ценностей , дебиторской и кредиторской задолженности финансовых вложений. (Протокола оформлены и представлены к годовому бухгалтерскому балансу.)
4.1.3. Пассивы баланса.
Уставный капитал на начало отчётного периода не менялся и составил 9 767 тысяч рублей. Резервный капитал создан на основании учредительных документов и составляет 488 тысяч рублей. Чистые активы на 31 декабря 2010 года составляют 4 142 796 тысяч рублей - прирост к 2009 году составил 433 160 тысяч рублей . Добавочный капитал составляет 19 729 тысяч рублей уменьшение добавочного капитала в сумме 183 тысяч рублей за счёт ликвидации основных средств, ранее переоцененных по постановлению правительства.
Займы и кредиты
В 2010 году в связи с отсутствием собственных оборотных средств компания была вынуждена пользоваться заёмными средствами банков .Всего было привлечено в оборот кредитных и заёмных ресурсов 202 547 тысяч рублей в т.ч.
Индустриальный филиал Запсибкомбанка - 160 000 тысяч рублей
Акционеры - 42 547 тысяч рублей
Погашено кредитов в 2010 году 184 386 тысяч рублей. Выплачено процентов за кредит в 42 252 тысячи рублей просроченных обязательств по погашению кредитов и процентов допущено не было.
Кредиторская задолженность на 31 декабря составила 505 803 тысячи рублей из них: поставщики и подрядчики - 38 369 тысяч рублей.
По данной задолженности, при имеющихся трудностях с привлечением денежных средств для расчётов с поставщиками, нами в 2010 году была применена практика зачёта взаимных требований. К началу 2011 года компания не имеет просроченной задолженности перед поставщиками и подрядчиками. Имеющаяся кредиторская задолженность подтверждена актами сверок и договорными обязательствами по поставкам и выполненными работами.
Ведётся ежемесячная работа со всеми контрагентами о недопустимости взыскания кредиторской задолженности в судебном порядке.
Задолженность перед персоналом в сумме 26 831 тысячи рублей является текущей, просроченной задолженности по выплате заработной платы нет.
В 2010 году ОАО «ТДСК» являлось плательщиком следующих налогов:
Таблица 13
| № п/п | Наименование налога | Сальдо на 01.01.2010 г. | Начислено за год | Оплачено за год | Сальдо на 31.12.2010 г. | ||
| недоимка | переплата | недоимка | переплата | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | НДС | 32 692 | - | 221 677 | 181 836 | 72 533 | - |
| 2 | НДС (уточненные расчеты) | - | - | -2 171 | - | - | 2 171 |
| 3 | Прибыль | - | 5 995 | 162 208 | 115 907 | 40 306 | - |
| 4 | Прибыль за 2009 год по уточненным расчётам | - | - | 4 088 | 4 102 | - | 14 |
| 5 | НДПИ добыча полезных ископаемых) | - | - | 306 | 306 | - | - |
| 6 | Земельный налог | 2 125 | - | 8 401 | 8 284 | 2 242 | - |
| 7 | Загрязнение окружающей среды | 25 | - | 173 | 159 | 39 | - |
| 8 | Имущество | 5 523 | - | 20 945 | 21 037 | 5 431 | - |
| 9 | НДФЛ | 3 974 | - | 86 967 | 85 692 | 5 249 | - |
| 10 | Транспортный налог | 337 | - | 1 521 | 1 459 | 399 | - |
| 11 | Пени, штрафы, госпошлина | 16 | 1 | 309 | 693 | - | 369 |
| | Итого | 44 692 | 5 996 | 504 424 | 419 475 | 126 199 | 2 554 |