| Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2003. - 592 е., 2003 |
12.1. Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих банков |
Термин лликвидность произошел от латинского слова л1щииЫ, что означает жидкий, текущий, и, исходя из буквального смысла, часто понимается как легкость реализации, быстрая конвертация материальных ценностей в денежные средства. Однако ликвидность не может рассматриваться так одномерно и однозначно, поскольку - это сложное понятие, имеющее более расширенное и глубокое содержание. Выделяют ликвидность предприятия, банка, государства, физического лица, международную ликвидность, ликвидность рынка, ликвидность актива, ликвидность баланса, уровень ликвидности.
Ликвидность какого-либо хозяйственного агента (под ним будем понимать и предприятие, и банк, и физическое лицо, и государство) можно представить как его способность отвечать по всем своим обязательствам в обусловленный срок. Банковскую ЛИКВИДНОСТЬ МОЖНО рассматривать как один из видов ликвидности хозяйственного агента (конкретного банка).
Нормативный документ Банка России (Инструкция от 1 октября 1997 г. № 1) определяет банковскую ликвидность следующим образом: Под лик-видностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.
Известный ученый Дж. Синки следующим образом рассматривает данное понятие: Ликвидность необходима банкам главным образом для того, чтобы быть готовыми к изъятию депозитов и удовлетворять спрос на кредиты. Неожиданные изменения потоков создают для банков проблемы ликвидности . Данное определение, на наш взгляд, с одной стороны, имеет прикладной практический характер (функциональность в разрезе определений экономических понятий характерна для западной литературы в целом). С другой стороны, оно передает именно банковскую специфику.
Американский экономист Э. Рид, известный в области банковского дела, применительно к банку следующим образом подходит к данной проблеме: Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, банк должен иметь достаточный ликвидный резерв для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд .
С учетом вышеизложенного можно сделать вывод о том, что ликвидность банка непосредственно связана с теми активами, которыми располагает банк. Дж. Синки писал: Способность банка... обеспечивать ликвидность требует наличия высоколиквидных и легко перемещаемых финансовых активов. Требование ликвидности означает, что финансовые активы должны быть доступны для владельцев в кратчайшее время (в течение дня или того менее) по номиналу. Требование перемещаемости означает, что права на владение финансовыми активами должны быть передаваемыми по номиналу другому экономическому субъекту, причем в форме, приемлемой для него .
Активы обладают той или иной степенью ликвидности. Чем большей сте-пенью ликвидности обладает актив, тем легче он может быть реализован с наименьшими потерями его стоимости или без них.
Под ликвидным активом можно понимать актив, обладающий возможностью быстрой реализации по номиналу или без существенного убытка в наличные или безналичные деньги. Для этого этот актив должен иметь доста-точно широкий рынок распространения. Очевидно, что ликвидные активы имеют минимальную величину риска и соответственно ограниченный уро-вень доходности. Чем более ликвиден актив, тем он предпочтителен для банка с точки зрения отсутствия риска и менее интересен с точки зрения доход-ности.
Обратимся к другим аспектам банковской ликвидности. Исходя из круга банковских операций (как пассивных, связанных с привлечением ресурса, так и активных, связанных с его размещением), а также того, что банк, будучи коммерческим предприятием, имеет целый спектр договорных отношений с различными контрагентами, можно сделать вывод о том, что банк несет обязательства не только перед вкладчиками, но и перед всеми остальными контрагентами, связанными с ним договорными отношениями.
Возникновение проблем с ликвидностью у банка ограничивает его возможности как кредитной организации и коммерческого предприятия, а также может привести к нарушениям или возникновению недоверия у клиентов. Это может проявиться в задержке платежей по поручению клиентов и непосредственно в невозможности осуществить банком ту или иную банковскую операцию в данный момент (покупка иностранной валюты, ценных бумаг, выдача кредита). Наличие данных проблем не способствует нормальному функционированию банка. С другой стороны, можно сказать, что должный уровень ликвидности является не только условием для нормального функционирования, но и одним из основных показателей его деятельности. Так, от-сутствие проблем с ликвидностью у банка, является положительной характеристикой деятельности банка.
Обобщая вышесказанное, в силу своего многоаспектного характера и значения для коммерческого банка можно охарактеризовать банковскую ликвидность как способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно и в полном объеме, оказывающую определяющее влияние на его деятельность.
Способность коммерческого банка выполнять все свои обязательства своевременно и в полном объеме создает условия для нормального функционирования коммерческого банка. В то же время эта способность является характеристикой успешности или неуспешности его деятельности. Ликвидность - это индикатор здоровья банка. Возникновение проблем с ликвидностью является первым симптомом его нарушения.
В мировой банковской теории и практике ликвидность принято рассматривать как запас и поток. При этом ликвидность как запас включает в себя определение уровня возможности коммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованных резервов.
Ликвидность как поток анализируется с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности коммерческого банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвид-ности или предотвращать ухудшение полученных результатов, достигать объективно необходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффек-тивного управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополнительных заемных средств, повышения финансовой устой-чивости банка путем роста доходов.
|
| << Предыдушая |
Следующая >> |
| = К содержанию = |
Похожие документы: "12.1. Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих банков" |
- 22.2. Структура и развитие международных финансовых рынков как экономической среды для бизнеса
понятия лмеждународный финансовый рынок вплоть до упро щенных, когда он определяется только как рынок срочных финансовых инструментов или фондовый рынок. Попробуем уточнить понятие лмежду народный финансовый рынок исходя из следующих общеметодологиче ских соображений. Во-первых, финансовый рынок есть взаимодействие продавцов и покупателей, т.е. различных институциональных единиц (субъектов
- Кредитная система
понятием двухъярусной системы, подразумевающим, что первый ярус образует центральный банк страны, а второй - коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Первый уровень кредитно-банковской системы в нашей стране представлен центральным банком - ЦБ. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) создан в 1990 г. Его деятельность регулируется Федеральным законом О Центральном банке
- 6.3 Функции Банка России. Денежно-кредитная политика
понятием, отражающим достаточно широкий круг проблем современного общества и требующий больших усилий и специальных знаний для проведения ее эффективной организации и проведения. Ее цель заключается в регулировании экономики посредством оказания воздействия на состояние денежного обращения и кредита. Для достижения этой цели Центральный Банк РФ использует различные инструменты и методы, состав
- 6.2. Структура и механизм функционирования кредитной системы,формы кредита
понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои
- 3.6.4 Операции коммерческих банков
понятиях лкоммерческий и лделовой банк? 2) назовите основную цель деятельности любого коммерческого банка; 3) перечислите признаки, отличающие банки от всех других субъектов финансово-кредитной системы; в чём проявляется роль КБ в условиях рыночной экономики? приведите классификацию операций КБ; что понимается под пассивными операциями? в чём проявляется взаимосвязь пассивных и активных
- 2.5. Государственное бюджетирование
понятие. С одной стороны, это совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает любой экономический субъект, будь то государство, территория, организация, семья. С другой стороны, бюджет - это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий соответствие их поступления и расходования в течение определенного периода,
- Глава 6. Рыночная структура мирохозяйственных связей
понятием лноу-хау. Патент - это документ, выданный государственным органом изобретателю, удостоверяющий его авторство и исключительное право на использование изобретения. Он дает владельцу титул собственника на изобретение и защищает его не только от местных, но и от иностранных конкурентов. Действует на территории той страны, где выдан. Но патент может быть куплен другой стороной и тогда
- Столб на меже
понятие залог относилось только к недвижимому имуществу, в связи с чам ипотека (залог) существовала в следукщик видах: с государствам (казенная ипотека); между частными лицами (частная ипотека); по займам в кредитных учреждениях (банковская ипотека) . 1842 г.Ч открыты первые сберегательные кассы в Санкт-Петербурге и Москве. 1849г.Ч начата реорганизация кредитных учреждений в связи с подготовкой
- ТРЕБОВАНИЯ К СОДЕРЖАНИЮ И ОФОРМЛЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
понятия, характеристика, факторы, определяющие противоречия. Место России в мировой торговле. Классические теории международной торговли: теории абсолютных преимуществ А. Смита, сравнительных издержек Д. Рикардо. Теория ХекшераЧОлина и Парадокс В. Леонтьева. Современные противоречия теории ХекшераЧОлина. Новые теории международной торговли. Международная торговля услугами. Признаки и виды
- Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития
понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно- административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования.
- 3.1. Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка
понятие лкоммерческий банк. Банки получают прибыль от своих операций. С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий
- ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ ЗНАНИЙ СТУДЕНТОВ ПО КУРСУ БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
понятия банка и банковской деятельности. Отличия банка от предприятия. Специфичность деятельности банка в отличие от деятельности других финансовых организаций. Банковский продукт и его специфические особенности. Понятие и основные черты банковской системы. Структура банковской системы. Отличие банка от кредитной организации. Небанковские кредитные организации: место и особенности деятельности.
- 10.3. Экономическая политика противостояния валютнымкризисам
понять суть проблемы, необходимо проанализировать сложности, с которыми сталкивается кредитор последней инстанции в условиях фиксированного курса. Основную проблему регулирования финансовой системы при фиксированном обменном курсе можно обозначить как конфликт между двумя целями денежно-кредитной политики, для достижения которых используется один и тот же финансовый инструмент. В качестве такого
- 3.3. Влияние факторов внешней среды на развитие системы финансовых ресурсов предприятия
понятиями, характеризующими финансово-кредитные взаимосвязи системы ресурсов предприятий, являются: величина стоимости, время ее использования, процент. Стоимостное распределение и его взаимосвязь с воспроизводственным процессом позволяют посредством финансовых показателей контролировать взаимоотношения предприятий с внешней средой и предупреждать ее возможные негативные проявления, диспропорции
- 5.3.1. Межбанковские кредиты
понятие, как лимит на контрагента (т.е. установление максимально допустимой величины обязательств со стороны постоянных партнеров в межбанковских отношениях). После объявления дефолта 17 августа 1998 г. банки, испытывающие острые проблемы с ликвидностью, стали задерживать, а затем и вовсе прекратили платежи, что означало паралич рынка МБК. С 1999 г. по мере стабилизации финансовой ситуации стали
- 3.1. Платежные баланс
понятия и классификации, используемые при составлении платежного баланса (далее - ПБ), а также взаимосвязь между ПБ и СНС 1993 года в соответствии с 5-м изданием Руководства по платежному балансу, опуб-ликованного Международным валютным фондом (МВФ) в конце 1993 г. Необходимо отметить, что многие вопросы, касающиеся отражения конкретных операций, не будут рассматриваться, поскольку исчерпывающую
- Словарь
понятия амортизация различают: износ (depreciation) - термин обычно применяется к материальным активам; амортизация (amortization) - термин часто используется для нематериальных активов; истощение (depletion) - амортизация природных ресурсов (так называемых истощаемых средств - природный газ, уголь, нефть, древесина и т.п.) Природные ресурсы не включаются в состав амортизируемого имущества.
- 1.2. ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
понятие рынка связано с понятием сделки купли- продажи, то еще одним признаком, по которому следует сегмен-тировать финансовый рынок, является вид совершаемой на рынке сделки, Сделка - это контракт на покупку (продажу) какого-либо актива с указанием срока исполнения контракта и срока поставки актива. Любая сделка характеризуется двумя моментами времени: 1) заключения сделки; 2) исполнения
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ МАТЕРИАЛЬНОГО ПРОИЗВОДСТВА
ликвидности - отношение оборотных активов (за вычетом расходов будущих периодов) к сумме сроч ных обязательств; Х коэффициент обеспеченности собственными средствами - отношение величины собственных оборотных средств к стоимос ти запасов. Если указанные расчетные коэффициенты ниже установлен ных (нормативных), то предприятие подпадает под действие За кона о банкротстве. Перед началом процедуры
- Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
ликвидности и оптимальной доходности их размещения. Подавляющая часть валютных резервов размещается в ценные бумаги, выпущенные правительствами США и ведущих стран Европы. Таким образом главными валютами, в которых размещены резервы ЦБР, являются доллар, евро, фунт стерлингов, иена. Как и другие центральные банки, ЦБР воздерживается от масштабного размещения средств валютного резерва в
|
Финансы