Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Теоретико-методологические основы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы региона тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	доктор экономических наук
Автор	Орлов, Сергей Николаевич
Место защиты	Екатеринбург
Год	2004
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Теоретико-методологические основы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы региона"

На правах рукописи

Орлов Сергей Николаевич

Теоретико-методологические основы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы региона

Специальности: 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Екатеринбург - 2004

Диссертационная работа выпонена в Курганском филиале Института экономики Уральского отделения Российской академии наук.

Научные консультанты: член-корреспондент РАН,

доктор экономических наук, профессор Татаркин Александр Иванович

доктор экономических наук, профессор Ефименков Василий Иванович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Дадашев Алихан Заграбович

доктор экономических наук, профессор Ходоровский Михаил Яковлевич

доктор экономических наук, профессор Боткин Игорь Олегович

Ведущая орианизация: Курганский государственный университет

Защита состоится л28 октября 2004 г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д 004.022.02 в Институте экономики Уральского отделения Российской академии наук по адресу: 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, 29.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Института экономики Уральского отделения Российской академии наук.

Автореферат разослан л27 сентября 2004 г.

Ученый секретарь диссертационного совета,

кандидат экономических наук, доцент Ю. Г. Лаврикова

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Преобразование структуры общественного производства, включая финансовый сектор экономики и особенно банковскую систему, представляет собой наиболее сложный этап реформирования. Развитие банковского кредитования и в целом повышение роли банковского сектора в экономике входит в число стратегических задач государства. Одним из приоритетов государственной экономической политики современной России является формирование конкурентоспособного банковского сектора, способного развиваться на собственной основе, быть эффективным инструментом обеспечения устойчивого экономического роста, локомотивом национальной экономики.

Являясь производной от цели и функции, экономический потенциал банковской системы представляет собой основу этой системы. Только изменение структуры потенциала делает любые преобразования необратимыми. Осуществление оценки развития и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы предполагает исследование его экономической сущности и содержания, выявление места и роли в воспроизводственном процессе, в создании валового регионального продукта. Рассмотрение этих процессов в динамике обусловливает необходимость исследования трансформационных процессов, происходящих в системах социально-экономических отношений, поскольку сам процесс развития рассматривается не иначе как процесс экономических преобразований. Другими словами, поскольку потенциал банковской системы есть ни что иное, как система определенных экономических отношений, имеющая структуру, определенный тип и упорядоченность, то и процесс развития банковской системы есть трансформационный процесс, процесс социально-экономических преобразований в системе банковского потенциала.

Преобразования в банковской системе происходят как естественным путем - под воздействием объективно присущих системе закономерностей и факторов развития, так и при целенаправленном воздействии управляющего субъекта. При этом как лестественная, так и целенаправленная трансформации сопровождаются не только успехами, но и кризисными явлениями, которые, в свою очередь, вызывают как социально-экономические, так и морально-нравственные издержки и потери.

В настоящее время в банковской системе остаются нерешенными целый ряд проблем. Прежде всего, это высокие риски кредитования как следствие

РОС НАЦИОНАЛЬНАЯ( библиотека 1

неэффективной структуры экономики и недостаточной транспарентности предприятий; дефицит собственного капитала, догосрочных и среднесрочных финансовых ресурсов, .сдерживающий развитие инвестиционного и проектного финансирования. На недостаточных уровнях находятся: корпоративное управление, доверие к финансовым посредникам - система страхования вкладов только формируется, защита прав кредиторов, правовое и пруденциальное регулирование банковской деятельности, надзор, развитие кредитно-финансовой инфраструктуры, развитие материально-технической базы, квалификация персонала

Поэтому имеется настоятельная необходимость создания качественно нового механизма управления преобразованиями экономического потенциала банковской системы. Его создание предполагает системное исследование трансформационных процессов и их механизмов с технической, социально-экономической, правовой, организационно-управленческой точек зрения. Основополагающей является не только социально-экономическая, но и организационная сторона проблемы. Рассмотрение этих проблем в совокупности дает возможность разработки целостной теоретико-методологической концепции оценки и механизма управления трансформационными процессами банковской системы региона.

Системность и целостность этой концепции обусловливает необходимость разработки ее на базе современных знаний, с непременным использованием достижений естественных и общественных наук.

Как показывает мировой и отечественный опыт, главная роль в создании механизма управления преобразованиями в экономике и, особенно в национальной банковской системе, принадлежит государству. И в тех случаях, когда происходит разрушение старой системы без создания адекватного новым условиям механизма управления, неизбежна утрата общей управляемости национальным хозяйством, в первую очередь, в финансовом секторе экономики и в его главном структурном элементе - банковской системе, что парализует деятельность экономики и общества в целом.

В этой связи актуальность решения теоретико-методологических и практических задач управления процессами преобразования экономического потенциала банковской системы региона не только не снизилась, но и продожает расти.

Степень разработанности проблемы исследования. Исследованием влияния денежного обращения, банковской системы на экономические

процессы занимались классики экономической мысли: Уильям Петти, Адам Смит, Давид Рикардо, Карл Маркс, Джои Кейнс, Пол Самуэльсон, Джозеф Стиглиц, Мигон Фридмен и др.

Теоретические и методологические проблемы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы исследованы в работах Л.И. Абакина, М.С. Атласа, О.И. Боткина, B.C. Геращенко, С.Ю. Глазьева, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жукова, В.И. Колесникова, О.И. Лаврушина, Д.С. Львова, С.Г. Струмилина, А.И. Татаркина, Э.А. Уткина, В.Н. Шенаева и ДР-

Методологические и прикладные проблемы управления экономическими процессами банковской системы на региональном уровне рассмотрены в работах: И.О. Боткина, В.И, Ефименкова, B.C. Золотарева, Е.М. Козакова, A.A. Куклина, А.Н. Пыткина, И.А. Пыховой, O.A. Романовой, М.Ш. Сагитдинова, E.H. Сидоровой, В.И. Яковлева и др.

Систематизация и анализ исследований по проблеме показали на очевидную недостаточность проработки вопросов преобразования системы оценки и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы региона в современных условиях. Отсутствует целостная методология оценки развития экономического потенциала банковской системы региона, не достаточно раскрыты экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы, а также трансформация механизма его управления как системы связей и отношений, обеспечивающей преобразование и передачу действия от внешних и внутренних факторов к подсистемам и элементам собственного капитала, которые порождают процессы его развития, достижение устойчивости банковской системы. Острота и необходимость решения этих проблем определяют объект, предмет, цели и задачи исследования.

Объектом исследования является экономический потенциал банковской системы региона, кредитных учреждений различных организационно-правовых форм собственности, разного уровня и степени сложности их организации.

Предметом исследования выступает система социально-экономических отношений как форма связей между разнонаправленными движущими силами трансформационного процесса, составляющая механизм управления преобразованием экономического потенциала банковской системы региона.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке адекватных современному этапу экономического развития теоретико-методологических основ эффективного совершенствования социально-

экономической оценки и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы региона.

Указанная цель обусловила постановку и решение следующих задач:

1. Разработка теоретико-методологических подходов к исследованию оценки развития экономического потенциала банковской системы региона.

2. Определение системы связей и отношений между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве ВРП.

3. Выявление основных факторов и особенностей функционирования финансово-кредитных институтов на современном этапе, определяющих методологию оценки устойчивости развития экономического потенциала банковской системы региона.

4. Определение особенностей взаимосвязи банковской системы страны и регионов, выявление причин, порождающих дезинтеграционные тенденции в их развитии. Разработка и обоснование инструментария, позволяющего регулировать развитие потенциала банковской системы региона и преодолеть существующие дезинтеграционные тенденции в их развитии.

5. Обоснование и разработка концептуальных моделей рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы в условиях становления и развития институциональной структуры и перестройки принципов учета деятельности банковской системы.

6. Разработка теоретико-методологических, методических и практических рекомендаций по повышению эффективности социально-экономического механизма управления развитием экономического потенциала банковской системы региона в современных условиях.

7. Определение сценариев повышения эффективности банковской системы региона с учетом требований концепции устойчивого развития.

Теоретической и методологической основой исследования является методология системного познания и преобразования социально-экономических систем и ее база - общая теория систем, современная теория организации, теория управления, концепции синергетики и базирующиеся на них методологические подходы, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме.

Основные методы исследования. В процессе исследования были использованы общенаучные методы сравнительного, структурного, функционального и статистического анализа, методы системного, логического, экономико-математического моделирования, экспертных оценок,

классификации и группировок.

Информационную базу исследования составляют правовые, нормативно-справочные и статистические материалы о состоянии экономики России, прежде всего, финансового сектора экономики, банковской системы УрФО и Курганской области. Использованы материалы Института экономики РАН, Института экономики УрО РАН, Министерства финансов РФ, Банка России, Госкомстата РФ и Курганской области, теоретические и практические материалы, содержащиеся в монографиях и иных научных публикациях, данные департамента экономического развития и инвестиций Администрации Курганской области и отделения Сбербанка России №8599.

Научная новизна полученных в ходе диссертационного исследования результатов состоит в следующем:

1. Разработаны теоретико-методологические подходы к исследованию оценки экономического потенциала банковской системы региона. Уточнен применяющийся в данной области исследований категорийный аппарат. Предложены и обоснованы авторские трактовки понятий: потенциал банковской системы, совокупная оценка экономического потенциала банковской системы, локальная оценка экономического потенциала банковской системы, динамика преобразования банковской системы. Раскрыты экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы, трансформация механизма его управления как системы связей и отношений, обеспечивающей преобразование и передачу действия от внешних и внутренних факторов к подсистемам и элементам собственного капитала системы кредитных институтов, которые порождают процессы его развития, достижение устойчивости системы. Обоснованы принципы и методы качественного и количественного преобразования структуры собственных ресурсов кредитно-финансовых институтов (п.9.8, сп.08.00.10, п.5.9, сп.08.00.05).

2. Определена система связей и отношений между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве валового регионального продукта. Разработан комплекс показателей, позволяющий определить существующий и оценить возможный уровень использования как потенциала банка и банковской системы в целом, так и составляющих их отдельных экономических ресурсов и определить на этой основе имеющиеся резервы. Исследование тенденций и закономерностей развития потенциала банковской системы региона и имеющих место при воспроизводстве валового

регионального продукта социально - экономических процессов привели к выводу о необходимости изменения подходов к оценке использования в деятельности кредитных организаций материализованных и нематериализованных знаний, показав их ведущую роль в создании добавленной стоимости (п.9.7, сп.08.00.10, п.5.7, сп.08.00.05).

3. Выявлены основные факторы и особенности функционирования кредитно-финансовых институтов на современном этапе, определяющие методологию оценки устойчивости развития потенциала банковской системы региона. Определена совокупность методологических подходов, принципов и методов применения финансовых коэффициентов оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы, причин и форм проявления инфляционных процессов. Предложены методы оптимизации слабоформализуемого денежного обращения и антиинфляционного экономического роста, включающие динамические модели оптимизации бюджетной, налоговой, кредитно-денежной и валютной систем, направленные на обеспечение национальных приоритетов развития и создание условий для устойчивого экономического роста регионов (п.п.9.2,9.7, сп.08.00.10).

4. Определены особенности взаимосвязи банковских систем страны и регионов. Выявлены причины существенного различия между процессами развития центральной и периферийных банковских систем, обоснована необходимость государственного регулирования этих процессов как принципиальное условие перехода к интеграционным тенденциям в развитии потенциалов банковских систем регионов России (п.9.9, сп.08.00.10, п.5.5, сп.08.00.05).

5. Обоснована и разработана концептуальная модель рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы в условиях становления и развития институциональной структуры и перестройки принципов учета деятельности банковской системы. Предложен авторский подход к пониманию теории и практики процессов развития институциональной структуры кредитно-денежной системы, перестройки информационной базы путем перехода на межцународные принципы учета деятельности банковской системы, к новым методам управления региональными банками. На основе предложенного подхода разработаны концептуальные модели рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы на современном этапе (п.9.6, сп.08.00.10).

6. Разработаны теоретико-методологические, методические и практические рекомендации по повышению эффективности преобразования механизма управления потенциалом банковской системы региона, определены система показателей и критерии эффективности, характеризующие влияние развития банковской системы на рост экономики региона. Определены сценарии повышения эффективности банковской системы региона, роста ее экономического потенциала с учетом требований концепции устойчивого развития, в зависимости от общих тенденций динамики российской и мировой экономик (п.п. 9.3,9.7, сп.08.00.10, п.п. 5.14, 5.16, сп.08.00.05).

Практическая значимость работы. Предложенные концептуальные подходы к оценке и механизму управления экономическим потенциалом банковской системы региона могут бьггь использованы:

- в деятельности органов управления субъектов РФ, разрабатывающих комплексные целевые программы банковских систем регионов;

- в деятельности банковской системы округов, регионов и муниципальных образований при разработке стратегических направлений социально-экономического развития;

- в деятельности органов представительной власти субъектов РФ при подготовке законодательных и нормативно-правовых документов;

- в организационно-экономической и управленческой деятельности банков при разработке стратегических и текущих мероприятий по повышению социально-экономической эффективности, развития и функционирования экономического потенциала банковской системы региона;

- в педагогической деятельности преподавателей вузов по финансовому сектору экономики.

Апробация работы. Основные положения и результаты исследования нашли отражение в 45 публикациях автора общим объемом авторского текста 54 пл.

Положения диссертационного исследования вошли в доклады и выступления на международных и всероссийских научно-практических конференциях и симпозиумах, в том числе:

Х международной научно-практической конференции Стратегия развития регионов: теория и практика (Пермь, 1998);

Х международной научно-практической конференции Роль науки в переходе Курганской области на модель устойчивого развития (Курган, 1999);

Х всероссийской научно-практической конференции Проблемы АПК в

условиях перехода на устойчивое развитие региона (Курган, 2000);

Х международной научно-практической конференции Стратегия приоритетного социально-экономического развития Курганской области (Курган, 2002);

Х всероссийского симпозиума по экономической теории (Екатеринбург, 2003);

Х всероссийской научно-практической конференции Проблемы региональной экономики (Ижевск, 2003);

Х всероссийской научно-практической конференции Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона (Курган, 2004).

Теоретические, методологические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и нашли применение:

- в ходе исследования состояния и разработки Программы социально-экономического развития Курганской области в 2002-2010 гг.

- в ходе разработки ряда разделов Схемы развития и размещения производительных сил Курганской области до 2005 г.

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка литературы и приложений. Основное содержание работы изложено на 361 страницах, включая 42 таблицы и 25 рисунков. Библиографический список содержит 245 наименований.

Во Введении обоснована актуальность темы исследования, определены объект и предмет исследования, сформулированы его цели и задачи, методологические основы, отражены новизна и практическая значимость полученных результатов.

В первой главе Теоретические проблемы оценки развития экономического потенциала банковской системы рассмотрены теоретические проблемы системного анализа оценки развития потенциала банковской системы, в том числе сущность и содержание социально-экономического механизма управления развитием банковской системы региона. Предложено понятие банковского потенциала и обоснован подход к исследованию его динамики с позиции развития знаний, естественных и общественных наук. Даны авторские определения места и роли финансового сектора в системе экономики региона, анализ его характеристик и свойств. Рассмотрены понятийный аппарат, совокупность принципов и методов общей теории систем и, в частности, системы национальных счетов

применительно к финансово-кредитному сектору экономики. Проанализирован категорийный аппарат теории экономической трансформации в системе денежного обращения, их общая характеристика; предложена авторская классификация факторов производства. Рассмотрены особенности социально-экономического подхода к анализу процессов развития экономического потенциала как целостной системы.

Во второй главе Методология оценки устойчивости развития экономического потенциала банковской системы исследованы общие методологические подходы, принципы и методы оценки устойчивости развития экономического потенциала банковской системы. С позиции макроэкономического подхода рассмотрены механизмы совершенствования применяемых методов оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы. Обоснована необходимость и показана возможность ликвидации инфляционных процессов в экономике, определены подходы к разработке эффективной стратегии трансформации экономического потенциала банковской системы в современных условиях.

В третьей главе Инструментарий регулирования развития потенциала банковской системы региона рассмотрена существующая система социально-экономических отношений между банковскими системами регионов страны. Проанализирована проблема наличия и углубления дезинтеграционных процессов в развитии потенциалов банковских систем регионов России. Исследовано влияние инструментов регулирования развития банковской системы регионов на трансформацию экономических процессов в субъектах Российской Федерации. На этой основе рассмотрены процессы преобразования экономических потенциалов банковской системы регионов, предложены механизмы и инструментарий их преодоления.

В четвертой главе Механизм управления потенциалом банковской системы региона проанализированы социально-экономические аспекты механизма управления процессами преобразования потенциала банковской системы региона. Исследованы процессы развития институциональной структуры банковской системы региона как фактора совершенствования социально-экономического механизма трансформации потенциалов банковских систем. Рассмотрена необходимость и возможность перестройки информационной базы путем перехода на международные принципы учета деятельности банковской системы, исследовано их влияние на

повышение доверия кредиторов к деятельности банков.

В пятой главе Оценка эффективности развития экономического потенциала банковской системы рассмотрены существующие методологические подходы к оценке эффективности развития экономического потенциала банковской системы, обоснована необходимость их трансформации и предложена система показателей и критериев эффективности развития экономического потенциала банковской системы и ее влияние на рост экономики. Проанализированы организационно-технические и социально-экономические возможности реализации в ходе трансформационных процессов банковской системы различных сценариев повышения эффективности функционирования экономического потенциала банковской системы региона в зависимости от общих тенденций развития российской и мировой экономики.

В Заключении обобщены выводы и рекомендации, сделанные по результатам исследования.

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Разработаны теоретико-методологические подходы к исследованию оценки экономического потенциала банковской системы региона. Уточнен применяющийся в данной области исследований категорийный аппарат. Предложены и обоснованы авторские трактовки понятий: потенциал банковской системы, совокупная оценка экономического потенциала банковской системы, локальная оценка экономического потенциала банковской системы, динамика преобразования банковской системы. Раскрыты экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы, трансформация механизма его управления как системы связей и отношений, обеспечивающей преобразование и передачу действия от внешних и внутренних факторов к подсистемам и элементам собственного капитала системы кредитных институтов, которые порождают процессы его развития, достижение устойчивости системы. Обоснованы принципы и методы качественного и количественного преобразования структуры собственных ресурсов кредитно-финансовых институтов.

1.1. Анализ отечественной и зарубежной экономической литературы,

посвященной банковской системе и, в частности ее экономическому потенциалу, показал, что проблеме уделяется крайне мало внимания по сравнению с исследованием потенциала реального сектора экономики. Все еще ведутся споры среди специалистов о возможности использования понятий, принципов, форм и методов исследования производства и воспроизводства продуктов и услуг в материальной сфере применительно к кредитным институтам. Действительно, банк имеет свои, только ему присущие функции, принципы развития и функционирования как субъекта рынка и основного агента финансово-экономической системы. Однако фундаментальное отличие банка как от торгового предприятия, так и производственного предприятия состоит в том, что в массе других видов деятельности за банком исторически закреплена кредитная функция как основополагающая в масштабах, потребовавших особой организации. Суть же кредита состоит в том, что предоставленные в заем денежные средства не просто дожны совершить кругооборот в хозяйстве заемщика, но и возвращаться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости. Поэтому, при всей условности понятия банка как предприятия, независимо от того, имеет ли он сходство или отличие от промышленного или торгового предприятия, данное понятие имеет право на существование, так как оно в большей степени характеризует производительный характер его деятельности.

1.2. В настоящей работе даны авторские трактовки ряда концептуальных для исследования потенциала банковской системы региона понятий: лэкономический потенциал банковской системы, величина экономического потенциала банковской системы, лактивная и пассивная части ресурсов экономического потенциала банка, введено в научный оборот понятие локальный потенциал.

Под экономическим потенциалом банковской системы автор понимает совокупную способность собственного капитала и имеющихся в наличии экономических ресурсов обеспечить производство максимально возможного объема банковских продуктов и услуг, соответствующих потребностям общества в конкретный период его развития.

По мнению автора, сущность экономического потенциала банка проявляется в его способности обеспечивать устойчивое расширенное воспроизводство собственных экономических ресурсов, увеличение эффективности их использования, повышение качественной трансформации пассивов и активов, рост продуктивности труда.

Оценка - определение величины экономического потенциала отдельно взятого банка - зависит от количества и качества собственных ресурсов, которые могут быть вовлечены в производственный процесс банка при условиях, обеспечиваюших их наиболее эффективное использование.

Что касается содержания экономического потенциала банка, то его можно определить как совокупность ресурсов, способных обеспечить банку самостоятельность, устойчивость и возможность эффективной деятельности, путем выпонения трех важнейших функций:

- защитная, обеспечивающая ограничение потерь, смягчающая ущерб от текущих убытков, что позволяет банку проводить рисковые операции;

- регулирующая, где потенциал выступает ориентиром для установления государственными органами перспектив экономического поведения банка;

- оперативная, задача которой состоит в создании и развитии самой воспроизводственной базы банка и рациональном использовании имеющихся ресурсов для производства продуктов и услуг, приносящих доход.

Экономический потенциал банка является переменной величиной и зависит от ряда факторов:

- количества экономических ресурсов, которыми располагает банк на данный момент времени;

- качественных характеристик ресурсов, определяющих их производительную работу;

- условий, обеспечивающих воспроизводство и использование экономического потенциала.

Оценка экономического потенциала позволяет определить степень: во-первых, вовлечения экономических ресурсов в производственный процесс путем сравнения оценок активной части и общей величины экономического потенциала;

во-вторых, использования активной части экономического потенциала путем сопоставления показателей реализации экономического потенциала с экономической оценкой активной части;

в-третьих, использования экономического потенциала банка путем соизмерения показателей реализации экономического потенциала и его экономической оценки;

в-четвертых, эффективности вложения средств в формирование и развитие экономического потенциала банка путем соизмерения его экономической оценки с общим объемом экономических ресурсов.

Уровень использования общей величины экономического потенциала позволяет выявить и оценить резервы, связанные одновременно с непоным использованием имеющихся в наличии экономических ресурсов и с их непоным вовлечением в производственный процесс. Кроме того, оценка эффективности вложения средств в формирование экономического потенциала банка позволяет определить абсолютную эффективность затрат в прирост величины экономического потенциала. Предложенные подходы принципиально отличаются от традиционных методов оценки эффективности банка и банковской системы в целом, при которых не представляется возможным оценить, насколько поно используется их экономический потенциал и какие имеются резервы роста производства банковских продуктов и услуг.

1.3. В процессе исследования установлено, что уровень развития отдельной кредитной организации и банковской системы в целом в значительной степени определяются величиной, состоянием, качеством и степенью использования экономического потенциала, которым они обладают. Особенно сложным предметом исследования является воспроизводственная структура экономического потенциала банковской системы. Необходимость исследования воспроизводственной структуры объясняется участием всех элементов экономического потенциала (включая экономический потенциал банковской системы) в производстве общественного продукта. При этом в процессе производства происходит воспроизводство самого экономического потенциала и отдельных его элементов. Воспроизводственный подход к исследованию экономического потенциала позволяет выделить его структурные элементы по фазам воспроизводства: потенциач производства, потенциал распределения, потенциал обмена и потенциал потребления К сожалению, несмотря на огромную важность этой категории для национальной экономики, финансово-кредитной и особенно банковской системы, в экономической науке пока не разработаны подходы к формированию механизма воспроизводства и использования экономического потенциала банковской системы в рамках единого регионального комплекса. Исследование, отраженное в данной работе, позволяет воспонить этот пробел. В результате предложен единый системный подход к определению и измерению экономического потенциала банковской системы.

1.4. Логическим завершением этого направления исследования стало теоретико-методологическое обоснование целесообразности перехода при оценке развития экономического потенциала банковской системы с

продуктовой концепции на ресурсную Важным условием в исследовании состава ресурсной базы экономического потенциала является выделение в ней

активной и пассивной составляющих в зависимости от степени вовлечения в

производственный процесс. Активная часть ресурсов экономического потенциала банка - та его часть, которая на момент учета вовлечена в экономическую деятельность и определяет в результате прирост дохода. Пассивная часть представлена ресурсами экономического потенциала, которые есть в наличии, учтены, но не задействованы в производственном процессе. Деление ресурсов экономического потенциала банка на активную и пассивную части дает возможность оценить уровень их использования и определить степень вовлечения в производственный процесс, что позволяет выявить экстенсивные и интенсивные резервы, которыми располагает банк для наращивания объемов продуктов и услуг.

Предложенный переход с продуктовой на ресурсную концепцию развития кредитных организаций позволяет, во-первых, определить возможности создания уникальных банковских ресурсов; во-вторых, выявить пути повышения их эффективности; в-третьих, сформировать условия, при которых банки имеют конкурентные преимущества в состоянии экономического равновесия. Практическая значимость разработки теоретико-методологических основ оценки развития экономического потенциала банковской системы заключается в получении объективной картины современного состояния и тенденций развития данной сферы.

1.5. В качестве фактора, все в большей степени влияющего на создание ресурсов банковской системы в работе рассматривается научно-технический потенциал, проявляющийся в использовании достижений естественных и общественных наук. Достижения естественных наук проявляются в технических нововведениях, ориентированных на повышение качества и производительности материальных ресурсов. Общественные науки в большей степени нацелены на повышение эффективности использования материальных ресурсов, что обусловливает необходимость выделения и отдельного рассмотрения потенциалов банка, связанных с планированием, организацией и управлением кредитным институтом. Особую сложность при этом представляет задача количественного определения влияния на объем производства таких факторов, как предприимчивость, организация труда, специализация и т.п.

Результаты проведенного исследования показали, что не менее важным, чем определение влияния на результаты деятельности кредитных институтов

достижений в области естественных наук, т. е. овеществленных знаний, является определение влияния на них достижений в области общественных наук, т.е. нематериализованных знаний, и что степень влияния последних на результативность банковской деятельности в последние годы увеличивается. Графически экономический потенциал банка представлен на рис. 1.

ВНЕШНИЕ СВЯЗИ

РЕЗУЛЬТАТЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ТКИЕЙЦИАЛА БАНКА (производство вДОбйЗДуед?-

Экономические, ресурсы потенциала банка:

Трудовые

Материальные

Финансовые

Законы жигой и неживой природы

Законы разделения и кооперации труда

. БАНКА (дрои^дство^дукгсануздг)

ВНЕШНИЕ СВЯЗИ

Рис.1. Экономический потенциал банка.

2. Разработан комплекс показателей на основе определения системы взаимосвязей между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве валового регионального продукта, позволяющий определить существующий и оценить возможный уровень

использования как потенциала банка и банковской системы в целом, так и составляющих их отдельных экономических ресурсов и определить на этой основе имеющиеся резервы. Исследование тенденций и закономерностей развития потенциала банковской системы региона и имеющих место при воспроизводстве валового регионального продукта социально -экономических процессов привели к выводу о необходимости изменения подходов к оценке использования в деятельности кредитных организаций материализованных и нематериализованных знаний, показав их ведущую роль в создании добавленной стоимости.

2.1. Тот факт, что кредитно-финансовые отношения охватывают весь воспроизводственный процесс в целом, как отдельных территорий, так и их объединений, обусловливает необходимость исследования структуры и состояния экономического потенциала банковской системы во взаимосвязи с реальным сектором экономики для выявления путей повышения эффективности экономики той или иной территории под воздействием потенциала банковской системы.

Как известно, обобщающим показателем уровня экономического развития страны (а, следовательно, и процесса воспроизводства) является показатель валового внутреннего продукта (ВВП) и валового регионального продукта (ВРП), рассчитываемого на уровне региона. ВВП и ВРП отражают суммарную рыночную стоимость конечных продуктов и услуг, произведенных на территории страны или региона, соответственно, за вычетом промежуточного потребления. Иными словами, это добавленная стоимость, созданная за год юридическими и физическими лицами. ВРП (как и ВВП) является источником социального благосостояния людей и инвестиций в развитие экономики региона, наращивание ее национального богатства.

Исследование места и роли кредитных организаций в процессе воспроизводства предполагает определение количественной оценки вклада банковской системы в общий объем ВВП страны и ВРП региона. Для этого в работе используется система показателей, адаптированная к современным условиям хозяйствования. Она разработана и применяется в деловой инфраструктуре развитых стран и носит название системы национальных счетов (СНС).

Система основных макроэкономических показателей результатов производства продуктов и услуг, образования, распределения и использования доходов, применяемая в международной статистической практике и

разрабатываемая в СНС, включает ряд показателей, каждому из которых, как правило, соответствует аналог, рассчитываемый на уровне отдельного хозяйствующего субъекта.

Так, в каждой кредитной организации рассчитывается валовой выпуск. Другим показателем является промежуточное потребление финансовых учреждений, но особый интерес представляет такой показатель, как валовая добавленная стоимость (ДС) кредитной организации. ДС определяется как стоимость ее валового выпуска за вычетом стоимости промежуточного потребления, то есть является стоимостью, которая действительно добавлена в процессе выпонения услуг по финансово-кредитному посредничеству. Именно величина ДС свидетельствует о масштабе деятельности банка и его вкладе в создание ВВП.

В этой связи в работе предлагается система показателей, позволяющая количественно оценить резервы, имеющиеся в экономике банка и банковской системы.

1. Коэффициент использования экономического потенциала банка:

Кэп = Ч , (1)

где ДС - фактическая добавленная стоимость, полученная банком в данном году;

ЭП - величина экономического потенциала банка в годовом измерении.

2. Коэффициент использования активной части экономического потенциала банка:

Кэпа = -^~, (2)

где ЭПа - величина активной части экономического потенциала банка.

3. Коэффициент вовлечения экономических ресурсов бант:

Ка=ЭИ (3) ЭП

4. Коэффициент эффективности экономических ресурсов банка:

Кэр = Щ-, (4)

где Р - суммарная величина экономических ресурсов, имеющихся в наличии в банке.

5. Коэффициент использования отдельного потенциала 1-го вида:

где Д1 - величина фактического годового дохода, приходящаяся на -й вид экономического ресурса; ЭШ - экономическая оценка отдельного потенциала -

го вида в годовом измерении.

Кроме того, величина суммарного экономического потенциала банка, банковской системы может быть измерена как сумма отдельных потенциалов:

Эп = эт, (6)

где п - количество отдельных потенциалов, входящих в систему экономического потенциала банка, банковской системы.

2.2. Проведенное в рамках исследования изучение тенденций и закономерностей развития банковской системы и социально-экономических процессов, происходящих в обществе, позволили сделать вывод о том, что необходимо изменение подходов к оценке банковской деятельности, поскольку применяемые методики не позволяют корректно оценить экономический потенциал банков, функционирующих в российской экономике, следовательно, не позволяют объективно судить об имеющихся возможностях для развития кредитных организаций. Так, в современной практической деятельности оценку надежности банка определяют в основном с применением экспресс-методов анализа, систем различных финансовых коэффициентов, денежных потоков и потенциальных рисков, то есть собственный капитал банка оценивается финансовыми коэффициентами. Эти методы, базирующиеся на анализе текущего состояния кредитной организации, впоне приемлемы для краткосрочного прогноза, однако не дают представления о догосрочной кредитоспособности, поскольку без анализа производственной структуры собственного капитала, дееспособности каждого из его факторов, восприимчивости их к достижениям современной науки и техники, практически невозможно определить конкурентоспособность кредитной организации.

Этот недостаток устраняется путем анализа производственной структуры собственного капитала банка, качества его элементов и динамики роста потенциала. Одним из инструментов такого анализа могла бы стать, по мнению автора, производственная функция Кобба-Дугласа. В своем первоначальном варианте она устанавливала зависимость объема производства только от двух факторов - капитала и труда. Дальнейшее развитие этой функции пошло в направлении введения фактора времени, отражающего процесс перехода от статической модели производственной функции к динамической модели функции с учетом влияния научно-технического прогресса на объем

производимой продукции В итоге функция Кобба -Дугласа приобрела следующий вид:

У = А Ка Р е", (7)

где У - объем производства; К - капитал; Ь - труд; А - коэффициент пропорциональности; а и в - коэффициенты эластичности объема производства, соответственно, по капиталу и труду; е" - фактор, отражающий влияние качественных изменений в производстве, в т.ч. научно-технического

прогресса.

Выраженная в показателях среднегодовых темпов прироста, функция ( преобразуется и имеет вид:

у = ак + Ы + г, (8)

где у, к, I - соответственно, темпы прироста продукции, капитала, рабочей силы.

Особенность данной функции заключается в том, что г выступает в ней как комплексный показатель роста совокупной общественной эффективности овеществленного или живого труда, а также ряд других факторов. Этот тип производственной функции широко используется экономистами в различных странах для оценки роли отдельных факторов роста, в особенности научно-технического прогресса, однако практически не используется в современной российской практике, что представляется автору неоправданным.

Следует отметить, что приведенные выше производственные функции наиболее удобны для использования в макроэкономической сфере. Что касается микроэкономической сферы, то зависимость между количеством факторов производства, используемых на предприятии, и объемом получаемой продукции, имеет следующий вид:

х = Г(а1,а2 аД), (9)

где х - объем производства; а,,а2, ,аД - использованные факторы

производства.

Как техническое соотношение, эта функция определяется эмпирическим путем посредством измерений на основе фактических данных. Каждый банк дожен иметь свою, отличную от других банков, производственную функцию и определять свой экономический потенциал. Такой подход правомерен. Его возможно и необходимо применять.

3. Выявлены основные факторы и особенности функционирования кредитно-финансовых институтов на современном этапе, определяющие методологию оценки устойчивости развития потенциала банковской

системы региона. Определена совокупность методологических подходов, принципов и методов применения финансовых коэффициентов оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы, причин и форм проявления инфляционных процессов. Предложены методы оптимизации слабоформализуемого денежного обращения и антиинфляционного экономического роста, включающие динамические модели оптимизации бюджетной, налоговой, кредитно-денежной и валютной систем, направленные на обеспечение национальных приоритетов развития и создание условий для устойчивого экономического роста регионов.

3.1. Рассмотрена и доказана неадекватность понятий ликвидность и платежеспособность банка, как категорий, характеризующих его устойчивость. Дана авторская трактовка понятия ликвидности банка: ликвидность банка есть качественная характеристика его деятельности, обусловленная множеством факторов, находящихся в постоянном изменении и взаимосвязи и характеризующая способность банка своевременно и без потерь выпонять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Определено соотношение между понятиями ликвидность и платежеспособность: в обеспечении высокого уровня стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность - первична, платежеспособность - вторична, поскольку банк может не выпонить в отдельные периоды своих платежных обязательств, но оставаться ликвидным; утрата же ликвидности предполагает систематическую неплатежеспособность. Особенно важно учитывать данное положение при формировании перспектив банковской политики, определении целей и стратегии его деятельности в условиях рыночной неопределенности спроса на банковские ресурсы и поступления в банк денежных средств.

3.2. Ликвидность коммерческого банка как качественное состояние, на которое оказывает влияние множество факторов, сложно в измерении. Часто применяемый в зарубежной и отечественной практике коэффициентный метод, основанный на установлении определенных количественных соотношений между статьями баланса, имеет ряд несомненных достоинств: простота расчета (достаточно арифметических расчетов на основе данных бухгатерской отчетности), возможность оперативного наблюдения со стороны контролирующих органов за состоянием и, главное, изменениями уровня ликвидности кредитных организаций. Однако, в силу присущего состоянию

ликвидности банка динамизма, она не может быть поностью измерена с помощью только финансовых коэффициентов, исчисленных на основе балансовых соотношений. Поэтому в работе предлагается допонять коэффициентный метод методом оценки ликвидности на основе потока наличности по существующим активам и пассивам банка, при котором рассчитывается коэффициент ликвидности (Ктк):

,ДД=4*100%

А , (10)

где 5 - общая потребность в средствах для обеспечения обязательств за период; А -

общая сумма активов, с переменной процентной ставкой.

Трудность в применении данного метода заключается в том, что по некоторым финансовым инструментам не предусматриваются сроки наступления платежа (например, депозиты до востребования). Другая трудность состоит в правильной оценке перспектив погашения отдельных ссуд. Поэтому использование данного метода предполагает:

а) своевременность получения и высокое качество информации о сроках платежа по активам и пассивам;

б) высокое качество анализа банком прошлых и ожидаемых тенденций состояния ссуд и депозитов.

3.3. Фактором, существенным и самым негативным образом влияющим на ликвидность банковской системы страны, являются происходящие в Российской Федерации с 1992 г. открытые инфляционные процессы.

С целью выявления наилучшей стратегии банков в этих условиях, автором проведен анализ самого понятия инфляции. Как известно, существуют весьма отличные друг от друга подходы к определению экономической сущности и, соответственно, методов борьбы с инфляцией, предлагавшиеся в разное время различными экономическими школами (наибольшее распространение получили взгляды монетаристов и кейнсианцев). В работе рассматриваются и нетрадиционные взгляды на инфляцию как на положительный фактор, способствующий смене макрогенераций и обслуживающей экономический рост, существующие в рамках относительно нового направления в экономической науке последних десятилетий - эволюционной экономике. В отечественной экономической школе это направление представлено трудами таких ученых, как Маевский В.И., Макаров В.Л., Глазьев С.Ю. и др. Однако автор в большей степени разделяет позицию по этому вопросу Дж. Кейнса, считавшего, что инфляцию надо предотвращать и Л. Эрхарда, призывавшего сосредоточить все силы на том, чтобы избежать инфляции.

Инфляция для банков означает, с одной стороны, повышение стоимости привлекаемых ими ресурсов и изменение их структуры в неблагоприятном направлении - увеличении доли депозитов до востребования и депозитов, привлеченных на короткие сроки, что предъявляет повышенные требования к соблюдению показателей ликвидности банков. С другой стороны, банкам необходимо повышать доходность своих операций в целях сохранения собственных капиталов от последствий инфляции. Маневрирование между необходимостью поддерживать высокий уровень доходности вложений в ущерб показателям ликвидности обостряет проблему риска системной неплатежеспособности банков. Так, уровень ликвидности российской банковской системы за период 1994-1996 гг. понизися более чем в 2 раза.

Для учета влияния инфляции на совокупные активы и пассивы предлагается применять в практике учета корректировку банковских балансов (дефлирование активов) в зависимости от темпов инфляции, публикуемых официальными статистическими органами, через определенные промежутки времени, например, ежеквартально или ежегодно. Для этого величина реальных финансовых средств, находящихся в распоряжении банков, при темпах инфляции 1], 2, з за каждый из месяцев пересчитывается по формуле:

где &> - номинальная сумма денежных активов (пассивов) в конце квартала; 5л - реальная сумма денежных активов в конце квартала; /,, г2, /3 - темпы инфляции.

При использовании на практике ежеквартальной корректировки активов на темпы инфляции руководство банка, его акционеры и кредиторы получают более реальные цифры, отражающие состояние банка к уровню цен доинфляционного периода, что позволяет производить реальную оценку динамики развития кредитной организации.

3.4. Проведенный в работе анализ показал, что российская инфляция - это, прежде всего, инфляция издержек, основным генератором которой является группа экспортоориентированных отраслей. В этих условиях проведение антиинфляционной политики, основанной на ограниченных постулатах монетаристской концепции управления рыночной экономикой посредством сжатия денежной массы, без использования инструментария экономических методов регулирования и, главное, без активного влияния на экономический

рост и регулирование механизма рыночного ценообразования не может иметь иного результата, кроме отрицательного, что и подтверждается современной российской практикой. Автором предлагается концепция, альтернативная монетаристскому взгляду на природу российской инфляции: российская инфляция - не самодовлеющий процесс, а результат неблагоприятного положения в промышленности, складывающегося многие годы. Преодолеть инфляцию можно только через подъем производства, причем изменения в его структуре дожны быть сделаны в пользу отраслей, работающих на потребителя, т.е. выпускающих товары и оказывающих услуги. Для этих целей необходима организация массированных капиталовложений в национальное хозяйство, обеспечение не снижающегося уровня жизни населения. Однако, предлагая альтернативную концепцию, автор в то же время не стремится к поному отрицанию монетаризма. Некоторые его положения могут найти точечное применение при решении задач вывода экономики на траекторию экономического роста.

В результате проведенного исследования автором предложена модель российской антиинфляционной программы, ключевым элементом которой является целенаправленная государственная структурно-инвестиционная политика, поскольку существующий недопустимо низкий уровень инвестиций делает в принципе невозможным экономическое возрождение страны. 4. Определены особенности взаимосвязи банковских систем страны и регионов. Выявлены причины существенного различия между процессами развития центральной и периферийных банковских систем, обоснована необходимость государственного регулирования этих процессов как принципиальное условие перехода к интеграционным тенденциям в развитии потенциалов банковских систем регионов России.

4.1. Автор, опираясь на большой фактический материал, ставший результатом многолетних исследований банковской системы России, делает вывод о том, что существенное влияние на эффективность функционирования оказывают особенности ее структуры, а именно, глубокая сегментация -формирование групп кредитных организаций, практически не взаимодействующих между собой и специализирующихся на функционировании в разных секторах финансового рынка. Это проявляется, во-первых, в наличии существенных диспропорций в развитии периферийных и столичной банковских систем. Анализ распределения активов по территории России показывает, что основная их часть (более 83%) размещена кредитными

организациями и их филиалами в г. Москве, а на долю периферийных банков приходится менее 17% активов, что, фактически, представляет угрозу экономической безопасности страны. Однако, имея на порядок меньший объем финансовых ресурсов, именно периферийные банки несут основную нагрузку (и связанные с этим риски) по кредитованию национальной промышленности и сельского хозяйства. Столичные же банки продожают зарабатывать на спекулятивных финансовых операциях и не стремятся инвестировать средства в российскую экономику.

Во-вторых, как показал проведенный анализ, региональные банковские системы в результате проводимых в стране квазиреформ оказались сегментированными по параметрам деятельности на две группы: банковские системы рентных регионов и банковские системы производительных регионов.

К рентным регионам автором отнесены те регионы, доля ренты в ВРП которых превышает 50%. Для рентных регионов характерны банки, основной деятельностью которых является аккумулирование ресурсов преимущественно экспортноориентированного сектора экономики, и их размещение в сравнительно низкорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т.д.).

Регионы, у которых доля ренты в ВРП менее 50%, отнесены к производительным (такое деление согласуется с положениями системы национальных счетов). В таких регионах преобладают мекие и средние региональные банки, основным направлением деятельности которых является кредитование отечественных заемщиков, в основном предприятий обрабатывающих отраслей.

Это приводит к парадоксальной ситуации: абсолютное большинство финансовых активов сосредоточено в так называемых рентных регионах, тогда как большая часть трудовой составляющей ВВП производится в производительных регионах. И на сегодняшний день не существует инструментов, позволяющих эффективно перераспределять ресурсы рентных регионов для кредитования обрабатывающих предприятий производительных регионов. В результате, как показали исследования, даже имеющийся в российской экономике совокупный инвестиционный капитал задействован менее чем на треть.

4.2. С учетом мирового опыта, автором проведен анализ влияния использовавшихся в разных странах при различных экономических условиях

инструментов регулирования потенциала банковских систем в рыночной экономике, позволивший предложить собственный подход к решению задачи.

Автор полагает, что основным инструментом при современном состоянии российской экономики дожно стать государственное регулирование процессов трансформации потенциалов банковских систем, осуществляемое через систему государственных банков развития. Другие инструменты - процентные ставки, норма резервирования, операции на открытом рынке и т.д. - дожны его допонять. Государственная банковская система дожна компенсировав отсутствие эффективно работающего рыночного механизма внутри- и межотраслевого перелива капитала. Для этого ей необходимо сочетать способности концентрировать инвестиции на перспективных направлениях развития экономики и испонять функции поддержания требуемого уровня инвестиционной активности в социально значимых отраслях и секторах хозяйства. Этим задачам отвечает двухуровневая система государственных институтов развития, которая могла бы состоять из Российского банка развития, реализующего задачу привлечения инвестиций в приоритетные области, и специализированных отраслевых функциональных банков развития, поддерживающих инвестиционную активность в соответствующих секторах российской экономики. Решения о создании некоторых из этих банков -Росэксимбанка, Россельхозбанка и Российского банка развития - уже приняты, но ни один из них как институт развития пока не работает. Для этого они дожны быть встроены в систему организации финансовых потоков, которая включала бы механизм их рефинансирования, процедуры выбора приоритетных направлений экономического развития, а также обеспечивающие их реализацию гибкие технологии денежного предложения и надежный контроль над финансовыми потоками. Эти банки осуществляют целевое кредитование под относительно низкий процент в определенных направлениях или видах хозяйственной деятельности, выбранных государством в качестве приоритетных, требующих поддержки исходя из интересов общества. Причем их пивной задачей является обеспечение желаемого уровня экономической активности при окупаемости и возвратности вложенных ими ресурсов.

Кредитные ресурсы предоставляются таким банкам в форме либо монопольных прав, либо доступа к кредитам эмиссионного центра. В качестве монопольных прав в работе предлагается использовать право распоряжаться определенной частью природной ренты.

4.3. В этой связи в работе обоснована необходимость эффективного использования доходов от эксплуатации природно-ресурсного потенциала страны как источника средств, позволяющих эффективно влиять на динамику потенциала банковской системы региона (рис. 2).

Рис. 2. Схема распределения природной ренты.

Отчисления от природной ренты, наряду с поступлением в бюджетную систему России, дожны формировать Фонд национальной природной ренты, не менее 30% средств которого направляются в Фонд выравнивания социально-экономического развития регионов, для эффективного управления средствами которого и создается российский государственный Банк развития.

Рефинансирование Банка развития также происходит через эмиссию собственных ценных бумаг и их размещение на финансовом рынке.

Таким образом, постепенно будет преодолена дезинтеграция российской экономики, восстановится нормальная взаимосвязь финансовой сферы и реального сектора с точки зрения обеспечения расширенного воспроизводства экономической деятельности (рис. 3).

5. Обоснована и разработана концептуальная модель рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы в условиях становления и развития институциональной структуры и перестройки принципов учета деятельности банковской системы. Предложен авторский подход к

пониманию теории и практики процессов развития институциональной структуры кредитно-денежной системы, перестройки информационной базы путем перехода на международные принципы учета деятельности банковской системы, к новым методам управления региональными банками. На основе предложенного подхода разработаны концептуальные модели рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы на современном этапе.

Повышение Увеличение

жизненного уровня банковских депозитов

Распределение | дохода* от природной ренты

Перераспределение дохода в пользу общества

Снижение ухода капитала за границу

Увеличение эффективности инвестиций

Увеличение внутренних инвестиций

Снижение уровня криминализации

Снижение налогов, в т ч . на банковский -_бизнес_

. Увеличение доходной части бюджета

, Увеличение монети- . зацииэкономики

Повышение доверия к ' банкам

Увеличение собствен--I ного капитала кредит- -них организаций

Ускорение структура изменений экономики"

н Повышение ликвид- - -ностикр организаций

Создание условий для эффективной трансформации

банковской системы региош

Рис. 3. Влияние доходов от природной ренты на процессы трансформации банковской системы региона

5.1. Раскрыта особая роль институциональной структуры банковской системы региона в формировании механизма управления потенциалом региональной банковской системы в современных условиях. По мнению автора, фундаментальным фактором догосрочной тенденции оживления реального сектора экономики может стать лишь исправление существующего несоответствия институциональной банковской структуры технологической структуре производства.

Современная институциональная структура российской банковской системы, сложившаяся после кризиса, весьма неоднородна. Если ранжировать банки по величине чистых активов, то институциональная структура

банковской системы России представляет собой своеобразную пирамиду (рис.4).

> М^рважРбссш

ЗОкруяшхбшмм

ЯЮсредмх байт

Рис.4. Институциональная структура банковской системы РФ по величине чистых активов на 2002 г.

В настоящее время для банковской системы РФ характерны низкий уровень капитализации; несоответствующая требованиям реального сектора величина аккумулированных пассивов и активов, их неоптимальная структура (прежде всего по срокам и объемам); недостаточно развитая инфраструктура и состояние внедрения современных технологий (таблица 1).

Таблица 1

Макроэкономические показатели деятельности банковской системы РФ, мрд.

Показатели 01.07.98 г. 01.01.99 г. 01.01.00 г. 01.01.01 г. 01.01.02 г. Темны Роста

Совокупные активы 766,1 1046,6 1586,4 2362,5 3155,9 1,3

Капитал 116,4 76,5 168,2 286,4 453,9 1,6

Кредиты реальному сектору 215,6 337,3 469,4 795,8 1223,0 1,5

Депозиты физических лиц 193,4 199,8 297,1 445,7 677,9 1,5

Финансовый результат банков 8,1 -29,3 -3,8 17,2 67,6 3,9

Валовый внутренний продукт 2541,9 2741,1 4557,2 7063,4 9095,0 1,3

Анализ показал, что в современной российской экономике сложилась парадоксальная ситуация, когда большая часть банковской инфраструктуры сосредоточена либо в крупнейших городах - центрах предпринимательской активности (г.г. Москва, С.-Петербург), либо в рентных регионах. В регионах же, где достаточно развита производственная инфраструктура, структура экономики соответствует мировым тенденциям и требованиям, но отсутствуют крупные месторождения полезных ископаемых и их переработка, банковская инфраструктура практически не развивается.

К недостаткам развития институциональной структуры банковской системы России и ее регионов автором отнесены следующие:

институциональная неприспособленность к инвестиционной деятельности: банковская система не способна осуществлять догосрочные вложения в требуемых объемах, направленные на реконструкцию и развитие капиталоемких отраслей экономики;

- наличие противоречий между интересами универсальных коммерческих банков и потребностями хозяйства, что приводит к угрозе сворачивания даже минимального уровня банковских услуг, необходимых для функционирования экономических субъектов;

- отдельные монополистические тенденции на банковском рынке: усиление роли территориальных учреждений крупных системообразующих банков вызвало негативное влияние на конкурентную среду;

- неразвитость микроуровня банковской сферы: практически не развитым оказася сектор малого ссудосберегательного бизнеса - кредитных союзов, обществ взаимного кредитования и страхования, ссудосберегательных ассоциаций и т.п.

Автор предлагает исправить создавшееся положение путем создания на региональном уровне сложноорганизованной трехуровневой институциональной структуры финансово-кредитной системы, соответствующей структуре стран с развитой рыночной экономикой (рис. 5).

5.2. В качестве одного из ключевых элементов механизма управления потенциалом банковской системы региона автором рассматривается совершенствование ее информационной базы, в связи с чем, на основе проведенного сравнительного анализа существующих систем показателей баланса народного хозяйства и системы национальных счетов (СНС), обосновывается вывод о необходимости перестройки информационной базы банковской системы путем перехода на международные принципы учета. СНС

рассматривается в работе в качестве методической основы для построения модели механизма управления экономическим потенциалом банковской системы России и ее регионов.

Рис. 5. Трехуровневая институциональная структура региональной финансово-кредитной системы.

По мнению автора, анализ деятельности банковской системы с точки зрения ее макроэкономической эффективности с позиций международных принципов учета крайне необходим для российской банковской системы. В то же время его принципиальная позиция заключается в том, что реформирование учетной политики, направленное на то, чтобы сделать банковскую систему России более открытой за счет приведения российских принципов бухгатерского учета в соответствие с международными стандартами, не дожно означать слепого копирования соответствующих норм и правил. Среди развитых стран

нет ни одной, которая поностью бы работала на международных принципах бухгатерского учета и финансовой отчетности: эти принципы применяют, но с учетом национальных особенностей. Так дожно быть и в России. В конечном итоге такой переход дожен способствовать интеграции банковской системы России и ее регионов в мировую банковскую систему.

5.3. Разработаны и обоснованы методологические основы механизма управления ресурсами экономического потенциала банковской системы. Позиция автора заключается в том, что эффективность управления в целом предопределяется результатами управления ресурсами экономического потенциала банка. При этом в процессе управления необходимо не только достигнуть оптимального сочетания активных и пассивных операций, но и получить максимальный доход.

Рис. 6. Организационная структура Курганского отделения Сбербанка России № 8599 в соответствии с механизмом тр^^^у^^^ц^ш^пяиьресурсами.

библиотека сппИт

О Ш акт

Поставленные задачи достаточно эффективно, по мнению автора, решаются в рамках предлагаемой модели внутрибанковского управления на основе трансфертного подхода Разработанная модель организационной структуры банка в соответствии с предложенным механизмом трансфертного управления ресурсами экономического потенциала, а также расчетные показатели рассмотрены в работе на примере Курганского отделения Сбербанка РФ № 8599 (рис. 6).

Предлагаемый механизм управления ресурсами экономического потенциала кредитной организации позволяет совершенствовать внутреннюю систему управления средствами банка, а именно: определить внутреннюю стоимость передачи ресурсов (трансфертную цену) от привлекающих подразделений к размещающим, произвести структурирование подразделений на центры прибыли и затрат, что дает возможность руководству кредитной организации в рамках разработки ресурсной политики проводить адекватную оценку деятельности центров привлечения и размещения ресурсов; сосредоточить в специально выделенном центре финансирования (казначействе) общебанковский риск ликвидности, процентной ставки и трансформации по видам валют.

При этом необходимо оценить эффективность использования приобретенных трансфертных ресурсов центрами размещения, т.е. сравнить доходность размещения ресурсов подразделениями конкретного банка с некоторой индикативной доходностью финансового рынка и, соответственно, оценить эффективность данного размещения, что позволит руководству банка сделать определенные выводы, обозначить основные пути совершенствования политики использования ресурсов и стимулировать соответствующие подразделения размещать активы с максимальной доходностью при минимальном уровне риска. Схематично процесс расчета трансфертной стоимости ресурсов представлен на рис. 7.

В общем виде расчет результатов деятельности отдельных подразделений банка производится в соответствии со следующей формулой:

П = (д-Л)хУ + Р-С, (12)

где Я - прибыль подразделения ; ц - цена размещения; V- объем размещения; Р - сальдо операционных доходов и расходов подразделения; С - накладные расходы подразделения; Я - трансфертная цена.

Предлагаемый в работе механизм управления позволяет оценить эффективность принятия управленческих решений в отношении конкретного структурного подразделения, а также провести сравнения эффективности деятельности различных кредитных организаций между собой. Сравнительный анализ полученных результатов создает предпосыки более детального подхода к разработке системы управления ресурсами и оценки положения дел в перспективе с учетом возможностей экономического развития потенциала каждого отдельного банка и его структурных подразделений. Возможность решения таких фундаментальных задач, а также эффективность вышеописанных методологических аспектов демонстрируют значение предлагаемых мероприятий по совершенствованию системы управления ресурсами кредитной организации в качестве стрежневых элементов развития потенциала банковской системы региона.

Г^юцвнтаямариа Рис. 7. Схема расчета трансфертной стоимости ресурсов.

6. Разработаны теоретико-методологические, методические и практические рекомендации по повышению эффективности преобразования механизма управления потенциалом банковской системы региона, определены система показателей и критерии эффективности, характеризующие влияние развития банковской системы на рост экономики региона. Определены сценарии повышения эффективности банковской системы региона, роста ее экономического потенциала с учетом требований концепции устойчивого развития, в зависимости от

общих тенденций динамики российской и мировой экономик.

6.1. В условиях трансформируемой экономики важно оценить, какую роль играет развитие экономического потенциала банковской системы в создании условий экономического роста страны и региона. Проведенная автором систематизация существующих методов оценки влияния банковской деятельности на экономику послужила методической основой для разработки собственной системы критериев эффективности влияния развития экономического потенциала банковской системы на экономику региона. В основу разработанной системы положена концепция, рассматривающая банковскую систему как сектор региональной экономики. В рамках предложенного методологического подхода к оценке эффективности экономического потенциала банковской системы построена система критериев, адекватно отражающих устойчивость, развитие и влияние на реальную экономику региональной банковской системы. Схема оценки эффективности влияния банковской системы на экономику региона представлена на рис. 8 и в таблице 2.

I группа критериев

ВЛИЯНИЕ НА РЕАЛЬНУЮ ЭКОНОМИКУ

Доля рентных доходов ВРЛ

Активы банковской системы к ВРП

Капитал банковской системы к ВРП

Кредиты реальному сектору к ВРП

II группа критериев

ВЫПОНЕНИЕ ПОСРЕДНИЧЕСКОЙ И ДРУГИХ ФУНКЦИЙ

Обеспеченность региона финансовыми услугами 0ГД У г, Г* У4)

Перераспределение ресурсов по срокам

(СД С2)

Перераспределение

ресурсов между контрагентами (К)

Я группа критериев

УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Ресурсы

Ликвидность ((-1,1. 1-1.)

Прибыльность

Рис. 8. Структура оценки эффективности влияния развития экономического потенциала банковской системы на экономику региона.

Проведенный с помощью предложенной системы критериев анализ эффективности влияния развития экономического потенциала банковской

системы на экономику рентного (Тюменская область) и производительного (Курганская область) регионов позволил обосновать позицию автора, что интересам экономики соответствует не только рентабельность банковской системы сама по себе (микроэкономическая эффективность), но и качество выпонения ею своих основных функций основного кредитора-инвестора экономики страны (макроэкономическая эффективность), поскольку рентабельность может совмещаться с крайне неэффективными для развития национального хозяйства сценариями функционирования банковской системы, при которых ее прибыльность обеспечивается за счет потерь заемщиков, сокращения объемов кредитования и привлечения средств.

Таблица 2

Критерии оценки эффективности влияния банковской системы на экономику региона.

Яааиецошшл norpymiu '"<'/ ' * "Vf"' : " ': * Y "

ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ РЕГИОНА ФИНАНСОВЫМИ УСЛУГАМИ

- Институциональная насыщенность У2 - Финансовая насыщенность (по активам) Уз - Финансовая насыщенность (по объему кредитов) У4 - Развитие сберегательного дела (депозиты на душу населения к доходам). ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЕ "С*-

РЕСУРСОВ ПО СРОКАМ Сг- Традсформацня ресурсовпо срокам ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЕ

РЕСУРСОВ МЕЖДУ К - Перераспределение ресурсов между контрагентами КОНТРАГЕНТАМИ

-r-f Х ws - , РЕСУРСЫ

ЛИКВИДНОСТЬ

Кг" Акявй-нетго /Собсганные средства ". '* ' \ ^ Li - мгновенная ликвидность h - текущая ликвидность L} - общая ликвидность . Р|ш Балансовая врибыиМюошы-вегго t P ^Балансовая прибыль/Собственные средства

В связи с этим предложен и обоснован подход к рассмотрению теоретико-методологических, методических и практических вопросов повышения эффективности развития экономического потенциала банковской системы региона, прежде всего, с макроэкономической точки зрения и с использованием

соответствующих критериев, что, во-первых, позволяет дать наглядную картину взаимного влияния банковской системы и региональной экономики; во-вторых, выявляет проблемы функционирования банковской системы региона; в-третьих, способствует построению региональной банковской системы с учетом современных потребностей экономики, изменившейся экономической среды.

6.2. Изучение тенденций и закономерностей развития банковской системы и социально-экономических процессов, происходящих в обществе, позволили сделать вывод о том, что необходимо изменение подходов к оценке эффективности банковской деятельности. Особое внимание уделено изучению собственного капитала банковской системы, проблеме определения его достаточности с позиции выпонения им основных функций на примере как российской, так и региональной банковских систем. Реальное предназначение собственного капитала банка, банковской системы в целом, состоит в обеспечении устойчивой эффективной деятельности кредитных организаций путем содействия экономическому росту, развитию общества на основе познания и использования современных достижений в сферах естественных и общественных наук.

Автором предложены варианты определения достаточности капитала банка (К1, К2), отражающие его экономический потенциал, рассчитываемый непосредственно по данным балансового отчета:

К\=Ч, (13)

где К- капитал; ОВ - общая сумма вкладов.

где А - общая сумма активов.

В качестве важнейшего показателя, отражающего достаточность экономического потенциала банка, определен коэффициент финансового рычага, характеризующий соотношение обязательств и собственных средств банка в пассиве баланса. Высокий уровень этого коэффициента свидетельствует о возможности банка получать большую прибыль и одновременно о значительном финансовом риске, который принимает на себя банк, поскольку на каждую единицу капитала приходится значительная сумма финансовых обязательств.

Рекомендуется принимать во внимание соотношение обязательств и собственных средств в случаях, которые являются проявлением риска

недостаточности капитала банка, а также учитывать его взаимосвязь с показателями прибыльности при планировании допустимого размера собственных средств банка. В частности, расчет необходимого размера капитала по заданным предполагаемым значениям обязательств и показателей прибыльности может быть проведен на основе следующей модели связи:

К АКА\К)А\ К) где П - прибыль банка; А - сумма активов; К - капитал; О - сумма обязательств; - норма прибыли на капитал; П/А - прибыльность активов.

Преобразование этой модели позволяет получить выражение для расчета абсолютного размера капитала банка:

К-ГТ

6.3. В практике для определения достаточности капитала используется коэффициент Кука, выражающий отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска и рассчитанным на основе рекомендаций Базельского соглашения (8%). Методика расчета данного коэффициента послужила основой расчета соответствующего экономического норматива, утвержденного Банком России. Это норматив достаточности собственного капитала Н1, равный отношению капитала к сумме активов, взвешенных с учетом риска. В то же время повышение требований к минимальному значению коэффициента Кука, или норматива Н1, напрямую не стимулирует большинство банков к энергичному наращиванию собственных средств. Более того, эти коэффициенты несут в себе диалектическое противоречие, поскольку максимальное значение достигается банками, вообще не делающими рискованных (приносящих доход) вложений, а близость этого норматива к минимально допустимому значению может свидетельствовать не о формальной недостаточности капитала, а об эффективном размещении средств.

Поэтому автор оспаривает целесообразность обсуждаемого в настоящее время в банковском сообществе перехода от существующей концепции регулятивного капитала к новой концепции экономического капитала. В международной практике экономический капитал - это капитал, необходимый для адекватного покрытия рисков, принимаемых конкретным банком. Концепция экономического капитала в широком смысле - как оценка, адекватно отражающая результаты действия всех факторов, формирующих

цену капитала, сомнений не вызывает. Однако оценка рыночных, кредитных и операционных рисков как основных компонентов банковской деятельности и

упущение из вида других элементов, определяющих потенциал любой *

кредитной организации, позволяет выразить сомнение по поводу справедливости такого подхода. Кроме того, при переходе от регулятивного капитала к экономическому следует учесть, что эффективность функционирования банковской системы зависит от соблюдения определенных условий, а именно:

- достаточно устойчивой политики, экономики, системы регулирования, правового режима и т.д.;

- качественной базы данных у кредиторов.

В развивающихся экономиках и банковских системах существование обозначенных условий невозможно. Поэтому в существующих условиях намерение приблизить оценку к уровню реального кредитного риска, создать более благоприятные конкурентные условия банкам, укрепить их стабильность может привести к противоположному результату.

6.4. Рассмотрены два возможных сценария развития банковской системы региона на примере Курганской области, в основу исследования которых положены тенденции изменения субъективных и объективных факторов во времени в зависимости от общих тенденций развития российской и мировой экономик: инерционный и реальный (табл. 3).

В качестве основы для реализации инерционного сценария автором рассматривается сохранение и экстраполяция на ближайшие годы существующих основных социально-экономических и политических тенденций и пропорций.

Для банковской системы рентного региона реализация инерционного сценария означала бы усиление лузкой специализации, кланово-корпоративную замкнутость на работе со специфическим кругом клиентов и в конечном итоге стимулирование дальнейшей сырьевой ориентации экономики России.

Банковская система производительного региона, к которой относится и банковская система Курганской области, в рамках реализации инерционного сценария, очевидно, сохранит ориентацию на кредитование реального сектора. Однако этот процесс будет сдерживаться использованием лишь имеющихся ограниченных по объемам ресурсов. Для того чтобы выдержать конкуренцию на рынке банковских услуг, банки дожны сделать акцент на повышении

качества и расширении спектра услуг, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием. Следовательно, с большой вероятностью банки производительных регионов будут позиционироваться как структурные элементы, используемые для расчетов в рамках платежных цепочек, выстраиваемых московскими и нефтегазовыми банками.

Для банковской системы России в целом осуществление этого сценария означает возникновение неустойчивого квазиравновесия, при котором основная часть банков поддерживает свою платежеспособность при невысокой прибыльности операций, однако при этом существует большая доля декапитализированных и убыточных банков, находящихся на грани банкротства.

Таблица 3

Прогноз эффективности развития экономического потенциала банковской

системы Курганской области.

Группа показателей Состав группы показателей 2000г. 2010 г (прогноз)

Инерционный сценарий Реальный сценарий

Оценка влияния на реальную экономику Активы банковской системы к ВРП, % 19 23 58

Капитал банковской системы к ВРП, % 0,02 0,6 6

Кредиты реальному сектору к ВРП, % 4,2 5,2 32,2

Обеспеченность региона финансовыми услугами Институциональная насыщенность банковскими услугами 0,72 0,75 0,95

Финансовая насыщенность банковским услугами (по активам) 0,59 0,60 0,90

Финансовая насыщенность банковскими услугами (по объему кредитов) 0,42 0,45 0,85

Индекс развития сберегательного дела 0,56 0,60 0,90

Перераспределение ресурсов по срокам Индекс трансформации ресурсов по срокам 0,5 1,5 10,0

Индекс перераспределения ресурсов по срокам 36,5 25,0 45,0

Перераспределение ресурсов между контрагентами Индекс перераспределения ресурсов между секторами экономики 38,5 34,5 67,0

Ресурсы Привлеченные средства (руб.)/ Привлеченные средства (всего), % Активы-нетго/Собственные средства, % 95 38,6 90 38,3 90 10

Ликвидность Мгновенная ликвидность, % Текущая ликвидность, % 28 71 30 75 40 85

Общая ликвидность, % 21 25 40

Балансовая прибыль/Активы-нетто, % 1,5 0,8 8

Балансовая прибыль/ С обет средства, % 2,9 30 75

Очевидно, в рамках инерционного сценария не имеет смысла говорить ни об устойчивом развитии общества, ни о структурной перестройке банковской системы в интересах устойчивого развития экономики. Поэтому рассмотренный сценарий не имеет позитивной перспективы для структурной перестройки банковской системы страны и, в частности, Курганской области.

При разработке реального сценария автором взят за основу нормативно-целевой подход. Базой для реализации этого варианта является структурная перестройка банковской системы региона, базирующаяся на необходимости и возможности использования доходов от природной ренты в качестве реального источника повышения эффективности развития экономического потенциала банковской системы регионов и страны в целом.

При осуществлении реального сценария в банковской системе рентного региона дожно произойти изменение структуры активных и пассивных операций в пользу операций в национальной валюте и кредитования отечественных товаропроизводителей. Политика в области банковской деятельности в большей степени будет способствовать формированию равновесной структуры операций как в отношении сроков, так и в отношении секторов экономики. В этих условиях интересы банков и реального сектора экономики окажутся взаимодопоняющими, а не противостоящими друг другу.

Структурная перестройка банковской системы производительного региона в условиях осуществления реального сценария дожна привести не просто к увеличению их финансово-кредитного потенциала, но к существенному росту доли догосрочных ресурсов, что снизит напряженность, уменьшит риски и, в конечном итоге, будет способствовать развитию кредитования отечественной экономики, более широкому вовлечению в этот процесс средств предприятий и населения.

Проведенные расчеты эффективности развития экономического потенциала банковской системы Курганской области по двум сценариям показали, что, в случае осуществления реального сценария, к 2010 г. активы банковской системы возрастут по меньшей мере в 3 раза, что примерно в 2,5 раза превосходит аналогичный показатель, достижимый в случае реализации инерционного сценария. Осуществление реального сценария позволит

банковской системе Курганской области к 2010 г. по основным макроэкономическим показателям выйти на среднероссийский уровень (даже с учетом его роста в прогнозируемом периоде).

Инерционный сценарий, как показало исследование, является по сути тупиковым для развития и банковской системы, и экономики области. Эффективное функционирование банковской системы заложено в реальном сценарии, раскрывающем имеющиеся большие возможности развития кредитных организаций Зауралья и страны в целом.

3. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Монографии

1. Экономика и банковская система региона М.: Экономика, 2004.-15,0 пл.

2. Стратегические приоритеты социально-экономического развития Зауралья / Под ред. чл-корр. РАН А И. Татаркина, В.И Ефименкова - Екатеринбург. УрО РАН, 2004 - 14 п.л. (авт. -5,0 пл.)

Научные доклады (препринты) *

3. Антиинфляционный экономический рост и оптимизация денежного обращения: Препринт. М." МЭСИ, 2003. - 2,8 п.л

4. Банковская система в воспроизводственном процессе и механизм оценки ее Х экономического потенциала: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003.

- 2,3 пл.

5. Оценка эффективности развития экономического потенциала банковской системы: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. -2,5 п.л.

6 Перестройка информационной базы банковской системы путем перехода на международные принципы учета: Препринт. М : ИНИОН РАН, 2003. - 2,9 пл.

7. Регулирование развития потенциала банковской системы региона в банковской системе РФ: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. -2,5 пл.

8. Теоретико-методологические подходы к оценке экономического потенциала банковской системы региона: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН,

2003.-2,4 пл.

Публикации в академических изданиях

9. Методология оценки экономического потенциала банковской системы региона // Деньги и кредит, 2004. (отдано в печать) -0,4 пл.

10. Экономический потенциал банковской системы // Экономика и финансы, 2004, ' №15. - 0,4 п.л.

11. Основные тенденции развития банковского сектора // Экономика и образование,

2004, №7. -0,4 пл.

12. Оценка ресурсов экономического потенциала банка // Проблемы региональной экономики, 2003, № 5-6. - 0,4 пл.

13. Оценка экономического потенциала банковской системы региона//Финансы и учет. < Проблемы методологии и практики, 2004, № 1-2. - 0,5 пл

14. Современные тенденции развития банковского сектора региона // Вестник Московского государственного университета управления, 2004, № 2 (8) - 0,4 пл.

15. Оценка эффективности влияния экономического потенциала банковской системы на , экономику региона II Вестник Московского государственного университета управления,

2004, № 2 (9) - 0,4 пл.

Публикации в региональных изданиях

16. Формирование стратегии развития банковской системы как элемент программы перехода экономики региона на модель устойчивого развития // Наука и образование Зауралья, 1999, № 3-4. - 0,4 пл.

17 Экономика и финансовый сектор Курганской области в 1999 году: тенденции и приоритеты // Наука и образование Зауралья, 2000, № 2.-0,5 пл.

Публикации в научных сборниках

18. Финансовый кризис и тенденции развития региональных банковских систем // Стратегия развития регионов теория и практика' Материалы международной научно-практической конференции Пермь: ПФ ИЭ УрО РАН, 1998 - 0,5 пл

19 Стратегия развития банковской системы региона // Социально-экономические проблемы региона: Материалы международной научно-практической конференции Курган: Изд-во КГУ, 1999. - 0,3 пл.

20. Инвестиционный потенциал экономики региона как фактор перехода АПК на устойчивое развитие // Проблемы АПК в условиях перехода на устойчивое развитие региона: Материалы всероссийской научно-практической конференции. Курган- КФ ИЭ УрО РАН, 2000. - 0,5 пл.

21 Проблемы устойчивого развития банковского сектора региона // Проблемы АПК в условиях перехода на устойчивое развитие региона: Материалы всероссийской научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2000. - 0,4 пл.

22. Некоторые аспекты решения проблемы финансирования АПК в условиях перехода экономики региона на модель устойчивого развития // Проблемы АПК в условиях перехода на устойчивое развитие региона: Материалы всероссийской научно-практической конференции Курган" КФ ИЭ УрО РАН, 2000. (в соавторстве), авт. -0,4 пл.

23. К вопросу о методологических основах оценки экономического потенциала банковской системы региона II Стратегия приоритетного социально-экономического развили Курганской области: Материалы международной научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2002. - 0,5 пл.

24. Методология оценки экономического потенциала банковской системы региона // Труды Всероссийского симпозиума по экономической теории. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. - 0,4 п.л.

25. Оценка собственного капитала банка с позиции выпонения им основных функций // Труды Всероссийского симпозиума по экономической теории. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. (в соавторстве), авт. - 0,5 пл.

26. Механизм управления ресурсами кредитной организации // Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2004. (в соавторстве), авт. -0,2 пл.

27. Методологические основы оценки экономического потенциала банковской системы региона II Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2004. - 0,5 пл.

28. Основные тенденции развития банковского сектора региона // Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона- Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2004. -0,4 пл.

29 Стратегические задачи реформирования банковской системы региона // Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2004. -0,4 пл.

Подписано к печати л20 сентября 2004 г. Бумага писчая Формат 60x84 1/16

Усл. печ. л. 1,5 Уч. изд. л. 1,5

Тираж 150 экз. Заказ 9154

Институт экономики УрО РАН 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, 29

1B7 7

РНБ Русский фонд

2005^4 17478

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Орлов, Сергей Николаевич

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ ОЦЕНКИ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы

1.2. Потенциал банковской системы в воспроизводстве ВРП

1.3. Экономический потенциал банковской системы и основные направления его развития

ГЛАВА 2. МЕТОДОЛОГИЯ ОЦЕНКИ УСТОЙЧИВОСТИ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Финансовые коэффициенты оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы

2.2. Оценка содержания, причин и форм проявления инфляционных процессов

2.3. Стратегия оптимизации денежного обращения и антиинфляционного экономического роста

ГЛАВА 3. ИНСТРУМЕНТАРИЙ РЕГУЛИРОВАНИЯ РАЗВИТИЯ ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА

3.1. Региональные банковские системы в банковской системе Российской Федерации

3.2. Дезинтеграционные тенденции в развитии потенциалов банковских систем регионов Российской Федерации и инструментарий их преодоления

3.3. Влияние инструментов регулирования развития банковской системы на экономику региона

ГЛАВА 4. МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ ПОТЕНЦИАЛОМ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА

4.1. Развитие институциональной структуры банковской системы региона

4.2. Перестройка информационной базы путем перехода на международные принципы учета деятельности банковской системы

4.3. Управление экономическим потенциалом банковской системы региона

ГЛАВА 5. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

5.1. Критерии эффективности влияния развития экономического потенциала банковской системы на рост экономики региона

5.2. Оценка достаточности развития экономического потенциала банковской системы

5.3. Возможные сценарии повышения эффективности банковской системы региона

Диссертация: введение по экономике, на тему "Теоретико-методологические основы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы региона"

Актуальность исследования. Преобразование структуры общественного производства, включая финансовый сектор экономики и особенно банковскую систему, представляет собой наиболее сложный этап реформирования. Развитие банковского кредитования и в целом повышение роли банковского сектора в экономике входит в число стратегических задач государства. Одним из приоритетов государственной экономической политики современной России является формирование конкурентоспособного банковского сектора, способного развиваться на собственной основе, быть эффективным инструментом обеспечения устойчивого экономического роста, локомотивом национальной экономики.

Являясь производной от цели и функции, экономический потенциал банковской системы представляет собой основу этой системы. Только изменение структуры потенциала делает любые преобразования необратимыми. Осуществление оценки развития и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы предполагает исследование его экономической сущности и содержания, выявление места и роли в воспроизводственном процессе, в создании валового регионального продукта. Рассмотрение этих процессов в динамике обусловливает необходимость исследования трансформационных процессов, происходящих в системах социально-экономических отношений, поскольку сам процесс развития рассматривается не иначе как процесс экономических преобразований. Другими словами, поскольку потенциал банковской системы есть ни что иное, как система определенных экономических отношений, имеющая структуру, определенный тип и упорядоченность, то и процесс развития банковской системы есть трансформационный процесс, процесс социально-экономических преобразований в системе банковского потенциала.

Преобразования в банковской системе происходят как естественным путем - под воздействием объективно присущих системе закономерностей и факторов развития, так и при целенаправленном воздействии управляющего субъекта. При этом как лестественная, так и целенаправленная трансформации сопровождаются не только успехами, но и кризисными явлениями, которые, в свою очередь, вызывают как социально-экономические, так и морально-нравственные издержки и потери.

В настоящее время в банковской системе остаются нерешенными целый ряд проблем. Прежде всего, это высокие риски кредитования как следствие неэффективной структуры экономики и недостаточной транспарентности предприятий; дефицит собственного капитала, догосрочных и среднесрочных финансовых ресурсов, сдерживающий развитие инвестиционного и проектного финансирования. На недостаточных уровнях находятся: корпоративное управление, доверие к финансовым посредникам - система страхования вкладов только формируется, защита прав кредиторов, правовое и пруденциальное регулирование банковской деятельности, надзор, развитие кредитно-финансовой инфраструктуры, развитие материально-технической базы, квалификация персонала.

Поэтому имеется настоятельная необходимость создания качественно нового механизма управления преобразованиями экономического потенциала банковской системы. Его создание предполагает системное исследование трансформационных процессов и их механизмов с технической, социально-экономической, правовой, организационно-управленческой точек зрения. Основополагающей является не только социально-экономическая, но и организационная сторона проблемы. Рассмотрение этих проблем в совокупности дает возможность разработки целостной теоретико-методологической концепции оценки и механизма управления трансформационными процессами банковской системы региона.

Системность и целостность этой концепции обусловливает необходимость разработки ее на базе современных знаний, с непременным использованием достижений естественных и общественных наук.

Как показывает мировой и отечественный опыт, главная роль в создании механизма управления преобразованиями в экономике и, особенно в национальной банковской системе, принадлежит государству. И в тех случаях, когда происходит разрушение старой системы без создания адекватного новым условиям механизма управления, неизбежна утрата общей управляемости национальным хозяйством, в первую очередь, в финансовом секторе экономики и в его главном структурном элементе - банковской системе, что парализует деятельность экономики и общества в целом.

В этой связи актуальность решения теоретико-методологических и практических задач управления процессами преобразования экономического потенциала банковской системы региона не только не снизилась, но и продожает расти.

Степень разработанности проблемы исследования. Исследованием влияния денежного обращения, банковской системы на экономические процессы занимались классики экономической мысли: Уильям Петти, Адам Смит, Давид Рикардо, Карл Маркс, Джон Кейнс, Пол Самуэльсон, Джозеф Стиглиц, Митон Фридмен и др.

Теоретические и методологические проблемы оценки и механизм управления экономическим потенциалом банковской системы исследованы в работах Л.И. Абакина, М.С. Атласа, О.И. Боткина, B.C. Геращенко, С.Ю. Глазьева, А.Г. Грязновой, Е.Ф. Жукова, В.И. Колесникова, О.И. Лаврушина, Д.С. Львова, С.Г. Струмилина, А.И. Татаркина, Э.А. Уткина, В.Н. Шенаева и др.

Методологические и прикладные проблемы управления экономическими процессами банковской системы на региональном уровне рассмотрены в работах: И.О. Боткина, В.И, Ефименкова, B.C. Золотарева, Е.М. Козакова, А.А. Куклина, А.Н. Пыткина, И.А. Пыховой, О.А. Романовой, М.Ш. Сагитдинова, Е.Н. Сидоровой, В.И. Яковлева и др.

Систематизация и анализ исследований по проблеме показали на очевидную недостаточность проработки вопросов преобразования системы оценки и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы региона в современных условиях. Отсутствует целостная методология оценки развития экономического потенциала банковской системы региона, не достаточно раскрыты экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы, а также трансформация механизма его управления как системы связей и отношений, обеспечивающей преобразование и передачу действия от внешних и внутренних факторов к подсистемам и элементам собственного капитала, которые порождают процессы его развития, достижение устойчивости банковской системы. Острота и необходимость решения этих проблем определяют объект, предмет, цели и задачи исследования.

Объектом исследования является экономический потенциал банковской системы региона, кредитных учреждений различных организационно-правовых форм собственности, разного уровня и степени сложности их организации.

Предметом исследования выступает система социально-экономических отношений как форма связей между разнонаправленными движущими силами трансформационного процесса, составляющая механизм управления преобразованием экономического потенциала банковской системы региона.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке адекватных современному этапу экономического развития теоретико-методологических основ эффективного совершенствования социальноэкономической оценки и механизма управления экономическим потенциалом банковской системы региона.

Указанная цель обусловила постановку и решение следующих задач:

1. Разработка теоретико-методологических подходов к исследованию оценки развития экономического потенциала банковской системы региона.

2. Определение системы связей и отношений между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве ВРП.

3. Выявление основных факторов и особенностей функционирования финансово-кредитных институтов на современном этапе, определяющих методологию оценки устойчивости развития экономического потенциала банковской системы региона.

4. Определение особенностей взаимосвязи банковской системы страны и регионов, выявление причин, порождающих дезинтеграционные тенденции в их развитии. Разработка и обоснование инструментария, позволяющего регулировать развитие потенциала банковской системы региона и преодолеть существующие дезинтеграционные тенденции в их развитии.

5. Обоснование и разработка концептуальных моделей рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы в условиях становления и развития институциональной структуры и перестройки принципов учета деятельности банковской системы.

6. Разработка теоретико-методологических, методических и практических рекомендаций по повышению эффективности социально-экономического механизма управления развитием экономического потенциала банковской системы региона в современных условиях.

7. Определение сценариев повышения эффективности банковской системы региона с учетом требований концепции устойчивого развития.

Теоретической и методологической основой исследования является методология системного познания и преобразования социально-экономических систем и ее база - общая теория систем, современная теория организации, теория управления, концепции синергетики и базирующиеся на них методологические подходы, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме.

Основные методы исследования. В процессе исследования были использованы общенаучные методы сравнительного, структурного, функционального и статистического анализа, методы системного, логического, экономико-математического моделирования, экспертных оценок, классификации и группировок.

Информационную базу исследования составляют правовые, нормативно-справочные и статистические материалы о состоянии экономики России, прежде всего, финансового сектора экономики, банковской системы УрФО и Курганской области. Использованы материалы Института экономики РАН, Института экономики УрО РАН, Министерства финансов РФ, Банка России, Госкомстата РФ и Курганской области, теоретические и практические материалы, содержащиеся в монографиях и иных научных публикациях, данные департамента экономического развития и инвестиций Администрации Курганской области и отделения Сбербанка России №8599.

Научная новизна полученных в ходе диссертационного исследования результатов состоит в следующем:

1. Разработаны теоретико-методологические подходы к исследованию оценки развития экономического потенциала банковской системы региона. Уточнен применяющийся в данной области исследований категорийный аппарат. Предложены и обоснованы авторские трактовки понятий: потенциал банковской системы, совокупная оценка экономического потенциала банковской системы, локальная оценка экономического потенциала банковской системы, динамика преобразования банковской системы. Раскрыты экономическая сущность и содержание потенциала банковской системы, трансформация механизма его управления как системы связей и отношений, обеспечивающей преобразование и передачу действия от внешних и внутренних факторов к подсистемам и элементам собственного капитала системы кредитных институтов, которые порождают процессы его развития, достижение устойчивости системы. Обоснованы принципы и методы качественного и количественного преобразования структуры собственных ресурсов кредитно-финансовых институтов (п.9.8, сп.08.00.10, п.5.9, сп.08.00.05).

2. Определена система связей и отношений между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве валового регионального продукта. Разработан комплекс показателей, позволяющий определить существующий и оценить возможный уровень использования как потенциала банка и банковской системы в целом, так и составляющих их отдельных экономических ресурсов и определить на этой основе имеющиеся резервы. Исследование тенденций и закономерностей развития потенциала банковской системы региона и имеющих место при воспроизводстве валового регионального продукта социально - экономических процессов привели к выводу о необходимости изменения подходов к оценке использования в деятельности кредитных организаций материализованных и нематериализованных знаний, показав их ведущую роль в создании добавленной стоимости (п.9.7, сп.08.00.10, п.5.7, сп.08.00.05).

3. Выявлены основные факторы и особенности функционирования кредитно-финансовых институтов на современном этапе, определяющие методологию оценки устойчивости развития потенциала банковской системы региона. Определена совокупность методологических подходов, принципов и методов применения финансовых коэффициентов оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы, причин и форм проявления инфляционных процессов. Предложены методы оптимизации слабоформализуемого денежного обращения и антиинфляционного экономического роста, включающие динамические модели оптимизации бюджетной, налоговой, кредитно-денежной и валютной систем, направленные на обеспечение национальных приоритетов развития и создание условий для устойчивого экономического роста регионов (п.п.9.2,9.7, сп.08.00.10).

4. Определены особенности взаимосвязи банковских систем страны и регионов. Выявлены причины существенного различия между процессами развития центральной и периферийных банковских систем, обоснована необходимость государственного регулирования этих процессов как принципиальное условие перехода к интеграционным тенденциям в развитии потенциалов банковских систем регионов России (п.9.9, сп.08.00.10, п.5.5, сп.08.00.05).

5. Обоснована и разработана концептуальная модель рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы в условиях становления и развития институциональной структуры и перестройки принципов учета деятельности банковской системы. Предложен авторский подход к пониманию теории и практики процессов развития институциональной структуры кредитно-денежной системы, перестройки информационной базы путем перехода на международные принципы учета деятельности банковской системы, к новым методам управления региональными банками. На его основе разработаны концептуальные модели рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы на современном этапе (п.9.6, сп.08.00.10).

6. Разработаны теоретико-методологические, методические и практические рекомендации по повышению эффективности преобразования механизма управления потенциалом банковской системы региона, определены система показателей и критерии эффективности, характеризующие влияние развития банковской системы региона на рост экономики. Определены сценарии повышения эффективности банковской системы региона, роста ее экономического потенциала с учетом требований концепции устойчивого развития, в зависимости от общих тенденций динамики российской и мировой экономик (п.п. 9.3, 9.7, сп.08.00.10, п.п. 5.14, 5.16, сп.08.00.05).

Практическая значимость работы. Предложенные концептуальные подходы к оценке и механизму управления экономическим потенциалом банковской системы региона могут быть использованы:

- в деятельности органов управления субъектов РФ, разрабатывающих комплексные целевые программы банковских систем регионов;

- в деятельности банковской системы округов, регионов и муниципальных образований при разработке стратегических направлений социально-экономического развития;

- в деятельности органов представительной власти субъектов РФ при подготовке законодательных и нормативно-правовых документов;

- в организационно-экономической и управленческой деятельности банков при разработке стратегических и текущих мероприятий по повышению социально-экономической эффективности, развития и функционирования экономического потенциала банковской системы региона;

- в педагогической деятельности преподавателей вузов по финансовому сектору экономики.

Апробация работы. Основные положения и результаты исследования нашли отражение в 45 публикациях автора общим объемом авторского текста 54 п.л.

Положения диссертационного исследования вошли в доклады и выступления на международных и всероссийских научно-практических конференциях и симпозиумах, в том числе:

Х международной научно-практической конференции Стратегия развития регионов: теория и практика (Пермь, 1998);

Х международной научно-практической конференции Роль науки в переходе Курганской области на модель устойчивого развития (Курган, 1999);

Х всероссийской научно-практической конференции Проблемы АПК в условиях перехода на устойчивое развитие региона (Курган, 2000);

Х международной научно-практической конференции Стратегия приоритетного социально-экономического развития Курганской области (Курган, 2002);

Х всероссийского симпозиума по экономической теории (Екатеринбург, 2003);

Х всероссийской научно-практической конференции Проблемы региональной экономики (Ижевск, 2003);

Х всероссийской научно-практической конференции Стратегия приоритетного развития социальной сферы региона (Курган, 2004).

Теоретические, методологические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и нашли применение:

- в ходе исследования состояния и разработки Программы социально-экономического развития Курганской области в 2002-2010 гг.

- в ходе разработки ряда разделов Схемы развития и размещения производительных сил Курганской области до 2005 г.

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка литературы и приложений. Основное содержание работы изложено на 361 страницах, включая 42 таблицы и 25 рисунков. Библиографический список содержит 245 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Орлов, Сергей Николаевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. В диссертационном исследовании разработаны теоретико-методологические подходы к оценке развития экономического потенциала банковской системы на современном этапе. Предложенные в работе авторские трактовки ряда концептуальных для исследования понятий (лэкономический потенциал банковской системы, совокупная оценка экономического потенциала банковской системы локальная оценка экономического потенциала банковской системы, лактивная и пассивная части ресурсов экономического потенциала банка и др.) конкретизируют и развивают предложенную методологию исследования. При этом основная структурная единица банковской системы любого уровня - банк - рассматривается как предприятие (фирма) в системе экономических взаимосвязей.

В процессе исследования установлено, что уровень развития отдельной кредитной организации и банковской системы в целом в значительной степени определяются величиной, состоянием, качеством и степенью использования экономического потенциала, которым они обладают. Однако, несмотря на огромную важность этой категории для национальной экономики, финансово-кредитной и особенно банковской системы, в экономической науке пока не разработаны подходы к формированию механизма воспроизводства и использования экономического потенциала в рамках единого регионального комплекса. Исследование, отраженное в данной работе, позволяет воспонить этот пробел. Прежде всего, результаты исследования связаны с формированием единого системного подхода к определению и измерению экономического потенциала банковской системы. Предложенные выводы не противоречат существующим теоретическим и методологическим подходам, а развивают их с учетом усиления внимания к исследованию внутренних противоречий экономического потенциала банковской системы, поиска резервов наиболее поного использования экономических ресурсов банка, эффективного содействия росту экономики региона.

Проведенный в диссертационной работе анализ функциональных и институциональных аспектов деятельности банков в условиях региональной экономики позволил раскрыть основные тенденции развития экономического потенциала банковской системы региона на современном этапе. Как показало исследование, ими являются использование достижений естественных и общественных наук в создании экономических ресурсов банковской системы.

В работе сделан акцент на том, что особая роль в кардинальном совершенствовании банковской деятельности принадлежит ресурсам научно-технического потенциала, использующим достижения естественных и общественных наук. Овеществленные знания, т.е. достижения естественных наук проявляются в технических нововведениях, ориентированных на повышение качества и производительности банковских ресурсов за счет использования высококвалифицированной рабочей силы, а также освоения современных технологий банковского бизнеса.

Показано, что возрастающий объем новых знаний вызвал острую необходимость в планировании, организации и управлении внедрением новшеств в банковской среде посредством применения достижений общественных наук как нематериализованных знаний в целях рацирнального использования собственного капитала банковской системы, совершенствования механизмов управления банковским потенциалом, повышения уровня капитализации кредитных организаций, качества капитала банков, снижения уровня рисков, модернизации системы налогообложения и усиления законодательных основ банковской деятельности; а также формирования системы объективной экономической информации.

Изучение тенденций и закономерностей развития банковской системы и социально-экономических процессов, происходящих в обществе, позволили сделать вывод о том, что необходимо изменение подходов к оценке эффективности банковской деятельности. Особое внимание уделено изучению собственного капитала банковской системы, проблеме определения его достаточности с позиции выпонения основных функций на примере как российской, так и региональных банковских систем. Проведен анализ методик по определению нормативов, связанных с величиной капитала банка, которые используются в настоящее время Банком России, а также рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору. Исследование выявило недостатки в существующих подходах к оценке потенциала банка. Применяемые методики не позволяют корректно оценить экономический потенциал банков, функционирующих в российской экономике, чтобы объективно судить об имеющихся возможностях для их развития.

Предложена и обоснована необходимость перехода с продуктовой на ресурсную концепцию развития банковской системы. Это позволяет, во-первых, определить возможности создания уникальных банковских ресурсов; во-вторых, выявить пути повышения их эффективности; в-третьих, сформировать условия, при которых банки имеют конкурентные преимущества в состоянии экономического равновесия. Практическая значимость разработки теоретико-методологических основ оценки развития экономического потенциала банковской системы заключается в получении объективной картины современного состояния и тенденций развития данной сферы.

2. В работе определены теоретико-методологические подходы к пониманию изменения в рыночной экономике места и роли кредитных организаций в воспроизводственном процессе посредством сравнительного исследования ряда экономических концепций (факторов производства, предельной полезности, предельной производительности, производственной функции, кейнсианства, монетаризма), а также анализа типов финансовых систем (континентальной и англосаксонской), сложившихся в развитых странах.

Наиболее существенные причинно-следственные связи и отношения воспроизводственных процессов в диссертации раскрыты через схему регионального воспроизводственного цикла, в котором финансовые потоки, обслуживающие рыночное хозяйство, пронизывают все элементы воспроизводства и являются его стоимостным выражением.

Проведенное в работе исследование экономического потенциала банковской системы России и ее регионов позволило сделать вывод о том, что трансформация механизма управления кредитными организациями в новых условиях хозяйствования происходит явно недостаточными темпами, а имеющиеся резервы используются не поностью, особенно если судить по конечному результату деятельности банковской системы ее вкладу в ВВП. Медленно устраняются причины торможения развития и использования достижений науки и техники в банковской деятельности, не функционируют дожным образом соответствующие рыночные механизмы. В этой связи в работе изложена совокупность взглядов и различных предложений, рассчитанных на ускорение трансформации банковской системы, углубление ее интеграции с реальным сектором экономики, более эффективное функционирование механизма управления экономическим потенциалом банковской системы.

В диссертации установлена система связей и отношений между реальным сектором экономики и банковской системой региона в воспроизводстве ВВП посредством:

- анализа роли кредитных организаций в воспроизводственном процессе;

- определения состава показателей, отражающих вклад банковской системы в воспроизводство ВВП;

- выявления тенденций развития банковской системы в рыночных условиях;

- обоснования методологических подходов к оценке собственного капитала кредитных организаций;

- оценки состояния российской банковской системы и рассмотрения ее дифференциации по регионам.

Масштабы влияния банковской инфраструктуры на экономику региона предлагается оценивать по уровню ее развития, который определяется через основные показатели деятельности банковской системы, соотнесенные с ВРП. Параметры финансового взаимодействия оцениваются через сальдо денежных и финансовых потоков между секторами экономики, анализа их структуры и динамики. Оценка финансового посредничества как степень выпонения банковской системой одной из основных своих функций определяется по величине ресурсов, перераспределенных от лиц, совершающих сбережения, к лицам, нуждающимся в кредите.

Автором разработаны методологические подходы к формированию состава показателей, отражающих вклад банковской системы региона в воспроизводство ВРП. Для этого в работе предлагается определение количественной оценки вклада банковской системы в ВРП посредством использования системы показателей, приспособленной к современным условиям хозяйствования.

В результате исследования установлено, что устойчивость и темпы экономического роста в региональных социально-экономических системах в значительной мере предопределяются масштабами функционирования банковской ристемы как одного из факторов экономической динамики, формирование которого осуществляется в ходе общественного воспроизводства.

3. Исследование теории и практики современной банковской деятельности позволили выявить особенности функционирования кредитно-финансовых институтов на современном этапе, определяющие методологию оценки устойчивости развития экономического потенциала банковской системы.

Во-первых, в ходе исследования доказана неадекватность понятий ликвидность и платежеспособность банка как категорий, характеризующих его устойчивость, предложена авторская трактовка понятия ликвидность, выявлено соотношение между понятиями ликвидность и платежеспособность. Исходя из уточнения категориального аппарата, выявлены факторы внутреннего и внешнего порядка, определяющие качество деятельности банка, предложен подход, допоняющий коэффициентный метод оценки методом оценки ликвидности на основе потока наличности по существующим активам и пассивам банка. Использование агрегированных подходов к методологии оценки устойчивости развития потенциала банковской системы региона позволило сформировать систему финансовых коэффициентов оценки устойчивого развития и функционирования банковской системы, определяющую деятельность любой кредитной организации как предпринимательской структуры.

Во-вторых, проведенная в работе оценка содержания, причин и форм проявления инфляционных процессов показала негативное влияние инфляции на параметры ликвидности банковской системы. Выпоненный автором анализ эволюции взглядов и экономических концепций в отношении инфляционных процессов позволил сделать выводы о причинах возникновения российской инфляции как сложного социально-экономического процесса. В работе показано негативное влияние инфляции на состоянии денежной системы.

В диссертации осуществлена классификация макроэкономических факторов возникновения инфляции. К внутренним факторам инфляции отнесены:

- чрезмерные военные расходы, которые способствуют потере части общественного богатства, создавая допонительный денежный спрос за счет военных ассигнований без соответствующего поступления товаров в оборот, порождая дефицит государственного бюджета и увеличение государственного дога;

- чрезмерные инвестиции;

- необоснованное повышение цен и заработной платы;

- кризис государственных финансов;

- кредитная экспансия, т.е. расширение масштаба банковского кредитования сверх реальных потребностей хозяйства, что ведет к эмиссии денег в безналичной форме;

- чрезмерная эмиссия денег в наличной и безналичной формах, увеличение скорости их обращения.

В качестве внешних факторов инфляции определены:

- структурные мировые кризисы (сырьевой, энергетический, экологический), сопровождающиеся многократным ростом цен на сырье, товары и услуги;

- обмен банками национальной валюты на иностранную, что вызывает потребность в допонительной эмиссии денег и попоняет каналы денежного обращения.

Помимо указанных макроэкономических факторов в работе определены два фундаментальных блока причин, влияющих на природу возникновения инфляционных процессов:

- инфляция, вызванная ростом издержек производства, а следовательно, и цен, что связано с внезапным, непредвиденным увеличением стоимости сырья или затрат на энергию;

- инфляция, вызванная предложением, что характерно для экономики, в которой ограничена конкуренция.

При этом автору ближе взгляд на российскую инфляцию как на инфляцию издержек, корни которой определены, во-первых, в существовавшей ранее системе планового ценообразования; во-вторых, в закрытости и значительной изолированности российской экономики от мирового рынка.

В-третьих, в диссертации разработана стратегия оптимизации денежного обращения и неинфляционного денежного роста, ключевым элементом кбторой определена целенаправленная государственная структурно-инвестиционная политика.

Разработана модель антиинфляционной программы, состоящая из двух крупных блоков:

1) меры по преодолению экономического спада;

2) меры по сдерживанию финансовых причин инфляции.

Первый блок включает экономические факторы:

Х создание эффективной инвестиционной программы;

Х формирование стабильной макроэкономической структуры рынка с целью выравнивания диспропорций производства;

Х привлечение допонительных капиталов в производственную сферу.

Второй блок формирует финансовую направленность:

Х покрытие бюджетного дефицита с помощью размещения государственных ценных бумаг и отказа от кредитов Центрального банка;

Х восстановление регулирующей функции налогов в сфере производства;

Х снижение чрезмерной эмиссии денег (сверх потребности товарооборота) как наиболее важного денежного инфляционного фактора;

Х активная политика доходов, предполагающая согласование и увязку темпа роста заработной платы, доходов и цен под наблюдением и при посредничестве государства.

В качестве одного из ключевых антиинфляционных экономических рычагов автором определено кредитно-финансовое регулирование и обусловлена необходимость усиления роли государственных финансов в совокупном обороте финансовых средств.

4. В работе исследованы особенности функционирования банковской системы страны и регионов. В процессе исследования выявлено, что специфическими чертами российской банковской системы является ее дисфункциональность, глубокая сегментация структуры, проявляющаяся существенными диспропорциями в развитии периферийных и столичной банковских систем.

Автором обусловлена целесообразность деления региональных банковских систем на два типа - банковские системы производительных регионов, для которых характерны внутреннеориентированные банки, и банковские системы рентных регионов с внешнеориентированными банками:

Х внешнеориентированные банки характеризуются высокой долей иностранных активов, низкодоходной малорискованной структурой активов и низкой долей вкладов населения в объеме привлеченных ресурсов;

Х внутреннеориентированные банки имеют низкую долю иностранных активов, рискованную высокодоходную структуру активов и высокую долю вкладов населения в объеме привлеченных ресурсов.

Определено, что в современной экономической жизни страны именно внутреннеориентированные банки выпоняют важнейшую роль -перераспределяют к предприятиям финансовые накопления других секторов, помимо того, что они обслуживают межрегиональные и внутрирегиональные расчеты. Поэтому сделан вывод о том, что для стимулирования процесса экономического роста требуется ориентация российской банковской системы на поддержку внутреннеориентированных банков, поскольку именно этот процесс, по мнению автора, обеспечит эффективную трансформацию национальных сбережений в инвестиции.

В результате выявленной дезинтеграционной тенденции развития потенциалов региональных банковских систем обоснована необходимость эффективного использования доходов от природных ресурсов России как одного из реальных источников средств для повышения уровня развития и региональной банковской системы, и социально-экономической сферы региона. Предлагаемые в исследовании мероприятия позволяют ускорить и повысить эффективность использования потенциалов рентных и производительных регионов. Рассмотренный механизм создает организационно-правовые и материальные условия для сближения территорий страны по уровню социально-экономического развития и позволяет повысить общую эффективность общественного производства.

Предложены инструменты преодоления дезинтеграционных тенденций в развитии банковских систем регионов с учетом применения мирового опыта в целях обеспечения эффективной инвестиционной деятельности:

1) аккумулирование сбережений и их трансформация в инвестиции через частные банки Ч такой инструмент содействует реальной трансформации сбережений в инвестиции. При этом его сильной стороной является обеспечение высокой нормы накопления и концентрации ресурсов на перспективных направлениях экономического роста, что позволяет поддерживать максимально высокие темпы расширенного воспроизводства. Слабые стороны Ч это высокая чувствительность к принятию ошибочных инвестиционных решений руководством финансово-промышленных групп, а также риск перенакопления капитала в чрезмерно разросшихся производственных цепочках при устаревании их базовых технологий. ' Поэтому необходимым условием эффективной работы данного инструмента автор считает наличие четкой системы выбора приоритетов научно-технического и экономического развития не только на уровне банковской системы, а также на отраслевом и общенациональном уровнях.

2) развитие инвестиционной активности фондового рынка. Преимуществом данного инструмента является наличие прямой связи между инвестором и объектом инвестирования, которая обеспечивается самоорганизацией рынка ценных бумаг. С одной стороны, это минимизирует для инвестора трансакционные издержки, а с другой - возлагает на него весь риск принимаемого инвестиционного решения. В этой связи автор считает необходимыми меры по повышению рейтинга российских ценных бумаг, поддержанию устойчивости национальной валюты, снижению инфляции и, самое главное, повышению привлекательности обращающихся на рынке ценных бумаг.

3) создание государственных инвестиционных банков, функционирующих как институты развития. По мнению автора, несомненным преимуществом данного инструмента является его способность обеспечивать высокие темпы наращивания инвестиций независимо от объема сбережений, накапливаемых в экономике, и даже в отсутствии развитой рыночной инфраструктуры.

В работе аргументировано, что в качестве основного инструмента обеспечения подъема инвестиционной активности в настоящее время может стать система государственных банков развития, а другие инструменты содействуют развитию этого инструмента. В дальнейшем, по мере роста производства и инвестиций, накопления сбережений, развития рыночной инфраструктуры их значение будет возрастать.

5. Автором обоснованы и разработаны концептуальные подходы, отражающие взаимосвязи процессов рационального преобразования механизма управления экономическим потенциалом банковской системы на современном этапе.

Во-первых, раскрыта особая роль развития институциональной структуры банковской системы региона, позволяющая осуществить трансформационные процессы механизма управления банковской системой региона в соответствии с требованиями законов развития рынка и модели устойчивого развития.

В работе предлагается создать на региональном уровне сложноорганизованную институциональную структуру финансово-кредитной системы, состоящую из трех уровней и соответствующую финансово-кредитной структуре стран с активным организационным и финансовым участием территориальных органов власти. Доказано, что действуя в рамках единой системы, эти институты будут иметь возможность концентрации и преимущественно инвестиционного использования финансовых ресурсов из различных источников, а местные органы власти через эти институты получают возможность неадминистративного управления использованием привлекаемых финансовых ресурсов.

Во-вторых, в диссертационном исследовании обоснована необходимость перестройки информационной базы банковской системы путем перехода на международные принципы учета.

В отличие от традиционно используемых методов представления экономической информации развитие рыночных отношений, международных хозяйственных и финансовых связей выдвинули в число наиболее актуальных вопрос о совершенствовании банковской учетной политики в России, приближении ее содержания, принципов и методов к принятым в международной практике нормам. Это объясняет внимание, проявленное в работе, к перестройке информационной базы банковской системы региона путем перехода на международные принципы учета.

Работа не содержит подробного рассмотрения отдельных стандартов МСФО или US GAAP, но последовательность изложения материала соответствует логике ведения банковского учета в показателях СНС, подробно рассматриваются основные принципы и положения международного финансового учета в соответствии с МСФО и СНС, исследуется сектор Финансовые учреждения, рассматривается модель денежного обращения в СНС, дается оценка эффективности использования показателей СНС в банковской системе.

В-третьих, предложенные в диссертационной работе подходы к управлению банковским потенциалом представляют собой целостный механизм, позволяющий реализовать политику эффективного управления ресурсами экономического потенциала как системы кредитных организаций, так и обеспечивающий конкурентоспособность, прибыльность, престижность конкретного банка.

Так, ценность разработанной модели внутрибанковского управления на основе трансфертного подхода состоит в том, что она способствует совершенствованию внутренней системы управления ресурсами банка и устраняет несовпадение интересов внутрибанковских структур. В ее организационную структуру включены центры затрат и центры прибыли, которые в свою очередь подразделяются на центры привлечения и центры размещения, также предусмотрено введение новой структуры i внутрибанковского казначейства.

Разработанная модель организационной структуры банка в соответствии с предложенным механизмом трансфертного управления ресурсами экономического потенциала банка, а также расчетные показатели рассмотрены в работе на примере Курганского отделения Сбербанка России № 8599.

Практическое применение предложенной автором модели механизма управления банковским потенциалом позволяет повысить, во-первых, эффективность управления ресурсами экономического потенциала банка, во-вторых, адаптацию банков к сложным и постоянно меняющимся условиям трансформируемой экономики.

6. В ходе исследования на основе проведенного анализа современных методов оценки эффективности влияния развития потенциала банковской системы на рост экономики региона, разработана система макроэкономических критериев деятельности региональной банковской системы, позволяющая получить достоверную информацию о взаимном влиянии банковской системы и реального сектора экономики.

Разработанная система оценки включает три группы критериев: I группа оценивает влияние банковской системы на реальную экономику; II группа оценивает выпонение банковской системой посреднической функции; III группа оценивает устойчивость банковской системы. Научная новизна подхода заключается в обосновании автором методологических принципов оценки, которые основаны, во-первых, на систематизации существующих методов оценки банковской деятельности; во-вторых, на соответствии показателям системы национальных счетов, объективно отражающим деятельность банковской системы и ее взаимодействие с реальным сектором экономики.

В работе практическая реализация разработанной методики выпонена на примере различных по уровню социально-экономического развития регионов Ч Тюменской и Курганской областей, для которых проведена комплексная оценка эффективности влияния развития экономического потенциала региональной банковской системы на экономику и разработаны на основе проведенного исследования практические рекомендации по повышению эффективности и устойчивости банковских систем регионов.

В диссертации разработаны теоретико-методологические подходы к оценке достаточности развития экономического потенциала банковской системы. С позиций выпонения банком основных функций осуществлена количественная и качественная оценка собственного капитала банковской системы России и ряда регионов.

Внедрение в практику теоретико-методологических, методических и практических вопросов повышения эффективности развития экономического потенциала банковской системы, по мнению автора, позволяет повысить общую эффективность общественного производства и функционирования банковской системы.

7. На основе разработанных теоретических и методологических подходов рассмотрены два возможных сценария развития региональных банковских систем - инерционный и реальный.

Выпоненный в диссертационной работе прогноз развития банковской системы региона на примере Курганской области в своей основе исходит из тенденций изменения субъективных и объективных факторов регионального развития во времени, а также в зависимости от общих тенденций развития российской и мировой экономики.

В работе инерционный сценарий опирается на генетический подход, т.е. построен на основе установленных в исследовании зависимостей в развитии отдельных кредитных организаций, банковской системы страны и ее регионов. В качестве характерных особенностей инерционного сценария развития банковской системы автором определены следующие моменты:

1) неразделенность политической и экономической власти, а, следовательно, и отсутствие института собственности в рыночном понимании;

2) дальнейшее развитие системы номенклатурных отношений;

3) резкая дифференциация регионов по уровню социально-экономического развития, расслоению на богатые и бедные территории.

Три отмеченных особенности инерционного сценария говорят о его неэффективности как в экономической, так и в социальной сферах. Для банковской системы России осуществление этого сценария означает:

Х во-первых, рост объемов иностранных активов;

Х во-вторых, сокращение объема инвестиций в реальный сектор;

Х в-третьих, снижение реального объема ресурсов, привлекаемых банками на счета и депозиты.

Установлено, что в рамках такого развития в банковской системе возникнет неустойчивое квазиравновесие, при котором основная часть банков будет поддерживать свою платежеспособность при невысокой прибыльности операций, однако паралельно будет существовать большое количество декапитализированных и убыточных банков, находящихся на грани банкротства.

При этом дальнейший рост банковской системы рентного региона, несмотря на достаточно устойчивое современное финансовое положение, будет в значительной степени ограничен лузкой специализацией, кланово-корпоративной замкнутостью на работу со специфическим кругом клиентов. В конечном итоге это будет стимулировать дальнейшую сырьевую ориентацию экономики России.

Банковская система производительного региона будет кредитовать реальный сектор. Однако, исходя из складывающихся возможностей мобилизации средств населения, декапитализации и отягощенности балансов банков этой группы значительным объемом некачественных активов, этот процесс будет ограничиваться использованием лишь имеющихся весьма ограниченных ресурсов для кредитования клиентов. Поэтому с большой вероятностью данные банки будут позиционироваться как структурные элементы, используемые для расчетов в рамках платежных цепочек, выстраиваемых московскими и нефтегазовыми банками.

Автор полагает, что при развитии Курганской области и ее банковской системы по инерционному сценарию на рынке финансово-кредитных услуг сохранится доминирующее положение Сбербанка России, будет происходить дальнейшее отставание кредитных организаций области в направлении внедрения современной наукоемкой техники и технологий в банковскую деятельность и развития уже существующих. Это будет способствовать еще большему снижению конкурентоспособности региональной банковской системы. В рамках рассмотренного сценария не имеет смысла говорить об устойчивом развитии региональной банковской системы, поэтому рассмотренный сценарий не имеет позитивной перспективы для эффективного развития экономического потенциала банковской системы региона.

Для исследования реального сценария автором взят за основу нормативно-целевой подход. Этот сценарий основывается на необходимости и возможности получения доходов от природной ренты в качестве реального источника повышения эффективности развития экономического потенциала банковской системы региона. Во-первых, часть этих средств может быть непосредственно направлена на структурную перестройку банковской системы. Во-вторых, доходы от использования природно-ресурсного потенциала страны позволят значительно попонить региональные финансовые потоки, способствуя тем самым развитию финансово-кредитной инфраструктуры в регионе.

Сценарии (инерционный и реальный) разработаны применительно к условиям дальнейшего развития банковской системы Курганской области. Инерционный сценарий, как показало исследование, является по сути тупиковым для развития и банковской системы, и экономики области. Эффективное функционирование банковской системы Курганской области заложено в реальном сценарии, именно он раскрывает имеющиеся большие возможности для развития кредитных организаций региона. Осуществить этот сценарий на современном этапе возможно в основном путем эффективного использования доходов от природной ренты.

Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Орлов, Сергей Николаевич, Екатеринбург

1. Абакин Л.И. Логика экономического роста. М.: Институт экономики РАН, 2002. - 228 с.

2. Абакин Л.И. Спасти Россию. -М.: Экономика, 1999. 254с.

3. Абакин Л.И. Стратегический ответ России на вызовы нового века. М.: Экзамен, 2004.

4. Агапова Т.А., Серегина С.В. Макроэкономика: Учебник / Под общей редакцией проф., д.э.н., А.В. Сидоровича. М.: МГУ им. М.В. Ломоносова, Издательство ДИС, 1997.-416 с.

5. Андрианов В.Д. Россия в мировой экономике: Учебное пособие. М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 1998.-296 с.

6. Антонов А.В., Поманский А.Б. Рационирование кредитов и агоритмэффективности распределения заемных средств // Экономика и математические методы, 1994. т. 30. вып. 1.

7. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: АО Финстатинформ, 1995.

8. Бабичева Ю., Черных С. Реальный сектор, банки и инфляция // Вопросы экономики. 2003, № 2. С. 133-140.

9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. С. 70.

10. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб: Питер, 2001.-304 с.

11. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кн. 1. М.: ТОО Инжиниринго-косантинговая компания ДеКА, 1995. Ч 688 с.

12. Банковский кризис: туман рассеивается? (Доклад Центра развития под руководством С. Алексашенко) // Вопросы экономики. 1999, № 5. С. 4-42.

13. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кровелицкой. -СПб.: Питер. 2002. 384 с.

14. Банковское дело. Словарь: Пер. с англ.-М.: ИНФРА-М, 2001. С. 35.

15. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 1998. - 464 с.

16. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. Ч М.: Финансы и статистика, 2002. Ч 672 с.

17. Барон Л., Захарова Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики России // Вопросы экономики. 2003, № 2. -С. 103-111.

18. Блауберг И.В., Садовский В.Н., Юдин Э.Г. Системный подход: предпосыки, проблемы, трудности. М:, 1969.

19. Боди 3., Кейн А., Маркус А.Дж. Принципы инвестиций, 4-е издание: Пер. с англ. М.: Издательский дом Вильяме, 2002. -984 с.

20. Большаков А.В. Новые положения Базельского Комитета и вопросы управления банковскими рисками. Семинар Проблемы анализа и управления рисками в деятельности кредитной организации, (Ссыка на домен более не работаетp>

21. Большая советская энциклопедия. М.: Советская энциклопедия, 1977. -Т. 20.-С. 428.

22. Бор М.З., Пятенков В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ИКЦ ДИС, 1997. - 288 с.

23. Бочко B.C. Инвестиционная деятельность и удержание индустриального уровня экономики // Известия УрГЭУ, 2001. № 4. С. 118-126.

24. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика) М.: Издательство ПРИОР, 2000. - 320 с.

25. Бюлетень банковской статистики за 2000 г. Курган.: ГУЦБ, 2000.150 с.

26. Бюлетень банковской статистики. 2003, № 1 (116). (Ссыка на домен более не работаетp>

27. Бюлетень банковской статистики. Региональное приложение. 2003, № 1 (9). (Ссыка на домен более не работаетp>

28. Бюлетень областной банковской статистики за 2002 год (общие данные по действующим кредитным организациям (филиалам)). № 4 (48). Ч Курган: ГУ ЦБ по Курганской области, 2003.

29. Валентей С., Нестеров JI. Россия в меняющемся мире: внешние и внутренние вызовы // Вопросы экономики. 2002, № 3. С. 51-64.

30. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы: Учебник для вузов М.: Информационно-внедренческий центр Маркетинг, 2000. Ч 502 с.

31. Волошин И.В. Анализ ликвидности с учетом воспроизводства банковских услуг // Развитие современных аналитических и управленческих технологий в условиях перехода коммерческих банков на МСФО. (Ссыка на домен более не работаетp>

32. Всемирная история экономической мысли: в 6 т. / МГУ им. М.В. Ломоносова, гл. редкол.: В.Н. Черковец., Т.2. М.: Мысль, 1987.

33. Гитман Л.Дж., Джонн М.Д. Основы инвестирования: Пер. с англ. М.: Дело, 1997.-1008 с.

34. Глазьев С. Пути преодоления инвестиционного кризиса // Вопросы экономики. 2000, № 11. С. 13-26.

35. Глазьев С.Ю. Благосостояние и справедливость. Как победить бедность в богатой стране. М.: Б.С.Г.-ПРЕСС, 2003. - 192 с.

36. Глазьев С.Ю. Концепция альтернативной бюджетной политики на 2003 год (Ссыка на домен более не работаетp>

37. Глазьев С.Ю. Методика расчета ренты. Проведение расчетов ренты по основным видам полезных ископаемых, (Ссыка на домен более не работаетp>

38. Глазьев С.Ю. Почему мы самые богатые, а живем так бедно. Ч М.: Терра, 2003.

39. Глазьев С.Ю., Кара-Мурза С.Г., Батчиков С.А. Белая книга. Экономические реформы в России 1991-2001 гг. М.: Эксмо, 2003.

40. Глазьев С.Ю., Прощин С.Н. Законопроект О внесении изменений и допонений в Часть вторую Налогового Кодекса РФ (О допонительном налоге на недропользователей).

41. Говтвань О.Дж., Моисеев А.К. Проблемы финансово-кредитной системы и финансово-кредитной политики // Перспективы и пути дальнейшего укрепления экономических связей Беларуси, России и Украины. М.: Издательство ИНП, 1999.

42. Голиченко О.Г. Денежная теория (начало) // Экономическая наука современной России. 2003, № 2. С. 47-60.

43. Голиченко О.Г. Денежная теория (окончание) // Экономическая наука современной России. 2003, № 3. С. 5-22.

44. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: вопросы теории и практики,- М.: Финансы и статистика, 1999. 416 с.

45. Государственное регулирование региональных рыночных процессов / Под ред. чл.-кор. РАН А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002.-451 с.

46. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики: Учебник для вузов. Ч М.: ГУ ВШЭ, 2000. 495 с.

47. Грачева М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками // Банковские технологии, 2002. № 6.

48. Гусева А.Е. Зарубежный опыт страхования банковских депозитов // Банковское дело. № 5, 2000.

49. Данные центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (www. forecast.ru).

50. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000. - 272 с.

51. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 464 с.

52. Дмитриев М. Российские банки накануне финансовой стабилизации. Ч СПб: Норма, 1996. 208 с.

53. Доклад об экономике России // Представительство Всемирного банка в России. Октябрь, 2002 г.

54. Доклад Первого заместителя Председателя ЦБ РФ Козлова А.А. на XI Международном банковском конгрессе (г. Санкт-Петербург, 6 июня 2002 г.). <http ://www.cbr.ru>.

55. Доклад Президента ассоциации региональных банков России (г. Москва, 19.03.2003 г).

56. Долан Э., Линдсей Д. Микроэкономика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. ред. Б. Лисовика и В. Лукашевича. СПб., 1994. - 448 с.

57. Долан Э.Дж., Кэмпбел К.Д., Кэмпбел Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Ч Москва-С.-Петербург: Профико, 1993.

58. Дорнбуш Р., Фишер С. Макроэкономика. М.: Изд-во МГУ; ИНФРА-М, 1997.-С. 386-387.

59. Дроздов В.В. Франсуа Кэне. -М.: Экономика, 1988. 124 с.

60. Евстигнеев В. Денежная эмиссия и переходная экономика // Вопросы экономики. 1997, №1 0. С. 15-16.

61. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Математические методы финансового анализа банковской деятельности // Аудит и финансовый анализ. 1998, № 2. С. 75-146.

62. Егорова Н.Е., Смулов A.M. Предприятия и банки. М.: Дело, 2002. - С.33.

63. Екушов А.И. Анализ платежных потоков в банке // Банковские технологии, № 3, 2002. (Ссыка на домен более не работаетp>

64. Ершов М. О стереотипах в экономической политике // Вопросы экономики. 2001, № 12.-С. 80-91.

65. Ершов М. О финансовых механизмах экономического роста // Вопросы экономики. 2002, № 12. С. 4-16.

66. Есенин С. Финансовая модель банка на основе внутреннего ценообразования // Банковское дело в Москве. 2000, № 9. С. 3-6.

67. Ефименков В., Суркова С., Печоник О. Кому достанется природная рента. Размышления над рейтингами регионов России // Советник Президента (Информационно-аналитическое издание). 2002, № 8.

68. Ефименков В.И. Экономическая основа науки // Наука и образование Зауралья, 1997. № 1.

69. Забулонов А. Производные финансовые инструменты: теоретический подход с учетом реалий рынка // Вопросы экономики. 2003, № 8. С. 41-55.

70. Задов А.А. Народнохозяйственный потенциал и интенсивное воспроизводство. Киев: Высшая школа, 1986. Ч 154 с.

71. Иванов Ю.Н., Хомченко Т.А. Применение СНС в странах с переходной экономикой//Вопросы статистики, 1996. № 10.

72. Инвестиционный климат в России Ч М.: Экспертный институт, 1999. (www.nns.ru/analytdoc).

73. Институциональная экономика. Учебное пособие / Под ред. акад. Д.С. Львова. М.: Инфра-М, 2001. - 318 с.

74. Инструкция № 1 ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. О порядке регулирования деятельности банков (в ред. от 06.05.2002 № 1147-У).

75. Интервью Президента Германского Федерального Банка Э. Вельтеке. (http ://www.interpress-media.ru).

76. Иншаков О.В. Ядро развития в контексте новой теории факторов производства // Экономическая наука современной России. 2003, № 1. С. 11-25.

77. Камионский С.А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления / Общая ред. и предисловие Д.М. Гвишиани. М.: УРСС, 2000.- 112 с.

78. Канторович JI. Динамическая модель оптимального планирования. В кн.: Оптимизация. Вып. 8. Новосибирск: Наука, 1965.

79. Канторович JL, Макаров В. Оптимальные модели перспективного планирования. В кн.: Применение математики в экономических исследованиях. Т. 3. М.: Мысль, 1965.

80. Каплински Р. Распространение положительного влияния глобализации: анализ цепочек приращения стоимости // Вопросы экономики. 2003, № 10. С. 4-26.

81. Каримов P.M. Банковский сектор и финансовые потоки региональной экономики // Деньги и кредит. 2000, № 9.

82. Катькало B.C. Методологические особенности и приоритеты развития ресурсной концепции стратегического управления // Экономическая наука современной России. 2003, № 2. С. 61-70.

83. Кашин Ю. О мониторинге сберегательного процесса // Вопросы экономики. 2003, № 6. С. 100-110.

84. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Гелиос АРВ, 2002.

85. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). Ч М., 1997.

86. Клепач А., Красков В., Лепетиков Д. Банковская система России перед вызовом со стороны растущей экономики: текущие тенденции, перспективы и вопросы реформирования, (Ссыка на домен более не работаетlibrary/article).

87. Клепач А., Лепетиков Д. Поспешая медленно: реформа банковского сектора (Ссыка на домен более не работаетp>

88. Ковалев А.П. Как оценить имущество предприятия. Ч М.: Финстатинформ, 1996. С. 20-25.

89. Колесник М. Текущее состояние и перспективы рентного налогообложения в России // Вопросы экономики. 2003, № 6. С. 78-87.

90. Конкурентоспособность региона: новые тенденции и вызовы / Под ред. чл.-кор. РАН А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003.-365 с.

91. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. Проект // Вестник Банка России, 2001. № 12.

92. Концепция перехода Российской Федерации к устойчивому развитию. Указ Президента РФ от 01.04.96 г. № 440 // Зеленый мир. 1996, № 12.

93. Котенков В., Сазыкин Б. Устойчивое развитие банков России // Аналитический банковский журнал. 2000, № 2 (57).

94. Красавина JI.H. Инфляция. Российская банковская энциклопедия. М.: Эта, 1995.

95. Кузнецов А.В. Новая экономика и новая экономическая парадигма // Экономическая наука современной России. 2002, № 2. С. 5-16.

96. Кузьмин С.А. К реформированию институциональных структур в России // Экономическая наука современной России. 2003, № 1. С. 99-111.

97. Куклин А.А., Быстрай Г.Щ Козицын А.А., Рыбако А.А. Предприятие и финансовая безопасность региона / Науч. ред. А.А. Куклин. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002. - С. 9-11.

98. Кулешов В., Маршак В. Финансовые аспекты прогнозирования темпов экономического роста// Вопросы экономики, 2002. № 11. С. 31-45.

99. Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит. 2000, № 9. С. 7-12.

100. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. 2000, № 5. С. 6-9.

101. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2000. - 368 с.

102. Лепетиков Д. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями // Финансовый директор. № 5, 2002. (www.fd.ru/article/1347.html)

103. Львов Д., Гребенников В., Устюжанина Е. Концепция национального имущества // Вопросы экономики. 2001, № 7. С. 152.

104. Львов Д.С. Денежно-кредитная система // Экономист. 2000, № 12. С.16.18.

105. Львов Д.С. Национальный дивиденд // Советник Президента (Информационно-аналитическое издание). 2002, № 5.

106. Львов Д.С. Проблемы теории и практики рентных отношений // Труды Всероссийского симпозиума по экономической теории. Ч Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. С.20-31.

107. Львов Д.С. Развитие экономики России и задачи экономической науки. Доклад на Президиуме РАН 12.01.99 г. М.: Экономика, 1999.

108. Львов Д.С. Система национального дивиденда // Санкт-Петербургский экономический форум, 2001. (www.miroznanie.ru).

109. Львов Д.С. Экономика развития. -М.: Экзамен, 2002. 512 с.

110. Львов Д.С. Экономика России свободная от стереотипов монетаризма. // Вопросы экономики. 2000, №2. С. 91-94.

111. Макаревич Л.Н. Фактор стабилизации // Бизнес обозрение. 2003, № 1. (Ссыка на домен более не работаетp>

112. Макаров В.Л., Христолюбова Н.Е., Яковенко Е.Г. Справочник экономического инструментария. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2003. Ч 515 с.

113. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер. с англ. Т. 1. Талин: АП Таполиграфкомбинат, 1995 Ч С. 320-335.

114. Максутов Ю.Г. Некоторые проблемы внутреннего перераспределения доходов и расходов коммерческого банка // Деньги и кредит. 2000, № 12. С. 6470.

115. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 25. Ч. II. / Под ред. Ф. Энгельса ЧМ.: Политиздат, 1970.

116. Маршал А. Принципы экономической науки: В 2-х т. Пер. с англ. -М.: Прогресс, 1993. Т. 2. 415 с.

117. Масленчиков В.В. Зарубежные банковские системы. М.: Элит-2000,2001.

118. Матвиенко В.И. Тактика и стратегия пенсионной реформы. (www.mediatext.ru) *

119. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности российских банков как финансовых посредников // Деньги и кредит, 2000. № 5.

120. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: Учебное пособие для вузов / Пер. с англ. Д.В. Винокурова. Под ред. М.Е. Дорошенко. М.: Аспект Пресс, 1999. - 820 с.

121. Мовсесян А., Либман А. Мировой опыт реорганизации банковских систем // Банковское дело в Москве. 2002, № 2 (86).

122. Национальное счетоводство: Учебник / Под ред. Г.Д. Кулагиной. М.: Финансы и статистика, 1997. Ч 448 с.

123. Национальные счета в переходный период. М.: Госкомстат России,1994.

124. Национальные счета в России в 1994-2001 годах: Стат. сб. М.: Госкомстат России 2002. - 213 с.

125. Оленев Н. Развитие системы рейтингов, проблемы и перспективы // Банковское дело в Москве. 2000, № 12. С. 18-20.

126. Орлов С.Н. Банковская система в воспроизводственном процессе и механизм оценки ее экономического потенциала: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. 58 с.

127. Орлов С.Н. Оценка эффективности развития экономического потенциала банковской системы: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. - 72 с.

128. Орлов С.Н. Регулирование развития потенциала банковской системы региона в банковской системе РФ: Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003.-66 с

129. Орлов С.Н. Экономика и банковская система региона. М.: Экономика, 2004. - 234 с.

130. Основные направления денежно-кредитной политики на 2003 год. ЦБ РФ, 2002.

131. Основные показатели региональных счетов Курганской области в 1999 году: статистический сборник. Курган: Курганский обкомстат, 2000. 45 с.

132. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника в 1999 г. (по новому Плану счетов М.: ЗАО Бухгатерский бюлетень, 1998. Ч 288 с.

133. Перламутров B.JI. Итоги реформирования современной российской экономики // Экономическая наука современной России. 2002, № 4. С. 39-43.

134. Петти В. Трактат о налогах и сборах. Петрозаводск: Предприятие по торг. и изд. деятельности Петроком, 1993. - 156 с.

135. Печоник О.И. Объективные предпосыки структурной перестройки банковской системы: Препринт. Курган: Курганский филиал ИЭ УрО РАН, 2002.-33 с.

136. Печоник О.И. Структурная перестройка банковской системы региона в условиях развития рыночных отношений. Диссер. на соиск. учен. ст. канд экон. наук. Екатеринбург, 2003.-201 с.

137. Пирожков С.И. Воспроизводство трудового потенциала // Экономика Советской Украины. -№ 7, 1991. С. 8-19.

138. Плущевская Ю. Финансовые потоки между основными секторами российской экономики в 1997-2002 гг. // Вопросы экономики. 2003, № 6. С. 8899.

139. Плущевская Ю., Старикова JI. Исследование финансовых потоков в российской экономике // Вопросы экономики, 1997. № 12. С. 117-118.

140. Попков В. Банковская реформа: Эволюционный путь // Аналитический банковский журнал. 2001, № 11 (78).

141. Порох А.А. Банковские технологии в области управления рисками // Банковские технологии, № 3, 2002. (Ссыка на домен более не работаетp>

142. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации. М., 2001. - С. 15.

143. Пресс-конференция Президента РФ В.В. Путина 24 июня 2002 г. (Ссыка на домен более не работаетp>

144. Программа социально-экономического развития Курганской области в 2002-2010 гг. Курган: КФ ИЭ УрО РАН, 2002. - 423 с.

145. Проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2003 г. Центральный банк Российской Федерации. С. 11.

146. Проект Федеральной адресной инвестиционной программы на 2001 г. (Ссыка на домен более не работаетPublications/Magazines).

147. Путь в XXI век: стратегические проблемы и перспективы российской экономики / Рук. авт. кол. Д.С. Львов. М.: Экономика, 1999. - 767 с.

148. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М.: ИНФРА-М, 1999. - 479 с.

149. Региональная стратегия устойчивого социально-экономического роста / Под ред. А.И. Татаркина. Екатеринбург: УрО РАН, 1998. - С. 89-111.

150. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2002: Стат. сб. М.: Госкомстат России, 2002. - 863 с.

151. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова. М.: Финансы и статистика, 2000. - 416 с.

152. Рикардо Д. Начала политической экономики и налогового обложения / В кн. Петти В., Смит А., Рикардо Д. Антология экономической классики. М.: ЭКОНОВ, 1993.-475 с.

153. Рикардо Д. Сочинения / Пер. под ре. чл.-корр. Академии наук СССР М.Н. Смит. -М.: Госполитиздат, 1955.

154. Россия 2015: оптимистический сценарий / Рук. авт. кол. А.И. Абакин. М.: Экономика, 1999. - 420 с.

155. Роуз П.С. Банковский менеджмент. М.: ДЕЛО тд., 1995.

156. Румянцев A.M., Яковенко Е.Г., Янаев С.И. Инструментарий экономической науки и практики. Научно-популярный справочник. М: Знание, 1985.-304 с.

157. Сагитдинов М.Ш. Методика анализа влияния банковской системы на региональную экономику // Финансы и кредит. 1999, № 9.

158. Садвакасов К.К., Сагдиев А.Ж. Догосрочные инвестиции банков: структура и практика. М.: Изд. Ось-89, 1998. - 112 с.

159. Саперов С.А. Банковское право. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2003. - 640 с.

160. Саркисянц А. О роли банков в экономике // Вопросы экономики. 2003, №3.-С. 91-102.

161. Севриновский В. Развитие систем банковского мониторинга: анализируя мировой опыт // Банки и технологии. 2001, № 5. С. 38-45.

162. Сердинов Э.М. Банковская система Канады // Банковское дело, 2000,6.

163. Сидорова Е.Н., Морозов В.В. Финансовый потенциал и совершенствование управление финансовыми ресурсами региона // Известия УрГЭУ, 2001. № 4. С. 64-73.

164. Силин А.Н. Рынок, инвестиции и качество экономики // Известия УрГЭУ, 2001. №4.-С. 127-135.

165. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России // Деньги и кредит. 2001. № 3. Ч С. 19-24.

166. Симановский А.Ю. Банковский надзор: на пути к конфедерализму? // Деньги и кредит. 2002, № 12. С. 37-43.

167. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках. М.: Catallaxy, 1994.

168. Система национальных счетов (краткие положения) / Под ред. В.И. Ефименкова. Курган: Курганский филиал Института экономики УрО РАН,1998.-16 с.

169. Смулов A.M. Современные проблемы взаимодействия промышленных предприятий и банков // Экономическая наука современной России. 2002, № 2. Ч С. 51-66.

170. Сорос Дж. Новая глобальная финансовая архитектура // Вопросы экономики. 2000, № 12. С. 56-84.

171. Социально-экономический потенциал региона (Проблемы оценки, использования и управления) / Под ред. чл.-корр. РАН А.И. Татаркина. -Екатеринбург: УрО РАН, 1997. 379 с.

172. Социально-экономическое положение Курганской области за 19912001 годы: статистический сборник. Курган: Курганобкомстат, 2002. - 133 с.

173. Среднесрочные сценарии государственной и корпоративной политики в условиях саморазрушения финансовой системы страны и возврата к мобилизационной модели развития. Аналитический доклад, 1998. (Ссыка на домен более не работаетp>

174. Стенограмма Прямой линии с Президентом РФ В.В. Путиным. Москва, 18 декабря 2003 г. (Ссыка на домен более не работаетp>

175. Стиглиц Дж.Ю. Экономика государственного сектора. М.: ИНФРА-М, 1997.-570 с.

176. Стратегические приоритеты социально-экономического развития Уральского федерального округа на период до 2010 года: концептуальные основы стабилизации и динамичного обновления. Екатеринбург: УрО РАН, 2001. - 152 с.

177. Стратегия и проблемы устойчивого развития России в XXI веке / Под ред. А.Г. Гранберга, В.И. Данилова-Данильяна, М.М. Циканова, Е.С. Шопхоева. -М.: ЗАО Издательство Экономика, 2002. 414 с.

178. Татаркин А.И. Региональные тенденции социально-экономического развития российского общества // Известия УрГЭУ. 2001, № 4. Ч С. 13-23.

179. Татаркин А.И., Ефименков В.И. Действующие методологические основы искажают оценки развития регионов // Федерализм. 2002, № 1. С. 5-24.

180. Татаркин А.И., Ефименков В.И. Стратегические приоритеты и возможности перехода на инновационный тип развития России // Экономическая наука современной России. 2003, № 2. С. 82-98.

181. Татаркин А.И., Ефименков В.И., Ботнев Н.И. Методологические основы оценки социально-экономического развития региона (на примере Курганской области). Курган: Курганский филиал ИЭ УрО РАН, 2002. - 36 с.

182. Татаркин А.И., Ефименков В.И., Ботнев Н.И. Стратегия социально-экономического развития Курганской области до 2010 года: Препринт. Ч Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002. 99 с.

183. Татаркин А.И., Куклин А.А., Романова О.А. и др. Экономическая безопасность региона: единство теории, методологические исследования и практика. Екатеринбург: Изд-во Урал, ун-та, 1997. - 240 с.

184. Татаркин А.И., Львов Д.С., Куклин А.А. и др. Моделирование устойчивого развития как условия повышения экономической безопасности территории. Екатеринбург: Изд-во Урал, ун-та, 1999. - 276 с.

185. Уильямсон О. Частная собственность и рынок капитала // ЭКО, 1993.5.

186. Управление социально-экономическим развитием России: концепции, цели, механизмы / Рук. авт. кол.: Д.С. Львов, А.Г. Поршнев; Гос. ун-т упр., Отд-ние экономики РАН. М.: ЗАО Изд-во Экономика, 2002. - 702 с.

187. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России. М.: Финансы и статистика, 1998. - 352 с.

188. Факов В.Я. Инвестиционно-кредитный словарь: В 2 т. Т. II.: Русско-английский словарь. -М.: Международные отношения, 2001. С. 374.

189. Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 08.07.99 № 136-ФЭ). <Ссыка на домен более не работаетp>

190. Федеральный закон О Центральном Банке Российской Федерации (Банке Росси) от 02.12.1990 г. № 394-1 (в ред. от 08.07.99 № 139-ФЭ). <Ссыка на домен более не работаетp>

191. Федоренко Н., Симчера В. К оценке эффективности использования национальных ресурсов России // Вопросы экономики. 2003, № 8. С. 31-40.

192. Федоренко Н.П. Россия: уроки прошлого и лики будущего. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2000. - 489 с.

193. Финансы Курганской области за 1992, 1997-2000 годы: статистический сборник. Курган: Курганобкомстат, 2001. Ч 66 с.

194. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. М.: ИНФРА-М, 2001. - 448 с.

195. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристь, 2000. - 784 с.

196. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 512 с.

197. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. проф. JI.A. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2000.-С. 413.

198. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабаньи. -М.: Юрайт-М, 2001. 504 с.

199. Фридмен М. Количественная теория денег. М.: Эльф пресс, 1996.131 с.

200. Хансен Э. Экономические циклы и национальный доход, классики кейнсианства. Т. 2. -М.: Экономика, 1997. 354 с.

201. Харрис JI. Денежная теория: Пер. с англ. / Общ. ред. и вступ. ст. В.М. Усоскина. М.: Прогресс, 1990. - 750 с.

202. Хачатуров Т.С. Экономика природопользования. М.: Экономика, 1982.-256 с.

203. Храброва И.А. Корпоративное управление. Вопросы интеграции. М.: Издательский Дом Альпина, 2000 (www.gaap.ru/biblio).

204. Цветков В.А. Финансово-промышленные группы в современном мире // Промышленная политика в Российской Федерации, 2000. № 6. С. 36-47.

205. Чичканов В.П., Минакир П.А., Гранберг А.Г. и др. Анализ в прогнозировании экономики региона. М.: Наука, 1984. - 272с.

206. Шенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. -М.: Наука, 1998. -С. 199-200.

207. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. Ч М.: Финансы и статистика, 1995. 160 с.

208. Шумпетер Й.А. История экономического анализа: В 3 х тт.: Перевод с англ. Спб.: Экономическая школа, 2001.

209. Экономика региона на пути стабилизации / Под ред. чл.-кор. РАН А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2002. - 444 с.

210. Экономическая энциклопедия / Гл. ред. Л.И. Абакин. М.: Экономика, 1999. - 1055 с.

211. Экономическая энциклопедия. Политическая экономия / Гл. ред. A.M. Румянцев. М.: Изд-во Советская энциклопедия, 1979. - С. 367, 368.

212. Экономические проблемы оптимизации природопользования / Под ред. Н.П. Федоренко. М.: Наука, 1973. - 153 с.

213. Экономическое могущество развитого социализма. Киев: Вища школа, 1981.-108 с.

214. Энциклопедия банковского дела. Ч М.: Изд-во ТОО Либерея, 1993. Ч350 с.

215. Эренберг Р.Д., Смит Р.С. Современная экономика труда. Теория и государственная политика: Пер. с англ. М.: Мысль, 1996. - С. 34.

216. Эрхард Л. Благосостояние для всех. М.: Начала-Пресс, 1991. - 350 с.

217. Яковец Ю.В. Глобализация и взаимодействие цивилизаций. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2003. Ч 411 с.

218. Bank of Japan. Policy Planning Agency. October, 2002.

219. Basle Capital Accord DCBS. - Basle, 1988.

220. Benston G.J., Smith C.W., Jr. A transaction cost approach to the theory of financial intermediation// J. Finance. 1976. May.

221. Campbell T.S., Kracaw W.A. Information production market signaling and the theory of financial intermediation: a reply // J. Finance. 1980. Sept.

222. Chan Y.-S. Information production, market signaling, and the theory of financial intermediation: a comment// J. Finance. 1982. Sept.

223. Daly G.G. Financial intermediation and the theory of the firm: An analysis of savings and loan association behavior// Southern Economic J. 1971. Jan.

224. Die Banken in der Schweiz 2000. Schweizerische Nationalbank, 2000.

225. Edwards F.R. Managerial objectives in regulated industries: expense preference behavior in banking // J. Political Economy. 1977. Feb.

226. Federal Trust and Other Earmarked Funds. United States General Accounting Office. January, 2001. P. 12.

227. Greider W. Secrets of the Temple. How the Federal Reserve Runs the Country. Simon & Schuster, 1989. P. 315

228. Guzman M.G. The Economic Impact of Bank Structure: A Review of Recent Literature // Economic and Financial Review, 2000, Q 2, p. 14.

229. Havrilesky T.M., Schweitzer R.L. A model of non-price competition in banking // J. Bank Research. 1975. Summer.

230. International Monetary Find / World Economic Outlook. Washington, D.C., 1989.-P. 76.

231. Kane E.J., Haluk U. Modeling structural and temporal variation in the market's valuation of banking firms // J. Finance. 1990, March.

232. Kaplan E., Rodrik D. Did the Malaysian Capitals Control Work? NBER Working Paper 8142. February, 2001. P. 2.

233. OECD Economic Survey, Brazil, June 2001.

234. OECD Economic Survey, Germany, 1998-1999.

235. OECD Economic Survey, USA, May 2000.

236. Profit ans Balance Scheet Development at US Commercial Banks in 1999 // Federal Reserve Bulletin, 2000, № 6.

237. Sahajwala B, van den Bergh P. Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems // Basel Committee on Banking Supervision Working Papers, 2000. №4.-P. 6.

238. Sealey C.W. Finance theory and financial intermediation: proc. of the conference on bank structure and competition // Federal reserve bank of Chicago. 1987.

239. Sealey C.W. Valuation, capital structure, and shareholder unanimity for depository financial intermediaries//J. Finance. 1983. June.

240. Sharpe William F. A Simplified Model for Portfolio Analysis // Management Science. January, 1963. P. 277-293.

241. Statistik der Kreditinstitute: Eurostat, 2001.

242. The Dangers of Atavism // The Economist. October, 2002. P. 17.

243. Tobin James. Liquidity Preference as Behavior toward Risk // Review of Economic Studies. February, 1958. P. 65-86.

244. Wood J.H. Commercial bank loan and investment behavior. N.-Y., 1975.

Похожие диссертации

• Человеческий капитал и его образовательная составляющая в системе национального богатства
• Формирование механизма управления конкурентоспособностью зернового подкомплекса АПК региона
• Организационно-экономический механизм управления развитием экспортоориентированных производств в регионе
• Стратегия устойчивого развития банковской системы региона
• Индикаторы экономической безопасности банковской системы