Аудит / Институциональная экономика / Информационные технологии в экономике / История экономики / Логистика / Макроэкономика / Международная экономика / Микроэкономика / Мировая экономика / Операционный анализ / Оптимизация / Страхование / Управленческий учет / Экономика / Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям) / Экономическая теория / Экономический анализ Главная
Экономика
Страхование
| Грищенко Н.Б.. Основы страховой деятельности, 2001 | |
3. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни |
|
|
Страхуемые объекты по видам страхования иным, чем страхование жизни, как правило, имеют различную степень риска. Следовательно, даже в рамках одного вида для страхования разных объектов необходимо иметь некоторое множество тарифных ставок. Процесс определения совокупности тарифных ставок и условий их применения носит название тарификация страхового продукта. В качестве основных этапов тарификации мож- но выделить построение тарификационной системы и собственно рас- 116 чет тарифных ставок . В наиболее общем виде тарификационная система выглядит следующим образом. Все страхуемые объекты делятся на несколько достаточно крупных категорий. Для каждой категории рассчитывается базовая тарифная ставка. Кроме того, приводится список всех факторов риска, которые страховщик хочет отразить в своей системе. Наличие или отсутствие каждого фактора на страхуемом объекте учитываются при расчете тарифа с помощью поправочных коэффициентов. Существует много видов поправочных коэффициентов: умножаемые, прибавляемые (вычитаемые), складываемые и т.д. Выбор необходимого вида коэффициента осуществляется страховщиком при создании тарификационной системы и зависит от его предпочтений и характера влияния фактора на риск. Порядок использования тарификационной системы при заключении договора страхования следующий: определяется принадлежность страхуемого объекта к тарификационной группе и в соответствии с этой группой выбирается исходная (базовая) тарифная ставка; отмечается наличие (отсутствие) на объекте учитываемых факторов риска, находятся соответствующие им поправочные коэффициенты, которые затем применяются к базовой тарифной ставке. Выделяют следующие причины разработки тарификационных сис-тем, деления страхуемых объектов на группы с учетом различных факторов риска в отличие от использования одной средней тарифной ставки. Экономический (технический аспект) тарификации. Создание подробной тарификационной системы обеспечивает формирование страхового фонда в размере, достаточном для выполнения страховщиком своих обязательств и обеспечивающем заданную финансовую устойчивость, чего нельзя добиться при использовании только единой средней тарифной ставки. Так, если существуют две группы застрахованных объектов с минимальными и максимальными вероятностями наступления страхового случая, то при использовании усредненной тарифной ставки может произойти превышение выплат над собранными нетто-премиями и, как следствие, разорение страховщика. Последнее становится возможным в силу того, что были застрахованы объекты из второй группы (с максимальной вероятностью, для которых усредненная величина страховой премии оказалась выгодной), первая группа застрахованных объектов использовала другие методы защиты, например, самострахование (для них усредненная величина страховой премии оказалась высокой). Коммерческий аспект тарификации. Антиселекция риска. Наряду с установлением при помощи тарификационной системы ценовой политики, что является одним из средств конкурентной борьбы, тарифы в страховании выполняют роль инструмента селекции рисков. Под селекцией рисков понимается отбор страховщиком с помощью различных методов вы- годных для себя договоров страхования и отторжение опасных рисков. При этом речь идет не только и не столько об отказе от принятия на страхование опасных рисков, сколько о создании для них невыгодных условий договора страхования, в частности, размеров страховой премии. Антиселекция, т.е. отбор неблагоприятных для данного страховщика рисков , может происходить не только вследствие ошибок в тарификации страховых про-дуктов, но и из-за непродуманных условий страхования, отсутствия ограничений на принятие в страхование опасных рисков, неправильной политики в области продаж страховых услуг и т.д. Мотивационный аспект. При применении тарификационной системы, учитывающей различные факторы риска, страхователь непосредственно может выбирать ту или иную тарификационную группу со ссылкой на поправочные коэффициенты. Так, если для страхователя выгоднее провести и/или соблюдать некоторые предупредительные мероприятия (например, установка сигнализации на машину или ее хранение на охраняемой стоянке в ночное время), в отличие от дополнительной переплаты страховой премии, то у него появляется мотивация для перехода в другую тарификационную группу. Методика. При определении тарифов для видов страхования иных, чем страхование жизни 18, может использоваться Методика расчета та. 119 рифных ставок по рисковым видам страхования , в соответствии с кото- 120 рой нетто-ставка рассчитывается по формуле : Тн = То + Тр , где То - основная часть нетто-ставки, которая определяется как: То = 100 * ^ * q, о s где Бв - среднее возмещение; S - средняя страховая сумма; q - вероятность наступления страхового случая; Тр - рисковая надбавка. Рассчитывается по формуле: 1 - q + (Re /Se)2 i Тр = Т0 *a(Y) * N * q где N - число договоров страхования; R(s - среднеквадратическое отклонение среднего возмещения; а(у) - гарантия безопасности. Величина а называется квантилем нормального распределения, определяется по таблице функции Ф (а). Ниже приведена таблица значений а для часто используемых значений гарантии безопасности у. Таблица 7.1 Значения показателей гарантии безопасности Заданное значение вероятности у, % 84 90 95 98 99,86 Значение а, при ко-тором Ф(а)=у 1,0 1,3 1 ,645 2,0 3,0 В структуре нетто-ставки выделяются основная часть и рисковая надбавка. Сумма основных частей нетто-ставки обеспечивает 50-процентную гарантию не разорения страховщика, оставшиеся (у-50) проценты покрывает рисковая надбавка. Указанные положения иллюстрируются на графике, представленном на рисунке 7.1. Необходимо помнить о существовании небольшой вероятности, что собранных нетто-премий не хватит на все выплаты, так как величина га- 121 рантии безопасности всегда меньше 100% . Приведенная формула применима с учетом того, что: существует большое число однородных независимых застрахованных рисков; разброс страховых сумм по всем застрахованным рискам невелик; все договоры заключаются на одинаковый срок; по одному договору может произойти не более одного страхового случая. ние всех выплат < > Рис. 7.1. Графическая иллюстрация определения величины 122 страхового фонда и его составляющих Расчет тарифных ставок производится по группам страхуемых объектов в соответствии с разработанной тарификационной системой. В результате этого расчета страховщик получает для каждой группы базовые тарифные нетто- и брутто-ставки. Точность оценки тарифной ставки зависит от объема и достоверности данных, получаемых в процессе разработки и проведения этого вида страхования. Согласно приведенной формуле нетто-ставки, ее основная часть рассчитывается как отношение суммы выплат по закончившимся догово-рам данного вида к совокупной страховой сумме по этим договорам. В страховании такое отношение называется показателем убыточности страховой суммы, что отражает лфизический смысл основной части нет- то-ставки и страховых тарифов вообще. Поскольку значение убыточности с течением времени может колебаться, то дополнительно создается запас средств для покрытия возможных отклонений показателя убыточности от расчетного значения за счет введения в нетто-ставку рисковой надбавки. Убыточность страховой суммы - синтетический показатель, включающий в себя самостоятельные экономические показатели, характеризующие различные стороны воздействия страховых случаев на застрахо-ванные объекты. Введем условные обозначения: а - число страховых объектов; с - страховая сумма застрахованных объектов; l - число страховых случаев; d - число пострадавших объектов; b - сумма страхового возмещения; q - показатель убыточности страховой суммы. С учетом введенных обозначений, факторы, влияющие на убыточность страховой суммы, выражаются в следующих показателях: частота (частость) страховых случаев (обычно на 100 страхований): I / а, характеризует коэффициент (процент) горимости строений, аварийности средств транспорта и т.д.; опустошительность страхового случая: d / l, определяет среднее число объектов погибших или пострадавших от одного страхового случая; коэффициент кумуляции показывает, какие объекты по своей стоимости (более или менее ценные по сравнению со средним застрахованным объектом) преобладают среди поврежденных или уничтоженных; при частичном повреждении объектов он свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта, при полном уничтожении - о гибели в среднем более или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю: b : с / d : а. Произведение трех указанных элементов дает синтетический показатель убыточности страховой суммы: d * I * b * a b qЧ^Ч=_. I * а * d * c c Особенности расчета тарифных ставок при подготовке нового страхового продукта. При подготовке нового вида страхования страховая компания не имеет данных относительно вероятности и ожидаемой величины ущерба, что заставляет страховщиков использовать внешние источники информации. Например, при подготовке страхования автомобилей необходимые сведения о частоте и тяжести дорожных происшествий можно получить в управлениях государственной инспекции безопасности до-рожного движения, для огневого страхования требуемые показатели могут быть рассчитаны на основе информации управлений государственной пожарной службы и т.д. Однако, как правило, этих данных бывает недостаточно для оценки параметров величины выплат страховых сумм, в связи с чем возникает необходимость упростить рассмотренную выше методику расчета. В Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхова-ния приводятся рекомендации относительно выбора величины отношения средней выплаты к средней страховой сумме. В частности, при страховании средств наземного транспорта значение данного отношения следует принимать не ниже 0,4, при страховании от несчастных случаев и болезней его величина не должна быть ниже 0,3. Однако необходимо отметить, что такой способ оценки приблизительный, поскольку соотношение выплат и страховых сумм в значительной степени зависит от вида риска и условий договора страхования, касающихся выплаты возмещения. Еще одна особенность связана с определением рисковой надбавки. Поскольку страховщик не располагает данными относительно среднеквад- ратического отклонения страховых выплат Re, то используется упрощенная приблизительная формула для расчета рисковой надбавки: 1-q 1 N * q Тр = 1,2 *а(у) * То * Так как страховщик не заключил ни одного договора страхования, то в этой формуле в качестве N принимается прогнозируемое число договоров данного вида. |
|
| << Предыдушая | Следующая >> |
| = К содержанию = | |
Похожие документы: "3. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни" |
|
|