Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономические науки

Управление деятельностью коммерческого банка тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Шпиг, Федор Иванович
Место защиты Киев
Год 1998
Шифр ВАК РФ 08.00.00

Автореферат диссертации по теме "Управление деятельностью коммерческого банка"

КИпВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ ТОРеОВЕЛЬНО-ОД ЕКОНОМЧНИЙ УНВЕРСИТЕТ

Шпиг Федр ванович

УДК 336:658.012

Управння дяльнстю комерцйного банку

0$. СО.  о

08.06.02~ пдпримництво, менеджмент та маркетинг

Автореферат дисертацÿ на здобуття наукового ступеня кандидата економчних наук

Ки

Роботу виконано на кафедр банквсько

Науковий кервник: доктор фзико-математичних наук,

Малюков Володимир Павлович,

АППБ УАвальФ,

помчник Голови Правння АППБ УАвальФ

Офцйн опоненти: академк НАН Укра

доктор економчних наук, професор,

Чумаченко Микола Григорович,

Президя НАН Укра

кандидат економчних наук,

Федоренко Анатолй Васильович,

нститут економчного прогнозування НАН Укра

Провдна установа: Науково-досдний економчний нститут Мнстерства економки Укра

Захист вдбудеться У3" -У&А&Я, 1998 року о годин на засда спецазовано

торговельно-економчному унверситет, за адресою: м.Ки

З дисертацúю можна ознайомитись в бблотец Ки

Автореферат розсланий С9 " ог/С^к/г-_ 1998 року. Т

Вчений секретар спецазовано

Н..Морозова

ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА РОБОТИ

Актуальнсть теми. Необхднсть створення та нтенсивного розвитку нституцйних складових ринково

Одночасно виника небезпека поглинання втчизняних банкв ноземними. Щоб цього не вдбулося, необхдно пдготувати менеджмент банку до дяльност в умовах жорстко

масового клúнта, корпорацй, в здатност швидко

Причому, зовсм не обов'язково повнстю копювати захдн банквськ технологчн процеси. Високий науковий потенцал фахвцв банкв та нших фнансових нститутв Укра

На створення, розвиток розповсюдження банквських технологй, що вдповдають сучасним вимогам управння банквською дяльнстю, вплинули роботи як укра

Особливо треба вдзначити роботи М..Савлука [6], А.М.Мороза [7], Т.Т.Ковальчука [8], а також спецаств нших кра

Незважаючи на значн успхи, досягнут як в теоретичних, так практичних аспектах удосконалення менеджменту банкв, залишаються малоопрацьованими так проблеми як:

- розробка нормативв, як дозволять покращити контроль з сторони менеджерв банку за його дяльнстю;

- оптимзаця портфев активв пасивв та забезпечення в цих умовах управння ними;

- визначення стратегÿ управння комерцйним банком, яка дозволяла б знаходити баланс мж витратами доходами.

Актуальнсть цих питань визначаться тим, що вони  основними для функцюзання банкв в нових економчних умовах, без

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Вибр в робот напрямкв досджень, що пов'язан з опрацюванням цих проблем, був визначений

Цль завдання досдження. В силу науково

Для досягнення зазначено

- розробити пдхд, що дозволить удосконалити аназ контроль фнансового стану банку його флав;

- оптимзувати структуру активв та пасивв банку обгрунтувати на цй основ напрямок удосконалення управння ними;

- розробити методологю планування бюджету та

удосконалення управння його виконанням для банку з

розвиненою флальною мережею.

Наукова новизна одержаних результатв. Ршення зазначених завдань дозволило одержати сдуюч науков результати, що мають наукову практичну новизну:

- методологя аназу контролю фнансового стану банку його флав;

- методологя визначення оптимальних структур портфев активв та пасивв управння ними;

- методологя планування управння бюджетом банку з розвиненою флальною мережею.

Новизна отриманих результатв поляга в тому, що створений цсний технологчний ланцюг вироблення прийняття ршень щодо управння активами пасивами на основ оцнки фнансового стану банку, виходячи з реально

В частин, що стосуться запропоновано

Опрацювання методологó контролю аназу фнансового стану банкв

- аназу контролю результатв дяльност банку в цлому (контроль першого рвня);

- управння дяльнстю банку на першому рвн (управння активами пасивами);

- управння дяльнстю банку на другому рвн (управння бюджетами) , як насдок, рання дагностика фнансового стану банку його флав (контроль другого рвня), що дозволить свочасно приймати необхдн ршення.

Теоретичне значення одержаних результатв поляга в тому,

1) визначен чинники, що впливають на змну реального запасу квдност комерцйного банку;

2) сформулював критерÿ принципи участ флав в формуванн капталу комерцйного банку;

3) визначен ознаки диференцацÿ комерцйних банкв в залежност вд рвня

4) обгрунтован умови методологчн принципи взамозвТязаного використання бухгатерсько

5) сформульован критерÿ оптимзацÿ структури активв пасивв комерцйного банку.

Практичне значення одержаних результатв.

Отриман в ход досджень по тем дисертацÿ результати в практичному план полягають в наступному:

1) розроблена методика оцнки реального запасу квдност для банку з розвиненою флальною мережею;

2) обгрунтован методичн пдходи, порядок контролю дагностики фнансового стану комерцйних банкв

3) запропонований пдхд до визначення рацонально

4) розроблена методика планування бюджету з розвиненою флальною мережею.

Особистий вклад здобувача. Особистий вклад здобувача поляга в тому, що ним розроблен:

1) принципи диференцйовано

2) характеристики диференцацÿ комерцйних банкв в залежност вд рвня

3) методика оцнки реального запасу квдност банку з розвиненою флальною мережею;

4) методологчн пдходи порядок контролю дагностики фнансового стану комерцйних банкв

5) умови методологчн принципи взамозв"язаного використання бухгатерсько

______яюч/йями ПЯГ.МИЯММ тмррцйнпгп Райку:------------------------

6) пдхд визначення рацонально

7) методика планування бюджету комерцйного банку з

розвиненою флальною мережею;

8) методологчн основи управння бюджетом банку.

Перш чотири пункти е вкладом здобувача в робот [4], пФятий шостий пункти - в робот [3], сьомий восьмий - в робот [2].

Апробаця результатв дисертацÿ. Основн результати окрем роздли дисертацйно

Висока мра готовност одержаних результатв до практично

контролю дагностики фнансового стану як свого банку, так комерцйних банкв-партнерв, визначення рацонально

Пубкацÿ. За темою дисертацйно

Обсяг структура роботи. Дисертацйна робота складаться з вступу, трьох роздв, висновкв, списку використано

ОСНОВНИЙ ЗМСТ

В першому роздл розглядаються теоретичн передумови досдження стану завдання удосконалення управння комерцйним банком.

В пдроздл 1.1. наводяться функцÿ завдання управння комерцйним банком в сучасних економчних умовах. Обгрунтовуться важливсть забезпечення високоефективного управння дяльнстю комерцйного банку. Описуться еволюця системи управння банком, приводяться основн стратегчн напрямки дяльност сучасне розумння проблеми управння банком в цлому, а також - огляд робт за теорúю органзацÿ управння банквською справою. .

В пдроздл 1.2. приводяться нформацйн аспекти управння дяльнстю комерцйного банку. Описуються основн фнансов документи, що використовуються як керуючими банками, так представниками органв державного регулювання нагляду, а також -клúнтами банкв.

Приводяться характеристики понять, що складають ц документи.

В пдроздл 1.3. наводиться нструментарй аназу фнансового стану удосконалення управння комерцйним банком.____________

Як вдомо, в систему потичного, економчного законодавчого забезпечення участ банкв в трансформацÿ економки входять вимоги забезпечення, передусм з боку управнсько

загальноприйнятих найбльш важливих показникв стабльност надйност банку  обсяг його статутного фонду (акцонерного капталу) власного капталу.

Саме тому управнський персонал комерцйного банку, в першу чергу, зацкавлений в збльшенн сво

В свою чергу, в збльшенн капталу комерцйних банкв Укра

НБУ, з сво¿ сторони, зацкавлений в нарощуванн капталу комерцйних банкв як гарантÿ стабльност окремих банкв, так банквсько

Така "проритетна" зацкавленсть в рост власного капталу банку, що обумовлена необхднстю забезпечення доври клúнтв до

банкв, вимага високого рвня розвитку всх функцй управння банком , особливо, контролю аназу фнансового стану як самих банкв, так

Треба вдмтити, що не тльки банки з великим статутним фондом власним капталом успшно працюють, але банки з невеликими розмрами статутного фонду власного капталу. Тому виника необхднсть в удосконаленн як системи ндикаторв контролю, так здйсненн власного контролю в напрям, що да можливсть бльш ндивдуазовано точно визначити, наскльки ефективно працю банк, а значить його система управння, незалежно вд розмрв його статутного фонду власного капталу.

Внасдок цього, в пдроздл 1.3. пропонуться методологя виршення поставленого завдання, що базуться на пдход диференцацÿ банкв на групи в залежност вд величини "питомого капталу".

В основ запропоновано

На вдмну вд снуючого пдходу, в практиц управння -банками, який-грунтуеться на використаннЧунфкованих нормативв диференцйований пдхд не запалю "червоне свтло" для припинення дяльност "невеликих" банкв, як поряд з великими банками  необхдною умовою для розвитку пдпримництва росту

економки, оскльки саме вони забезпечують ршення найважлившого завдання забезпечення ефективного управння процесом змн, що вдбуваються в економц Укра

В рамках запропоновано

Для оцнки стану банкв кожно

активно

мкроекономчному рвн. Запропонований пдхд був

пролюстрований на приклад АППБ "Аваль", що ма розгалужену флальну мережу. При цьому застосовувалась бльш жорстка, у порвнянн з практикою управння з боку НБУ, оцнка реального капталу банку, що реазована також в флалах, як оцнюються за показником, що називаться "реальний запас квдност".

Принцип диференцйованого формування капталу комерцйних банкв формулються виходячи з норми, що визнача мнмальну величину капталу, який приходиться на одиницю валюти балансу

(сумарних активв). Такий пдхд дозволя врахувати "розмри" банку, не нав'язуючи управнськй ланц банку екстенсивн форми розвитку, як можуть створювати передумови для переходу контрольних пакетв акцй укра

Разом з тим, необхдно визначити, що снуюч оцнки фнансового стану можуть лише констатувати стан банку, його стйксть або навпаки. Ясно, що стйкий фнансовий стан  лише передумовою для успшного здйснення управння банком. Проте ц передумови можуть так залишитись передумовами, якщо управння банком його апарат буде здйснювати не найкращим чином. Успшне управння банком дозволя пдтримувати банк в стйкому стан, а стйкий, стабльний фнансовий стан в свою чергу створю сприятлив умови для ефективного управння банком. Тому в робот, надал, крм зазначених вище розробок методологчного методичного характеру, розглядаються нструменти управння банком, а також питання планування його дяльност.

Другий роздл роботи присвячений питанням управння активами пасивами комерцйного банку оптимзац㿿х структури.

У вдповдност з новими можливостями консодацÿ, продуктивно

також непростих умов дяльност банквсько

В пдроздл 2.1. описуються модел управння активами пасивами банку, Приводяться характеристики двох, взамопов'язаних, в час, напрямкв в управнн активами пасивами: бухгатерського, орúнтованого на чистий прибуток, економчного, що видля ринкову цннсть акцонерного капталу банку, а також пода опис снуючих пдходв в управнн активами пасивами в рамках вказаних напрямкв.

Як вдомо, правильний вибр цльового показника головним чином, вплива на ефективне управння дяльнстю банку.

Внасдок цього, в пдроздл 2.2. приводяться критерÿ оптимзацÿ структури активв пасивв, зокрема, обгрунтовуться доцльнсть використання такого показнику як чиста процентна маржа в завданнях управння активами пасивами.

В пдроздл 2.3., присвяченому оптимзацÿ структури активв пасивв в завданнях управння комерцйним банком, розглядаться методологя визначення структур активв пасивв. Вона базуться на модел управння, що стосуться бухгатерського напрямку, люструться на частковй банквськй модел, тобто тако

в дине цле реальний банквський технологчний процес управння активами пасивами.

Формування рацонально

Роздл 3 дисертацйно

В пдроздл 3.1. розглядаться такий нструмент фнансового управння як бюджетування, що вдобража технку бюджетного управння, чи, технологúю планування, обку, контролю грошей фнансових результатв. Характеризуються також бюджети банку, так як бюджет вхдних вихдних грошових потокв, бюджети по балансовому листку, грошових потокв за певними операцями, за балансовим листком доходв витрат.

Ця частина роботи дозволя в наступному пдроздл 3.2. присвятити питанням моделювання бюджету управння дяльнстю комерцйного банку з розвиненою флальною мережею. Практика

планування__бюджетуЧбанкуЧпоказуйЧщеЧпроцедураЧрозробки-----------

бюджетного планування знаходиться в площин визначення необхдних пропорцй мж витратами доходами при заданй доходност акцонерного капталу. З урахуванням запланованого на

майбутнй рк обФму емссÿ акцй вона трансформуться в завдання визначення пропорцй мж витратами доходами, при додержанн яких банк одержить заплановану величину прибутковост акцонерного капталу.

Для банкв з розвиненою флальною мережею бюджетне послання пропонуться розробляти з урахуванням необхдност пдтримки пропорцй мж витратами доходами як всередин флав, так мж флалами при заданому рвн рентабельност роботи банку в цлому. На цьому базуться, запропонована в пдроздл 3.2., методологя розробки бюджету банку з розвиненою флальною мережею, яка  дуже важливою складовою забезпечення процесу ефективного управння банком за рахунок створення системи ранньо

ВИСНОВКИ

Дисертацйна робота присвячена такй актуальнй проблем, як удосконалення подальший розвиток системи управння дяльнстю комерцйного банку, що ма велике значення становлення укра

негайного ршення в цих умовах, завдання, як розглядаються в робот, справд можуть вважатися першочерговими, оскльки банквський персонал кожен день зустрчаться з такими проблемами, як оцнка фнансового стану як свого банку, так банка-партнера, вдповдно до цього, як грамотно проводити потику управння активами та пасивами знайти розумний компромс мж витратами доходами банку. Незважаючи на те, що уже накопичений деякий досвд одержали свй розвиток цл теорÿ у галуз менеджменту банквсько

Для виршення першо

Для виршення друго

Виршення третьо

По сут, в робот були узагальнен одержали подальший розвиток методологчн основи аназу контролю стану банкв, вироблення рацонально

Для одержання цих результатв були використан наступн засоби:

- економчно

- моделювання фнансово-кредитно

- математично

- оптимзацÿ;

-теорÿ гри.

Врогднсть результатв пдтверджуться практикою застосування результатв роботи в повсякденнй дяльност банкв " Аваль", УЕталонФ.

Результати дисертацÿ можуть бути рекомендован для застосування в робот нших банкв, фнансових компанй, пдпримств.

СПИСОК ОПУБЛКОВАНИХ РОБТ

1. Шпиг Ф.. Моделювання банквських процесв в АППБ "Аваль"

// Фнансов ризики. -1997. - N 2. - С. 60-61.

2. Шпиг Ф.., Малюков В.П., ндер М.В. Моделювання бюджету банку з розвиненою флальною мережею // Фнансов ризики. - 1996. - N1. -С. 82-86.

3. Шпиг Ф.., ндер М.В., Малюков В.П. Модель управння структурою портфев активв пасивв банку // Фнансов ризики. -1996. -N2.-0. 88-93.

4. Шпиг Ф.., Деркач О.В., Волошко .В., Волощук .П., квсúнко .С., Глушко Л.., Заграй .Г., ндер М.В., Малюков В.П. Концепця формування нормативв управння банквськими системами // Фнансов ризики. -1996. -N1.0,- 77- 82.

АНОТАЦЯ

Шпиг Ф.. Управння дяльнстю комерцйного банку. - Рукопис. Дисертаця на одержання вченого ступеня кандидата економчних наук за спецальнстю 08.06.02 - пдпримництво, менеджмент та маркетинг. - Ки

Дисертаця присвячена питанням управння дяльнстю , комерцйного банку. В робот розроблен методологи дагностики та контролю фнансового стану банкв та

замкнути банквський технологчний ланцюг, контроль дагностика результатв дяльност банку в цлому (контроль першого рвня) -управння дяльнстю банку на першому рвн (управння активами пасивами) - управння дяльнстю банку на другому рвн (управння бюджетами) та, як насдок, рання дагностика фнансового стану банку його флав (контроль другого рвня).

Ключов слова: менеджмент, банк, активи, пасиви, бюджет.

АННОТАЦИЯ

Шпиг Ф.И. Управление деятельностью коммерческого банка. -Рукопись.

Диссертация на соискание ученой степени кандидата

экономических наук по специальности 08.06.02 -

предпринимательство, менеджмент и маркетинг. - Киевский

государственный торгово-экономический университет. Министерство образования Украины, Киев, 1998.

Диссертация посвящена вопросам управления деятельностью коммерческого банка. В работе разработаны методологии диагностики и контроля финансового состояния банков и их филиалов, определения оптимальных структур активов и пассивов, планирования бюджета для банков с развитой филиальной сетью. Это позволило рассмотреть проблемы, возникающие при управлении банком, в комплексе и замкнуть банковскую

технологическую цепочку: контроль и диагностика результатов деятельности банка в целом ( контроль первого уровня ) -

управление деятельностью банка на первом уровне ( управление активами и пассивами ) - управление деятельностью банка на

втором уровне ( управление бюджетами ) и, как следствие, ранняя диагностика финансового состояния банка и его филиалов ( контроль второго уровня ).

Ключевые слова: менеджмент, банк, активы, пассивы, бюджет.

SYNOPSIS

Shpyh F.l. Management of activities in a commercial bank -manuscript.

Dissertation for the attaining of a masters degree in economics, specialty 08.06.02 - commerce, management and marketing. - Kyiv State University for Commerce and Economics. The Ukrainian Ministry of Education, Kyiv, 1998.

The dissertation focuses on financial management in a commercial bank. It elaborates on methodology, evaluation and monitoring of the financial position of banks and their branches, the designation of an optimal assets/liabilities structure and budgeting for banks with a developed branch network. This allows the review of problems which emerge during the course of bank administration as a whole and the completion of the banking technological scheme: monitoring and

evaluation of the bankТs activities as a whole (first level control) -administration of the bankТs first level activities (assets/ liabilities management) - administration of the bankТs second level activities (budget management) and as a consequence, early evaluation of the financial-position of-tho bank and its brandies (second level control)

Key words: management, bank, assets, liabilities, budget.

Похожие диссертации