Совершенствование кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры в коммерческих банках Российской Федерации тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Будков, Сергей Борисович |
| Место защиты | Ростов-на-Дону |
| Год | 2008 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Совершенствование кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры в коммерческих банках Российской Федерации"
На правах рукописи
ООЗ 171375
Будков Сергей Борисович
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА ПУТЕМ РАЦИОНАЛИЗАЦИИ ЕГО ВНУТРЕННЕЙ СТРУКТУРЫ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
По специальностям 08 00 10 - финансы, денежное обращение и кредит 05 13 10 - управление в социальных и экономических системах (экономические науки)
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
о 5 [^ЮН 2000
Ростов-на-Дону - 2008
003171375
Диссертация выпонена в Государственном образовательном учреждении
высшего профессионального образования Южно-Российского государственного университета экономики и сервиса
Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор
Бреславцева Нина Александровна
Официальные оппоненты: Доктор экономических наук, профессор
Семенюта Ольга Гетовна
Ведущая организация:
Доктор экономических наук, профессор Андреева Лариса Юрьевна
Саратовский государственный социально-экономический университет
Защита состоится л30 июня 2008г в 16 часов 30 минут на заседании диссертационного совета Д 212 208 02 по экономическим наукам при Южном федеральном университете по адресу 344007, г Ростов-на-Дону, пер Соборный , 26, ауд 307
С диссертацией можно ознакомится в Зональной научной библиотеке Южного федерального университета по адресу 344006, г Ростов-на-Дону, ул Пушкинская, 148 С авторефератом - на официальном сайте университета, www sfedu ru
Автореферат разослан л29 мая 2008г
Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу 344007, г Ростов-на-Дону, ул М Горького, 88, экономический факультет ЮФУ, диссертационный совет Д 212 208 02 по экономическим наукам, ауд 209 Ученому секретарю
Ученый секретарь диссертационного совета,
к э н , доцент
Малейко JIП
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Рост российской экономики дожен быть основан на эффективном использовании потенциала национальных банков Устойчивое развитие финансово-кредитных институтов не может быть реализовано без активизации кредитных процессов и интегративного взаимодействия предприятий и коммерческих банков
Отсутствие рыночных традиций и опытных высококвалифицированных банковских кадров затрудняет проведение перемен и внедрение современных технологий кредитования в российских банках Качество и спектр предоставляемых ими кредитных услуг не соответствуют уровню мировых стандартов Отечественные банки решают относительно узкие задачи сохранения капитала и получения прибыли для своих акционеров, не осуществляя активного кредитования хозяйственных процессов
В условиях глобализации финансовых отношений растет осознание того, что если изменения будут насаждаться извне, то банки просто не успеют за развитием событий и существующая банковская система вместе с ними может быть разрушена Если же инициатива изменений будет исходить изнутри, то это повлечет не уничтожение, а перестройку, реорганизацию каждого конкретного банка и как следствие всей российской банковской системы в целом Суть сложившейся к настоящему моменту ситуации состоит в том, что, сделав необходимые и решительные шаги после августа 1998 года, банкиры задумались о том, как перейти от количественных к качественным переменам
В сложившейся ситуации можно уверенно прогнозировать, что все коммерческие банки в ближайшее время стокнутся с необходимостью структурной перестройки, изменения технологии кредитования, подходов к реализации тех или иных задач, служебных функций и пономочий
Организационная структура многих российских коммерческих банков сегодня не только не соответствует новым условиям внешней среды, но зачастую не соответствует и специфике производимых банками кредитных операций
происходит смешение операций, некоторые из них осуществляются не одним отделом, что приводит к неразберихе, запутывает клиента, технологически осложняет процедуры внутреннего контроля Так, практически во всех существующих сегодня коммерческих банках, клиент не может получить исчерпывающую информацию о том, кто из сотрудников или какое из подразделений осуществляет ту или иную кредитную операцию Зачастую просто невозможно понять, кто принимает решения и несет ответственность за их выпонение
Стоит отметить, что ситуацию осложняет тот факт, что процесс реорганизации банков шел в других развитых странах естественным путем и достаточно продожительное время Реорганизационные процессы, на которые во всех развитых странах ушли десятилетия, в России происходят за считанные дни В этом тоже есть как положительные, так и отрицательные стороны Вопрос в том, насколько адекватны сложившимся условиям внешней среды будут действия активных участников российской банковской системы
Мировой опыт банковской системы ярко свидетельствует о том, что многие сложные вопросы, с которыми сегодня стакиваются кредитные организации в России, могут быть преодолены, если применить рационализацию в виде реинжиниринг бизнес-процессов, который подразумевает технологическое оздоровление любого хозяйствующего субъекта, в том числе и банков, и поднятие его на более высокий уровень организации работы
Степень разработанности проблемы Диссертационное исследование базируется на методологических и теоретических разработках вопросов управления кредитным процессом в деятельности финансово-кредитных институтов В исследуемой области научные публикации можно условно сгруппировать по следующим направлениям
- вопросы теории банковского кредитования получили научное отображение в трудах Р Брейли, С Брег, П Друкер, Дж К Лафта, Б 3 Мильнер, Г Минц-берг,М Робсон,ПС Роуз,Ф Улах,А-В Шеер,В Эдварде идр,
- непосредственно посвященные заявленной теме и связанные с разработкой теоретических аспектов проблемы кредита Следует отметить работы таких россий-
ских ученых-экономистов, как И Д Балабанов, А М Дубров, В А Ивлев, ДА Лапы-рев, А И Мишенин, Г С Панова, К Р Тагирбекова, Ю Ф Тальнов, А К Тутуджа-шн, Е Б Ширинская и другие,
- современные модели кредитного процесса рассмотрены в трудах А В Катырина, В А Козловского, Е В Красильникова, А В Лаврушина и других
Однако в современной отечественной и зарубежной экономической литературе, посвященной вопросам банковского кредитования, основное внимание уделяется управлению кредитным риском банка на основе анализа различных сторон самого заемщика, кредитуемой сдеки, допонительного обеспечения кредита Не отрицая важности учета этих факторов в деле снижения кредитного риска банка, следует отметить недостаточное освещение в современной литературе объективных экономических основ функционирования самого процесса кредитования и этапов и способов взаимодействия банков и потенциальных заемщиков
В связи с этим проведение исследований, направленных на изучение и совершенствование организации краткосрочного банковского кредитования с учетом интересов всех его участников, является в настоящее время особо актуальным, имеет теоретическую и практическую ценность Для общества в целом ценность данных исследований определяется тем, что они позволят обеспечить финансовую устойчивость предприятий, повысить их кредитоспособность, будут способствовать расширению сферы банковского кредитования реального сектора и тем самым стабильности экономики и банковской системы страны
Актуальность, теоретическая и практическая значимость, наличие ряда нерешенных вопросов формирования управляющих воздействий реинжиниринговых технологий развития банковского бизнеса на кредитный процесс предопределили выбор темы исследования, его цель, задачи и структуру
Цель и задачи диссертационного исследования Целью диссертационной работы является концептуальное обоснование и эмпирическая верификация инструментов и механизмов управления кредитным процессом в коммерческих банках на основе реализации стратегии повышения эффективности кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры, обеспечивающей
повышение качества обслуживания предприятий и снижение кредитного риска, безопасность и конкурентоспособность национальных банков
Достижение данной цели обеспечивается решением следующих задач, отражающих логику и концепцию исследования
- выделить особенности кредитного процесса в современном коммерческом банке,
- проанализировать специфику структурной организации кредитного процесса в российских коммерческих банках,
- определить возможности прогнозирования совокупного риска кредитного процесса коммерческого банка,
- уточнить базовые принципы реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческом банке,
- оценить подходы к изменению бизнес-процессов в коммерческом банке,
- обосновать подходы к исследованию особенностей процессно-стоимостного управления кредитным процессом и необходимость перехода к процессно-ориентированному управлению кредитным процессом в российских банках,
- разработать технологию реструктуризации кредитования, как основного бизнес-процесса коммерческого банка,
- разработать модель бизнес-процесса кредитования физических и юридических лиц
Объект и предмет исследования. Объект исследования - процессы кредитования физических лиц и предприятий различных отраслей российскими коммерческими банками Предметом исследования выступают организационно-экономические отношения, возникающие по поводу реструктуризации кредитных процессов и направленные на внедрение реинжиниринга технологий кредитования в национальных банках
Рабочая гипотеза диссертационного исследования основана на идее рационализации кредитной деятельности посредством внедрения и тиражирования новых технологий кредитования и состоит в концептуальном обоснова-
нии механизма реинжиниринга процесса управления кредитованием, ориентированного на укрепление конкурентных позиций финансово-кредитных институтов, повышение эффективности функционирования банков за счет перехода к стратегии интегративного взаимодействия предприятий и коммерческих банков, те перехода от стратегии кредитного супермаркета к стратегии кредитного ателье для национального банковского сектора
Теоретико-методологическую основу исследования составили фундаментальные концепции развития кредитных отношений, представленные в классических, современных исследованиях ученых-экономистов, базирующиеся на системно-функциональном подходе к изучению закономерностей развития банковских систем, теории управления, инновационного менеджмента
Информационно-эмпирической базой обеспечения достоверности выводов и рекомендаций, стали фактологические сведения, сформированные на базе официальных статистических данных Федеральной службы государственной статистики РФ, отчетных материалов крупных коммерческих банков, публикации в периодических, специализированных изданиях, посвященные проблемам коммерческих банков, российских, зарубежных информационно-статистических, аналитических агентств, материалы научных конференций и семинаров, разработки международных финансовых организаций, опубликованные в печати, представленные в сети Интернет, информационные и статистические материалы Банка России
Инструментарно-методический аппарат представляет совокупность функционально-эвристических средств системного анализа, адаптированных к разработке проблемы, в единстве субъектно-объектного, функционально-структурного и интегративного аспектов При разработке модели реинжиниринга кредитного процесса банка использовались различные методологические подходы и инструментальные технологии научного познания, в том числе методы экспертных оценок, моделирования, институционального анализа, монографического обследования, динамических рядов, программно-прогнозных разработок, статистической обработки информации
Нормативно-правовую базу исследования составляют Федеральные законы, Указы Президента Российской Федерации, нормативно-правовые акты Министерства финансов РФ и Центрального банка Российской Федерации, регулирующие механизм функционирования банковской системы
Основные положения, выносимые на защиту.
По специальности 08 00 10 Финансы, денежное обращение и кредит
1 Решение проблем развитию инфраструктуры кредитных отношений, совершенствования кредитных инструментов, форм и методов кредитования обусловливает необходимость модернизации технологий деятельности банков при наличии здоровой и стимулирующей конкурентной среды и рационализации основного бизнес-процесса банка - кредитного, базирующейся на внедрении модели процессно-ориентированного управления кредитованием
2 Кредитный процесс представляет собой процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задоженности кредитополучателем и является основным источником создания новой стоимости (банковского продукта) путем предоставления клиентам специфических услуг, направленных на удовлетворение их соответствующих функциональных потребностей При рационализации кредитного процесса, как одного из компонентов процесса управления портфелем активов банка, необходимо существующий акцент при организации кредитования, направленный на определение стоимости материальных услуг (в форме выдачи институционального инструмента векселя, сертификата, облигации, свидетельствующих о правомочиях клиента в денежном обязательстве) сместить в сторону увеличения доли услуг процессингового информационно-консультативного характера, с целью существенного сокращения времени, затрачиваемого банком на реализацию бизнес-процесса кредитования, а следовательно, снижения себестоимости банковских услуг и операций
3 Рационализация структуры кредитного процесса путем замены последовательной схемы процесса на паралельную, позволяет снизить затраты на
систему управления рисками при сохранении показателей совокупного кредитного риска в допустимых пределах, что ведет к значительному снижению себестоимости кредитного процесса в целом Снижение затрат на систему управления риском возможно путем использования предложенных методик прогнозирования кредитного риска не требующих больших материальных затрат, но одновременно являющихся удобными в применении и эффективными
4 Основным фактором, определяющим себестоимость банковских услуг и операций, является время, затрачиваемое на оказание услуги и совершение операции Сокращение времени совершения кредитных операций путем рационализации внутренней структуры кредитного процесса при неизменном риске, ведет к существенному снижению себестоимости кредитных операций, что повышает конкурентоспособность и доходность банка
5 Основу стратегического планирования деятельности банков как финансовых институтов составляет проблема обеспечения устойчивого развития (с учетом клиентской составляющей), в контексте решения которой осуществляется поиск оптимальной конкурентной стратегии развития Решением проблемы является смена базовых принципов организации банка и ориентация не на функции, а на модернизацию и рационализацию основных процессов, в том числе кредитного процесса
По специальности 05 13 10 Управление в социальных и экономических системах
1 Модернизация традиционной схемы организации работы банка по обслуживанию клиентов Ч потенциальных кредитополучателей Ч предполагает пересмотр многоконтактной технологии взаимодействия клиента со множеством институциональных структур Такая схема имеет недостатки при ее использовании, особенно в крупных банках, обладающих значительными финансовыми возможностями и разнообразной клиентурой из-за необходимости осуществления множества согласований на разных уровнях управления от банковского служащего, принимающего кредитную заявку, до менеджеров высшего управленческого звена Смена старых схем новыми, предусматри-
вающими, например, дожности лупономоченный менеджер по кредитам при технологии одноконтактного обслуживания клиента банка позволит более эффективно и, что более важно, оперативно реализовать одну из основных функций банка
2 Существующие подходы к организации бизнес-процессов кредитования допускают возможность подмены тактических функций банка технологическими, недопустимой при построении четкой агоритмизированной модели реализации бизнес-процесса Предлагаемое четкое разделение бизнес-процесса на две самостоятельные составляющие - финансовое управление взаимоотношениями с клиентами (собственно обеспечение максимизации стоимости, генерируемой портфелем клиентов) и операционное управление взаимоотношениями с клиентами (интеграция бизнес-процессов банка и ключевых корпоративных клиентов), позволит повысить качество и скорость предоставления кредитных услуг, увеличив тем самым общую сумму добавленной стоимости
3 Существующая процессная структура управления банком характеризуется нечеткостью в разделении бизнес-процессов и технологических подпроцессов, осуществляемых кредитным подразделением в ходе предоставления кредитной услуги Четкое отделение определенного типа внутренних продуктов для конкретных внутренних потребителей и конечных (финансовых) продуктов для внешних потребителей, сопровождаемое рационализацией (реинжинирингом) ключевого бизнес-процесса коммерческого банка - кредитования - позволит существенно повысить эффективность управления его деятельностью
4 Стратегию и агоритм модернизации кредитного бизнес-процесса необходимо разрабатывать индивидуально, самостоятельно каждым отдельным банком, что сдерживается недостаточной активностью в проявлении интереса банков к данному вопросу, влекущей за собой недополучение прибыли Решение вопроса о глубине преобразований дожно быть принято на основе детального исследования реализуемого бизнес-процесса, при корреляции изменений с целями и задачами каждого банка
Научная новизна результатов исследования состоит в теоретическом обосновании системно-целостной концепции модернизации кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры в коммерческих банках, постановке и решении комплекса задач связанных с ее реализацией, в целях формирования системы отечественных конкурентоспособных финансово-кредитных институтов
Научная новизна работы содержится в следующих основных результатах исследования
По специальности 08 00 10 Финансы, денежное обращение и кредит
1 Определен критерий сравнительной эффективности предлагаемой концептуальной модели модернизации кредитного процесса коммерческого банка, обусловливающий необходимость принимать решения на основе анализа соотношения в системе затраты-результаты (т е , насколько выигрыш от перехода к более эффективной модели сопоставим с затратами на этот переход) Ценность модели процессно-ориентированного управления кредитованием при предоставлении компании-клиенту банковских услуг состоит в многократном ускорении процедуры их оказания с меньшими затратами и низкими рисками
2 Представлены новые эффективные технологии формирования и рационализации портфелей банковских услуг для клиентов, раскручивания брендов, модернизации внутренних бизнес-процессов банка и эффективной их интеграции с бизнес-процессами корпоративных клиентов на основе наиболее совершенных технологий электронного ведения бизнеса, что позволяет существенно сократить время, затрачиваемое банком на реализацию бизнес-процесса кредитования, сократить его себестоимость и увеличить прибыли банка
3 Разработаны и представлены методы и методики, не требующие больших материальных и интелектуальных затрат, но одновременно являющиеся удобным инструментом прогнозирования совокупного кредитного риска коммерческого банка
4 Доказано, что сокращение времени совершения кредитных операций путем рационализации внутренней структуры кредитного процесса при неизмен-
ном кредитном риске, ведет к существенному снижению себестоимости кредитных операций, что повышает конкурентоспособность и доходность банка
5 Показана возможность формирования оптимальной конкурентной стратегии развития банка, основанной на новых базовых принципах организации банка с ориентацией не на функции, а на модернизацию и рационализацию кредитного процесса Основными преимуществами такой стратегии можно считать перспективу повышения качества обслуживания, экономии средств и высвобождения времени, затрачиваемого на процесс
По специальности 05 13 10 Управление в социальных и экономических системах
1 Показано, что с точки зрения корпоративного клиента, услуги коммерческого банка являются частью подсистемы финансового обеспечения бизнеса, функционирующей на принципах аутсорсинга (поскольку предоставляются внешним поставщиком) Функциональная роль коммерческого банка для его клиентов (включая действие механизма создания стоимости его продукта), определяется ценностью предлагаемых коммерческим банком услуг (т е тем, насколько эффективно эти услуги удовлетворяют социально-функциональные потребности его клиентуры)
2 Выдвинута гипотеза о том, что с концептуальной точки зрения обеспечение бизнеса необходимыми кредитными и иными услугами коммерческого банка аналогично обеспечению, производственного объекта реального сектора экономики необходимыми сырьем, комплектующими, изделиями и материалами, поскольку эффективное финансовое обеспечение бизнеса столь же необходимо для его успешного развития и процветания, как и эффективное материальное обеспечение производственного предприятия Поэтому компания-клиент коммерческого банка объективно заинтересована в модернизации и рациональном структурировании своих взаимоотношений с коммерческим банком на условиях, аналогичных условиям взаимоотношений предприятия с ключевыми поставщиками сырья и комплектующих изделий для производства
3 Доказана невозможность для банка решать проблемы модернизации
своей деятельности только путем ее автоматизации, так как простое оснащение информационными технологиями существующих бизнес-процессов не приведет к истинной их трансформации и, даже наоборот, может блокировать процесс модернизации или снизить его экономический эффект
4 Предложена перспективная модель реинжиниринга кредитного процесса, охватывающая всю структуру организации банковской деятельности и ориентированная на потребности и интересы клиента, для реализации которой обоснована целесообразность активного привлечения к интеграционной деятельности (в рамках конкретных проектов) сторонних организаций, в первую очередь Ч специализированных консатинговых и технологических компаний
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы состоит в концептуальном обобщении положений теорий финансовой теории, обосновывающих объективность и необходимость перехода на реинжиниринговые технологии управления бизнес-процессами кредитования в коммерческих банков Теоретические результаты исследования могут быть использованы в системе подготовки специалистов в высшей школе при чтении учебных курсов для студентов и магистрантов Банковское дело, Менеджмент финансовых организаций, Управление коммерческим банком
Практическая значимость работы состоит в разработке практической модели построения системы бизнес-процессов кредитования коммерческого банка на основе выявления специфических параметров технологий на рынке банковских услуг и закрепления наиболее гибких приемов управления процессами кредитования
Апробация результатов исследования. Основные концептуально-теоретические положения и выводы, а также прикладные рекомендации диссертационного исследования нашли отражение в публикациях, объемом 3,8 п л Структура и объем диссертационной работы. Диссертация последовательно раскрывает цель и задачи исследования и состоит из введения, трех глав, включающих 10 параграфов, заключения, списка использованных источников и приложений Объем диссертационной работы -203 стр
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении обоснована актуальность темы исследования, сформулированы цели, задачи и рабочая гипотеза, приведены положения, выносимые на защиту, определена степень их достоверности и научной новизны
В первой главе Эволюция кредитного процесса в коммерческом банке выработаны теоретико-методологические основы исследования Обосновано, что кредитный процесс Ч это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задоженности кредитополучателем
Традиционная схема организации работы банка по обслуживанию клиентов Ч потенциальных кредитополучателей Ч догое время строилась как многоконтактная модель сотрудничества клиента с различными кредитными подразделениями в банке (рис 1)
Рисунок 1 - Схема многоконтактного обслуживания клиента банка1
1 Составлено по материалам Кабушкин С Н Управление банковским кредитным риском - М Изд-во ООО Новое знание, 2005
В такой модели процедуры принятия заявки на кредит, анализа кредитоспособности, подготовки кредитного договора, контроля за проведением платежей и погашением кредита, а также другие функции выпоняются разными специалистами банка В результате, с одной стороны, утверждается принцип функциональной специализации кредитных подразделений, а с другой Ч увеличивается количество согласований, растут операционные расходы, теряется оперативность принятия решений по различным вопросам кредитования С точки зрения удобства для клиента такая схема не всегда является предпочтительной для использования, особенно в крупных банках, обладающих значительными финансовыми возможностями и разнообразной клиентурой Клиент банка, особенно корпоративный заемщик, страдает в этом случае от необходимости множества контактов на разных уровнях управления от банковского служащего, принимающего кредитную заявку, до менеджеров высшего управленческого звена
В качестве альтернативы может применяться механизм лупономоченного менеджера по кредитам или, другими словами, схема одноконтактного обслуживания клиента банка (рис 2)
Рисунок 2 - Схема одноконтактного обслуживания клиента банка2 Такой механизм обычно используется, если этапы бизнес-процесса слож-
2 Составлено по материалам Кабушкин С Н Управление банковским кредитным риском - М Изд-во ООО Новое знание, 2005
ны и их не удается объединить силами небольшой команды в рамках одного функционального подразделения банка Упономоченный кредитный менеджер обеспечивает единую точку контакта между клиентом-кредитополучателем и банком и является центральным звеном в цепочке подразделений, ответственных за его обслуживание Чтобы выпонить эту роль на высоком профессиональном уровне, менеджер по кредитам дожен быть способен отвечать практически на любые вопросы клиента без обращения к другим дожностным лицам банка По сути, менеджер ведет себя с клиентом так, как если бы он отвечал за все обслуживание этого клиента
Организация работы по догосрочному кредитованию инвестиционных проектов происходит в рамках описанного кредитного процесса и не может коренным образом отличаться от краткосрочного кредитования Вместе с тем существуют определенные специфические особенности, вызванные, главным образом, более высоким уровнем риска кредитования и необходимостью отвлечения банковских ресурсов на продожительное время При этом достаточно сложно встретить два похожих друг на друга инвестиционных проекта
Регламент работ по выдаче кредитов представляет своего рода стандарт, предназначенный четко зафиксировать всю совокупность процедур, которые дожны сопровождать кредитный процесс коммерческого банка и выпоняться в строгой последовательности и в соответствии с регламентом Таким образом, качество разработки указанных выше документов в сочетании с осуществлением контрольных процедур системы внутреннего контроля во многом будут определять эффективность кредитного процесса коммерческого банка
В условиях нестабильной внешней среды, постоянно повышающихся требований рынка банковских услуг к кредитным учреждениям, роста конкуренции, усложнения технологии сложно переоценить необходимость совершенствования различных направлений функционирования банка с целью рационализации бизнес-процессов Последняя дожна стать неотъемлемой характеристикой совершенствования организации работ в банке как своего рода ответ, реакция на изменения во внешнем окружении Рационализация бизнес-
процессов, к которым в поной мере относится и кредитный процесс коммерческого банка, может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения либо коренным образом перестраивать весь процесс обслуживания клиентов При организации кредитных операций усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неиспонения клиентами своих обязательств по кредитному договору Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях кредитного процесса
Для формирования модели, оптимизирующей кредитный процесс в коммерческом банке необходимо исследовать организацию кредитного процесса в конкретных российских банках
Одним из объектов нашего сравнительного анализа выбран Сбербанк России Выбор данного кредитного учреждения обусловлен тем, что Сбербанк России является не только лидером банковского сектора, но и лидером в секторе объема кредитов предоставленных реальному сектору экономики
При комплексном анализе тщательно исследуются все звенья и стороны финансово-хозяйственной деятельности организации в их неразрывной связи, а также определяется взаимосвязь и отдельных разделов анализа для выявления влияния различных факторов на уровень кредитоспособности заемщика, и дается оценка возможных способов снижения риска кредитования
Основными подразделениями, имеющими ключевую значимость в кредитном процессе Сбербанка, являются кредитное подразделение и подразделение сопровождения кредитных операций (рис 3)
Данные подразделения осуществляют непрерывное участие во всех этапах предоставления кредитов юридическим лицам, участие же всех остальных подразделений носит эпизодический характер
Рисунок 3 - Организационная структура информационных потоков, сопровождающих кредитный процесс Сбербанка3
С целью сравнения организационной деятельности кредитных процессов нами был рассмотрен Московский кредитный банк (рис 4)
Как и анализ Сбербанка, анализ организационной деятельности кредитного процесса в Московском кредитом банке проводися по двум направлениям анализ организационной структуры функционирования кредитного процесса и анализ этапов предоставления кредитных продуктов
3 Составлено автором по результатам исследования
Рисунок 4 - Организационная структура информационных потоков, сопровождающих кредитный процесс Московского кредитного банка3
Однако XXI век требует организационных структур, которые могли бы поддерживать гибкое производство продуктов и луспевать за короткими жизненными циклами продуктов Поэтому к структуре банка предъявляется принципиально иное требование - сложные задания (выпонение которых поручается квалифицированным испонителям) и простые системы координации и контроля
При переходе к процессной структуре банка как вертикальные, так и горизонтальные взаимоотношения строятся по системе заказчик-подрядчик (гораздо более здоровой, чем вертикальные отношения начальник-подчиненный и горизонтальные отношения ты не из нашего отдела)
Это позволяет перевести внутрикорпоративные отношения на чисто экономическую основу (прочно привязанную к основополагающей цели бизнеса -созданию стоимости - богатства акционеров), что дает возможность ликвидировать как разрушительные интриги (когда кристально ясно, кто что делает и кто сколько стоит интриги становятся бессмысленными), так и принятие ре-
3 Составлено автором по результатам исследования
шений и конфликты на основе эмоций (которые немедленно подавляются беспристрастным анализом бизнес-процессов и их стоимостных моделей)
При этом возможность административного вмешательства сохраняется (в силу сохранения управленческой иерархии, только теперь уже бизнес-процессов и единоличных правах и ответственности руководителя/координатора бизнес-процесса) Но теперь эта возможность реализуется только тогда, когда она действительно необходима (по статистике, примерно в 10% случаев), в поном соответствии с концепцией луправления по отклонениям, которая также может быть в поной мере реализована лишь в процессной структуре банка, которая и представлена, на примере кредитного процесса, в данной работе
Во второй главе Рационализация внутренней структуры кредитного процесса на основе использования принципов реинжиниринга бизнес-npoiieccoe обосновано, что проблемы российской банковской системы необходимо решать, прежде всего, изнутри, на уровне каждого отдельного банка, и делать это банки дожны самостоятельно, надеясь только на свои собственные силы Иначе никакая помощь и содействие со стороны Банка России или какой-либо другой организации не будет действенной Однако решить такую системную задачу действительно крайне сложно В главе представлен анализ использования в российских условиях одного из признанных во всем мире и оправдавших себя на практике методов решения организационных проблем путем постоянного внесения кардинальных изменений Этот метод базируется на целой теории менеджмента и активно используется зарубежными кредитными организациями на протяжении последних 5Ч10 лет Последнее время он стал привлекать к себе внимание отдельных российских банкиров и экономистов Речь идет о реинжиниринге бизнес-процессов, более того, о реинжиниринге кредитного процесса, как основного бизнес-процесса банковской деятельности
Реинжиниринг бизнес-процесса (BPR Ч Business Process Reengineering) является одной из самых модных управленческих теорий 90-х годов XX века Тему реинжиниринга специалисты по менеджменту начали разрабатывать уже
во второй половине 80-х гг Основы этой теории были заложены в 1984 Ч1990 гг в США в ходе исследовательских работ под эгидой Массачусетского технологического института и Гарвардского университета
Однако прорыв в исследованиях этого феномена принято ассоциировать со статьей американского экономиста, профессора Гарвардской школы бизнеса М Хаммера Реинжиниринг традиционных методов работы не автоматизируйте их, а отвергайте (Harvard Business Review 1990 № 4) Три года спустя М Хаммер в соавторстве с Дж Чампи издал своего рода манифест революции в бизнесе под названием Реинжиниринг корпораций 4
Начиная со второй половины девяностых годов, методологию реинжиниринга начинают использовать в своей работе крупнейшие компании, банки, инвестиционные институты, например Lloyds Bank (Великобритания)
К масштабной реорганизации реинжинирингового типа уже приступили некоторые крупные российские коммерческие структуры, в том числе и банки
Но в российской научной экономической литературе, в отличие от зарубежной, тема реинжиниринга практически не разработана Эта тема освещена лишь в отдельных публикациях, выходивших в периодических профессиональных изданиях, да и то, как правило, с точки зрения технологических моментов реинжиниринга
В современных экономических условиях именно реинжиниринг, на наш взгляд, является одним из возможных путей, способных вывести и российскую банковскую систему из затяжного кризисного состояния Недаром отечественные экономисты и математики вот уже на протяжении нескольких лет заняты теоретической разработкой реинжиниринга и изучением путей его применения в российских экономических условиях
В этой связи необходимо отметить, что процесс реинжиниринга, к сожалению, понимается в России сегодня довольно узко В теории и на практике разрабатывается пусть и немаловажный, но все-таки один аспект Ч это роль информационных систем и информационных технологий в процессе пере-
4 Хаммер М, Чампи Дж Реинжиниринг корпорации Манифест революции в бизнесе Пер с англ -М Манн, Иванов и Фербер, 2006
стройки бизнес-процесса организации Такое сужение проблемы реинжиниринга, на наш взгляд, впоне объяснимо в ее изучении участвуют не столько экономисты, сколько специалисты по информационным технологиям А между тем нельзя предлагать организации решать свои проблемы только путем автоматизации своей деятельности Зарубежная практика уже давно доказала, что простое накладывание информационных технологий на существующие бизнес-процессы не приводит к истинной трансформации бизнеса и, даже наоборот, может блокировать процесс перестройки или свести на нет его экономический эффект
Таким образом, более широкое использование радикальных преобразований или реинжиниринга каждым отдельным банком, возможно, сможет помочь решить проблемы российской банковской системы изнутри, не дожидаясь какой-либо внешней помощи или создания тепличных условий функционирования
Реализация программы ВРЯ является значительным шагом вперед в практике менеджмента Однако нам не хотелось бы утверждать, что реинжинирингЧ это идеальное средство, поскольку наряду с позитивной существует в отдельных случаях негативная практика его внедрения Однако, рассмотрев ряд причин, приведших к этим неудачам, мы пришли к выводу, что чужой негативный опыт может обернуться для многих кредитных организаций, проводящих реинжиниринг, положительным
Но, по нашему мнению, все же именно этот инструмент в большей степени необходим сегодня российским банкам, так как изменения, необходимые им, носят именно всеобъемлющий, радикальный и кардинальный характер
В работе представлено, каким образом дожно производиться внесение изменений или поная реорганизация кредитования как основного банковского бизнес-процесса с точки зрения последовательности или порядка работ Рассмотрены возможности использования аутсорсинга для некоторых операций, включенных в кредитный процесс, в частности, передачу определенных функций кредитным бюро
В третьей главе Перспективная модель бизнес-процесса кредитования в коммерческом банке рассмотрена модель перехода к процессно-ориентированному управлению кредитным процессом в российских банках и реинжиниринг процесса кредитования в коммерческом банке При процессном подходе к управлению каждая структурная единица обеспечивает выпонение конкретных бизнес-процессов, в которых она участвует Обязанности, область ответственности, критерии успешной деятельности для каждой структурной единицы сформулированы и имеют смысл лишь в контексте конкретного бизнес-процесса Горизонтальные связи между структурными единицами при таком подходе значительно сильнее, чем в случае функционального подхода Вертикальные связи между структурными единицами и по линии начальник-подчиненный несколько слабее
Сотрудник отвечает не только за свои функции, но и за те бизнес-процессы, в которых он задействован Функции и результат деятельности паралельных структурных единиц, которые участвуют в тех же бизнес-процессах, что и он, для него важны Возникает взаимная ответственность за результат бизнес-процесса между всеми его участниками
Функциональный подход наиболее оптимален в тех случаях, когда весь бизнес-процесс (или его значительная часть) сосредоточен в рамках одной структурной единицы
Но для современных банков характерна сложная организационная структура, в рамках которой ответственность распределяется между несколькими структурными единицами Ч высокопрофессиональными, но узкоспециализированными И в этом случае преимущества процессного подхода становятся очевидны, особенно для банков, действующих на рынках с высоким уровнем конкуренции, когда бизнес-процессы приходится часто менять А российские банки сейчас интенсивно переходят именно в эту категорию
Нарастание динамики и конкуренции Ч характерные черты российского рынка банковских услуг За последнее время он претерпел следующие изменения
Х вектор привлекательности банковских инструментов кардинально поменял свое направление, как минимум, три раза (ГКО, реальный сектор экономики, retail),
Х банковские услуги по характеру потребления превратися из индивидуальных в массовые,
Х рост конкуренции на рынке банковских услуг заставил современный банк серьезно отнестись к управлению, инновациям и поиску новых банковских инструментов
В последние два-три года на первый план вышли существенное повышение сложности предлагаемых продуктов и усиление ориентации на клиента, прежде всего, на массовое обслуживание физических лиц
Например, кредитная услуга в российском банке за последние годы из самой простой (обычный кредит, кредитная линия, овердрафт) превратилась в сложную смешанную услугу (кредит под эквайринг и инкассированную выручку, потребительский кредит с аннуитетными платежами и с возможностью досрочного погашения кредита, автокредитование связь с залоговым обеспечением и страховым договором)
Такие тенденции не могли не отразиться на требованиях, предъявляемых к управлению банком и, прежде всего, к управлению банковскими услугами
Некоторые из них могут быть впоне удовлетворены в рамках функционального подхода к управлению
Некоторые, но не все Например, обеспечение своевременной и адекватной поддержки частым изменениям существующих и разработке множества новых банковских инструментов и услуг Функциональный подход к управлению в этих условиях становится неадекватным Нельзя же каждый раз создавать новое подразделение (или временную рабочую группу) под новую услугу или группу услуг
Изменения на российском рынке банковских услуг объективно подтакивают российские банки к переходу на процессно-ориентированное управление
Модель бизнес процессов обязательна для успешного реинижиниринга бизнес процессов На основании такой модели, могут быть решены три основные задачи ВРЯ Во-первых, с целью улучшения производства, модифицируется текущий бизнес процесс посредством статичного анализа Далее проводится динамический анализ для последовательного совершенствования бизнес процессов И в заключении выпоняется согласование перепроектированных бизнес процессов с организационной структурой и квалификацией служащих (испонителей задач)
Согласование новых бизнес процессов с организационной структурой может выпоняться только по завершению динамического анализа бизнес процесса Под согласованием понимается необходимость внесения изменений в структуру организации, отражающих перемены в новом бизнес процессе, модификация действующего бизнес процесса с целью его улучшения Предпочи-тельнее это осуществлять в рамках всей системы В случае внедрения таких перемен на уровне отдельных подсистем (департаментов, филиалов и т д) всегда присутствует риск того, что локальные перемены не смогут привести к улучшению характеристик всей системы
Из многоуровневых диаграмм бизнес процессов и организационных структур легко установить, насколько эффективна принадлежность служащим тем или иным подразделениям организации для интенсивного взаимодействия друг с другом Если внешнее взаимодействие (с испонителями другого подразделения) интенсивнее внутреннего, то возникают вопросы относительно внесения соответствующих изменений в организационную структуру организации
В реальной жизни, зачастую, в проекте создания масштабной системы необходимо перепроектирование нескольких сложных, кроссфункциональных бизнес процессов Вхождение России в ВТО обеспокоило банковское сообщество, возникла перспектива появления на рынке высокоэффективных западных конкурентов У российских дочек иностранных банков производительность труда на одного сотрудника существенно выше
Работа начинается с решения Совета директоров о начале работ по реин-
жинирингу бизнес-процессов В соответствии с ним назначаются ответственные менеджеры (руководители отделов) за эту работу, формируются проектные группы из числа ведущих специалистов соответствующих отделов банка Ответственные назначаются для бизнес-процессов, важных с точки зрения обеспечения снижения затрат, обеспечения качества данных, включающих многих участников Реинжиниринговая команда банка (РКБ), состоящая из менеджеров банка и внешних консультантов, в ходе интервью специалистов банка составляет карты процессов, документирует процессы, анализирует их на предмет улучшений
Проблемная диагностика, проведенная РКБ, показывает, что в банке имеют место
Х дублирование данных и низкое качество информации,
Х недостаточная прозрачность бизнес-процессов и сложность их отслеживания,
Х недостаточная координация между отделами, приводящая к существенным потерям, и др
Далее процессы были оценены с помощью АВС-анализа с точки зрения потенциала изменений В соответствии с этим процессы были распределены на
1) имеющие очень большие возможности улучшения,
2) процессы со средними возможностями,
3) процессы с небольшими резервами улучшения
Анализ процесса показал, что при его выпонении имеют место
Ч передача ответственности за прохождение документа от одних отделов другим,
Ч разрывы в информационных носителях и др
Это приводило к завышению длительности цикла выпонения процесса и увеличению его стоимости Мозговая атака по поиску возможных путей решения проблемы неэффективности процессов привела к выработке таких предложений, как
Ч снижение стоимости работы персонала,
Ч значительное сокращение времени выпонения процессов, за счет перепроектирования их,
Ч сокращение времени принятия решений,
Ч строгое разграничение зон ответственности,
Ч стандартизация эффективных процессов,
Ч сокращение объема бумажной работы и др
Для реализации этих возможностей РКБ предложила ряд мероприятий
Ч упрощающих бизнес-процессы (сокращение времени передачи знаний, приоритет простых зависимостей, приоритет простых различий между вариантами процессов),
Ч объединяющих функций (существенное сокращение функций координации, сокращение числа перемещений заданий и передачи информации и т д),
Ч уменьшающих функции контроля (установление четкой ответственности за выпоняемую работу, минимизация ситуаций, требующих пересмотра действий)
Исходя из стандарта нового процесса был сформирован стандарт роли/операций сотрудника, который обязан осуществлять сбор и ведение первичной информации о клиенте, проверку кредитных позиций (анализ финансового состояния клиента), оценку рисков, принятие решений об инвестициях, принятие решений о размещении средств в ценных бумагах Исходя из стандарта роли/операций были разработаны требования к сотруднику кредитного отдела профессиональные навыки банковской работы (особенно в кредитной сфере), отличное знание статей баланса, опыт оценки кредитных рисков, хорошие знания инвестиционного менеджмента, знание компьютера Новые параметры процесса позволили значительно увеличить долю основного технологического времени Ч обработки с 36 до 81%, сократить численность работников и затраты на заработную плату в данном процессе почти в 2 раза
В ходе проведения организационных изменений соблюдалась стратегия "плоской" организации Основные результаты таких реорганизаций можно коротко суммировать так
1 Вместо трех отделов теперь в наличии только два - по одному на каждый из бизнес-процессов В обоих отделах приблизительно равное количество сотрудников, шесть и семь, и в каждом из них происходит активное внутреннее взаимодействие
2 Два новых отдела не взаимодействуют друг с другом Возможно, при последующем преобразовании департамент кредитования может перейти на следующий управленческий уровень иерархии Такое преобразование дожно уменьшить количество уровней иерархии, число позиций менеджеров и привести организацию к более "плоскому" виду
Однако, в ходе проведения реформ не ставилась цель построения "плоской" организации С одинаковым успехом данная технология может применяться и для создания модели организации с традиционной организацией - многоуровневой иерархией, с подразделениями, выстроенными по принципу специализации
Этот инструментарий может быть полезен в осознании текущей ситуации и в управлении проводимыми переменами В нем будет возможно выявление повторно используемой модели данных сущность-отношение, детальное документирование спецификации процессов
Специфика реинжиниринга в банке заключается в том, что в такого рода организациях очень высока доля заработной платы и накладных расходов Существующая бухгатерская система учета разносит накладные расходы пропорционально заработной плате, что ведет к очень большим искажениям в оценке деятельности подразделений банка В результате руководство банка не имеет точной информации об эффективности работы подразделений банка Чтобы решить эту проблему, необходимо провести процессно-ориентированный анализ (АВС-анализ) Только он может дать более точную картину об эффективности работы персонала Поэтому АВС-анализ позволяет четко разбить операции на
1) операции, которые создают ценность для клиента,
2) операции, без которых организация не может обойтись,
3) лишние операции, которые нельзя отнести ни к первой, ни ко второй категории
Основные усилия уходят на ликвидацию третьей категории операций, минимизацию второй категории операций и повышение эффективности выпонения первой категории операций После того как реинжиниринговая команда завершала свою часть работы по перепроектированию бизнес-процессов, к работе подключались специалисты по информационным технологиям, которые доводили информационные системы до стадии прототипов После этого приступили к реальным изменениям структуры управления, начася процесс переобучения персонала В результате (применительно к вышеприведенному примеру) обновленный процесс поностью перешел в ведение кредитного управления, сотрудники которого последовательно выпоняют операции сбора и занесения данных, проверку кредитных позиций, проверку кредитных рисков и разрешение на выдачу кредитов В рамках системы управления кредитными портфелями было обеспечено
1) существенное сокращение времени выпонения процесса и его стоимости,
2) уменьшение расходов на оплату персонала,
3) исключение бумажного документооборота,
4) объединение ряда функций,
5) строгое разграничение зон ответственности,
6) минимизацию цикла принятия решений,
7) создание общих баз данных и ликвидацию дублирования информации
В итоге реинжиниринг банка позволил выйти на заданные руководством
параметры работы и существенно повысить собственную конкурентоспособность, реализовать потенциальные возможности повышения эффективности работы
Описанные методология реинжиниринга бизнес процессов и инструментарий, это лишь один из примеров систематизированного подхода к моделированию бизнес процессов Существуют и другие методологии и инструментарии,
но интегрированная природа данной методологии заслуживает дальнейшего изучения и эмпирического тестирования
В заключении диссертационного исследования приводятся основные теоретические выводы и практические результаты исследования
Статьи, опубликованные в периодических научных изданиях, рекомендуемых ВАК РФ
1 Будков С Б , Реинжиниринг как основа структурного преобразования кредитного процесса в банке //Аудит и финансовый анализ 2007 № 4 - 0,5 п л
Статьи опубликованные в научных изданиях
2 Будков С Б , Буряков Г А Перспективы слияния банковского и налогового учета Совмещение бухгатерского и налогового учета, доходов и расходов // Экономика, бухгатерский учет и аудит в регионе теория и практика сб науч тр Южно-Рос гос у-т экономики и сервиса / Под ред Катырина А В - Шахты ЮРГУЭС, 2002 - 0,4 /0,3п л
3 Будков С Б Порядок бухгатерского учета ловердрафных кредитов, выданных негосударственным коммерческим предприятиям в коммерческих банках Сб науч статей по материалам II Всерос науч -практ конф Аудит, налоги и бухгатерский учет в Рос Фед основы, теория и практика, 22-23 апр 2003г / Под ред КарагодаВС -Пенза ПДЗ, 2003 -0,3 п л
4 Будков СБ Технология реструктуризации кредитования как основа бизнес-процесса коммерческого банка Сб науч статей по материалам Международной науч -практ конф Современное общество проблемы и направления развития, 20-23 июля 2007г - Ростов н/Д Изд-во СКНЦ ВШ, 2007 - 0,7 п л
5 Будков С Б Корпоративные банковские карты Сб науч трудов / Под ред Бреславцевой H А - Шахты Издательство ЮРГУЭС, 2004 - 0,3 п л
6 Будков С Б Базовые принципы реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческом банке //МИТС-НАУКА международный научный вестник сетевое электронное научное издание, - Ставрополь www mnauka@bk ru 2007 -0,4 п л
Печать цифровая Бумага офсетная Гарнитура Тайме Формат 60x84/16 Объем 1,0 уч -изд -л Заказ №766 Тираж 100 экз Отпечатано в КМЦ КОПИЦЕНТР 344006, г Ростов-на-Дону, ул Суворова, 19, тел 247-34-88
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Будков, Сергей Борисович
ВВЕДЕНИЕ.
1. ЭВОЛЮЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.
1.1. Основные тенденции развития системы кредитования в России.
1.2. Характеристика'места и функциональной роли кредитного, процесса в современном коммерческом банке.
1.3. Сравнительный анализ организации кредитного процесса в российских коммерческих банках: общее и особенное.
1.4. Прогнозирование совокупного риска кредитного процесса коммерческого банка.
2. РАЦИОНАЛИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕЙ СТРУКТУРЫ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА НА ОСНОВЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРИНЦИПОВ РЕИНЖИНИРИНГА БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ.
2.1. Базовые принципы реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческом банке.
2.2. Анализ тенденций совершенствования бизнес-процессов в коммерческом банке.
2.3. Процессно-стоимостной подход к управлению кредитным процессом
2.4. Технология рационализации процесса кредитования в коммерческом банке.
3. ПЕРСПЕКТИВНАЯ МОДЕЛЬ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ.
3.1. Модель совершенствования бизнес-процесса кредитования физических лиц.:.
3.27 Рационализация процесса кредитования юридических лиц.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры в коммерческих банках Российской Федерации"
Актуальность темы исследования. Рост российской экономики дожен быть основан на эффективном использовании потенциала национальных банков. Устойчивое развитие финансово-кредитных институтов не может быть реализовано без активизации кредитных процессов и интегративного взаимодействия предприятий, и коммерческих банков.
Отсутствие рыночных традиций и опытных высококвалифицированных банковских кадров затрудняет проведение перемен и внедрение современных технологий кредитования в российских банках. Качество и спектр предоставляемых ими кредитных услуг не соответствуют уровню мировых стандартов. Отечественные банки решают относительно узкие задачи сохранения' капитала и получения прибыли для своих акционеров, не осуществляя активного кредитования хозяйственных процессов.
В условиях глобализации финансовых отношений растет осознание того, что если изменения будут насаждаться извне; то банки просто не успеют за развитием событий и существующая банковская система вместе с ними может быть разрушена. Если же инициатива изменений будет исходить изнутри, то это повлечет не уничтожение, а перестройку, реорганизацию каждого конкретного банка и как следствие всей российской банковской системы в целом. Суть сложившейся к настоящему моменту ситуации состоит в том, что, сделав необходимые и решительные шаги после августа 1998 года, банкиры задумались о том,, как перейти от количественных к качественным переменам.
В сложившейся ситуации можно уверенно прогнозировать, что все коммерческие банки в ближайшее время стокнутся с необходимостью структурной перестройки, изменения технологии кредитования, подходов к реализации тех или иных задач, служебных функций и пономочий.
Организационная структура многих российских коммерческих банков сегодня не только не соответствует новым условиям внешней среды, но зачастую не соответствует и специфике производимых банками кредитных операций: происходит смешение операций, некоторые из них осуществляются не одним отделом, что приводит к неразберихе, запутывает клиента, технологически осложняет процедуры внутреннего контроля. Так, практически во всех существующих сегодня коммерческих банках, клиент не может получить исчерпывающую информацию о том, кто из сотрудников или какое из подразделений осуществляет ту или иную кредитную операцию. Зачастую просто невозможно понять, кто принимает решения и несет ответственность за их выпонение.
Стоит отметить, что ситуацию осложняет тот факт, что процесс реорганизации банков шел в других развитых странах естественным путем и достаточно продожительное время. Реорганизационные процессы, на которые во всех развитых странах ушли десятилетия, в России происходят за считанные дни. В этом тоже есть как положительные, так и отрицательные стороны. Вопрос в том, насколько адекватны сложившимся условиям внешней среды будут действия активных участников российской банковской системы.
Мировой опыт банковской системы ярко свидетельствует о' том, что многие сложные вопросы, с которыми сегодня стакиваются кредитные организации в России, могут быть преодолены, если применить рационализацию в виде реинжиниринг бизнес-процессов, который подразумевает технологическое оздоровление любого хозяйствующего субъекта, в том числе и банков, и поднятие его на более высокий уровень организации работы.
Степень разработанности проблемы. Диссертационное исследование базируется на методологических и теоретических разработках вопросов управления кредитным процессом в деятельности финансово-кредитных институтов. В исследуемой области научные публикации можно условно сгруппировать по следующим направлениям:
- вопросы теории банковского кредитования получили научное отображение в трудах: Р. Брейли, G. Брег, П. Друкер, Дж. К. Лафта, Б.З."Мильнер, Г. Минцберг, М. Робсон, П.С. Роуз, Ф: Улах, А.-В. Шеер, В. Эдварде и др.;
- непосредственно посвященные заявленной теме и связанные с разработкой теоретических аспектов проблемы кредита. Следует отметить работы таких российских ученых-экономистов, как И.Д. Балабанов, А.М. Дубров, В.А. Ивлев, Д.А. Лапырев, А.И. Мишенин, Г.С. Панова, К.Р. Тагирбекова, Ю.Ф. Тельнов, А.К. Тутунджян, Е.Б. Ширинская и другие;
- современные модели кредитного процесса рассмотрены в трудах А.В. Катырина, В.А. Козловского, Е.В. Красильникова, А.В. Лаврушина и других.
Однако в современной отечественной и зарубежной экономической литературе, посвященной вопросам банковского кредитования, основное внимание уделяется управлению кредитным риском банка на основе анализа различных сторон самого заемщика, кредитуемой сдеки, допонительного обеспечения кредита. Не отрицая важности учета этих факторов.в деле снижения кредитного риска банка, следует отметить недостаточное освещение в современной литературе объективных экономических основ функционирования самого процесса кредитования и этапов и способов взаимодействия банков и потенциальных заемщиков.
В связи с этим проведение исследований, направленных на изучение и совершенствование организации краткосрочного банковского кредитования с учетом интересов всех его участников, является в настоящее время особо-актуальным, имеет теоретическую- и практическую ценность. Для общества в целом ценность данных исследований определяется тем, что они позволят обеспечить финансовую устойчивость предприятий, повысить их кредитоспособность, будут способствовать расширению сферы банковского кредитования реального сектора и тем самым стабильности экономики и банковской системы страны.
Актуальность, теоретическая и практическая значимость, наличие ряда нерешенных вопросов формирования управляющих воздействий реинжиниринговых технологий развития банковского бизнеса на кредитный процесс предопределили выбор темы исследования, его цель, задачи и структуру.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью диссертационной работы является концептуальное обоснование и эмпирическая верификация инструментов и механизмов управления кредитным процессом- в коммерческих банках на основе реализации стратегии ' повышения эффективности кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры, обеспечивающей повышение качества обслуживания предприятий и снижение кредитного риска, безопасность и конкурентоспособность национальных банков.
Достижение данной цели обеспечивается решением следующих задач, отражающих логику и концепцию исследования:
- выделить особенности кредитного процесса в современном коммерческом банке;
- проанализировать специфику структурной организации кредитного процесса в российских коммерческих банках;
- определить возможности прогнозирования совокупного риска кредитного процесса коммерческого банка;
- уточнить базовые принципы реинжиниринга бизнес-процессов в коммерческом банке;
- оценить подходы к изменению бизнес-процессов в коммерческом банке; -
- обосновать подходы к исследованию особенностей процессно-стоимостного управления кредитным процессом и необходимость перехода к процессно-ориентированному управлению кредитным процессом в российских банках;
- разработать технологию реструктуризации кредитования, как основного бизнес-процесса коммерческого банка;
- разработать модель бизнес-процесса кредитования физических и юридических лиц.
Объект и предмет исследования. Объект исследования - процессы кредитования физических лиц и предприятий различных отраслей российскими коммерческими банками. Предметом исследования выступают организационно-экономические отношения, возникающие по поводу реструктуризации кредитных процессов и направленные на внедрение реинжиниринга технологий кредитования в национальных банках.
Рабочая гипотеза диссертационного исследования основана на идее рационализации кредитной деятельности посредством внедрения и тиражирования новых технологий кредитования и состоит в концептуальном обосновании механизма реинжиниринга процесса управления кредитованием, ориентированного на укрепление конкурентных позиций финансово-кредитных институтов, повышение эффективности функционирования банков за счет перехода к стратегии интегративного взаимодействия предприятий и коммерческих банков, т.е. перехода от стратегии кредитного супермаркета к стратегии кредитного ателье для национального банковского сектора.
Теоретико-методологическую основу исследования составили фундаментальные концепции развития кредитных отношений, представленные в классических, современных исследованиях ученых-экономистов, базирующиеся на системно-функциональном подходе к изучению закономерностей развития банковских систем, теории управления, инновационного менеджмента.
Информационно-эмпирической базой обеспечения достоверности выводов и рекомендаций, стали: фактологические сведения, сформированные на базе официальных статистических данных Федеральной службы государственной статистики РФ, отчетных материалов крупных коммерческих банков, публикации в периодических, специализированных изданиях, посвященные проблемам коммерческих банков, российских, зарубежных информационно-статистических, аналитических агентств; материалы, научных конференций и семинаров; разработки международных финансовых организаций, опубликованные в печати, представленные в сети Интернет, информационные и статистические материалы Банка России.
Инструментарно-методический аппарат представляет совокупность функционально-эвристических средств системного анализа^ адаптированных к разработке проблемы, в единстве субъектно-объектного, функционально-структурного и интегративного аспектов. При разработке модели реинжиниринга кредитного процесса банка, использовались различные методологические подходы и инструментальные ' технологии научного познания, в том числе методы: экспертных оценок, моделирования, институционального анализа, монографического' обследования, динамических рядов, программно-прогнозных разработок, статистической обработки информации.
Нормативно-правовую базу исследования составляют Федеральные законы, Указы Президента Российской Федерации, нормативно-правовые акты Министерства финансов РФ и Центрального банка Российской Федерации, регулирующие механизм функционирования банковской; системы.
Основные положения, выносимые на защиту.
По cneifucuibHOcmu 08.00:10 Финансы, денежное обращение и кредит: .
1. Развитию инфраструктуры кредитных, отношений,, современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования способствует модернизация технологий деятельности самих банков при наличии здоровой и стимулирующей конкурентной среды, формируемой выверенными целенаправленными действиями Правительства Российской Федерации и Банка России. Для решения данной проблемы необходимо провести рационализацию основного бизнес-процесса банка - кредитного, основанную на внедрении модели процессно-ориентированного управления кредитованием.
2. Кредитный процесс представляет собой процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задоженности кредитополучателем и является основным источником создания новой стоимости в коммерческом банке путем оказания клиентам специфических услуг, направленных на удовлетворение их соответствующих функциональных потребностей. При рационализации кредитного процесса, как части процесса управления портфелем активов банка, необходимо существующий акцент при организации кредитования, направленный на определение стоимости материальных услуг (в форме выдачи институционального инструмента: векселя, сертификата, облигации, свидетельствующих о правомочиях клиента в денежном обязательстве) сместить в сторону увеличения доли услуг процессингового информационно-консультативного характера, с целью существенного сокращения времени, затрачиваемого банком на реализацию бизнес-процесса кредитования, а следовательно, снижения себестоимости банковских услуг и операций.
3.' Рационализация структуры кредитного процесса путем замены последовательной схемы процесса на паралельную, позволяет снизить затраты на систему управления рисками при сохранении показателей совокупного кредитного риска в допустимых пределах, что ведет к значительному снижению себестоимости кредитного процесса в целом. Снижение затрат на систему управления риском возможно путем предложенных методик прогнозирования кредитного риска не требующих больших материальных затрат, но одновременно являющихся удобными в использовании и эффективными.
4. Основным фактором, определяющим себестоимость банковских услуг и операций, является время, затрачиваемое на оказание услуги и совершение операции. Сокращение времени совершения кредитных операций путем рационализации внутренней структуры кредитного процесса при неизменном риске, ведет к существенному снижению себестоимости кредитных операций, что повышает конкурентоспособность и доходность банка.
5. Основу стратегического планирования деятельности банков как финансовых институтов составляет проблема обеспечения устойчивого развития с учетом клиентской составляющей, в контексте решения которой осуществляется поиск оптимальной конкурентной стратегии развития. Решением проблемы является смена базовых принципов организации банка и ориентация не на функции, а на модернизацию и рационализацию основных процессов, в том числе кредитного процесса.
По специальности 05.13.10 Управление в социальных и экономических системах: I
1. Модернизация традиционной схемы организации работы банка по обслуживанию клиентов - потенциальных кредитополучателей предполагает пересмотр многоконтактной технологии взаимодействия клиента со множеством институциональных структур. Такая схема имеет недостатки при ее использовании, особенно в крупных банках, обладающих значительными финансовыми возможностями и разнообразной клиентурой из-за необходимости осуществления множества согласований на разных уровнях управления: от банковского служащего, принимающего кредитную заявку, до менеджеров высшего управленческого звена. Смена старых схем новыми, предусматривающими, например, дожности лупономоченный менеджер по кредитам при технологии одноконтактного обслуживания клиента банка позволит более эффективно и, что более важно, оперативно реализовать одну из основных функций банка.
2. Существующие подходы к организации бизнес-процессов кредитования допускают возможность подмены тактических функций банка технологическими, недопустимой при построении четкой агоритмизированной модели реализации бизнес-процесса. Предполагаемое четкое разделение бизнес-процесса на две самостоятельные составляющие -финансовое управление взаимоотношениями с клиентами (собственно обеспечение максимизации стоимости, генерируемой портфелем клиентов) и операционное управление взаимоотношениями с клиентами (интеграция бизнес-процессов банка и ключевых корпоративных клиентов), позволит повысить качество и скорость предоставления кредитных услуг, увеличив тем самым общую сумму добавленной стоимости.
3. Существующая процессная структура управления банком характеризуется нечеткостью в разделении бизнес-процессов и технологических подпроцессов, осуществляемых кредитным подразделением в ходе предоставления кредитной услуги. Четкое отделение определенного типа внутренних продуктов для конкретных внутренних потребителей и конечных (финансовых) продуктов для внешних потребителей, сопровождаемое рационализацией (реинжинирингом) ключевого бизнес-процесса коммерческого банка - кредитования - позволит существенно повысить эффективность управления его деятельностью.
4. Стратегию и агоритм модернизации кредитного бизнес-процесса необходимо разрабатывать индивидуально, самостоятельно каждым отдельным банком, что сдерживается недостаточной активностью в проявлении интереса банков к данному вопросу, влекущей за собой недополучение прибыли. Решение вопроса о глубине преобразований дожно быть принято на основе детального исследования реализуемого бизнес-процесса, при корреляции изменений с целями и задачами каждого банка.
Научная новизна результатов исследования состоит в теоретическом обосновании системно-целостной концепции модернизации кредитного процесса путем рационализации его внутренней структуры в коммерческих банках, постановке и решении комплекса задач связанных с ее реализацией, в целях формирования системы отечественных конкурентоспособных финансово-кредитных институтов.
Научная новизна работы содержится в следующих основных результатах исследования.
По специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит:
1. Определен критерий сравнительной эффективности предлагаемой концептуальной модели модернизации кредитного процесса коммерческого банка, обуславливающий необходимость принимать решения на основе анализа соотношения в системе затраты-результаты (т.е., насколько выигрыш от перехода к более эффективной модели сопоставим с затратами на этот переход). Ценность модели процессно-ориентированного управления кредитованием при предоставлении компании-клиенту банковских услуг состоит в многократном ускорении процедуры их оказания с меньшими затратами и низкими рисками.
2. Представлены новые эффективные технологии формирования и рационализации портфелей банковских услуг для клиентов, раскручивания брендов, модернизации внутренних бизнес-процессов банка и эффективной их интеграции с бизнес-процессами корпоративных клиентов на основе наиболее совершенных технологий электронного ведения бизнеса, что позволяет существенно сократить время, затрачиваемое банком на реализацию бизнес-процесса кредитования, сократить его себестоимость и увеличить прибыли банка.
3. Разработаны и представлены методы и методики, не требующих больших материальных и интелектуальных затрат, но одновременно являющихся удобным инструментом прогнозирования совокупного кредитного риска коммерческого банка.
4. Доказано, что сокращение времени совершения кредитных операций путем рационализации внутренней структуры кредитного процесса при неизменном кредитном риске, ведет к существенному снижению себестоимости кредитных операций, что повышает конкурентоспособность и доходность банка.
5. Показана возможность формирования оптимальной конкурентной стратегии развития банка, основанной на новых базовых принципах организации банка с ориентацией не на функции, а на модернизацию и рационализацию кредитного процесса. Основными преимуществами такой стратегии можно считать: перспективу повышения качества обслуживания, экономии средств и высвобождение времени, затрачиваемого на процесс.
По специальности 05.13.10 Управление в социальных и экономических системах:
1. Показано, что с точки зрения корпоративного клиента, услуги коммерческого банка являются частью подсистемы финансового обеспечения бизнеса, функционирующей на принципах аутсорсинга (поскольку предоставляются внешним поставщиком). Функциональная роль коммерческого банка для его клиентов, лежащая в основе механизма создания стоимости в коммерческом банке, определяется ценностью предлагаемых коммерческим банком услуг (т.е. тем, насколько эффективно эти услуги удовлетворяют социально-функциональные потребности его клиентуры).
2. Выдвинута гипотеза о том, что с концептуальной точки зрения обеспечение бизнеса необходимыми кредитными и иными услугами коммерческого банка аналогично обеспечению, производственного объекта реального сектора экономики необходимыми сырьем, комплектующими, изделиями и материалами, поскольку эффективное финансовое обеспечение бизнеса столь же необходимо для его успешного развития и процветания, как и эффективное материальное обеспечение производственного предприятия. Поэтому компания-клиент коммерческого банка объективно заинтересована в модернизации и рациональном структурировании своих взаимоотношений с коммерческим банком на условиях, аналогичных условиям взаимоотношений предприятия с ключевыми поставщиками сырья и комплектующих для производства.
3. Доказана невозможность для банка решать проблемы модернизации своей деятельности только путем ее автоматизации, так как простое оснащение информационными технологиями существующих бизнес-процессов не приведет к истинной их трансформации и, даже наоборот, может блокировать процесс модернизации или снизить его экономический эффект.
4. Предложена перспективная модель реинжиниринга кредитного процесса, охватывающая всю структуру организации банковской деятельности и ориентированная на потребности и интересы клиента, для реализации которой обоснована целесообразность активного привлечения к интеграционной деятельности (в рамках конкретных проектов) сторонних организаций, в первую очередь - специализированных консатинговых и технологических компаний.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы состоит в концептуальном обобщении положений теорий финансовой теории, обосновывающих объективность и необходимость перехода на реинжиниринговые технологии управления бизнес-процессами кредитования в коммерческих банков. Теоретические результаты исследования могут быть использованы в системе подготовки специалистов в высшей школе при чтении учебных курсов для студентов и магистрантов Банковское дело, Менеджмент финансовых организаций, Управление коммерческим банком.
Практическая значимость работы состоит в разработке практической модели построения системы бизнес-процессов кредитования коммерческого банка на основе выявления специфических параметров технологий на рынке банковских услуг и закрепления наиболее гибких приемов управления процессами кредитования.
Апробация результатов исследования. Основные концептуально-теоретические положения и выводы, а также прикладные рекомендации диссертационного исследования нашли отражение в публикациях, объемом 3,8 п.л.
Структура и объем диссертационной работы. Диссертация последовательно раскрывает цель и задачи исследования и состоит из введения, трех глав, включающих 10 параграфов, заключения, списка использованных источников и приложений. Объем диссертационной работы - 203 стр.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Будков, Сергей Борисович
Результаты обследования
Анализ н нрнншие решения
1 докуме1пов и изучение результатов
Старший эксперт
УсвЬие нимиипоованн* J
1 Решение t
Договор о кредитовании И.1Н откат
Старший менеджер отдела л7 т
Документальные подтверждения) 1 ' 1 Одобренный кредит иди отказ г предоставление кредита иного рода
Рисунок 12 Основные бизнес-процессы кредитования.
Регулярно
Рисунок 13. Бизнес процесс с паралельно выпоняемыми задачами.
Первая рекомендация: выпонять производственные операции паралельно. Хотя оба бизнес процесса выглядят весьма схожими, паралельное выпонение задач может быть применено только в первом процессе, предоставленном в левой части рисунка 12.
Для начала задачи "Сопоставление запроса и догов" требуется только один входящий документ - "Зарегистированное заявление". Для этой задачи не требуется "Финансовое положение", являющее результатом выпонения задачи "Проверка кредитоспособности". Таким образом первый бизнес процесс может быть изменен таким образом, чтобы задачи "Сопоставление запроса и догов" и "Анализ хронологии кредитов" выпонялись паралельно с задачей "Проверка кредитоспособности". Измененная версия этого бизнес процесса представлена на рисунке 13.
Однако, подобное изменение невозможно для модели, изображенной в правой части Рисунка 12. Это обусловлено' тем, что задача "Регистрация гарантий и-обеспечения" инициируется поступлением "Копии документов" от предыдущей задачи "Получение документов".
Вторая< рекомендация: один и тот же испонитель для цепочки последовательных задач. Задачи "Сопоставление запроса и догов" и "Анализ хронологии кредитов" выпоняются последовательно двумя различными испонителями - младшим экспертом и старшим экспертом. Это приводит к допонительному трансферу рабочих матерйалов от младшего эксперта к старшему. Предположим, что выпонение задачи "Анализ хронологии кредитов" не требует квалификации старшего эксперта и с ней впоне может справиться и младший эксперт. Следовательно, это ведет к внесению изменений в структуру организации. Таким образом, можно уменьшить число старших экспертов и увеличить количество младших экспертов. Эти изменения в оргструктуре организации показаны на рисунке 14.
Рисунок 14. Количество испонителей и их загрузка45
С моделью, полученной после статичного анализа, проводится ряд имитационных экспериментов. В ходе этих экспериментов меняются количество испонителей (позиций) и их загрузка, а также продожительность задач. Число одновременно активных транзакций и размеры очередей были установлены достаточно низкими, чтобы департамент кредитования мог справляться с объемом поступающих заявлений на предоставление кредитов.
Загрузка испонителей (зависящая от количества привлеченных испонителей) представлена в комментариях организационной диаграммы, изображенной на рисунке 14. Оптимальное их число было выявлено экспериментальным путем (анализ загрузки испонителей не обсуждается в рамках данной публикациии по причинам ее объема). Вот некоторые из комментариев к ним:
1. Загрузка двух менеджеров не велика (менее 40%) и даже при сокращении их количества до одного, общая загрузка не будет превышать 80% общего рабочего времени.
2. Число старших инспекторов было уменьшено с четырех до трех, что позволило выйти на среднюю их загрузку в 81.79%. Даже двое старших инспекторов способно справляться- с. нагрузкой;, но чрезмерно высокая их за1рузка (99:52%) может вызвать ожидания в очереди, что, в- свою- очередь,, повышает вероятность увеличения производственного цикла процесса;
3. Замена одного старшего эксперта на младшего эксперта оправдана с . точки зрения: их загрузки. Общая загрузка.двух младших экспертов составляет 89%.
4. Загрузки старшего эксперта и эксперта достаточно низки (около 52%). В'этом-случае возможнот) упразднение одной^из дожностей-в случае; если их квалификация, это позволяет; и б) назначение допонительных задач этим экспертам с целью снижения времени простоя.
5. Общее число служащих в департаменте кредитования может быть уменьшено с. 15 дог-13. Задачи старшего эксперта и эксперта будут объединены, так как текущая их загрузка достаточнонизка (около 50%).
Продожительность бизнес транзакций после уменьшения числа испонителей представлена в таблице 19: Хотя продожительности; каждой из задач были- заданы (рисунки 12,13 и 14) постоянными (что, по всей видимости, не- соответствует, реальности); продожительность бизнес транзакций варьируется от 50 минут до 14 часов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенный анализ механизма оптимизации кредитного процесса путем реинжиниринга его внутренней структуры в коммерческом банке позволил получить следующие выводы, общетеоретического и прикладного 'характера::
1. Первопричина проблем; российской банковской системы не в неадекватных действиях Правительства или Центрального банка, а во многом в самих банках, в неумении, а иногда и в нежелании работать так, как требует этот бизнес сегодня, в нежелании? решать, сложнейшие: задачи банковского менеджмента в условиях нестабильности экономических условий: и рыночной конъюнктуры. Проблемы российской; банковской системы необходимо решать прежде- всего: изнутри, на уровне каждого отдельного банка; и делать это банки дожны, самостоятельно, надеясь только на свои собственные силы. Иначе никакая помощь и содействие, со стороны Банка
России или какой-либо другой организации: не будет действенной. Однако решить такую системную задачу действительно крайне сложно.
2. Стоимость в коммерческом банке создается- путем предоставления клиентам банка определенных материальных, и: нематериальных услуг, которые удовлетворяют определенные функциональные: и эмоциональные потребности клиентов. Поэтому основополагающими элементами: современной системы управления, коммерческим банком являются банковские и иные финансовые, услуги, а система, управления, услугами коммерческого банка; является важнейшей- функциональной подсистемой системы управления; коммерческим банком. Таким образом, управление коммерческим банком есть, ; не что? иное, как управление портфелем: банковских и иных финансовых услуг с целью максимизации стоимости, создаваемой' этим; портфелем. Ценность коммерческого банка для его клиентов, которая и лежит в основе механизма создания?, стоимости в коммерческом банке, определяется* ценностью предлагаемых коммерческим банком услуг, т.е. тем, насколько эффективно эти услуги удовлетворяют функциональные и эмоциональные потребности клиентов коммерческого банка.
3. Чтобы услуги коммерческого банка создавали стоимость, они дожны быть приобретены и использованы клиентами банка, иными словами, основным элементом системы управления коммерческим банком является его клиентская база или, точнее портфель корпоративных клиентов коммерческого банка. С точки зрения корпоративного клиента, услуги коммерческого банка являются частью подсистемы финансового обеспечения бизнеса клиента, функционирующей на условиях аутсорсинга, поскольку они предоставляются внешним поставщиком.
4. С концептуальной точки зрения обеспечение бизнеса необходимыми финансовыми и иными услугами коммерческого банка практически аналогично обеспечению,- например, производства необходимыми комплектующими, сырьем и материалами, так как эффективное финансовое обеспечение бизнеса столь же необходимо для его успешного развития и процветания, как и эффективное материальное обеспечение. Поэтому компания-клиент коммерческого банка объективно заинтересована в структурировании своих взаимоотношений с коммерческими банками на тех же принципах, которые аналогичны принципам взаимоотношений с ключевыми поставщиками, например, сырья и комплектующих для производства. Следовательно, управление коммерческим банком есть также и управление портфелем клиентов коммерческого банка с целью максимизации стоимости, создаваемой этим портфелем. При этом управление портфелем клиентов включает две составляющие - финансовое управление взаимоотношениями с клиентами (собственно обеспечение максимизации стоимости, создаваемой портфелем клиентов) и операционное управление взаимоотношениями с клиентами (интеграция бизнес-процессов банка и ключевых корпоративных клиентов).
5. Переход на процессную структуру управления, при которой организационная структура компании состоит из совокупности бизнеспроцессов и подпроцессов, производящих четко определенные внутренние продукты для конкретных внутренних и внешних потребителей, сопровождаемый оптимизацией (реинжинирингом) ключевых бизнес-процессов коммерческого банка (а именно кредитования), является важнейшей составляющей качественного повышения эффективности управления банком. В конкурентной борьбе преимущество, оказывается на стороне того банка, у которого более-эффективная система управления. В частности, более эффективная система управления означает лучший портфель услуг (включая как отдельные услуги, так и синергетику между ними), лучший портфель клиентов (клиентская база), лучший портфель брендов, более эффективная реализация внутренних бизнес-процессов, а также более эффективная интеграция бизнес-процессов коммерческого банка с бизнес-процессами корпоративных клиентов.
6. Ценность банковских услуг, предоставляемых компании-клиенту по вышеприведенным направлениям, состоит в том, что банк сможет их осуществлять гораздо (в разы) более эффективно (с меньшими затратами и меньшими рисками), чем это сможет сделать сама компания, а также конкуренты банка. Для реализации финансовых услуг банк разрабатывает и реализует комплексную индивидуальную программу работы с каждым клиентом (комплексную индивидуальную систему банковских услуг) на основе одной из типовых программ.,
7. Реализация программы реинжиниринга - довольно сложная задача. Она предусматривает, в частности, возвращение к фундаментальным вопросам: как работает организация? и как организовано взаимодействие с клиентами?. Поэтому в процессе реализации программы реинжиниринга, необходимо опираться на следующие руководящие принципы BPR: а) Программа реинжиниринга дожна охватывать всю структуру банка сверху донизу. Несмотря1 на активные усилия вышестоящих звеньев, программа может встретить серьезные препятствия на уровне функциональных подразделений и отдельных людей, так как реинжиниринг может затрагивать их личные интересы. При этом считается, что лишь заинтересованное участие персонала, близкого к текущей работе, может обеспечить успех. б) Она дожна быть ориентирована на клиента. Очень легко проводить реинжиниринг, направленный, на сокращение затрат или уменьшение времени разработки. В этом случае достигается некоторый эффект, однако он будет намного ниже, чем эффект от настоящего реинжиниринга, направленного на улучшение всего процесса взаимодействия банка с клиентами. в) Процессы следует разрабатывать исходя* из внешних условий. Недостаточно согласиться," что клиентов прежде всего интересует снижение процентных ставок, банковских комиссий и улучшение обслуживания. Одних может больше интересовать скорость, других - расширение ассортимента услуг или продуктов, третьих - стопроцентная надежность и так далее. При разработке процессов следует учитывать интересы основных групп клиентов и исключить из рассмотрения группы, предварительно признанные незначительными. г) Управление процессом реализации проекта в целом дожно осуществляться на высшем уровне. Слишком часто ответственные лица с большой помпой запускают проект, а затем теряют к нему интерес и передают его выпонение менеджеру среднего звена. Однако возможностей менеджера среднего звена далеко не всегда достаточно для преодоления-неизбежно- возникающего' сопротивления. Поэтому программа, преобразования, дожна составляться и реализовываться непосредственно под руководством высшего руководящего звена. д) Необходимо быть готовым разрушить, функциональные барьеры и ликвидировать лимперии в виде отдельных обособленных подразделений. В конечном счете реализация BPR улучшает работу как внутри отдельных подразделений, так и взаимодействие между подразделениями. Хотя, естественно, на практике сопротивление этому бывает очень существенное. е) Необходимо изменить систему поощрений, премий и продвижения по службе в соответствии с требованиями программы реинжиниринга. Надо иметь в виду, что программа реинжиниринга не будет иметь дожного эффекта, если все поощрения персонала или в более широком смысле система мотивации персонала не соответствует целям преобразований. Помимо продуманной и гибкой системы поощрения, целесообразно делать ставки на поощрение инициативности рядового персонала на изменение и самоуправление в рамках, поставленных целей. Это связано, прежде всего, с тем, что именно они являются носителями максимально полезного с точки зрения изменений' к лучшему знаний. Так как владеют знаниями реальной технологии работы организации изнутри, мнений многих клиентов и скрытых возможностей. ж) Следует обеспечить понимание* и поддержку проекта рядовыми сотрудниками организации. Если никакой информации не довести до сведения персонала нижнего звена, то люди будут по умочанию, предполагать худшее, и проект встретит неизбежное пассивное сопротивление. Особенно сильным это сопротивление будет, если в качестве одной из целей проекта определено сокращение штатов. Но если в качестве главной цели поставить обеспечение достойного будущего- организации в целом и дожным образом довести эту информацию до> всех сотрудников, реализация проекта значительно облегчится. з) В основе проекта дожно лежать создание многофункциональных рабочих групп. Если используются специализированные рабочие группы (или просто есть проблемы с выпонением группами части функций), то получается непоное .решение, неспособное удовлетворить, требования остальных частей организации. При, разработке и осуществлении преобразований целесообразно опираться на многофункциональные группы, составленные из наиболее квалифицированных и творчески мыслящих сотрудников различных подразделений.
8. Процесс реинжиниринга понимается в России сегодня довольно узко. В теории и на практике разрабатывается пусть и немаловажный, но все-таки один аспект - это роль информационных систем и информационных технологий в процессе перестройки бизнес-процесса организации. Такое сужение проблемы реинжиниринга, на наш взгляд, впоне объяснимо: в ее изучении участвуют не столько экономисты, сколько специалисты по информационным технологиям. А между тем нельзя- предлагать организации решать свои проблемы только путем автоматизации своей деятельности. Зарубежная практика уже давно доказала, что простое накладывание информационных тёхнологий на существующие бизнес-процессы- не приводит к истинной трансформации бизнеса и, даже наоборот, может блокировать процесс перестройки или свести на нет его экономический эффект.
9. Реализованный в данной работе подход заключается в признании банком невозможности или высокой сложности самостоятельного управления изменениями и активном привлечении для решения этой задачи (в рамках конкретных проектов) сторонних организаций, в первую очередь -специализированных консатинговых и технологических компаний. В таком случае часть пономочий по решению оперативных вопросов и контролю ведения проекта передается4 внешним консультантам. Такой подход имеет свои положительные стороны. Во-первых, ответственность за реализацию проектов также возлагается на стороннюю организацию, и оплата ее услуг может находиться в поной зависимости от практического внедрения каких-либо изменений. Во-вторых, такие организации имеют практический опыт решения подобных проблем' и застрахованы в отличие от банка от типичных ошибок и промахов.
10. Описанные методология реинжиниринга бизнес-процессов и инструментарий, это лишь один изь систематизированных подходов к моделированию бизнес-процессов кредитования, но интегрированная природа данной методологии позволяет получить значимый результат.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Будков, Сергей Борисович, Ростов-на-Дону
1. Автоматизация управления предприятием / В. В. Баронов, Г. Н. Калянов, Ю. Н. Попов и др М Инфра-М, 2000
2. Аистова М.Д. Реструктуризация предприятий. Стратегии, координация структурных параметров, снижение сопротивления преобразованиям М.: Альпина Паблишер, 2002
3. Алавердов А.Р. Основы теории финансов// М.: МЭСИ -1997
4. Алавердов А.Р. Управление персоналом в коммерческом банке// М.: Соминтек, 1997.
5. Ален X. Пол Реинжиниринг банка. Программа выживания и успеха// М.: Альпина Бизнес Букс 2002г.
6. Андрейчиков А. В., Андрейчикова О. Н. Анализ, синтез, планирование решений в экономике М.: Финансы и статистика, 2000
7. Аникин Б.А. Аутсорсинг: создание высокоэффективных иконкурентоспособных организаций. М.: Изд. ТЕРМИКА, 2004
8. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. Пер с англ. С Жильцова СПб.: Питер, 1999
9. Антипова О. Н. Контроль за рисками концентрации// Банковское дело, №1-1998г.
10. Антонов И.Г., Пессель М.А Денежное обращение, кредит и банки// М.: Финансы, 1995г.
11. Басовский Л.Е., Басовская Е.Н. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности// М.: Инфра-М, 2004г.
12. Бабкин В. Оценка потенциального заемщика с позиции экономической безопасности// Банковское дело в Москве, №2 -2005г.
13. Баканов М.И., Смирнова JI.P. Комплексный экономический анализ в управлении коммерческим банком: Материалы научно-практической конференции//М.: МГУК 1999г.
14. Балабанов И.Д. Банки и банковское дело. Краткий курс. С-Пб.:Изд. Питер 2005
15. Белоглазова Г. Аудит банков: Учебное пособие,- 2-е изд// М.:'' Финансы и статистика 2005
16. Большой экономический словарь под ред. А. Н. Азрилияна, изд. 4-е. М., 1999
17. Брег С. Настольная книга финансового директора// М.: Альпина Бизнес Букс 2005
18. Брейли Р. Принципы корпоративных финансов. 7-е издание// М.: Олимп-Бизнес 2004
19. Буздалин А. Кредитное бюро и банковская конкуренция// М.: Банковское дело в Москве, №12 2004Х20 Буч Г. Объектно-ориентированное проектирование с примерами применения Пер с англ. М.: Конкорд, 1992
20. Вешкин Ю. Банковские системы зарубежных стран// М.: Экономист 2004
21. Владиславлев Д. Как организовать клиентскую службу банка// М.: Ось-89 2004
22. Гаврилов Д.А. Управление производством на базе стандарта MRP II С-Пб.: Питер, 2003
23. Глисин Ф.Ф., Китрар JI.A. Деловая активность коммерческих банков России: уровень и тенденции// Вопросы статистики, №12 2000
24. Голышев В. Сдеки в кредитной сфере. М.: Изд. МЗ Пресс. 2003
25. Грюнинг X, Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки- корпоративного .управления и управления финансовым риском// М: Весь Мир 2004
26. Гугнин В., Н. Исаева Банковский кризис 2004: случайность или закономерность?// Банковское дело в Москве,№1 2005
27. Гуияр Ф. Ж., Кели Дж. Н. Преобразование организации. Пер с англ. М.: Дело, 2000
28. Гуманков К. Вариации на кредитную тему// Финанс. №18 (107)2005*
29. Гуманков К. С залогом без очереди// Финанс. №12 (102) - 2005
30. Дианов Д.В., Орехов.G.A. Методологические проблемы.оценки банковского потенциала в- целях управления: Сборник научных трудов Проблемы маркетинга. Вып. 1. М.: МЭСИ, 2001
31. Джексон П. Введение в экспертные системы Пер с англ. Учеб. пособие М.: Изд. дом Вильяме, 2001
32. Джеральд И. Кендал, Стивен К. Ролинз. Современные методы управления портфелями проектов и офис управления проектами. Перевод с английского// М.: ЗАО ПМСОФТ 2004
33. Диго С. М: Проектирование и эксплуатация баз данных М Финансыистатистика, 1995
34. Дик В. В: Методология формирования решений в экономических системах и инструментальные среды их поддержки- М Финансы и статистика, 2000'
35. Друкер П. Эффективное управление. Экономические задачи и оптимальные решения Пер. с англ. М. .Котельниковой М.: Ф АИР-ПРЕСС, 2003
36. Дубров А. М. Компонентный анализ и эффективность в экономике Учеб пособие М.: Финансы и статистика, 2001
37. Дубров А. М. и др. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе^ Учеб. пособие /А. М. Дубров, Б. А. Лагоша, Е. Ю. Хрусталев, Т. П. Барановская, Под ред. Б. А. Лагоши 2-е изд , перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2001
38. Емельянов А. А. Имитационное моделирование в управлении рисками СПб.: СПбГИЭА, 2000
39. Емельянов А. А. и др. Имитационное моделирование экономических процессов / А. А. Емельянов, Е. А. Власова, Р. В. Дума, под ред. А. А. Емельянова М.: Финансы и статистика, 2002
40. Емельянов В. В., Ясиновский С. И. Введение в интелектуальное имитационное моделирование сложных дискретных систем и процессов Ч М.: Анвик, 1998
41. Жарковская Е.П. Банковское дело// М: Амега-Л 2005
42. Замковой С. Устойчивость банковской системы России. Некоторые тенденции и проблемы// Банковское дело в Москве, №2 2005
43. Иванов В. В. Анализ надежности банка// М.: Русская Деловая Литература- 1996
44. Ивлев В. А., Попова Т.В. Реорганизация деятельности предприятий от структурной к процессной организации Ч М.: Научтехлитиздат, 2000
45. Ильдеменов С.В., ' Ильдеменов А.С., Воробьев В.П. Инновационный менеджмент// М.: Инфра-М 2004
46. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском М.: Изд. ООО Новое знание - 2005
47. Калашян А.Н., Калянов Г.Н. Структурные модели бизнеса DFD-технологии, Под ред. Г. Н. Калянова М.: Финансы и статистика, 2003
48. Катырин А. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие Ростов н/Д: Изд. Феникс 2004
49. Калянов Г. Н. Теория и практика реорганизации бизнес-процессов М.: СИНТЕГ, 2000
50. Ковалев В. Финансовый анализ: методы и процедуры// М.: Финансы и статистика 2005
51. Козловский В. А. и др. Производственный и операционный менеджмент Учебник / В. А. Козловский, Т. В. Маркина, В. М. Макаров -СПб.: Специальная литература, 1998
52. Коробова Г. Банковское дело// М.: Экономистъ 2005
53. Кравченко Т.К., Пресняков В.Ф. Инфокоммуникационные технологии управления предприятием. Учеб. пособие М.: Издательский дом ГУ Высшая школа экономики, 2003
54. Крутик А. Б. Муравьев А. И. Антикризисный менеджмент -СПб.: Питер 2001
55. Кудинов В., Ватаманюк Е. Занял на родине// Ведомости -25.04.2005- №73 (1354).
56. Кудинов В. В России образцовые заемщики// Ведомости -03.05.2005-№78(1359).
57. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. М.:Изд. Финансы и статистика 2005
58. Лапа А. В., Тельное Ю. Ф. Проектирование бизнес-процессов предприятия на основе системы управления знаниями // Труды 8-й
59. Национальной конференции по искусственному интелекту (Коломна, 2002)- М.: Физматлит, 2002 -С 908-915
60. Лапырев Д. Система управления финансовыми ресурсами банка: Процессы-задачи-модели-методы. М.:Изд. БДЦ Пресс. - 2005
61. Лафта Дж. К. Эффективность менеджмента организации Учеб. пособие М!: Русская деловая литература, 1999'
62. Леонтьев С. В. и др. Стратегия успеха. Обобщение опыта' реформирования российских предприятий / С В Леонтьев, С А Масютин, В Н Тренев М.: ОАО Типография Новости, 2000
63. Лобанова Е.Н. Корпоративные финансы, курс лекций// Академия народного хозяйства при-Правительстве РФ, 2005г.
64. Маклаков С. В. BPWm и; ERWm CASE-средства разработки информационных систем М.: ДИАЛОГ-МИФИ, 200068 Масленченко Ю. Работа банка с корпоративными клиентами// М.: Юнити-Дана-2003г.
65. Медынский В. Л., Ипьдеменов С. В'. Реинжиниринг инновационного предпринимательства / Под ред. проф. В А Ирикова -М.: ЮНИТИ, 1999*70' Мизогучи Р. Шаг в направлении инженерии онтологии // Новости искусственного интелекта М:: РАИИ, 2000 -№1-2 -С 11-36
66. Мильнер Б. 3. Теория организации М.: Инфра-М, 1999
67. Минцберг Г. и др. Школы стратегий / Г. Минцберг, Б. Альстренд, -Дж. Лэмпел Пер. с англ., Под ред. Ю. Н. Каптуревского СПб Питер, 2001
68. Мишенин А. И. Теория-экономических информационных систем- М1:-Финансыхтатистика, 1999
69. Моделирование* бизнеса. Методология ARIS / М. Каменнова, А. Громов, М. Ферапонтов и др., Под ред. М. С. Каменновой М.: Серебряные нити, 2001
70. Молотков О. Внутренний аудит банка и пути его совершенствования М.:Изд. Финнинова АОЗТ 1998
71. Морсман-младший: Э. Кредитный Х департамент банка:, организация эффективной работьк- М;: Изд. Альпина Бизнес Букс 2004
72. Одинцов А. В: и др. Динамическое моделирование предприятия / А. В. Одинцов, Ю. И. Норенков, А. Д. Горин // Информационные технологии! 1997 -№2 -С 20-24
73. Парфенов К.Б Банковскиш учет щ операционная; техника// М(: Парфенов.ру 2004 ' .
74. Петрова С. Банки и финансы: Российские банки не продаются// Ведомости 28;03":2005г. - № 53 (1334).
75. Попов Э. В. Корпоративные системы управления знаниями // Новости искусственного интелекта-2001 -№1 -С 14-25
76. Попков В. Банки на переходе// М.: ИКП Дека-2001
77. Портер М. Конкуренция СПб, М, Киев: Изд. Дом Вильяме,200190ч Прангишвили И.В. Системный подход и общесистемные закономерности М.: СИНТЕГ, 2000
78. Пустозерова В. Делопроизводство в банках. Инструкции, перечни, квалификационные характеристики// М.: Приор 2002
79. Реструктуризация предприятий и компаний /И.И. Мазур, В. Д. Шапиро, С. А. Титов, JI. В. Элькин, Под ред. И. И. Мазура М Высшая школа, 2000
80. Робсон М., Улах Ф. Практическое руководство по реинжинирингу бизнес-процессов Пер. с англ. М.: Аудит ЮНИТИ, 1997
81. Романов А. Н., Одинцов Б. Е. Советующие информационные системы в экономике. Учеб. пособие для вузов М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000
82. Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг// М.: Дело 1997
83. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия -4-е изд, перераб. и доп. Минск: ООО Новое знание, 2000
84. Саломатина С. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций// М.: РОССПЭН 2004
85. Самодурова Н. Всемирный банк: кредитование экономики// М.: Финансы и статистика 2003
86. Селезнева Н.Н.,-А.Ф. Ионова Финансовый анализ. Управление финансами// М.: ЮНИТИ-ДАНА 2003
87. Семушкина Н. В., Тельное Ю. Ф. Экспертная система финансового анализа предприятия // Реинжиниринг бизнес-процессов на основе современных информационных технологий Сб. науч. тр.
88. Всероссийской научно-практической конференции М.: МЭСИ, 1997 -С 8590
89. Смирнова Г. Н. и др. Проектирование экономических информационных систем Учебник / Г. Н. Смирнова, А. А. Сорокин, Ю. Ф. Тельнов, Под ред. Ю. Ф. Тельнова М.: Финансы и статистика, 2001
90. Стандарт ISO Тематические схемы применение к сетевому обучению / Л. Г. Титарев, Д. Л. Титарев, О. А. Ильченко, А. Н. Феданов // Технологические стандарты в образовании Сб. науч. тр. Всероссийской конференции М.: Изд-во МЭСИ, 2003 -С 329-388
91. Словарь бизнесмена под ред. Л. Ш. Лозовского, Б. А. Райзберга. М., 1999
92. Суская Е. П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц// Банковское дело, №2 1998
93. Тавасиев А. Банковское дело: управление и технологии. Учебное пособие для вузов. М.: Изд. Юнити-Дана - 2001
94. Тавасиев А. Банковское дело: базовые операции для клиентов// М.: Финансы и статистика 2005
95. Тагирбекова К.Р. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Изд. Весь Мир. 2004
96. Тарасов В. Б. От многоагентных систем к интелектуальным организациям философия, психология, информатика М.: Эдиториал УРСС, 2002
97. Тельнов Ю. Ф. Влияние реинжиниринга бизнес-процессов на архитектуру корпоративной экономической информационной системы // Экономические информационные системы на пороге XXI века Сб. науч. тр. Российской научной конференции М.: МЭСИ, 1999 -С 46-51
98. Тельнов Ю. Ф. Интелектуальные информационные системы в экономике Учеб пособие 3-изд. - М.: СИНТЕГ, 2002
99. Тельнов Ю. Ф. Совершенствование управления предприятием на основе применения метода учета затрат по функциям // Вестник Оренбургского государственного университета -2003 №1 -С 108-112
100. Тельнов Ю. Ф. Структуризация бизнес-процессов // Информационно-аналитические системы М.: МЭСИ, 2002 -С 5-12"
101. Тельнов Ю Ф Технология реинжиниринга бизнес-процессов // Реинжиниринг бизнес-процессов на- основе, современных информационных технологий Сб: науч. тр. 5-й Российской'научно-практической конференции -М.: МЭСИ, 2001 -С 38-43
102. Томпсон-А. А. , Стрикленд А-. Дж. Стратегический'менеджмент Искусство разработкшреализации стратегии М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998
103. Тутунджян А. К. Реструктуризацияпредприятия в условиях перехода к рыночной экономике проблемы теории и практики М.: ЗАО Изд-во Экономика, 2000.
104. Тютюнник А. В. Реинжиниринг кредитных организаций. Управленческая-аналитическая разработка М.: Издательская; группа БДЦ-пресс; 2003126\ Факов. В.Я. ДФинансовый' словарь В 2-х томах// М.: Международные отношения 2005"
105. Хаммер М, Чампи Дж. Реинжиниринг корпорации Манифест революции в1 бизнесе Пер с англ. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2006
106. Хан Д Планирование и контроль концепция контролинга. Пер. с нем. М.: Финансы и статистика, 1997
107. Черемных С. В. и др. Структурный анализ систем IDEF-технологии / С. В. Черемных, И. О. Семенов, В. С. Ручкин М.: Финансы и статистика, 2001
108. Шапиро В. Д. и др. Управление проектами СПб.: ДваТри,1996
109. Шеер* А.-В. Бизнес-процессы. Основные понятия. Теория. Методы. 2-е изд Пер с англ., Под ред. М С Каменновой - М.: Весть-Метатехнология, 1999
110. Шеер А.В. Моделирование бизнес-процессов -2-е изд. Пер с англ. под ред. М С Каменновой - М.: Весть-Метатехнология, 2000
111. Шедрейк Дж. Теория менеджмента от тейлоризма до японизации Пер с англ., Под ред. В. А. Спивака СПб.: Питер, 2001
112. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт// М.: Финансы и статистика -1995
113. Эдварде В. Руководство по кредитному менеджменту// М.: Инфра-М-1996г.
114. Эддоус М. Стэнфид Р. Методы принятия решений Пер. с англ. -М.: Аудит, ЮНИТИ, 1997
115. Юдицкий С. А. Сценарный подход к моделированию поведения бизнес-систем М.:СИНТЕГ, 2001
116. SAP R/3 Менеджмент пер. с нем. / Под ред. М. Ребшока, К. Хильдебранта Минск: Новое знание, 2001
117. Chaudhn У К, Farquhar А , Fikes R , Karp Р D , Rice JP Open Knowledge Base Connectivity 202 1998 - February 3
118. Codd E F Extending the Database relational Model to Capture More Meaning -ACM Transactions on Database Systems 1979 -Vol 4 -No 4 -P 397434
119. Cooper R Cost classification in unit-based and activity-based manufacturing cost systems // Journal of Cost Management, Fall -1990 P 4-13
120. Cooper R, Kaplan R S The Design Cost Management Systems Text, Cases, Readings Prentice Hall -1991
121. Davenport T H Some Principles of Knowledge Management 1996, Apr http //www netobjects com
122. Decision support systems Putting theory into practice / Edited by R H Sprague, H Watson Prentice-Hall -1993 -437p
123. Demmg EW Quality, Productivity and Competitive Position, Cambridge, Mass MIT, Center for Advanced Engineering Study 1982
124. DurkmJ Expert Systems a view of the field/ЛЕЕЕ Expert -1996 -No 2 -P 56-63
125. Fillmore CJ The case for case // Universale in Linguistic Theory, eds by E Bach and R Harms Holt, Rmehart and Wmston, New York, 1968 - P 1-68
126. Fox MS, Barbuceanu M, Grmnger M, Lm J An Organizational Ontology for Enterprise Modelling http //www/eil utoronto ca/EIL/
127. Frohn J, Himmeroder R, Kandzia P, Schlepphorst С How to Write F-logic Programms in Florid A Tutorial for the Database Language F-logic http //www/mformatik um derdbis/flond
128. Gorry A , Scott MSA Framework for Management Information Systems, Sloan Management Review 13 (Fall 1971) -P 55-70
129. Gruber T R Toward Principles for the Design of Ontologies Used for Knowledge Sharing // International Journal of Human and Computer Studies -1993 -No 43(5/6) -P 907-928
130. Gruber T R A Translation Approach to Portable Ontologies // Knowledge Ac-qusition -1993 -No 5(2) -P 199-220
131. Humpert P Holey Expert systems in finance planning Expert Systems May 1988 - Vol 5 -No 2 -P 78-100
132. Jacobson I, Ericsson M, Jacobson 4 The Object Advantage Business Process Reengmeermg with Object Technology // ACM Press Addison-Wesle> Publishing - 1995 -349p
133. Kaplan R S, Norton D P The Balanced Scorecard Measures that Drive Performance Harvard Business Review -1992 January/February
134. Lassda O, Swick R (1998) The Resource Description Framework (RDP) Model & Syntax W3C Working Draft http//www w3 org/TR/W D-rdf-svntax
135. Lucas HC Information Technology for Management Sixth edition -International Editions 1997 - 714 p
136. Maedche A , Motik В , Volz R KAON A Framework for Semantics-based E-Services Forschungszentrum Informatik FZI, 76131 (http//www fzi de/wim) Karlsruhe, Institute AIFB, University of Karlsruhe, 76128 Karlsruhe (http //www aifb umkarlsruhe de/WBS)
137. Management expert systems /Ed by С J Ernst Addison-Wesley 1988 - 210 p
138. Mylopoulos J, Wong HKT Some features of the TAXIS data model // Proc 6th Int Conf Very Large Data Bases, 1980 -p 399-410
139. Mizoguchi R, Bourdeau J Using Ontological Engineering' to Overcome Common AI-ED Problems // International Journal of Artificial Intelligence in Education -2000 -No 11 -P 78-100
140. McLeod R Systems Analysis and Design / An Organizational, Approach The Dnden Press - 1994 - 804 p
141. Monk B, Maedche A and Volz R A Conceptual Modeling Approach for Semantics-Driven Enterprise Applications FZI'Research Center for Information Technologies at the University of Karlsruhe, D-76131 Karlsruhe, Germany
142. О 'Leary D E Enterprise Knowledge Management // IEEE Computer -No 3 -1998, March -P 54-61.
143. О Leary D E Using AI in Knowledge Management Knowledge Bases and Ontologies IEEE Intelligent Systems -1998 -No 3 -P 34-39
144. Ross R G The Business Rule Book Classifying, Defining- and Modelling Rules Data Base Research Group, Inc 1997 - 394 p
145. Scheer A -W Business Process Engineering Reference Models for Industrial Enterprises 1995 - 348 p
146. Simor T H A The new science of management decision Englewood Cliffs -NY Prentice-Holl Jnc 1975 - 254 p
147. Stumptner M An overview of knowledge-based configuration // AI Communication -1997 -Vol 10 -No 2 -P 111-125
148. Toward a Technology for Organizational Memories / A Abecker, A Bernardi, К Hmkelman, О Kuhn/ЯЕЕЕ Intelligent Systems -1998 -No 3 -P 40-48
149. Zachman D A Framework for Information Systems Architecture1987
Похожие диссертации
- Развитие стратегического планирования в деятельности коммерческих банков Российской Федерации
- Формирование стратегии развития российского коммерческого банка
- Комплексный механизм организации потребительского кредитования в коммерческом банке
- Управление клиентской базой коммерческого банка
- Первоначальное публичное предложение акций (IPO) как метод увеличения капитализации коммерческого банка