Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «интер рао еэс» (указывается полное фирменное наименование (для некоммерческой организации наименование) эмитента)
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Торговый дом Казанский Центральный, 1457.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество по газификации и эксплуатации газового, 1313.36kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Онежский лесопильно-деревообрабатывающий, 1587.27kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Мосэнергосбыт» (указывается полное, 2362.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество "Новгородский завод стекловолокна", 1287.33kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Учалинский горно-обогатительный, 1522.02kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Дальрыбснаб" (указывается полное, 1675.25kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2427.2kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Завод Микропровод» (указывается, 2328.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» (указывается полное, 4414.12kb.
Примечание 12: Товарно-материальные запасы
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Материалы и расходные материалы | | 11 583 | | 11 855 |
| Запасные части | | 15 086 | | 11 101 |
| Производственные запасы топлива | | 11 784 | | 11 639 |
| Прочие товарно-материальные запасы | | 7 668 | | 8 761 |
| | | 46 121 | | 43 356 |
Примечание 13: Дебиторская задолженность и авансы выданные
| | | 2008 год | | 2007 год |
| Финансовые активы, в том числе: | 139 257 | | 138 733 | |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | | 180 673 | | 169 723 |
| | За вычетом резерва под обесценение | (65 509) | | (66 588) |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, нетто | | 115 164 | | 103 135 |
| | | | | |
| Прочая дебиторская задолженность | | 28 015 | | 17 791 |
| | За вычетом резерва под обесценение | (4 980) | | (4 887) |
| Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, нетто | | 23 035 | | 12 904 |
| | | | | |
| Краткосрочные займы выданные, включая проценты | | 545 | | 22 753 |
| | За вычетом резерва под обесценение | (66) | | (59) |
| Краткосрочные займы выданные, включая проценты | | 479 | | 22 694 |
| | | | | |
| Дивиденды к получению | | 579 | | - |
| | | | | |
| Нефинансовые активы, в том числе: | | 113 250 | | 112 937 |
| Авансы, выданные поставщикам, и предварительная оплата | | 32 104 | | 25 079 |
| | За вычетом резерва под обесценение | (1 204) | | (1 204) |
| Авансы, выданные поставщикам, и предварительная оплата, нетто | | 30 900 | | 23 875 |
| Краткосрочный НДС к возмещению | | 32 235 | | 35 087 |
| Предоплата по налогам | | 50 115 | | 53 975 |
| | | 252 507 | | 251 670 |
| Итого резерв под обесценение | | (71 759) | | (72 738) |
По состоянию на 31 декабря 2008 года сумма НДС в строке «Предоплата по налогам» составляет 49 155 тыс. евро (на 31 декабря 2007 года: 53 149 тыс. евро).
Примечание 13: Дебиторская задолженность и авансы выданные (продолжение)
Ниже представлены изменения резерва под обесценение дебиторской задолженности:
| | Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | Авансы, выданные поставщи-кам, и предоплата | Краткосрочные займы выданные, включая проценты | Прочая дебиторская задолженность | Общая сумма резерва |
| На 1 января 2008 года | (66 588) | (1 204) | (59) | (4 887) | (72 738) |
| Резерв под обесценение дебиторской задолженности | (3 980) | (495) | (5) | (452) | (4 932) |
| Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности | 3 699 | 356 | - | 112 | 4 167 |
| Уменьшение резерва под обесценение дебиторской задолженности в результате списания безнадежной дебиторской задолженности | 291 | - | - | - | 291 |
| Восстановление дисконта | 62 | - | - | 140 | 202 |
| Прибыль (убыток) по курсовым разницам | (30) | - | - | 3 | (27) |
| Разница от пересчета иностранных валют | 1 037 | 139 | (2) | 104 | 1 278 |
| На 31 декабря 2008 года | (65 509) | (1 204) | (66) | (4 980) | (71 759) |
| | Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | Авансы, выданные поставщи-кам, и предоплата | Краткосрочные займы выданные, включая проценты | Прочая дебиторская задолженность | Общая сумма резерва |
| На 1 января 2007 года | (89 540) | (1 413) | (1) | (3 836) | (94 790) |
| Резерв под обесценение дебиторской задолженности | (894) | (64) | (61) | (1 834) | (2 853) |
| Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности | 834 | 229 | - | 560 | 1 623 |
| Уменьшение резерва под обесценение дебиторской задолженности в результате списания безнадежной дебиторской задолженности | 21 283 | - | - | - | 21 283 |
| Восстановление дисконта | - | - | - | 32 | 32 |
| Прибыль (убыток) по курсовым разницам | 57 | - | - | 10 | 67 |
| Разница от пересчета иностранных валют | 1 672 | 44 | 3 | 181 | 1 900 |
| На 31 декабря 2007 года | (66 588) | (1 204) | (59) | (4 887) | (72 738) |
Балансовую стоимость приведенных выше финансовых активов можно детализировать следующим образом:
Примечание 13: Дебиторская задолженность и авансы выданные (продолжение)
| | На 31 декабря 2008 года | Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | Краткосрочные займы выданные, включая проценты | Прочая дебиторская задолженность | Дивиденды к получению | Итого | | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| | | | | | | | | |||||||
| | Не просроченные и не обесцененные | 91 272 | 544 | 18 884 | 579 | 111 279 | | |||||||
| | Просроченные, но не обесцененные | 13 388 | - | 2 350 | - | 15 738 | | |||||||
| | Просроченные и обесцененные | 76 013 | 1 | 6 781 | - | 82 795 | | |||||||
| | Итого | 180 673 | 545 | 28 015 | 579 | 209 812 | | |||||||
| | | | | | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||
| | | | | | ||||||||||
| На 31 декабря 2007 года | Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | Краткосрочные займы выданные, включая проценты | Прочая дебиторская задолженность | Итого |
| | | | | |
| Не просроченные и не обесцененные | 85 535 | 22 751 | 10 266 | 118 552 |
| Просроченные, но не обесцененные | 12 387 | - | 826 | 13 213 |
| Просроченные и обесцененные | 71 801 | 2 | 6 699 | 78 502 |
| Итого | 169 723 | 22 753 | 17 791 | 210 267 |
По состоянию на 31 декабря 2008 сумма просроченной дебиторской задолженности, по которой не был создан резерв под обесценение, составила 15 738 тыс. евро. К этой категории относится задолженность нескольких независимых контрагентов, у которых за последний период не было случаев невыполнения обязательств. Анализ данной задолженности по датам возникновения приведен ниже:
| | 2008 год | 2007 год |
| | | |
| До 3-х месяцев | 13 728 | 9 642 |
| 3-6 месяцев | 864 | 1 579 |
| 6-12 месяцев | 1 146 | 1 992 |
| Итого | 15 738 | 13 213 |
Дебиторская задолженность, по которой был создан резерв под обесценение, в основном включает суммы к получению от оптовых предприятий. Согласно оценке руководства, ожидается, что часть дебиторской задолженности данной категории будет погашена. Анализ данной задолженности по датам возникновения приведен ниже:
| | 2008 год | 2007 год |
| | | |
| До 3-х месяцев | 7 853 | 3 783 |
| 3-6 месяцев | 72 405 | 73 846 |
| 6-12 месяцев | 2 537 | 873 |
| Итого | 82 795 | 78 502 |
Группа не имеет залога или иного обеспечения в отношении дебиторской задолженности.