Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Совершенствование методических основ и форм организации электронных банковских платежей тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Велиева, Жанна Эзеддиновна
Место защиты Махачкала
Год 2011
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Совершенствование методических основ и форм организации электронных банковских платежей"

На правах рукописи

ВЕЛИЕВА ЖАННА ЭЗЕДДИНОВНА

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИЧЕСКИХ ОСНОВ И ФОРМ ОРГАНИЗАЦИИ ЭЛЕКТРОННЫХ БАНКОВСКИХ

ПЛАТЕЖЕЙ

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Специальность: 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит

1 7 023 201/

Махачкала 2011

4854424

Диссертационное исследование выпонено в ГОУ ВПО Дагестанский государственный университет

Научные руководители: доктор экономических наук, профессор

Гаджиев A.A.

доктор экономических наук, профессор Шахбанов Р.Б.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Цапиева Ольга Константиновна;

кандидат экономических наук, доцент Хасмамедов Эфенди Асадулаевич

Ведущая организация: Северо-Кавказский государственный налоговый

институт Минфина России

Защита состоится 25 февраля 2011 года в 1200 часов на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций Д212.053.01 в Дагестанском государственном университете по адресу: 367025, г.Махачкала, ул. М.Гаджиева, 43 ла.

Объявление о защите диссертации и автореферат размещены на официальном сайте Дагестанского государственного университета: http: //www.dgu.ru 20 января 2011 г.

С диссертацией можно ознакомиться в Научной библиотеке Дагестанского государственного университета

Автореферат разослан 24 января 2011г.

Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу 367025, г. Махачкала, ул. МРаджиева, 43ла, Дагестанский государственный университет, диссертационный совет Д212.053.01

Ученый секретарь диссертационного совета д.т.н., профессор

K.P. Адамадзиев

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. В настоящее время в своей деятельности банки широко используют достижения инновационных технологий. Важным направлением применения высокотехнологических систем является дистанционное банковское обслуживание счета клиента с использованием электронных расчетов. Для клиентов российских банков электронные расчеты представляют новые виды услуг. Организация электронных платежей между банком и его клиентами - это сложный процесс, требующий комплексного подхода и системного анализа многих его составляющих компонентов. Применение электронных методов расчетов дает преимущество как банку, так и его клиентам, расширяет возможности клиентов в плане ведения расчетов за хозяйственную деятельность, ускоряет оборачиваемость средств. В сложившихся условиях внедрения инновационных технологий в банковское дело наметилась явная тенденция к увеличению доли электронных платежей в общей их массе. В то же время до сих пор еще нет научно обоснованных концепций и методик организации электронных расчетов и платежей. Ряд вопросов данной проблемы недостаточно изучен, что требует более глубокого научного исследования значения электронных платежей в решении задач, связанных с ускорением денежного оборота и совершенствованием системы безналичных расчетов.

Степень разработанности проблемы. Исследованию отдельных сторон данной проблемы посвящены монографические работы и научные статьи отечественных и зарубежных ученых и специалистов: Аксакова A.A., Антонова Н.Г., Батраковой Л.Г., Белоглазовой Г.Н., Варавена К.Д., Геращенко В.В., Догова С.Д., Долан Э.Дж., Ермакова С.И., Жукова Е.Ф., Иванова А.Н., Кембеля К.Д., Коробовой Г.Г., Лаврушина О.И., Мочанова A.B., Рид Э., Роуз Питер С., Пановой Г.С., Тавасиева А.И., Усова В.В., Ширинского Е.Б. и других.

Однако пока отсутствуют научные работы, посвященные исследованиям, охватывающим комплекс вопросов организации электронных расчетов и

платежей. В научных статьях, посвященных данной проблеме, исследованию и анализу подвергаются лишь отдельные аспекты - техническое обеспечение, программное обеспечение, безопасность или связь.

До сих пор еще нет научно обоснованных концепций и методик организации электронных расчетов и платежей.

Поэтому возникла необходимость научного исследования проблем совершенствования организации электронных платежей, направленных на решение вопросов, связанных с ускорением денежного оборота и оптимизацией системы безналичных расчетов.

Цель н задачи исследования. В диссертации поставлена цель обосновать методические положения по совершенствованию платежных систем и организации безналичных расчетов в банках России на основе новых электронных технологий.

В соответствии с целью исследования были поставлены и решены следующие задачи:

- определены основные направления и тенденции развития электронных банковских систем в России;

- выпонен анализ методических основ формирования платежной системы Банка России и принципов организации форм безналичных электронных расчетов;

- проанализировано состояние системы электронных платежей в кредитных организациях Северо-Кавказского региона в целом и отдельных коммерческих банков;

- обобщены методические положения по организации открытия и ведения клиентских счетов в банках и обеспечению безопасности электронных платежей;

- уточнены методики выбора программных продуктов и поставщиков технических средств, обеспечивающих оптимальность организации электронных расчетов и платежей в банковском секторе;

- обоснованы направления развития информационных банковских технологий на основе э лектронных платежей.

Объект исследования - коммерческие банки и их клиенты, использующие систему клиент-банк и другие формы электронных расчетов и платежей.

Предмет исследования - банковская платежная система Российской Федерации и организация электронных форм безналичных расчетов и платежей.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области банковского дела, организации системы расчетов и платежей с применением новых технологий и программных материалов.

Эмпирической базой исследования являются материалы бюлетеней банковской статистики Банка России и коммерческих банков Северного Кавказа и Республики Дагестан, публикации в научной печати, материалы Федеральной службы государственной статистики, рекомендации всероссийских и региональных научно-практических конференций.

В основу исследования положен диалектический подход к изучаемой проблеме. Для решения конкретных задач, касающихся организации электронных платежей, использовались методы логического и экономико-статистического англиза.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и уточнении теоретико-методических положений и обосновании практических предложений по совершенствованию методики и форм организации электронных расчетов и платежей в банковском секторе на этапе внедрения и эксплуатации инновационных технологий.

К основным результатам, составляющим научную новизну исследования, относятся слехующие:

- определены основные направления и этапы развития электронных банковских систем в России в условиях внедрения инновационных автоматизированных технологий;

- обоснованы показатели эффективности электронных расчетов и платежей, позволяющие дать комплексную системную оценку результатов внедрения и реализации инновационных форм проведения расчетов и платежей;

- уточнены методические положения по открытию и ведению клиентских счетов и обеспечению безопасности электронных расчетов и платежей, направленные на предотвращение потенциальных системных угроз банковской системе;

- разработаны предложения по совершенствование организационных мероприятий программного и технического обеспечения электронных расчетов, направленные на оптимизацию платежей в банковском секторе;

- предложены практические рекомендации по выбору программных продуктов и информационных технологий на основе электронных платежей.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в возможности реализации полученных выводов и рекомендаций в деятельности коммерческих банков, занимающихся внедрением электронных расчетов и платежей при осуществлении операций по созданию банковской продукции и услуг.

Разработанные методические рекомендации могут быть применены не только в организации электронных расчетов, но и в сфере внедрения автоматизированных банковских систем в целом.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрение на научно-практических конференциях и методических семинарах, проведенных в Дагестанском государственном университете. Кроме того, отдельные положения и выводы диссертации получили положительную оценку у специалистов в области электронных расчетов Дагестанского отделения Сбербанка и коммерческих банков ООО КБ Уздан, ООО Новый коммерческий банк.

По теме диссертации опубликовано 8 работ общим объемом 3,38 пл.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Она изложена на 153 страницах и содержит 11 таблиц, 5 рисунков, 2 схемы и 2 приложения.

Во введении обоснованы актуальность темы, сформулированы ее цель и задачи, определены объект, теоретико-методические основы, научная новизна и практически значимость диссертационного исследования.

В первой ггве Теоретико-методические основы формирования системы электронных платежей в банковском секторе дана общая характеристика платежей системы Российской федерации, определены элементы, принципы и формы организации безналичных расчетов и электронных платежей.

Во второй главе Организация электронной системы рассчетно-кассового обслуживания клиентов проведен анализ развития системы и форм электронных расчетов в банках Северо-Кавказского и Южного федеральных округов. Содержится решение комплекса вопросов по оценке методических основ организации электронной системы расчетов и платежей, порядка открытия и ведения счетов клиентов в условиях применения современных технических средств и программных материалов, обеспечивающих конфиденциальность и безопасность электронных расчетов.

В третей главе Основные направления совершенствования форм электронных банковских расчетов рассматриваются проблемы выбора программных продуктов для обеспечения перехода коммерческих банков, предприятий и организаций на электронные формы расчетов и платежей. Обоснованы направления совершенствования организационных мероприятий по обеспечению электронных расчетов. Предложены меры по развитию информационных технологий на основе электронных платежей.

В заключении обобщены основные результаты исследования, сформулированы выводы и предложения, направленные на развитие и совершенствование электронных форм расчетов и платежей.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Обоснованы основные направления и этапы развития электронных банковских систем в России в условиях внедрения инновационных автоматизированных технологий.

Платежная система Российской Федерации состоит из двух уровней: платежной системы Банка России и частных платежных систем. Использование для расчетов кредитными организациями средств, размещенных на счетах в Центральном банке Российской Федерации, стимулирует эффективное и бесперебойное функционирование платежной системы Банка России, гарантирует постоянный высокий уровень платежей. По данным Центрального Банка России в структуре безналичных платежей значительную часть составляют платежи, проведенные платежной системой Банка России: 47,6% по количеству и 58,7% по объему платежей.

К основным требованиям платежной системы можно отнести : бесперебойность, своевременность, надежность, безопасность и экономичность.

Центральный банк, являясь банком, где открываются счета всех участников платежной системы, а также органом надзора за банками, является единственным учреждением, способным выпонять координирующие функции в платежной системе.

Большая часть для расчетов средств, размещенных на счетах Банка России, осуществляется платежными поручениями, что объясняется широким их применением как по расчетам за товары и услуги, так и по операциям нетоварного характера. По этой же причине платежное поручение до сих пор остается одним из основных платежных инструментов, которым пользуются как банки, так и их клиенты (табл. 1).

Таблица 1

Структура платежных инструментов, используемых банками при _осуществлении безналичных расчетов (2008 г.)_

№ Платежн ые инструменты Степень использования платеж-

п/п ных инструментов, %

по количеству по объему платежей

1. Платежные поручения 77,1 90,6

2. Платежные требования, аккредитивы, чеки и др. 1,7 0,7

3. Платежные ордера 21,2 8,7

Итого: 100,0 100,0

В платежной системе Банка России для осуществления расчетов преимущественно используются платежные поручения. В настоящее время при помощи данного платежного инструмента осуществляется более 90% объема выпоняемых банками безналичных расчетов.

Функционирование платежной системы требует соблюдения определенных правил и стандартов. Одним из основных факторов надежного функционирования платежной системы является своевременность расчетов. Поноценная, правильная и эффективная работа платежной системы позволит равномерно распределить общий объем платежей, нагрузку на каждый уровень по таким признакам, как количество платежей и сумма.

С целью улучшения эффективности функционирования платежной системы, а именно, увеличения скорости перемещения средств , производится внедрение и применение информационных технологий в сфере банковских расчетов и, в первую очередь, безналичных расчетов.

В каждом территориальном учреждении Банка России, а их 79, функционируют региональные компоненты платежной системы.

В современных условиях участниками платежной системы Банка России являются 915 учреждений Банка России, 1127 кредитных организаций и 2234 филиалов кредитных организаций, которым по данным Справочника

БИК России открыта корреспондентские счета (субсчета) в Банке России.

Количество открытых им счетов за год увеличилось на 5,0% и на 1.01.2009 составило 3421 единиц.

21 декабря 2007 года в России были проведены первые платежи клиентов ЦБ в системе электронных срочных платежей.

Наиболее приспособленным инструментом для электронных платежей является платежное поручение, которое позволяет максимально сократить сроки проведения платежей. На долю этого инструмента приходится более 77% количества использованных платежных инструментов.

Платежные ордера и платежные требования, применяемые при частичной оплате расчетных документов из-за недостаточности средств на счетах клиентов или изменении реквизитов кредитных организаций и их клиентов, мало используются в системе расчетов. На долю инкассовых поручений, аккредитивов, чеков и некоторых других инструментов , эмитируемых коммерческими банками, приходится около 1% проводимых банками расчетов.

Платежные системы частного характера ориентированы на привлечение большего числа клиентов. Это способствует совершенствованию собственных систем расчетов кредитных организаций, позволяющих повышение эффективности безналичных расчетов, проводимых между хозяйствующими субъектами и другими категориями клиентов банков.

Безналичные расчеты призваны ускорить оборачиваемость денежных средств. В процессе выпонения безналичных расчетов между клиентами возникают отношения, которые позволяют банкам контролировать стороны при заключении договоров, предупреждать их платежи, проверять правила и законность расчетов в интересах участников.

В диссертационной работе показано, что одним из основных направлений развития банковской системы России является повышение эффективности проведения расчетов. Эффективность различных форм безналичных расчетов обеспечивается при успешном выпонении следующих принципов:

1. Соблюдение правовых требований и режима осуществления расчетов и платежей, обеспечивающие их своевременность и надежность. Этот

принцип реализуется путем использования установленных стандартов расчетов, расчетно-платежных документов регулирования и лицензирования организации расчетных систем.

2. Осуществление расчетов по банковским счетам клиентов и корреспондентским счетам кредитных организаций.

3. Поддержание ликвидности на уровне, позволяющем бесперебойное проведение платежей.

4. Наличие акцепта плательщика на платеж. Данный принцип реализуется при наличии соответствующих платежных документов (платежного поручения, чека, платежного требования, векселя и т.д.).

5. Срочность платежа - расчеты осуществляются строго в сроки, предусмотренные в договорах, инструкциях Банка России.

6. Обеспечение контроля за проведением расчетов и имущественная ответственность за несоблюдением договорных условий.

Организация электронной системы расчетов требует проведения активной подготовительной работы в двух направлениях:

Первый вариант - когда клиент работает с банком посредством различных способов удаленного управления своим счетом. Он реализуется путем широкого использования таких систем, как Клиент-банк, Телефон-банк, Интернет-банк, основанных на доступе клиента к своему счету в банке с помощью стандартных и знакомых программ. На этом этапе взаимодействуют банк и его клиент.

Второй вариант - это взаимодействие кредитной организации и расчетно-кассового центр! (РКЦ), где банку открыт корреспондентский счет. В данном варианте бгнки становятся участниками межбанковских расчетов и способствуют ускорению как своих, так и клиентских расчетов.

Дагестанское отделение Сбербанка №8590 с ноября 2000 г. по декабрь 2005 г. работало по внедренной Автоматизированной Системе Операционный День Отделения (АС АОДО). В центральном отделении на сервере

находится база данных (непосредственно ядро программы). В удаленных фи-

лиалах устанавливаются программное обеспечение МИНИБАНК. Для каждого филиала до начала операционного дня в центральном отделении формируется и отправляется база данных (с входящими остатками на счетах). В филиале, по мере совершения операций, в течение дня в несколько сеансов связи база высылается обратно в головной офис. Таким образом, в центральном отделении скапливается во едино информация о совершенных операциях во всех филиалах.

В рамках автоматизированного операционного дня, как показано в диссертационной работе, выделяются следующие функции системы банковских расчетов:

- автоматизация всех ежедневных внутрибанковских операций с возможностью ввода бухгатерских операций и составления сводных отчетов и консолидированных балансов;

- налаживание связей с филиалами посредством использования выделенных каналов, оптоволоконных кабелей, Интернет-центр 1 и т.д.

- внедрение автоматизированного дистанционного обслуживания взаимодействия клиентов (системы банк-клиент);

- использования подсистемы, предназначенной для подготовки обязательной отчетности, соответствующей требованиям ЦБ РФ:

- автоматизация розничных операций Ч применение банкоматов и кредитных карточек;

- налаживание системы межбанковских расчетов;

- организация системы автоматизации работы банка на рынке ценных бумаг;

- реализация возможности для получения сотрудником банка (в соответствии с его уровнем доступа) необходимой справочной информации;

- формирование различных форм отчетностей для представления в налоговые органы, фонды, ассоциации и др.

Существующие модели системы банк-клиент, разработанные на высоком уровне, позволяют автоматизировать практически весь документообо-

рот между банком и его клиентами. Эта система для предприятия является первым современным инструментом ведения бизнеса, а для некоторых и первым средством внутренней автоматизации (табл. 2.).

Таблица 2

Платежи, проведенные платежной системой Банка России,

по видам технологий

Год Общее кол-во платежей В т.ч. с использованием электронной технологии

Кол-во платежей, тыс. ед. Объем платежей, мрд. руб. Тыс. ед. Объем плате-кей, мрд. руб.

2005 555 576,2 193 971,1 550 005,1 189 945,4

2006 696 259,5 267 308,0 692 679,6 266 234,1

2007 833 867,7 445 753,2 831 019,7 444 622,2

2008 940 108,8 514 213,6 887 769,3 491 582,5

2008 к 2005,% 169,2 265,1 161,4 258,8

Как видно из таблицы 2, с 2005 года просматривается неуклонный рост количества и объема платежей с использованием электронных расчетов. Объем платежей с использованием электронных технологий в 2008 г. возрос более чем в 1,5 раза по сравнению с 2005 г.

Совершенствование существующих методов и способов расчетов, ускорение прохождения платежей в дальнейшем становится одной из главных задач, стоящих не только перед банками, но и перед их клиентами. В диссертационной работе акцентировано, что гибкость банковского программного обеспечения дожна адаптироваться к конкретным условиям клиента, придерживаясь в то же время определенных общепринятых стандартов. Реализация задач по внедрению электронных систем расчетов включает в себя целый ряд комплексных решений, относящихся к самым различным областям банковской деятельности. Применение разработанного в диссертации методического подхода к организации надежной, многофункциональной и оперативной системы электронных расчетов дает возможность минимизиро-

вать затраты на внедрение и эксплуатацию электронных технологий, повысить срок их службы и повысить эффективность расчетных операций.

2. На основе анализа развития системы и форм электронных расчетов в банках Северо-Кавказского н Южного федеральных округов определены показатели эффективности данного инструмента в процессе внедрения и реализации инновационных форм проведения расчетов и платежей

Согласно стратегии социально-экономического развития СевероКавказского федерального округа до 2025 г., принятой распоряжением правительства РФ 6 сентября 2010 г. №1485-р, основными положениями принят ряд комплексных мер, призванных обеспечить ускоренное развитие юга России.

Реализация любого проекта, тем более такого крупнс масштабного, как развитие целого региона, невозможно без четко налаженной банковской системы и внедренных современных систем электронных расчетов. СевероКавказский регион отличается крайней неравномерностью экономического развития. Кроме того, горная местность, труднодоступность населенных пунктов требуют скорейшего налаживания электронных расчетов с дистанционным управлением счетом. Для анализа состояния банковской системы региона и условий внедрения электронных расчетов в работе проведен анализ тенденций развития системы электронных расчетов банков СевероКавказского и Южного федеральных округов.

Как показано в таблице 3, лидером по количеству счегов с дистанционным управлением выступает Краснодарский край. Это обусловлено исторически налаженными хозяйственными связями в регионе и развитым агропромышленным комплексом.

В то же время Ростовская область традиционно считается своеобразным полигоном для внедрения новаторских идей, где проходят испытания современные, высокотехнологичные автоматизированные системы. Укрепление вертикали власти и некоторая стабилизация обстановки в южных рес-

публиках привела к высоким темпам прироста счетов с дистанционным управлением. Республика Дагестан за 3 года увеличила количество счетов с удаленным управле нием в 5,41 раза, а Кабардино-Бакарская Республика в 165,25 раза. Потенциал роста у всех республик очень большой, и поэтому остро стоит вопрос оптимальной организации электронных расчетов.

Таблица 3

Количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях Южного федерального округа РФ за 2009 г., тыс. ед.

Наименование территории Общее количество счетов в том числе открытых клиентам:

юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, всего из них: физическим лицам, всего из них:

с доступом через сеть Интернет с доступом через сеть Интернет с доступом посредством мобильных телефонов

Республика Дагестан 107,5 0,9 0,4 106,6 0,0 49,6

Республика Ингушетия 9,9 0,1 0,0 9,8 0,0 6,5

Кабардино - Бакарская Республика 1,2 0,8 0,3 0,3 0,0 0,0

Карачаево - Черкесская Республика 39,6 0,4 0,1 39,2 7,8 14,6

Краснодарский край 1 548,6 70,8 11,9 1 477,8 141,3 45,3

Республика Адыгея 44,5 0,8 0,2 43,7 0,0 0,6

Республика Северная Осетия-Алания 5,1 0,1 0,5 4,4 0,2 0,1

Ростовская область 1 059,0 32,3 13,9 1 026,7 35,7 51,1

Ставропольский край 567,8 13,8 4,3 554,0 5,7 11,8

Чеченская Республика 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Переход от традиционной бумажной технологии расчетов к электронной демонстрируют показатели количества платежей по способам поступления их в банк. Сравнительный анализ данных наглядно показывает уверенный рост числа электронных расчетов. Особенно высокими темпами электронный способ отправки платежных документов внедрял Дагестан: в 2008 году количество электронных платежей было в 16,1 раза меньше количества

всех платежей (или 6,24 % от общего объема - самый высокий показатель), в 2009 и 2010 годах соответственно в 3,73 (26,76%) и 3,6 раза (27,75%). Для Чеченской Республики значимым для ввода в действие электронных расчетов стал 2010 год. За первое полугодие 2010 года доля количества электронных платежей от общего объема составила 12,7%. В ближайшем будущем республика выйдет на первое место по темпам роста внедрения новых банковских технологий. Карачаево-Черкессия и Ингушетия демонстрировали более равномерный и уверенный рост числа электронных платежей. Но в количественном отношении Краснодарский край и Ингушетия находятся в значительном отрыве от остальных республик: наибольший удильный вес количества проведенных электронных платежей принадлежит Краснодарскому краю - 66,16% и Ингушетии - 45,1%

Объем проведенных платежей наглядно показывает степень доверия клиента новым видам расчетов, отражает степень защищенности и безопасности каналов связи.

По данным, отражающим объемы платежей клиентов банков, разграниченных по способам поступления, нами был построен график изменения объема электронных платежей по четырем регионам Cet еро-Кавказского и Южного федеральных округов (рис. 1). Для корректного отображения данных показатели переведены в процентное соотношение объема электронных платежей к общему их объему.

В 2008 году самый низкий удельный вес электронных расчетов от общего их объема - 2,1% принадлежал Дагестану. Общими усилиями Национального Банка РД ЦБ РФ, руководителей коммерческих банков и Ассоциации банков Дагестана была проведена соответствующая подготовительная работа, налажена программно-техническая база, обучены специалисты. В итоге Дагестан достиг самого высокого темпа перехода с бумажных технологий расчетов на электронный - с 2,1% в 2008 и до 72,4% в 2010 году.

четырем регионам

Краснодарский край показывает стабильную тенденцию объема электронных платежей. Данные по Краснодарскому краю на несколько порядков выше показателей других республик. Как показывает рис. 1, по объемам проведенных платежей Краснодарский край находится в значительном отрыве от других регионов, особенно на начальном этапе внедрения электронных платежей. Налаженное промышленное производство, развитый агропромышленный комплекс, качественная инфраструктура коммуникационных каналов связей, наличие высококвалифицированных специалистов и широкая банковская сеть обеспечивают им по праву такие высокие показатели. В то же время в Дагестане, Ингушетии и в других республиках низкие показатели экономического развили, поэтому предложение опережает спрос. По мнению диссертанта, банковская система республик впоне может справиться с объемами платежей, многократно превосходящими данные цифры, однако экономика пока не готова их предоставить.

В диссертационной работе подробно проанализирована система открытия и ведения электронных клиентских счетов в коммерческом банке Уз-дан. В диссертации обоснованы основные показатели эффективности электронных расчетов: количество счетов с дистанционным доступом, темпы

прироста счетов с дистанционным управлением, количество платежей по способам поступления в банк, количество электронных расчетов, объем проведенных электронных платежей, удельный вес количества проведенных электронных платежей в общем объеме платежей.

3. Уточнены методические положения но открытию и ведению клиентских счетов и обеспечению безопасности электронных расчетов и платежей, направленные на предотвращение потенциальных системных угроз банковской системе

Открытие и ведение счетов клиентов является одной из главных задач кредитных организаций, так как средства на счетах становится важным источником формирования банковских ресурсов и дальнейшего развития расчетно-кассового обслуживания. Наличие жесткой конкурентной среды обязывает коммерческий банк обеспечить высокое качество оказания расчетно-платежных услуг по счетам клиентов.

В стандартном варианте расчеты платежными поручениями осуществляются путем непосредственной явки клиента в банк и передачи бумажного варианта бланка поручений. Однако в отличие от других форм, платежное поручение обладает важным достоинством. При использовании в расчетах платежных поручений полный цикл банковских операций легко поддается автоматизации. При этом исключаются многие ошибки в банковских реквизитах плательщика и получателя. В диссертационной работе предложено, что в программу Банк-клиент, используемой банками в отношениях с клиентами, дожна быть встроена база данных со всеми необходимыми реквизитами номера БИК, корреспондентских счетов и т.д. В эту же программу могут быть встроены базы данных других банков, где имеются расчетные, текущие или другие счета клиента. При электронных расчетах процедура визуальной проверки корректности запонения платежного поручения может быть заменена автоматической проверкой электронного документа программы Клиент-Банк, тесно связанной с необходимостью обеспечения безопасности электронных платежей.

Электронные расчеты - наиболее уязвимая сфера банковской деятельности. В силу своей специфики информация при осуществлении электронных расчетов выгружается за пределы корпоративной сети (от банка к клиенту и обратно). Поэтому информационная безопасность приобретает особое значение, и для ее защиты необходим комплексный подход, нужна особая политика безопасности, содержащая совокупность норм, правил и методик, обеспечивающих обращение, хранение и распределение критичной информации.

Важным условием реализации политики информационной безопасности является разработка и доведение до каждого сотрудника банка плана мероприятий по обеспечению защиты информации и выпонение ими обязанностей, вытекающих из этого плана.

Особое значение в преодолении возможных угроз, по мнению диссертанта, приобретает анализ рисков, который состоит из нескольких последовательных этапов: общая характеристика состояния технических средств и электронной системы расчетов и платежей в целом; выяснение наиболее уязвимых мест системы; оценка вероятности возможной реализации угроз; анализ возможных потерь от реализации угроз; анализ технических и программных средств защиты от возможных угроз; оценка уровня ограничения доступа сотрудников банка коммерческой информации; оценка степени эффективности принятых мер; оценка уровня знаний персонала, проведение методических семинаров, тестирования и других способов повышения квалификации сотрудников.

Для обеспечения поноты и эффективности проводимых мер банковской безопасности различают два вида угроз: внутренний и внешний. Меры по борьбе с внутренней угрозой дожны обеспечить целостность и работоспособность различных программ и нормальные условия работы системы. Внешняя угроза связана с возможными несанкционированными проникновениями извне.

В диссертационной работе обосновано, что комплексный подход к построению прочной защиты банковских систем требует разработки совместных мер противодействия угрозам:

- принятия решений по внедрению той или иной системы защиты с участием компетентных специалистов различных структур;

- согласования мнений всех участников проекта безопасности и выработки единой платформы;

- оценки состояния изменения ранее принятых решений по обеспечению безопасности с учетом новых условий развития банковского бизнеса и эксплуатации электронных банковских систем (ЭБС).

4. Разработаны предложения по совершенствованию организационных мероприятий программного и технического обеспечения электронных расчетов, направленные на оптимизацию платежей в банковском секторе

Современный банковский сектор работает в условиях возрастающей конкуренции, снижения прибыльности операций, жесткой борьбы за клиентов и оттока самих клиентов ввиду финансово-экономического кризиса. Это приводит к повышению уровня требований к качеству обслуживания клиентов, к скорости обработки крупных массивов поступающей банковской информации, эффективности внедрения и использования новых электронных банковских систем.

Основной задачей является выбор оптимального решения и поддержка работоспособности выбранной системы.

Большинство банков в условиях стремительного формирования рыночной экономики ввиду отсутствия сформировавшегося рынка готовых программных продуктов пошло по пути создания собственных разработок. К положительным моментам такого подхода можно отнести: отсутствие необходимости в больших финансовых затратах на покупку ЭБС, наиболее поную приспособленность ЭБС к конкретным условиям эксплуатации (средствам

коммуникаций, наличию и удаленности филиалов, возможности компьютер-

ной техники и т.д.), возможности модернизации системы собственными силами.

На сегодняшний день банки уже отошли от подобной практики. Российский рынок готовых программных продуктов предлагает широкий выбор различных ЭБС, способных удовлетворить любые запросы своих потенциальных клиентов. Широкое распространение получили и смешанные решения, когда готовая ЭБС дорабатывается под свои нужды собственными силами.

Приоритет требований со стороны кредитных организаций к внедряемой ЭБС смещается от низкой стоимости к устойчивости и надежности системы (рис. 2).

Рис. 2. Основные критерии выбора электронной системы в российских банках

Происходит это потому, что в условиях рыночной экономики банки уже прошли лестественный отбор и выжившие в конкурентной борьбе банки имеют твердую основу и могут позволить себе дорогостоящие, но вместе с тем надежные электронные автоматизированные системы.

В результате проведенного в диссертационной работе анализа сложных проблем внедрения электронных систем в работе обоснована необходимость создания центра внедрения банковских технологий (ЦВЕТ). Его роль будет

заключаться не в разработке программного обеспечения или его сопровождения, а в помощи банкам в выборе среди огромного количества ИТ-технологий наиболее подходящей для нее ЭБС (своего рода профессиональный консатинг). Работники ЦВБТ ,прежде чем идти к банку со своими предложениями, проведут тщательный аудит объема бизнеса, масштаба банка, наличия филиальной сети и их удаленности, сложности бизнес-процессов, управляемости, перспектив развития, интелектуального потенциала банка, степени оснащенности техническими средствами. Эти составляющие оказывают непосредственное влияние на принятие окончательного решения в выборе ЭБС.

Инициатором создания ЦВБТ дожен выступить Центральный Банк РФ. Это придаст ему официальный статус и повысит кредит доверия со стороны банков и других кредитных организаций. Центробанк имеет огромный потенциал и может выступить также в качестве главного акционера, а также помочь квалифицированными кадрами. Структура ЦВБТ, по мнению диссертанта, дожна состоять из нескольких самостоятельных, но объединенных единым управлением подразделений: Управление автоматизации, Управление ИТ-технологий, экономический отдел (рассчитывает возможности заказчика, стоимость ЭБС).

Электронная автоматизированная система дожна быть рассчитана на рост бизнеса, на развитие банка. Поэтому диссертант предлагает разбить ее внедрение на несколько этапов. Есть подвижные направления бизнеса, которые еще не устоялись и трудно формализуются, их нельзя автоматизировать, так как это усложнит систему, а практической ценности не принесет. В Центре внедрения банковских технологий необходимо формировать штат не только из высококвалифицированных программистов, но и специалистов, хорошо ориентирующихся на обширном рынке банковских услуг, Интернет-банкинга, специалистов аппаратной части, а также финансовой деятельности банка в целом.

После проведения подобной подготовительной работы следует предложить банку один или несколько приемлемых вариантов на внедрение ЭВС. Следует иметь в виду, что ЦВБТ может иметь и свою обширную базу данных фирм-разработчиков с подробными описаниями их продуктов.

Деятельность ЦВБТ дожна быть построена на платной коммерческой основе. Цены на услуги дожны быть умеренные, доступные для всех банков с учетом их возможностей (дифференцированный подход). Поэтому необходимы дотации для ЦВБТ со стороны Центробанка и государства, так как услуги ЦВБТ окажут существенную помощь банкам, а в создании сильного банковского сектора заинтересованы все участники этого процесса.

Со стороны Центробанка дожен быть установлен строгий контроль над деятельностью ЦВБТ, чтобы не было соблазна лоббировать интересы и продвигать продукцию конкретных фирм-разработчиков ЭБС.

Приведем разработанную диссертантом структуру ЦВБТ в виде схемы, показанной на рис. 3.

Руководство ЦВБТ

Управление автоматизации

о о з О, ь- в и о 5 а ч г о 3 и Н1 Н 2 5 1 'й л Ьй и & 14

я з 5 е>= <и 5 о 05 с 5 бЕ з

Рис. 3. Структура Центра внедрения банковских технологий Выбор наилучшего решения из предлагаемых на рынке вариантов ЭБС, выбор стратегии разработки или модернизации существующей ЭБС, по мнению диссертанта, дожен опираться на определенные критерии: - объем операций, проводимых банком;

- стоимость ЭБС (выбор вычислительной платформы, сетевого оборудования, программного обеспечения, стоимость обслуживания и сопровождения системы);

- возможность масштабирования (постепенное наращивание ресурсов вычислительной платформы).

- эффективное использование существующих ресурсов (выбор в процессе инновации единой технологической платформы, на которой будут строиться все бизнес-процессы банка, в том числе и расчетные операции);

- наличие системы защиты информации;

- надежность системы.

- возможность работы ЭБС в режиме реального времени.

5. Предложены практические рекомендации по выбору программных продуктов информационных технологий на основе электронных платежей

При выборе вариантов внедрения той или иной электронной банковской системы возникает, прежде всего, одна важная задача: изучить рынок программного обеспечения, который предлагает самый разнообразный набор своих продуктов. Другим важным моментом внедрения электронных расчетов и платежей является техническое обеспечение банковских систем.

Отечественные разработчики постепенно накапливали опыт создания серийных электронных банковских продуктов. В то же время и банки ставят все новые задачи перед разработчиками, им требуются более сложные программно-технологические решения. Для реализации новых проектов требуется совершенно иной подход, банковский сектор нуждается в систематизации и стандартизации электронных расчетов, в наличии законодательной базы, регламентирующей электронные расчеты. Много нерешенных задач и в области безопасности расчетов.

В диссертационной работе обосновано, что системный подход к автоматизации банковских процессов вышел далеко за пределы простого электронного свода различных цифр и подсчета статистических данных. Много-

летний опыт развития ЭБС выражася в выработке и формулировке определенных требований, которые необходимо было учитывать при реализации проектов по автом шпации банковской деятельности.

В работе представлены составленные диссертантом комплексные требования к разработке электронных систем расчетов:

1. Концепции разработки системы дожна строиться с учетом принципа гибкой модификации и дальнейшего возможного направления развития банковских техноюгий в целом, т.е. анализ задач дожен вестись с перспективой развития на ближайшее будущее.

2. Внедрение электронных систем дожно происходить равномерно и, по возможности, схватывать все стороны банковской деятельности, что позволит избежать по явления узких мест.

3. ЭБС дожны учитывать филиальную инфраструктуру банка, имеющуюся аппаратную технику и состояние средств коммуникаций в данной местности.

4. Встроенные технологические решения в систему дожны соответствовать уровню развития банковских инновационных технологий.

5. ЭБС, состоящая из различных модулей, дожна позволять формировать сводные данные для анализа общей картины состояния банка.

Таким образом, в настоящее время электронные банковские системы превратились из г ростых программных продуктов электронного подсчета и ввода документов в один из мощных инструмент корпоративного управления банком и принятия бизнес-решений.

Наиболее перспективным направлением развития электронных банковских систем является дистанционное банковское обслуживание клиентов. Системы интернет-банкинга позволяет отслеживать операции с пластиковыми картами - любое списание средств с пластиковой карты моментально отражается в выписках по счетам, формируемых клиент-серверами по мере совершения операций. С быстрым развитием средств связи специалисты осо-

бенно большое будущее предрекают системе мобильный банк с последующим расширением его функциональных возможностей.

Потенциал количественного роста дистанционного банковского обслуживания (ДБО) достаточно велик, и, на наш взгляд, в ближайшем будущем развитие его будет стремиться к системности. В настоящее время для клиента весь перечень услуг ДБО - Интернет-банкинг, мобильный банк, клиент-банк - это лишь допоняющие друг друга сервисы, имеющие между собой небольшое функциональное различие. Реализация возможностей ДБО посредством комплекса взаимодопоняющих услуг принесет очевидную пользу как самой финансовой организации, так и ее клиентам. Тенденция развития современных ЭБС дожно быть ориентирована на требования банков с учетом запросов клиентов. При всем разнообразии продуктов рынка услуг банковских технологий их разработка дожна придерживаться ряда основополагающих принципов. В общем виде в работе они сформулированы следующим образом: комплексный подход при автоматизации всего спектра банковских операций; модульный принцип архитектуры автоматизированной банковской системы, позволяющий легко приспособить систему под конкретный заказ с последующим обновлением версии; принцип открытости системы, позволяющий взаимодействовать с другими внешними системами и работать на различных операционных системах и других программно-технических комплексах; принцип гибкости настройки различных модулей АБС с возможностью адаптации их к конкретным потребностям и возможностям банка; масштабируемость (возможность только за счет использования более мощных технических средств повышать производительность системы без ее существенных доработок); многопользовательский доступ к информационным ресурсам системы в режиме реального времени с возможностью реализации функций в едином информационном пространстве; принцип соответствия стандартам, в том числе международным, государственным, безопасности, фактически действующим; принципы соответственности и ортогональности, т.е. в систему включаются только те функции, которые соответ-

ствуют существенным требованиям к системе, введенные функции дожны быть независимы.

Для обеспечения организации электронных платежей в банке и максимально эффективного и надежного использования оборудования при меньших затратах каждый банк обязан иметь свою техническую политику, которая дожна предусматривать: изучение содержания задач организаций электронных расчетов и вытекающие отсюда требования к аппаратной части; анализ имеющейл компьютерной техники с позиций возможной ее модернизации; графики плановой замены техники с учетом расширения банковского бизнеса; определение наиболее оптимального поставщика компьютерной техники (качество плюс цена).

Эффективный подход с позиций технической политики дает возможность обеспечить окупаемость затрат в более короткие сроки (что особенно важно в виду бысгрого морального износа), эффективно и рационально использовать имеющиеся у банка ресурсы, что особенно актуально в условиях периодически возникающих финансовых кризисов.

В заключении диссертационной работы обобщены результаты проведенного исследования, сформулированы основные выводы, даны рекомендации.

Основные положения и результаты диссертационного исследования опубликованы в следующих работах:

L Статьи, публикованные в ведущих рецензируемых научных журналах и издавнях, определяемых ВАК:

1. Гаджиев Л.А., ВелиеваЖ.Э., Джанбалаев Р.Ш. Автоматизированная система Клиент-Банк в действии // Банковское дело. -2007. -№10. - 0,58 (авт. 0,22) пл.

2. Гаджиев A.A., Велиева Ж.Э. Автоматизированная система Клиент-банк (анализ опь;та Дагестанского отделения Сбербанка России) // Банковские технологии. -2007. -№5. - 0,65 (авт. 0,31) пл.

П. Статьи, опубликованные в других научных журналах и изданиях:

3. Велиева Ж.Э. О страховании средств на счетах клиентов банка, сборник статей и тезисов докладов. Региональная межвузовская научно-практическая конференция Денежно-кредитный рынок и экономика. - Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2006. - 0,25 пл.

4. Велиева Ж.Э. Расчетно-кассовые центры и автоматизация расчетов Дагестанский государственный университет. Сборник статей и тезисов региональной межвузовской научно-практической конференции Денежно-кредитный рынок и экономика.- Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2006. - 0,26 п.л.

5. Велиева Ж.Э. О некоторых вопросах автоматизации банковской системы. Всероссийская научно-практическая конференция// Финансово-экономические преобразования на современном этапе развития РФ: проблемы и перспективы развития. Сборник материалов, том 1. - Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2006. - 0,26 п.л.

6. Велиева Ж.Э. Об автоматизации услуг, предоставляемых клиентам банка. Всероссийская научно-практическая конференция.// Финансово-экономические преобразования на современном этапе развития РФ: проблемы и перспективы развития. Сборник материалов. Том 1. - Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2006. - 0,25 п.л.

7. Велиева Ж.Э. Некоторые проблемы развития автоматизированных банковских систем в Российской Федерации. //Проблемы экономического и правового развития в условиях становления гражданского общества. Сборник статей и тезисов региональной научно-практической конференции. -Кизляр, 2007. - 0,27 п.л.

8. Велиева Ж.Э. О безопасности электронных платежей в банках. // Материалы VI региональной научно-практической конференции Компьютерные технологии в науке экономике и образовании СТ+8ЕЕ. - Махачкала, 2005. - 0,28 п.л.

Подписано в печать 20.01.2011г. Формат 60*84 1/16 Печать офсетная. Бумага офсетная. Усл. печ. Л - 1,75. Тираж 100 экз. Заказ № 902.

Отпечатано в типографии ИП Оруджев А.А. г. Махачкала, ул. Коркмасова, 35 ло

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Велиева, Жанна Эзеддиновна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ.

1.1. Платежная система Российской Федерации и основы платежного оборота.

1.2. Принципы организации и формы безналичных расчетов и электронных платежей.

1.3. Методические основы организации электронной системы расчетов и платежей.

ГЛАВА II. ОРГАНИЗАЦИЯ ЭЛЕКТРОННОЙ СИСТЕМЫ РАССЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ

2.1. Состояние системы электронных платежей в кредитных организациях Северо-Кавказского региона.

2.2. Открытие и ведение клиентских счетов в коммерческом банке Уздан.

2.3. Обеспечение безопасности электронных платежей.

ГЛАВА III. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ФОРМ БАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ.

3.1 Программное обеспечение организации электронных расчетов, проблема выбора на рынке программных продуктов.

3.2 Совершенствование организационных мероприятий по техническому обеспечению электронных расчетов.

3.3 Развитие информационных технологий на основе электронных платежей.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование методических основ и форм организации электронных банковских платежей"

Актуальность темы исследования. В настоящее время в своей деятельности банки широко используют достижения инновационных технологий. Важным направлением применения высокотехнологических систем является дистанционное банковское обслуживание счета клиента с использованием электронных расчетов. Для клиентов российских банков электронные расчеты представляют новые виды услуг. Организация электронных платежей между банком и его клиентами - это сложный процесс, требующий комплексного подхода и системного анализа многих его составляющих компонентов. Применение электронных методов расчетов дает преимущество как банку, так и его клиентам, расширяет возможности клиентов в плане ведения расчетов за хозяйственную деятельность, ускоряет оборачиваемость средств. В сложившихся условиях внедрения инновационных технологий в банковское дело наметилась явная тенденция к увеличению доли электронных платежей в общей их массе. В то же время до сих пор еще нет научно обоснованных концепций и методик организации электронных расчетов и платежей. Ряд вопросов данной проблемы недостаточно изучен, что требует более глубокого научного исследования значения электронных платежей в решении задач, связанных с ускорением денежного оборота и совершенствованием системы безналичных расчетов.

Степень разработанности проблемы. Исследованию отдельных сторон данной проблемы посвящены монографические работы и научные статьи отечественных и зарубежных ученых и специалистов: Аксакова A.A., Антонова Н.Г., Батраковой Л.Г., Белоглазовой Г.Н., Варавена К.Д., Геращенко В.В., Догова С.Д., Долан Э.Дж., Ермакова С.И., Жукова Е.Ф., Иванова А.Н., Кембеля К.Д., Коробовой Г.Г., Лаврушина О.И., Мочанова A.B., Рид Э., Роуз Питер С., Пановой Г.С., Тавасиева А.И., Усова В.В., Ши-ринского Е.Б. и других.

Однако пока отсутствуют научные работы, в которых поностью исследован комплекс вопросов организации электронных расчетов и платежей, начиная с этапа внедрения и заканчивая этапом эксплуатации и последующего сопровождения программно-технических средств. В научных статьях, посвященных данной проблеме, исследованию и анализу подвергаются лишь отдельные аспекты изучаемой проблемы.

Поэтому возникла необходимость научного исследования проблем совершенствования организации электронных платежей, направленных на решение вопросов, связанных с ускорением денежного оборота и оптимизацией системы безналичных расчетов.

Цель и задачи исследования. В диссертации поставлена цель обосновать методические положения по совершенствованию платежных систем и организации безналичных расчетов в банках России на основе новых электронных технологий.

В соответствии с целью исследования были поставлены и решены следующие задачи:

- определить основные направления и тенденции развития электронных банковских систем в России;

- провести анализ методических основ формирования платежной системы Банка России и принципов организации форм безналичных электронных расчетов;

- провести анализ состояния системы электронных платежей в кредитных организациях Северо-Кавказского региона в целом и отдельных коммерческих банков;

- обобщить методические положения по организации открытия и ведения клиентских счетов в банках и обеспечению безопасности электронных платежей;

- уточнить методики выбора программных продуктов и поставщиков технических средств, обеспечивающих оптимальность организации электронных расчетов и платежей в банковском секторе;

- обосновать направления развития информационных банковских технологий на основе электронных платежей.

Объект исследования Ч коммерческие банки и их клиенты, использующие систему клиент-банк и другие формы электронных расчетов и платежей.

Предмет исследования - банковская платежная система Российской Федерации и организация электронных форм безналичных расчетов и платежей.

Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области банковского дела, организации системы расчетов и платежей с применением новых технологий и программных материалов.

Эмпирической базой исследования являются материалы бюлетеней банковской статистики Банка России и коммерческих банков Северного Кавказа и Республики Дагестан, публикации в научной печати, материалы Федеральной службы государственной статистики, рекомендации всероссийских и региональных научно-практических конференций.

В основу исследования положен диалектический подход к изучаемой проблеме. Для решения конкретных задач, касающихся организации электронных платежей, использовались методы логического и экономико-статистического анализа.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и уточнении теоретико-методических положений и обосновании практических предложений по совершенствованию методики и форм организации электронных расчетов и платежей в банковском секторе на этапе внедрения и эксплуатации инновационных технологий.

К основным результатам, составляющим научную новизну исследования, относятся следующие:

- определены основные направления и этапы развития электронных банковских систем в России в условиях внедрения инновационных автоматизированных технологий;

- допонены показатели эффективности электронных расчетов и платежей, позволяющие дать комплексную системную оценку результатов внедрения и реализации инновационных форм проведения расчетов и платежей;

- уточнены методические положения по открытию и ведению клиентских счетов и обеспечению безопасности электронных расчетов и платежей, направленные на предотвращение потенциальных системных угроз банковской системе;

- разработаны предложения по совершенствованию организационных мероприятий программного и технического обеспечения электронных расчетов, направленные на оптимизацию платежей в банковском секторе;

- предложены практические рекомендации по выбору программных продуктов и информационных технологий на основе электронных платежей.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в возможности реализации полученных выводов и рекомендаций в деятельности коммерческих банков, занимающихся внедрением электронных расчетов и платежей при осуществлении операций по созданию банковской продукции и услуг.

Разработанные методические рекомендации могут быть применены не только в организации электронных расчетов, но и в сфере внедрения автоматизированных банковских систем в целом.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и получили одобрение на научнопрактических конференциях и методических семинарах, проведенных в Дагестанском государственном университете. Кроме того, отдельные положения и выводы диссертации получили положительную оценку у специалистов в области электронных расчетов Дагестанского отделения Сбербанка и коммерческих банков ООО КБ Уздан, Махачкалинский филиал ООО ДАГДОРБАНК.

По теме диссертации опубликовано 9 работ общим объемом 3,68 пл.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Она изложена на 153 страницах и содержит 11 таблиц, 7 рисунков и 2 приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Велиева, Жанна Эзеддиновна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Подводя итог проделанной работе можно констатировать следующее. В ходе исследования и анализа автоматизированных банковских систем и электронных расчетов были изучены и проработаны различные научные и исследовательские труды специалистов по данной теме, проанализирован практический опыт внедрения автоматизированных банковских систем.

Проведенный анализ показал, что перед банками и их клиентами стоит большая проблема выбора той или иной автоматизированной системы. Трудность заключается в том, что рынок готовых банковских систем насыщен самыми различными продуктами, отличающихся по степени охвата различных участков банковской деятельности, стоимости продукта, специфики работы, требованиям к техническому обеспечению и многим другим параметрам. Внедрение новых автоматизированных систем может подразумевать и обновление технического парка (компьютеры, сетевое оборудование и т.д.). Решение этого вопроса предполагает комплексный подход. Результатом наших исследований этой области явилось предложение создания Центра Внедрения Банковских Технологий (ЦВБТ), который окажет помощь банкам в выборе среди огромного количества ИТ-технологий наиболее подходящей для нее АБС (своего рода профессиональный консатинг).

На наш взгляд, создание центра будет имеет практический смысл и коммерческий успех в том случае, если штат центра будет состоять не только из высококвалифицированных программистов, но и специалистов, хорошо ориентирующихся на довольно обширном рынке банковских услуг, Интернет-банкинга, специалистов аппаратной части, информационной безопасности, а также финансовой деятельности банка в целом. Только в этом случае сотрудники подобного центра в состоянии дать компетентную оценку возможностям банка и рекомендовать ряд мероприятий на устранение имеющихся недостатков.

При внедрении новой АБС необходимо придерживаться следующих критериев выбора АБС. Их положения охватываю широкий круг вопросов. Приведем их содержание.

Главный вопрос при выборе АБС это его стоимость. Она складывается из различных факторов - вычислительной платформы, сетевого оборудования и ПО. Немаловажна и стоимость обслуживания и сопровождения системы. Важно учитывать стандартность платформы и число независимых поставщиков оборудования и ПО. Очевидно, что конкуренция поставщиков увеличивает шансы найти более дешевое решение такого же качества.

Возможность масштабирования. В случае роста банка стоимость модернизации при неудачном выборе резко возрастает. Необходимо, чтобы выбранная вычислительная платформа допускала бы постепенное наращивание ресурсов в тех частях системы, где это требуется.

Использование существующих ресурсов. От эффективности использования уже имеющихся компьютеров, сетей и каналов связи существенно зависят и затраты на построение АБС.

Наличие системы защиты информации. Безопасность данных является одним из главных требований к АБС. Дожна быть предусмотрена как устойчивость работы при неправильных действиях персонала, так и специализированные системы защиты от преднамеренного взлома АБС с корыстными или иными целями.

Надежность системы. Отказы отдельных элементов АБС не дожны приводить к ее поному выходу из строя. Кроме того, необходимо обеспечить высокую устойчивость работы АБС в условиях дестабилизирующих факторов (например, помех в линиях связи или ошибочных действий персонала банка).

Наличие средств восстановления при сбоях. В АБС дожны быть предусмотрены средства для прогноза, фиксации и локализации различных нештатных ситуаций и отказов оборудования. Возможность адаптации к изменениям финансового законодательства или структуры банка и другим событиям.

Возможность работы АБС в режиме реального времени. В настоящее время системы типа OLTP (On-line Transaction Processing) становятся все более распространенными при создании АБС. Внедрение систем OLTP требует от банка весьма больших инвестиций, но преимущества таких систем с лихвой оправдывают все затраты.

Корпоративные сети банков. Корпоративная сеть банка представляет собой частный случай корпоративной сети крупной компании. Очевидно, что специфика банковской деятельности предъявляет жесткие требования к системам защиты информации в компьютерных сетях банка. Не менее важную роль при построении корпоративной сети играет необходимость обеспечения безотказной и бесперебойной работы, поскольку даже кратковременный сбой в ее работе может привести к гигантским убыткам. И, наконец, требуется обеспечить быструю и надежную передачу большого объема данных, поскольку многие прикладные банковские программы дожны работать в режиме реального времени.

Придерживаясь указанных положений можно добиться максимально эффективного решения поставленных задач за приемлемую цену.

Важное значение при выборе АБС имеет безопасность электронных расчетов.

Политика безопасности - совокупность норм, правил и методик, на основе которых в дальнейшем строится деятельность информационной системы в области обращения, хранения, распределения критичной информации. На наш взгляд, основные требования политики безопасности дожны быть определены следующими существенными моментами:

- цели, задачи и приоритеты системы информационной безопасности;

- гарантированный минимальный уровень информационной безопасности;

- разработанные и доведенные до сотрудников обязанности по обеспечению защиты;

- мера ответственности за нарушение требования информационной безопасности;

- наличие технических и программных средств по обеспечению надежного уровня информационной безопасности.

Анализ риска и возможных угроз дожен состоять из нескольких этапов:

- всесторонняя характеристика автоматизированной системы (документация, аппаратные средства, платформа системы, персонал и т.д.). Это позволяет представить общую картину состояния технических средств и автоматизированной системы в целом, что дает перейти к следующему пункту;

- выявление наиболее слабых мест каждого элемента системы. Это может быть и устаревшая версия программы криптографической защиты, доступ к секретным ключам посторонних лиц, отсутствие графика смена паролей, неправильное разграничение доступа к конфиденциальной информации и т.д.;

- оценка вероятности реализации угроз. Соотношение уровня защищенности системы и возможного его преодоления;

- оценка возможных потерь от реализации угроз - материальные и финансовые убытки от несанкционированного доступа к конфиденциальной информации;

- анализ технических и программных средств защиты. Проверка соответствия программно-аппаратных средств общепринятым стандартам;

- степень эффективности принятых мер;

- оценка уровня ограничения доступа сотрудников к коммерческой информации;

- уровень знаний персонала на предмет способов и методов защиты информации. Проведение занятий, тестирований сотрудников, назначение администраторов информационной безопасности с отражением в функциональных обязанностях. Следующим важным моментом организации электронных расчетов и автоматизированных систем является техническая оснащенность. Быстрая смена поколений компьютеров, создание новых эффективных средств связи и сетевого оборудования, широкое распространение Интернета, приводит к значительному сокращению сроков морального устаревания технических средств. Поэтому, данному вопросу нами было обращено особое внимание и была разработана Техническая политика, руководствуясь которой можно эффективно использовать имеющиеся технические средства и значительно сократить затраты на приобретение нового оборудования. Базовые положение технической политики можно сформулировать следующим образом:

1) Для закупки технических средств автоматизации следует предварительно определиться с поставленными задачами, и какие отсюда вытекают требования к аппаратной части;

2) Необходимо провести анализ имеющейся компьютерной техники и четко установить, что можно модернизировать, переместить на вспомогательные участки работы, а что необходимо списать (продать);

3) С учетом срока службы компьютерной техники (моральный и физический износ), с учетом перспективного расширения бизнеса составить график плановой замены техники.

4) На основе тендера выявить наиболее оптимального поставщика компьютерной техники (качество плюс цена), предлагающего широкий спектр услуг последующего сервисного обслуживания.

Имеющаяся и вновь приобретенная техника дожна отвечать следующим требованиям:

Х производительность - обеспечение обработки больших объемов данных в сжатые сроки;

Х открытость - возможность расширения масштабов системы за счета подключения нового оборудования различных производителей;

Х надежность - способность системы сохранять свои свойства в процессе функционирования;

Х функциональная понота - наиболее полный охват всех технологических операций; эргономичность- комфортность для работы пользователя.

Все разработанные нами положения и рекомендации призваны уменьшить сроки ввода в эксплуатацию новых систем, сократить расходы на их внедрение, повысить надежность систем и их безопасность. Универсальность предложенного нами метода заключается в том, что наши разработки применимы не только для организации электронных расчетов, но и с некоторой доработкой для внедрения автоматизированных систем в целом.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Велиева, Жанна Эзеддиновна, Махачкала

1. Конституция Российской Федерации.

2. Налоговый Кодекс Российской Федерации, часть первая.

3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) .

4. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 17.07.2009) О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 О банках и банковской деятельности.

6. Распоряжение ЦБ РФ от 07.05.2009 Стандарт Банка России Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации требованиям СТО БР ИББС-1.0-2008 СТО БР ИББС-1.2-2009 № Р-496

7. Абрамов С.И. Инвестирование. М.: Центр экономики и маркетинга.- 2000.-388 с.

8. Актуальные вопросы развития финансовой системы : сборник научных трудов / Байкал, гос. ун-т экономики и права ; /ред. проф. В. И. Самаруха.- Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2002. 114 с.

9. Актуальные вопросы функционирования финансово-кредитной системы: научные труды аспирантов Казан, финансово-экон. ин-та. Казань : Новое знание, 2001. - 64 с.

10. Александрова Н.Г., Александрова H.A. Банки и банковская деятельность для клиентов. СПб., 2002.

11. Алексеев М.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит / М.Ю. Алексеев. М.: Финансы и статистика, 2002. Ч стр. 256-287.

12. Амбросимов В. Как защитить банковский документ от линформационного диверсанта // Аналитический банковский журнал 2005. - № 3. - с. 61-65.

13. Антонов A.A. Банк сегодня // Вопросы экономики. -2003. №3.

14. Ануреев C.B. Платежные системы и их развитие в России М.: Финансы и статистика, 2004,- стр.24

15. Балабанов И.Т. и др. Деньги и финансовые институты. СПб., 2000.

16. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. -Спб., 2005.

17. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Вузовский учебник, 2005. - 401 с.

18. Банковские информационные системы и технологии ч.1. Технология банковского учета: учеб. пособие под ред. Д.В.Чистова.-М.:Финансы и статистика, 2005.- 124 с.

19. Банковские информационные системы/Под ред. В.В.Дика. М.:Маркет ДС,2006.- 301 с.

20. Банковские технологии. -2004. -№4. -стр.23

21. Банковский бюлетень. -2000. -№2. стр. 15-20.

22. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономист, 2004.

23. Банковское дело. Учебное пособие / Под ред. Г.Г. Коробковой.- М.: Перспектива, 2006г.31 .Банковское дело: допонительные операции для клиентов: учебник/Под ред. Тавасиева А.М.-М.: Финансы и статистика, 2005. -235 с.

24. Банковское дело: Учебник / под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили -М.: Единство, 2006. 206 с.

25. Белоглазова Г.Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса. // Вестник ОГУ. -2002. -№4.

26. Белоглазова Г.Н. Современный банковский бизнес. // Проблемы современной экономики. -2004. -№1.

27. Березина М.П., Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики М.: 1994. - стр.80.

28. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты М.:2004.

29. Борисов А. Б. Большой экономический словарь. -М., 1999

30. Бочаров В.В. Финансовый анализ. СПб.: Питер, 2001. - стр. 75

31. Бурая Г.А., Иванченко О.Г. Вопросы модернизации банковской системы России // Экономический лабиринт. -2002. -№7(48).

32. Бюлетень банковской статистики. М.: Госкомстат РФ, 2004.

33. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. проф. Г.Асхауэр. М.: БЕК, 2003.

34. Ведомости. Информационное издание. Май 2009.-№88.

35. Вестник Банка России за 2008-2009 гг.

36. Волосов М.Е, Додонов В.Н. Большой юридический словарь. -М.: Инфра-М, 2006.

37. Гизатулин Ф. Ограничение прав владельца банковского счета // Финансовая газета. -2003. -№24.

38. Говорухин О.Э. Информационная безопасность коммерческого банка // Делопроизводство. 2006. - № 1. - стр. 61-65 ; № 2. - стр. 82-85.

39. Годовой отчет Центрального Банка РФ за 2007 год.

40. Городецкая Н. Как выбрать АБС для банка. // Банковское обозрение. -2008. -№9(87). стр. 19-23.

41. Гриняев С., Локотцов И. Информационная безопасность российских банков // NetWeek : компьютерная неделя. 2004. - № 9 (423).

42. Давиденко Л.П., Леонтьева И.П., Смолянинов C.B., Шангин A.A. Электронные платежные системы : учеб. пособие /- СПб. : Изд-во С.-Петерб. гос. ун-та экономики и финансов, 2002. 64 с.

43. Деднев М. А. Защита информации в банковском деле и электронном бизнесе / -М. : КУДИЦ-ОБРАЗ, 2004. 512 с.

44. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

45. Додонова И. В., Кабанова О. В. Автоматизированная обработка банковской информации. -М.: БДЦ, 2008.

46. Доля A.B. Проблемы ИТ-безопасности в банковском секторе // Банковские технологии. 2005. - № 10. - стр. 57-62.

47. Евтюхина Е.И. Наличка ждет перемен// Банковское обозрение. -2008. -№8. -стр. 24.

48. Егоров С.Е. О мерах по стабилизации и повышению надежности системы коммерческих банков // Деньги и кредит 2000 г. - №3. стр.32

49. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт.- М.: Финансы и статистика, 2002.- 102 с.

50. Иванова С. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К0, 2007. - 204 с.

51. Информационные системы в экономике/ Под ред. Г.А. Титоренко. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 128 с.

52. Каменова М., Шматалюк А. Влияние IT на эффективность бизнес-процессов банка: обработка платежей // Банковское дело. 2002. Ч №10.

53. Каурова H.H. Тенденции и перспективы развития розничного бизнеса коммерческих банков в России // Банковский ритейл. 2006. - № 2.

54. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. -М.: 2000.

55. Комарова Н., Губарева л. Удаленное обслуживание: де факто и де юре. // Банковское обозрение. -2005. -№8 (74).68.Коммерсант. -2000. -№1.

56. Компьютеризация банковских операций: Учеб. пособие/Под ред. Титоренко Г.А.-М.: Вузовский учебник, 2005. 98 с.

57. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов высших учебных заведений. М., 2003.

58. Кризис финансовой системы России: основные факторы и экономическая политика / С.Синельников-Мурылев, С.Архипов, С.Дробышевский, С.Баткибеков, И.Трунин // Вопросы экономики. 1998. - № 11.

59. Кричевский H.A. Рынок банковских услуг: некоторые аспекты привлечения корпоративных клиентов // Деньги и кредит. Ч 2000. №5.

60. Кураков В.М. Банки в современных экономических системах. Чебоксары, 2003.

61. Куранов Л.П. и др. Современные банковские системы: Учеб. пособие. -М., 2000.

62. Лаврушин О.И. Деньги.Кредит.Банки. М., 2004, с. 153-157

63. Логвинова Н. Банкиры ждут новинок на рынке АБС. // Банковское обозрение -2007. -№3(93)

64. Лукаш Ю.А'. Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия. -М.: Книжный мир, 2004.

65. МакНотон Д. Организация работы в банках. -М. 2002. 48 с.

66. Мартынова Т.А. Аргументы в пользу дистанционного банкинга.// Банковское обозрение. 2006. -№4(82).

67. Маслаченков Ю.С. Банк партнер предприятия: расчетно-платежные операции. -М. 2002.

68. Масленченков Ю.С. и др. Расчетные и кассовые услуги банка: Учебное пособие. М.: ЮНИТИ, 2001.

69. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. М.: БДЦ-Пресс, 2002.

70. Масленченков Ю.С., Тавасиев A.M. Банк партнер предприятия: расчетно-платежные операции и хеджирование: Учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ, 2000.

71. Мельников Ю. Сокрытие банковской информации нестандартными способами // Банковские технологии. 2001. - № 9. - стр. 25-29.

72. Милюков А.И. Банковская система России: качество банковской деятельности и управления. // Деньги и кредит. 2006 - №2. стр. 15-19.

73. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие для вузов. / Под ред. О.Г. Семенюты, Ростов-на-Дону, 2001.

74. Панова Г.С. Российские банки в зеркале мировых тенденций. Банковские услуги. М., 2002.

75. Петров A.B. Макроэкономические аспекты интеграции российских банков в мировую финансовую систему. М., 2003.

76. Петров М. Об особенностях правового статуса Центрального банка Российской Федерации // Право и жизнь. 2005, № 86 (9).

77. Полищук А.И. Управление деятельностью кредитных организаций. -М. 2002.

78. Попков В.В. Специализация банков. // Вестник АРБ. -2000. -№18

79. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш. Современный экономический словарь. -М.:Инфра-М. 2006.

80. Ривуар Ж. Техника банковского дела. -М.: Прогресс, 2003.

81. Романов А.Н., Одинцов Б.Е. Информационные системы в экономике. -М.: Вузовский учебник, 2006. 245 с.

82. Романов В. Подходы к оценке рентабельности взаимоотношений коммерческого банка с клиентами. // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2004. -№4.

83. Российская экономика: финансовая система / под ред. В. В. Герасименко, Д. Е. Городецкого. М. : ТЕИС, 2000. - 439 с.

84. Рыбин Е. В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков. -М.:Финансы и статистика, 2008.

85. Сапрыкин И.В. Совершенствование управления процессом банковского обслуживания крупных корпоративных клиентов. // Менеджмент в России и за рубежом. -2002. -№6

86. Семенов А. Доверие и безопасность в электронном банкинге // Банковские технологии. 2003. - № 7/8. - стр. 78-79.

87. Сердинов З.И. Банковское дело. Учебник для вузов. -М. 2000.

88. Симоненко Н. Н., Симоненко В. Н. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. Комсомольск-на-Амуре: ГОУВПО Комсомольский-на-Амуре гос. техн. ун-т, 2004. - 153 с.

89. Скородумов Б. Особенности защиты информации автоматизированных банковских систем // Банковские технологии. 2001. - № 2. - с. 48-51.

90. Скородумов Б.И. Новый банковский стандарт информационной безопасности//Банковские технологии. 2005. - № 1. - стр. 56-57.

91. Современные проблемы и перспективы развития финансовой и кредитной сфер экономики России XXI века : сборник научных статей / Под науч. ред. проф. Ю.В. Рожкова. Хабаровск : ХГАЭП, 2004. -328 с.

92. Сонцев О.Г., Хромов М.Ю. Особенности российской банковской системы и среднесрочные сценарии ее развития/ТПроблемы прогнозирования. 2004. - №1. - стр. 55-78

93. Сошина В.М. Электронные платежи отменили кассовую дисциплину // Банковское обозрение. -2009. -№8(14).

94. Степанов О.М. Способы осуществления безналичных расчетов в Российской Федерации. // Финансовая газета. -2004. -№19.

95. Сухарев A.B. Большой юридический словарь. -М.:Инфра-М. 2007. Ш.Тедеев A.A. Электронные банковские услуги: Учебное пособие. -М.: изд-во Эксмо, 2005. 102.С.

96. Тен В. В., Герасимов Б. И. Экономические основы стабильности банковской системы России. Учебное пособие. -Тамбов, 2001. -308 с. ПЗ.Теренин A.A. Информационная безопасность банка // Банковские технологии. 2005. - № 1. - стр. 50-54.

97. Титова Г.Н. Безналичные расчеты граждан // Аудиторские ведомости.- 2003. -№8.

98. Турбанов A.B. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2005. Пб.Турский А. Защита информации в эпоху INTERNET // Банковское дело в Москве. - 1999. - № 12.

99. Тютюнник A.B., Шевелев A.C. Информационные технологии в банке.- М.: Издательская группа БДЦ-пресс. -2003. 214 с.

100. Усачев С. От автоматизации кредитования физических лиц к программному комплексу обслуживания кредитной деятельности банка. // лRS-Club. -2002. -№4(27).

101. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы.// Деньги и кредит. 2005 - №2. стр. 6-9.

102. Финансовая система и экономика /Под ред. В.В. Нестерова и Н.С. Жетова. М. : Финансы и статистика, 2004. Ч стр. 261.

103. Финансовая система России: современное положение и проблемы реформирования : // Альманах Ассоциации независимых центров экономического анализа. Вып.1. - 2003. №1.

104. Финансовый рынок и кредитно-банковская система России : сборник статей/ Под ред. д.э.н., проф. В.И. Колесникова и др. СПб. : Инфо-да, 2002. - 290 с.

105. Финансовые технологии. -2009. -№5. стр. 17

106. Шихахмедов Р.Г. Элементы банковской системы и их сущностная характеристика. // Финансы и кредит. 2005- №31. стр. 38-47.

107. Электронная версия журнала Компьютер пресс. -2009. №3. www.compress.ru/Article.

Похожие диссертации