В самом общем виде лотмывание грязных денег можно определить как лперевод незаконно полученных наличных денег в другой актив, сокрытие истинного источника или собственности, от которых незаконным образом получены деньги, и создание характера законности для источника и собственности.
В Федеральном законе О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем от 7 августа 2001 г. данное деяние было определено как умышленное придание правомерного вида пользованию, владению или распоряжению денежными средствами, иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем.
Законодательное регулирование ответственности за отмывание лгрязных денег необходимо прежде всего в интересах борьбы с организованной преступностью, в целях подрыва финансовой основы этой преступности. Данная задача актуальна для многих стран.
Один из руководителей Группы международных финансовых действий (ОАИ) Э. Янг, выступая на Конференции стран - членов Совета Европы по проблеме отмывания денег в странах с переходной экономикой (Страсбург, 29 ноября - 1 декабря 1994 г.), отметила следующие негативные последствия отмывания денег:
у преступников создается ощущение безнаказанности. Это делает преступление привлекательным занятием, а высокий уровень преступности, прежде всего организованной, подрывает устои общества и угрожает правовым нормам;
преступные организации получают возможность финансировать свою дальнейшую деятельность;
неконтролируемое использование преступными организациями отдельных финансовых учреждений в конечном итоге причиняет вред всей финансовой системе, особенно в странах с развива-ющейся экономикой;
сосредоточение экономической и финансовой власти в руках преступных организаций в конечном счете может подорвать национальную экономику этих стран и демократические системы их власти и управления.
Колоссальные средства, полученные от торговли оружием, незаконного игорного и наркобизнеса, контрабанды, хищений, другой противоправной деятельности, преступники стремятся легализовать, придать им видимость законных, пустить в оборот. Способы отмывания таких доходов различны. Полученные незаконно наличные деньги превращаются в другие ценности, например, вклады в банки или недвижимое имущество. Недвижимость затем продается, а средства, вырученные от перепродажи, выглядят законными. Нередко с целью отмывания денег создаются ложные коммерческие организации или деньги вкладываются в создаваемые либо действующие структуры. Большую роль в легализации незаконно нажитых средств играют банки. Непосредственная связь банков с преступным миром позволяет преступникам легализовать доходы от своей преступной деятельности, подкрепляет их намерение продолжать совершение преступлений. Тем самым создается общий криминальный фон, в орбиту которого вовлекается все большее количество людей. Обозначенная проблема имеет и другой аспект, внешнеэкономический. Речь идет о том, что если не перекрыть каналы поступления преступных доходов в национальную экономику, то это явится серьезным препятствием для вхождения страны в мировую экономическую систему, где нет доверия криминальным капиталам.
|
- ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ
понятии МЧП: частноправовое отношение имеет в своем составе иностран ный элемент; Б) это межгосударственные отношения; это отношения, регулируемые международным публичным правом; Г) спорное отношение подсудно судам разных государств; Д) спор может рассматриваться в порядке международного коммерческого арбитража. В чем заключаются двойственный характер и парадоксаль ность норм МЧП: А) они
- 6.2. Сущность, функции и виды прибыли, ее планирование распре-деление и использование. Рентабельность предприятия.
понятий: бухгалтерская прибыль; экономическая прибыль. Первая является результатом реализации товаров, работ, услуг. Вторая является результатом лработы капитала. Взаимосвязь между бухгалтерской и экономической прибылью: Бухгалтерская прибыль + Внереализационные изменения стоимости (оценки) активов в течение отчетного периода Внереализационные изменения стоимости (оценки) активов в
- 2.5. Государственное бюджетирование
понятие. С одной стороны, это совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает любой экономический субъект, будь то государство, территория, организация, семья. С другой стороны, бюджет - это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий соответствие их поступления и расходования в течение определенного периода,
- 15.5. Система социальной зашиты населения и ее структура
социальной защиты - это комплекс законодательных актов, меро приятий, а также организаций, обеспечивающих реализацию мер социаль ной защиты населения, поддержки социально уязвимых слоев населения. Она включает в себя: 1. Социальное обеспечение - возникло в России в 20-е годы ХХ в. и означало соз дание государственной системы материального обеспечения и обслуживания пожилых и нетрудоспособных
- Какие виды принудительных мер медицинского характера могут быть применены к вменяемым, страдающим психическими расстройствами? Программа курса Уголовное право Российской Федерации часть 2
понятия хищения в российском уголовном праве. Определение хищения в юридической литературе. Значение общего понятия хищения для правильной квалификации преступлений против собственности. Первое законодательное определение хищения. Понятие и основные признаки хищения. Предмет хищения. Объективные признаки хищения. Обобщенная характеристика действия. Способ действия как элемент объективной стороны
- Планы семинарских занятий по уголовному праву (Особенная часть) и методические указания по решению задач
понятие преступления против здоровья по УК РФ 1996 г. Характеристика причинения вреда здоровью; б) умышленное причинение тяжкого вреда здоровью и его признаки; в) умышленное причинение средней тяжести вреда здоровью и его признаки; г) умышленное причинение легкого вреда здоровью и его признаки. Побои. Истязание. д) иные преступления, направленные против здоровья человека. Задачи. Зуйков часто
- Словарь
понятия амортизация различают: износ (depreciation) - термин обычно применяется к материальным активам; амортизация (amortization) - термин часто используется для нематериальных активов; истощение (depletion) - амортизация природных ресурсов (так называемых истощаемых средств - природный газ, уголь, нефть, древесина и т.п.) Природные ресурсы не включаются в состав амортизируемого имущества.
- 3.2. Признаки преступления
понятия преступления, данного в ч. 1 ст. 14 УК РФ, признаками преступления являются: общественная опасность, уголовная противоправность (противозаконность), виновность и наказуемость (рис. 6). Общественная опасность - это материальный признак (внутреннее свойство) преступления, раскрывающий его социальную сущность, закрепленный в законе, имеющий правовое значение. Общественная опасность
- 1.5. Цели предпринимательской деятельности
понятным без дополнительного объяснения. Имеющее, казалось бы, самоочевидный смысл, оно в действительности относится к числу сложных категорий социологии, философии, экономики, управления. Цель - идеальное мысленное предвосхищение результата предпринимательской деятельности. Это предмет устремления, заранее намеченный конечный замысел, ожидаемый результат действия предпринимателя. Родоначальник
- 4.3. Этика и культура в предпринимательстве
понятие, интегрирующее различные аспекты жизни, деятельности, поведения людей, их объединений и общества в целом на определенном историческом этапе своего развития. Культуру, в том числе и корпоративную, следует рассматривать в двух аспектах: ценности и процедуры. Ценности - это этические идеалы, качества, являющиеся высшими нравственными категориями. Процедуры - это официально зафиксированные и
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ
социально-экономическое развитие лю- регулирование бой страны сильное влияние оказывают внеш- внешней неэкономические связи, их масштабы, струк- торговли тура, эффективность. Это влияние происхо дит по многим направлениям, из которых наиболее значимы сле-дующие: (1) увеличивается ресурсный потенциал страны - мате-риальный, научно-технический, финансово-валютный, трудовой, рекреационный и т.д.;
- 2.1. СИСТЕМА ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ПРЕДСТАВЛЕНИЙ О ТРУДЕ. ПОНЯТИЕ ТРУД
понятию: Труд - это процесс использования человеком своего интеллектуального и трудового капитала для того, чтобы с помощью различных видов природной энергии и производ ственных фондов осуществлять целесообразную деятельность по присвоению готовых и производству жизненных благ и по выполне нию иных видов общественно полезной работы . Это определение более громоздко, чем названное выше, и
- 2.3. СОДЕРЖАНИЕ, ХАРАКТЕР И РАЗНОВИДНОСТИ ТРУДА
понятий, объединенных общностью каких-либо признаков. Среди категорий труда выделя ют такие, как содержание, характер, формы трудовой деятельности (формы организации труда) и др. Здесь будут рассмотрены такие категории труда, как его со держание и характер, а также связанные с ними положения о разно видностях труда. Содержание труда - это совокупность его элементов, кото рые определяются
- 1.2. Изменения в социально-экономической картине мира
понятие лтретий мир. Возникла новая классификация. Во-первых, по уровню развития все страны подразделяются на разви тые и развивающиеся. Постсоциалистические государства (страны, обра зовавшиеся на территории бывшего Советского Союза, Монголия, госу дарства Центральной и Восточной Европы) и все еще официально провозглашающие целью своего развития строительство социализма (КНР, КНДР, Вьетнам,
- Сущность денег и их эволюция
понятие "товар" подразумевает любой ресурс, участие которого в хозяйственной жизни совершается посредством купли-продажи. Для того, чтобы какой-либо продукт или ресурс считался товаром, он должен отвечать, по крайней мере, трем условиям: он должен существовать или производиться в определенном, но не в безграничном, количестве; он должен удовлетворять определенные потребности, то есть обладать
- 12.5 Выручка от реализации продукции (работ, услуг), ее состав, структура и факторы роста. Экономическая природа и виды прибыли. Себестоимость продукции, ее элементы.
понятий: бухгалтерская прибыль и экономическая прибыль. Первая является результатом реализации товаров, работ, услуг. Вторая является результатом лработы капитала. Взаимосвязь между бухгалтерской и экономической прибылью Бухгалтерская прибыль + Внереализационные изменения стоимости (оценки) активов в течение отчетного периода Внереализационные изменения стоимости (оценки) активов в
- 1.3. Процесс научного познания и методы исследования
понятия и категории: метод, методика, методология; общенаучный, частнонаучные и специфические, эмпирические и теоретические, эвристические и алгоритмические методы познания; наблюдение, описание, сравнение, аналогия, измерение, обобщение, классификация, индукция, экстраполяция, систематизация, анализ, абстрагирование, идеализация, синтез, конкретизация, дедукция, моделирование, экспермент. Любая
- 1.5. Структура современной экономической теории
понятия и категории: структура, логико-математические теории, содержательные (описательные) теории, дедуктивные теории, недедуктивные теории, феноменологические теории, нефеноменологические теории, динамические (универсальные, или детерминистические) теории, стохастические (вероятностные) теории, система, абстрактный объект, аксиоматический метод, семантический метод, гипотетико-дедуктивный
- 1.6. Основные этапы развития экономической теории
понятия и категории: лдопарадигмальный период теории, лнаучная революция, благосостояние, период первоначального накопления капитала, лклассическая парадигма экономической теории, лпринцип невидимой руки, общественно-экономическая формация, способ производства, экономикс, маржинализм, маржинальная революция, марксизм, Великая депрессия, метод агрегирования, полезность, эмпиризм,
- 1.4. Государство и лзаграница как экономические субъекты
понятия и категории: государственная экономическая политика, хозяйственное решение, социальная политика, открытость экономической системы, международные экономические организации, экспорт, импорт. В макроэкономической теории наряду с домохозяйством, фирмой как экономическими субъектами выделяется еще один экономический субъект - это государство. Государственный сектор экономики охватывает все
|
Финансы