Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Разработка системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Бугаевский, Максим Геннадьевич
Место защиты Москва
Год 2011
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Разработка системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве"

На правах рукописи

Бугаевский Максим Геннадьевич

РАЗРАБОТКА СИСТЕМЫ ПРИНЯТИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ ПРИ ИНВЕСТИРОВАНИИ МОДЕРНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА В ПРОМЫШЛЕННОМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВЕ

Специальность 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика предпринимательства)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой стег. кандидата экономических наук

4850537

Владимир - 2011

1 6 ИЮН 2011

4850537

Работа выпонена на кафедре Менеджмента и маркетинга AHO ВПО Владимирский институт бизнеса

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Звягинцева Ольга Павловна Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Дмитриев Юрий Алексеевич кандидат экономических наук, доцент Романчук Михаил Николаевич Ведущая организация: ГОУ ВПО Костромской

государственный университет им. H.A. Некрасова

Защита диссертации состоится л 22 июня 2011 г. в 14:00 час на заседании диссертационного совета Д 850.006.01 при НОУ ВП Московская академия предпринимательства при Правительст Москвы по адресу: 125319, г. Москва, ул. Планетная, д. 36, ауд. 203.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке НОУ ВП Московская академия предпринимательства при Правительст Москвы.

Автореферат разослан л21 мая 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, к.э.н., доцент

fa*^ Е.В. Киреева

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. В последние годы наибольшее развитие в России получило коммерческое предпринимательство. Оно характеризуется операциями и сдеками по купле и продаже товаров и услуг. Это обусловлено тем, что предприниматель быстрее получает отдачу от вложенных средств. Если производственная деятельность обеспечивает, как правило, 10Ч12% рентабельности предприятия, то коммерческая Ч 20Ч30%, а нередко и выше. Наряду с этим возникает беспокойство о развитии сферы производственного предпринимательства, которое является самым важным и определяющим видом предпринимательства, так как в производственных организациях осуществляется производство продукции и товаров массового потребления, от объёма и качества, которых зависит устойчивое социально-экономическое развитие общества.

Особое внимание стоит уделить развитию промышленного предпринимательства, оказывающее важнейшее воздействие на уровень развития производительных сил общества. Предприятия промышленного производства заняты производством орудий труда, как для самой промышленности, так и для других отраслей народного хозяйства, а также производств занимающихся добычей сырья, материалов, топлива, производством энергии, заготовкой леса и дальнейшей обработкой продуктов, полученных в промышленности или произведённых в сельском хозяйстве.

Промышленное предпринимательство в России является наиболее рискованным занятием. Основополагающим является риск не реализации произведенной продукции, т.к. большинство товаров отечественного производства являются неконкурентоспособными по отношению к зарубежным

аналогам. Повышение качества производимой продукции напрямую зависит от решения таких вопросов, как развитие производственной базы предприятия и повышение квалификации менеджмента предприятия.

В настоящее время достаточного много внимания уделяется вопросам привлечения инвестиционных ресурсов, анализа инвестиционных проектов,

но в то же время отсутствует общепринятая система принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства предприятия, которая бы позволяла определить потребность и форму преобразования, оптимальные источники финансирования, соотнести издержки и коммерческую эффективность преобразований.

Таким образом, выбранная тема является актуальной для разработки системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве в современной России.

Степень разработанности проблемы исследования.

Анализ теоретических и прикладных работ отечественных и зарубежных авторов, таких как: Грачева М.В., Друри К., Иванилов Ю.П., Клейнер Г.Б., Леонтьев В.В., Моисеев H.H., Петров A.A., Емельянов C.B., Титов В,В. показали, что они посвящены в основном вопросам анализа и управления экономическими системами в целом, инвестиционным проектам, включая и экономические вопросы управления предприятием.

В этих исследованиях в рамках экономико-математических моделей и управленческого учета ставятся и решаются задачи оптимизации, связанные с распределением ограниченных ресурсов в условиях рыночной экономики. В то же время не уделено внимания вопросам, связанных с принятием управленческих решений о необходимости инвестирования в преобразование производства промышленного предприятия и выбора формы преобразования на основе анализа издержек и коммерческой эффективности преобразования.

Актуальность отмеченных вопросов, их недостаточная теоретическая разработанность, высокая практическая значимость обусловили выбор темы, предопределили объект, предмет, цель и задачи диссертационной работы.

Цель диссертационного исследования заключается в обосновании и инструментальном выстраивании системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве.

В соответствии с поставленной целью сформулированы и решены сле-

дующие задачи:

1. Определение проблем и возможностей инвестирования в модернизацию производства, от которых зависит формирование системы принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию производства в промышленном предпринимательстве;

2. Формирование системы принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию производства в промышленном предпринимательстве;

3. Апробация системы принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию производства в промышленном предпринимательстве.

Область исследования. Исследование проведено в рамках п. 8.11 Технология процесса разработки и принятия управленческих решений в предпринимательских структурах специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: Паспортов специальностей ВАК (экономика предпринимательства).

Объектом исследования выступает процесс инвестирования модернизации производства в промышленном предпринимательстве.

Предметом диссертационного исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе инвестирования в модернизацию производства предприятий.

Теоретической и методологической основой послужили научные разработки, теоретические и практические положения, представленные в научной литературе, труды отечественных и зарубежных ученых, занимающихся изучением экономических и управленческих отношений в сфере инвестирования мо-

дернизации предприятий. Вопросам инвестирования в модернизацию предприятия в различных сферах деятельности посвящены труды ряда отечественных и зарубежных ученых, таких как: H.A. Абдулаев, С.И. Абрамов, А.Н. Асаул, А.К. Арзямов, B.C. Бард, A.B. Берлин, Г.Р. Бирман, И.А. Бланк, А.Н. Богатко, М.Н. Бромвич, М.Д. Джонк, Б.Ф. Зайцев, Р.В. Коб, E.JI. Кантор,

Л.А. Косолапое, Б.А. Котынюк, Н.И. Кочуров, Е.В. Минаева, В.А. Плотников, Г.С. Празднов, С.Г. Струмилин, Д.Ф. Стоун, Т.Д. Уотшем и др.

В работе использовались системный анализ, статистический, логический и другие методы анализа. Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики, Центра исследования статистики и науки, министерств и ведомств Российской Федерации и субъектов Федерации, законодательные и нормативные материалы, периодическая печать, ресурсы сети Интернет.

Научная новизна диссертации заключается в разработке системы принятия управленческих решений инвестирования в модернизацию производства в промышленном предпринимательстве.

Научные результаты, выносимые на защиту:

1) В результате проведенного сравнительного анализа терминологии, имеющейся в научной литературе, уточнены понятия:

Х модернизация производства - это комплекс мероприятий, ориентированных на усовершенствование, улучшение, обновление машин, оборудования, технологических процессов в соответствии с новейшими достижениями науки и техники, требованиями, нормами и техническими условиями;

Х реконструкция производства - это инвестиционный процесс интенсификации производства на основе его реорганизации и технического перевооружения, осуществляемый в целях подготовки производственных мощностей предприятия к постановке на производство новых изделий или увеличению объемов выпуска продукции, которая пользуется повышенным спросом на рынке;

Х техническое перевооружение производства - это локальная разновидность инновационного процесса реконструкции, которую осуществляют только путем замены технологических процессов и средств технологического оснащения новыми; техническое перевооружение обеспечивает подготовку допонительных производственных мощ-

ностей предприятия для выпуска новой продукции или увеличения выпуска продукции, которая пользуется спросом на рынке.

2) предложена схема принятия управленческого решения о форме преобразования предприятия, основанная на анализе трех составляющих:

Х комплексный анализ ФХД;

Х ассортиментный анализ;

Х анализ факторов внешней среды.

3) предложена схема системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве, содержащая пять контуров управленческих решений, в рамках которых:

Х определяется вид преобразования предприятия;

Х выявляются оптимальные источники финансирования преобразования;

Х производится анализ финансовой обеспеченности заемного капитала, на основании которого делается вывод о применении кредитной или лизинговой схем финансирования;

Х расставляются приоритеты в целях инвестирования.

Теоретическая и практическая значимость. Работа содержит научно-

методический материал, который может быть использован собственниками и менеджментом корпоративных структур в разработке мероприятий по модернизации производства предприятий, а также специализированными консультационными и научно-исследовательскими организациями при оказании консультационных услуг или выпонении исследовательских проектов, высшими учебными заведениями при подготовке и проведении занятий по учебным дисциплинам Менеджмент, Управление предприятием, Инвестиционный менеджмент.

Апробация результатов исследования. Основные результаты данного исследования, представленные автором, докладывались и обсуждались на Межрегиональной научно-практической конференции: Инновации для малого и среднего бизнеса, 21.10.2008, Международной научно-праюической конференции

студентов, аспирантов и соискателей учёной степени: Социально-экономическое развитие современного государства: инновационный подход, а так же на Международной научно-практической конференции: Модернизация сегодня: экономика, бизнес, социум, 28.04.2010.

Материалы диссертационного исследования используются в образовательном процессе AHO ВПО Владимирский институт бизнеса при преподавании дисциплин: Бизнес-планирование, Управление предприятием, Инвестиционный менеджмент.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 8 работ, авторским объемом 3,7 п.л., в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК - 3 статьи, авторским объемом 1,7 п.л.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Основная часть работы изложена на 140 страницах машинописного текста. Список использованной литературы насчитывает 129 источников.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность и степень разработанности темы диссертационного исследования, формулируются цель и задачи, определяются объект, предмет, методология и информационная основа исследования, раскрывается научная новизна и практическая значимость диссертации, описывается апробация результатов научной работы.

В первой главе Разработка модели инвестирования модернизации производства рассматриваются базовые подходы к перевооружению промышленного производства.

Модернизация производства в промышленном предпринимательстве -по классическому определению - это комплекс мероприятий, ориентированных на усовершенствование, улучшение, обновление машин, оборудования, технологических процессов в соответствии с новейшими достижениями науки и тех-

ники, требованиями и нормами, техническими условиями. Целями модернизации предприятия являются:

Х выпуск новой продукции или продукции с улучшенными характеристиками;

Х повышение эффективности парка технологического оборудования;

Х сокращение трудоемкости производственных процессов и, как следствие, оптимизация численности операционного персонала;

Х сокращение длительности производственного цикла изготовления продукции;

Х сокращение потерь (производственных и непроизводственных);

Х сокращение себестоимости изделия (за счет применения прогрессивных технологий, материалов, экономии ресурсов).

Характерной особенностью развития социально-экономических систем в современных условиях является их активный переход на инновационный тип развития, что обусловлено потребностью сохранения и повышения конкурентоспособности систем.

Подобного рода изменения определяют необходимость обновления основного капитала, скорость которого напрямую зависит от темпов развития социально-экономической системы. Чем больше инновационная составляющая в развитии социально-экономических систем, тем быстрее и чаще дожна обновляться, воспроизводиться на качественно новом уровне материально-техническая база производства.

Другими словами, для обеспечения развития экономики необходима последовательная реализация следующей цепочки действий: потребность в преобразовании - инвестиции в основной капитал - обновление основного капитала Ч инновационная деятельность Ч инновация - диффузия- рост экономики, обеспечивающей расширенное воспроизводство интенсивного типа. Ключевым элементом этой цепочки являются инвестиции в основной капитал, поэтому в условиях инновационной экономики именно эффективное управление инвести-

рованием воспроизводства основного капитала становится первостепенным условием развития (табл.1).

Таблица 1

Особенности развития инвестиционного процесса

при различных типах воспроизводства

Сравнительные параметры Тип воспроизводства

Простое Расширенное экстенсивного типа Расширенное интенсивного типа

1. Источник инвестиций Амортизация Амортизация, часть прибыли Амортизация, часть прибыли, заемные средства

2. Цели инвестиций Поддержание производства в работоспособном состоянии Расширение производства за счет затрат на основной и оборотный капитал, рабочей силы Расширение производства за счет новых знаний, технологий, основного капитала, качества, предпринимательства

3. Достигнутые изменения Без изменений Увеличение выпуска продукции без снижений затрат, без повышения производительности труда Увеличение выпуска продукции с наименьшими затратами за счет роста производительности труда, снижения потерь, повышения качества

4. Изменения оборачиваемости капитала Без изменения Незначительное увеличение за счет временного сохранения рынка сбыта Значительное увеличение за счет изменения состава производственного капитала

5. Ожидаемые последствия Кризис, поглощение конкурентами Проявление закона убывающей производительности труда и возрастание допонительных затрат.* Стагнация За счет положительных факторов производства есть возможность технико-технологически обновляться, увеличивая прибыль

6. Воздействие на экономический рост Отрицательный Застой Положительный, мультипликативный

7. Конкурентоспособность Снижение Снижение Достижение устойчивой конкурентоспособности

Природа инвестиций в основной капитал связана с характером протекания экономических процессов во времени. Любой экономический, производственный процесс представляет преобразование ресурсов в экономический продукт и протекает по схеме ресурсы - факторы производства - продукт экономической деятельности. Природные, трудовые, капитальные, информационные ресурсы, объединенные предпринимательской инициативой, под воздействием управления вовлекаются в производство и постепенно становятся его факторами. Протекающий в результате действия этих факторов производственный процесс приводит к созданию экономического продукта в виде продукции, товаров, выпоненных работ, услуг.

Анализ инвестиционной деятельности показал, что для РФ характерно повышение инвестиционной активности как по отраслям производственного сектора, так и в экономике в целом. Однако, абсолютный рост инвестиций без учета эффективности их использования нельзя считать положительным изменением.

Эффективность использования инвестиций в основной капитал в отечественной экономике крайне низка, это обусловлено тем, что подавляющее большинство инвестиционных ресурсов направляются не на модернизацию оборудования, а на здания и сооружения. Это подтверждается следующими параметрами:

Х средний возраст оборудования составляет более 17 лет, при допустимом - 5-7 лет;

Х ввод новых мощностей составляет не более 15 % от уже используемых;

Х степень износа основных производственных фондов составляет более 56 %.

Процесс эффективного инвестирования воспроизводства основного капитала в современной экономике дожен происходить при сочетании интересов государства и бизнес-сообщества и осуществляться на основе следующих принципов:

Х принцип целевой заданности;

Х принцип последовательности инвестирования;

Х принцип непрерывности инвестирования;

Х принцип функциональной поноты;

Х принцип необходимого разнообразия.

Предлагаемая автором система принципов ориентирована на сочетание интересов государства и бизнес-сообщества в развитии инвестиционных процессов, направленных на воспроизводство основного капитала. Это отличает ее от существующих совокупностей принципов инвестирования, ориентированных преимущественно на реализацию интересов инвесторов. Соблюдение этих принципов позволит обеспечить решение задач развития социально-экономических систем от микро уровня (предприятия) до макро уровня (страны в целом).

Во второй главе Факторы инвестирования модернизации производства проведено исследование существующих подходов к модернизации и перевооружению производства в современных условиях, а так же анализ методов и схем инвестирования соответствующих вариантов перевооружения.

Модернизация производства промышленного предприятия - это, в понимании авторов, - комплекс мероприятий, ориентированных на кратное улучшение технико-экономических показателей предприятия, совершенствование производства, качественные изменения социально-экономического развития предприятия за счёт принципиально новых технических и нестандартных управленческих решений, а так же маркетинговых подходов.

Автору представляется, что данный комплекс мероприятий дожен быть направлен на количественные и качественные изменения существующих условий социально-экономического развития предприятия в части: достижения устойчивой конкурентоспособности как выпускаемой продукции, так и предприятия в целом; увеличения инвестиционной привлекательности предприятия и его структурных единиц; кратного роста коэффициента полезного действия от использования ресурсов; значительного улучшения основных производственных показате-

лей; существенного снижения издержек производства, а также уменьшения экологической нагрузки на окружающую среду.

Модернизация дожна способствовать сокращению производственного цикла и повышению производственного потенциала. При этом под производственным циклом понимается период между началом и окончанием процесса производства определенного вида продукции в пределах одного предприятия, а под производственным потенциалом - реальный объем продукции, который возможно произвести при поном использовании имеющихся ресурсов предприятия. Кроме этого модернизация является одним из инструментов практической реализации научно-технического прогресса и основным способом повышения конкурентоспособности как отечественных, так и зарубежных предприятий.

По результатам анализа данных по возрастной структуре основных фондов в России за период 1980-2010 гг., полученных в ходе проведенного исследования, можно сделать следующий вывод - в настоящее время основное технологическое оборудование большинства российских предприятий эксплуатируется по 20-25 лет, что более чем вдвое превышает нормативные сроки. По данным Министерства промышленности и торговли РФ, уровень износа основных фондов предприятий промышленности России за последние 15 лет увеличися более чем в 1,5 раза.

В связи с этим в производственной сфере в современных условиях первостепенное значение приобретает эффективное управление техническим развитием, которое необходимо осуществлять с использованием стратегического подхода, предполагающего рассмотрение инвестиций не в рамках текущей ситуации в определенном сегменте, а в целом по компании с формированием стратегических целей, в основе которых лежат инновационные технологии. Эффективность данного процесса во многом зависит от организации работы по вводу нового оборудования и выбытию устаревшего, поскольку это взаимосвязанные и допоняющие друг друга направления. Чем ниже коэффициент выбытия устаревшего оборудования, тем выше затраты у предприятия на поддержание его работоспособности.

Как показали результаты проведенного автором анализа, соотношение коэффициентов обновления и выбытия основных фондов в России за период 19952008 гг. было практически равным в 1995 и 1999 гг. Однако, начиная с 2000 года, наблюдается негативная тенденция увеличения количества устаревшего оборудования и снижения ввода новых производственных мощностей. Вместе с тем в последнее время (2006-2010 гг.) указанные показатели улучшаются, но незначительно, что говорит о недостаточной эффективности модернизации, проводимой на промышленных предприятиях страны.

Рациональному осуществлению технического перевооружения производства, обуславливающего его экономическую эффективность, присуще внедрение новейшей, более современной техники взамен устаревшей. Это выражается во внедрении более производительной техники, обеспечивающей новые ресурсосберегающие технологии и повышающей конкурентоспособность выпускаемой продукции, здесь можно выделить удельный вес инновационно-активных промышленных предприятий (рис. 1).

1989 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1939 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Рис. 1. Удельный вес инновационно-активных предприятий в промышленности Российской Федерации, % Х Источник: Составлено автором по данным Росстата

Как видно из рисунка 1, данный показатель в течение последних пяти лет (начиная с 2005 года) практически не изменяется. При этом удельный вес инновационно-активных предприятий в российской промышленности по-

прежнему в 2-3 раза отстает от стран ЕС, в которых его значение находится на уровне 40-60%. Проведенное исследование состояния технического развития предприятий в России позволило выявить отрицательные факторы, влияющие на объект исследования, основными из которых являются неблагоприятный инвестиционный климат; несоответствие государственной стратегии развития интересам частного бизнеса; неразвитость различных, альтернативных форм инвестирования. Как показал анализ проблем, возникающих при осуществлении технического развития предприятий в России, на протяжении последних лет (начиная с середины 1990-х гг.) Россия не в поной мере использует имеющиеся национальные инвестиционные ресурсы и продожает выступать в качестве кредитора для зарубежных экономик. В результате в российской экономике отсутствуют достаточные возможности для реализации проектов, которые бы обладали конкурентоспособной инвестиционной привлекательностью по условиям рентабельности и уровням рисков по сравнению с другими странами.

Способствовать техническому развитию, по мнению автора, будет признание приоритетности научно-технического и инновационного подхода к решению данного вопроса на государственном уровне (совмещение государственных стратегий развития с интересами развития частного бизнеса, т.е. снижение налоговых барьеров для ввода нового оборудования, технологий, инвестиций в НИОКР и т.п.).

При принятии решения об инвестировании в тот или иной проект, для получения положительного результата, необходимо определить не только его экономические, но и организационные параметры. Модернизация предприятий вызывает необходимость привлечения инвестиционных ресурсов, которые, как

правило, ограничены и, следовательно, дожны направляться, в первую очередь Х *

на наиболее инвестиционно привлекательные объекты. Однако, несмотря на широкое распространение рассматриваемой категории (принятие управленческих решений), как показал проведенный анализ, пока не разработан общепринятый агоритм определения оптимальных направлений инвестиций в модернизацию предприятий.

Для устранения указанного несоответствия автором предложены общие критерии определения эффективности инвестиций в модернизацию на предин-вестиционном этапе, которая позволяет осуществить проведение выбора наиболее результативных инвестиционных проектов на основе оценки следующих критериев, выстраиваемых согласно инвестиционных рейтингов, независимыми рейтинговыми агентствами:

Х возможность реализации проекта в достаточно быстрые сроки;

Х влияние проекта на показатели уровня цен и степени развития инфраструктуры;

Х влияние на фондовооруженность;

Х мультипликативный эффект инвестиций;

Х степень воздействия на качество производимой продукции;

Х влияние на уровень рентабельности;

Х влияние на стратегическое развитие предприятия;

Х возможность образования соответствующей материально-технической базы для дальнейшего развития предприятия;

Х наличие достаточного контингента потребителей (емкость рынка);

Х экологическая безопасность.

Опыт преобразований промышленных предприятий России и стран СНГ показывает, что технический аспект реформирования является ключевым, так как без устранения проблемы технического отставания отечественного производства от западного уровня невозможно решить вопрос конкурентоспособности российских товаров на мировом рынке.

Среди проблем, решение которых необходимо для поноценного функционирования производственной структуры, можно выделить следующие:

1. Повышение конкурентоспособности производимой продукции. Без ее решения бессмысленно надеяться на кардинальное улучшение ситуации, тем более в усиливающейся конкурентной среде.

2. Обеспечение правильного позиционирования продукции на рынке. Зачастую возникают ситуации, когда впоне конкурентоспособный продукт не

реализуется в дожном объеме именно по причине неправильного позиционирования.

3. Устранение неадекватности внутренней структуры организации задачам, стоящим перед ней, в ряде случаев является причиной кризиса ее финансового положения.

Вопросы качества продукции своим следствием имеют производственно-технический аспект преобразований, а вопросы потенциальных рынков сбыта - организационно-экономический аспект. При этом в ситуации, когда сама организационная структура неадекватна задачам предприятия, либо себя попросту не окупает, могут быть задействованы оба преобразовательных аспекта. Вместе с тем глубина преобразований зависит от степени противоречий внутренней и внешней среды предприятия. Исходя из этого, автором выдвинуто предположение создания системы, которой подчиняется процесс принятия решения о преобразовании предприятия и выбор формы этого преобразования (рис. 2).

Несмотря на то, что все факторы, отраженные в схеме на рисунке 2, тесно взаимосвязаны между собой, каждый из них представляет собой потенциал предприятия в определенной области. Важно то, что высокий потенциал в какой либо области в текущий момент необходимо использовать для повышения потенциалов в других областях. В противном случае может произойти цепное снижение всех потенциалов, начиная с той области, где обозначились проблемы (например, ухудшение качества продукции, повлекшее потерю рыночных позиций и потеря финансовой устойчивости компании).

В третьей главе Построение системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства автором предлагается *

система принятия управленческих решений по модернизации предприятия, обосновывается ее инструментальное и экономическое содержание.

При формировании системы инвестирования в модернизацию производства автор считает целесообразным учитывать как теоретические изыскания, проведенные в рамках первой главы диссертационного исследования, так и ре-

зультаты анализа проблем и возможностей инвестирования в модернизацию производства в промышленном предпринимательстве, полученные во второй главе диссертации. Эффективность работы предприятия диктует необходимость постоянной стабилизации предприятия в конъюнктурной среде. Простое ожидание может привести его к банкротству. Поэтому целесообразно говорить о предварительно реализуемом комплексе мер, подготавливающем базу для осуществления доминантной формы преобразования предприятия.

Рис. 2. Схема принятия управленческих решений о формы преобразования предприятия в зависимости от значений основных критериев

Помимо объективных трудностей инновационного развития предприятий в России, всегда возникают субъективные моменты, из-за которых руководители проявляют пассивность при инициировании преобразовательного процесса. Процесс преобразования производства сложен сам по себе и требует комплексного анализа деятельности предприятия. Отвлечение значительной части денежных средств на преобразование в ситуации кажущейся стабильности является для большинства руководителей сложным решением. Поэтому в действительности модернизация предприятия осуществляется только в крайних случаях (кризис, воля руководства). С другой стороны, представляется очевидным серьезный пробел, характеризующийся недальновидностью многих руководителей предприятий в плане возможности использования рычагов реформирования еще на стадии возникновения предпосылок к дальнейшему ухудшению экономического положения предприятия. Прежде всего, речь идет о таких формах реформирования как реинжиниринг и реструктуризация. Существующие на сегодняшний день системы принятия решений зачастую расходятся в последовательности выпонения шагов (этапов), включенных в инвестиционную стратегию предприятия в период модернизации или перевооружения производства. При этом, содержательно эти этапы сходятся на:

1. Анализе производственных возможностей предприятия, включающего в себя как расчет реальной производственной мощности оборудования, цехов и предприятия в целом, так и маркетинговые аспекты деятельности бизнеса (прогнозирования спроса на продукцию предприятия и т.п.);

2. Оценке состояния парка машин и оборудования и обоснования сроков его обновления, включая оценку экономического ущерба предприятия от эксплуатации изношенного оборудования, оценке инвестиционных расходов, необходимых для обновления оборудования и определение критических сроков обновления оборудования;

3. Выборе варианта финансирования инвестиционного проекта модернизации, включая определение внутренних финансовых возможностей предприятия по финансированию проекта технического перевооружения (чис-

тая прибыль, амортизация, высвобождение чистого оборотного капитала), определение потребности во внешних источниках финансирования. А так же анализ доступных источников финансирования по критериям финансового риска, цены капитала, эффекта финансового рычага и оценку финансовой состоятельности проекта модернизации с учетом выбранных источников финансирования.

При этом, в рамках различных методик источнику финансирования присваиваются различные уровни приоритета. Так, многие специалисты склоняются к агоритму, в котором определение источников финансирования является первым шагом при формировании инвестиционной стратегии предприятия.

В итоге, систему принятия решений об инвестировании в модернизацию можно представить в виде пятиконтурной схемы (рис.3), отразив при этом все альтернативы и точки выбора, возникающие перед лицом, принимающим управленческие решения об инвестировании.

В целях более точного установления действительной величины экономической эффективности капитальных вложений, намечаемых к освоению за счет собственных или заемных средств, целесообразно выделить и учесть в расчетах по определению эффективности инвестируемых ресурсов еще и такие структурные элементы в текущих производственных издержках, с разных сторон влияющих на уровень эффективности, как амортизационные отчисления на реновацию основных производственных фондов и заработную плату сотрудников предприятия. Без учета указанных факторов, в основном и определяющих величину соотношения затрат и результатов труда в любой сфере деятельности, в том числе и в инвестиционной, являющейся предметом данного исследования, и следовательно устанавливающих величину экономической эффективности капитальных затрат, определить действительную величину экономической эффективности капитальных вложений достаточно сложно.

Одним из показателей характеризующим эффективность инвестирования в модернизацию предприятия является снижение потерь. Управление потерями создает предпосыки для увеличения объема выпуска продукции при достигнутом или предельном уровне производительности или отдачи ресурсов.

Контур №2

Контур №4

Контур №5

Оценка коммерческой эффективности

Расчёт показателей эффективности Анализ эффективности проекта

Чистый дисконтированный доход Период окупаемости

Индекс доходности (Р1) Период двойной окупаемости

Внутренняя норма доходности

Рис. 3. Контурная схема системы принятия управленческих решений об инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве

Сокращение потерь материальных ресурсов и рабочего времени фактически означает допонительное привлечение ресурсов для производства продукции.

Количественная оценка резервов роста выпуска продукции в результате сокращения потерь идентична определению резервов роста при допонительном вовлечении ресурсов.

При расчёте экономии и суммарных затрат на модернизацию производства в промышленном предпринимательстве, предлагается учитывать:

1. Затраты на модернизацию и замену морально устаревшего и физически изношенного оборудования;

2. Расходы на внедрение новейших технологий производства (технических и технологических инноваций);

3. Затраты, направленные на повышение надежности оборудования;

4. Затраты на использование ресурсосберегающих технологий;

5. Затраты, направленные на уменьшение негативного воздействия на окружающую среду.

Таким образом, структура затрат в определенной степени соответствует структуре векторов экономии.

Применение разработанной системы принятия управленческих решений при реализации технической политики на ОАО Завод Ветеринарные препараты во Владимирской области позволило предприятию:

- сокращать время на принятие окончательного решения,

- принимать решения в области технической политики с уклоном на глубокую модернизацию производства,

- снизить удельные издержки на модернизацию производства.

В заключении диссертации представлены научные результаты, теоретическая и практическая апробация которых реализуется на сегодняшний день в рамках модернизационных процессов на предприятиях реального сектора экономики и в учебном процессе АНО ВПО Владимирский институт бизнеса:

1) проведен анализ терминологии, имеющейся в научной литературе.

При этом уточнен ряд понятий, имеющих с нашей точки зрения максимальную значимость в контексте выбранных объекта и предмета исследований: модернизация производства, реконструкция производства, техническое перевооружение производства. Существенные отличия, отмеченные автором диссертационного исследования, и расставленные в определениях акценты имеют особое значение при выборе соответствующего пути организационных изменений;

2) предложена схема принятия управленческого решения о форме преобразования предприятия, в целях определения приоритетного направления инвестирования, основанная на комплексном анализе финансово-хозяйственной деятельности, ассортиментной стратегии предприятия и факторов внешней среды;

3) разработана система принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве, в рамках которых:

Х определяется приоритетная форма преобразования предприятия, на основе схемы принятия управленческого решения о форме преобразования предприятия;

Х выявляются оптимальные источники финансирования преобразования, при этом анализируются как внутренние резервы, так и внешние источники;

Х производится анализ финансовой обеспеченности заемного капитала, на основании которого делается вывод о применении кредитной или лизинговой схем финансирования;

Х расставляются приоритеты в целях инвестирования в рамках процесса преобразования.

Таким образом, разработанная автором, в рамках диссертационного исследования система принятия управленческих решений может служить некой базой для дальнейшего усовершенствования управленческих решений в инвестиционной деятельности предприятий и инвесторов.

СПИСОК ПУБЛИКАЦИЙ АВТОРА ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Публикации в изданиях, рекомендованных ВАК:

1. Бугаевский М.Г. Формирование модели инвестирования в перевооружение процесса производства // Бизнес. Образование. Право. Вестник Вогоградского института бизнеса, № 14 - 2010. 0,6 пл.

2. Бугаевский М.Г. Содержательные аспекты модели инвестирования в перевооружение процесса производства // Гуманитарные и социальные науки, №1.2011 г. 0,5 п.л.

3. Бугаевский М.Г. Система показателей определения экономии и суммарных затрат при модернизации предпринимательской инфраструктуры в условиях Новой Экономики // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета, №65(01). (соавтор И.Л. Каверзин). 0,6 п.л.

Публикации в других изданиях:

4. Бугаевский М.Г. Техническая подготовка производства к выпуску новой продукции // Инновации для малого и среднего бизнеса: межрегиональная научно практическая конференция , 8 нояб. 2007 г.: сб. науч. тр./ Автоном. некоммерч. орг. Владим. ин-т бизнеса, Автоном. некоммерч. орг. Центр индивидуал, развития Кадры для модернизации страны; программ, ком.: О.П. Звягинцева и др. - Владимир: ВИБ, Собор, 2008 -144 с. 0,6 п.л.

5. Бугаевский М.Г. Проблемы развития лизинга в России // Социально-

экономическое развитие современного государства: инновационный подход.

1 * Материалы международной научно-практической конференции студентов,

аспирантов и соискателей учёной степени. - Владимир: AHO Владим. ин-т

бизнеса, Собор, 2008.-308 с. 0,4 п.л.

6. Бугаевский М.Г. Инвестиционная привлекательность малого и среднего бизнеса // Россия в 21 веке: молодёжный форум.ю 2 окт. 2008 г.:сб. науч. трУ

Автоном. некоммерч. орг. Владим. ин-т бизнеса-Владимир: ВИБ, 2008,-190 с. 0,4 п.л.

7. Бугаевский М.Г. Оценка эффективности инвестиций в малый и средний бизнес // Инновации для малого и среднего бизнеса. Межрегиональная научно-практическая конференция, 21 ноября 2008 г.:сб.науч.тр./ Автоном. некоммерч. орг. Владим. ин-т бизнеса, программ. Ком.: О.П. Звягинцева и др.. - Владимир: Собор, 2009 - 240 с. 0,2 п.л.

8. Бугаевский М.Г. Определение возможностей перевооружения процесса производства // Модернизация сегодня: экономика, бизнес, социум: материалы 4 Международной научно-практической конференции, 28 апреля 2010г./[редкол.: О.П. Звягинцева и др.] - Владимир: ВИБ, 2010.-252 с. 0,4 пл.

Поли. I! псч. 16.05.2011. Формат 60x90/16 Усл. п. л. 1.6

Бумага офисная. Печать цифровая.

Тираж ! 20 экз. Заказ Nл385

1ечатано в типографии 'О ВПО Владимирский институт бизнеса Ю01, г. Владимир, ул. Дворянская, л. 27 А, корп. 7, ауд. 220

иП: melod@vib.vladimlr.ru

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Бугаевский, Максим Геннадьевич

Введение.

ГЛАВА I. Разработка модели инвестирования модернизации производства.

1.1. Модернизация производства как экономическая категория.

1.2. Инвестиционная политика в структуре стратегии развития процесса производства.

1.3. Системный подход к модернизации производства.

ГЛАВА II. Факторы инвестирования модернизации производства.

2.1. Анализ сложившихся подходов к инвестированию в модернизацию производства.

2.2. Определение значимых проблем инвестирования в модернизацию производства.

2.3. Выявление возможностей инвестирования в модернизацию производства.

ГЛАВА III. Построение системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства.

3.1. Формирование системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства.

3.2. Определение содержания системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства.

3.3. Апробация системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Разработка системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве"

Актуальность темы исследования. Мировой экономический кризис обнажил множество проблем в Российской Федерации. Двадцать лет реформ и преобразований не увеличили инновационную составляющую российской экономики, по-прежнему наша экономика имеет сырьевой вектор направленности. На российском рынке преобладают импортные товары, в сравнении с которыми отечественные товары проигрывают в конкурентной борьбе. Это и обусловило значительное падение производства практически во всех отраслях новой экономики России.

Обеспечение конкурентоспособности предприятия и его продукции в рыночных условиях возможно только на базе постоянного обновления и реконструкции производства с использованием современных высоких технологий. Решающий фактор перехода страны к высокоразвитой экономике Ч это радикальное обновление производства на базе новейших достижений науки и техники через модернизацию, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий всех отраслей. В настоящее время при техническом перевооружении промышленного производства обычно используются методы государственного регулирования рынков, суть которых заключается в законодательном внедрении обязательных технологических нормативов, регулирующих процесс производства. При этом не уделяется достаточного внимания вопросам управления инвестиционными ресурсами.

В настоящее время особую актуальность приобретают вопросы, связанные с планированием и управлением реконструкцией и техническим перевооружением производства, так как именно оно в значительной мере определяет эффективность практической реализации достижений научно-технического прогресса на предприятиях. Важность исследования этой проблемы возросла в связи с вхождением Российской Федерации во Всемирную торговую организацию. В этих условиях обоснованность и продуманность технической политики предприятий становятся определяющими факторами их успешного развития и функционирования.

Благополучие России и высокое качество жизни населения невозможно без модернизации экономики Ч это неоднократно подчеркивает в своих выступлениях президент России Д.А. Медведев. Модернизация экономики, в свою очередь, невозможна без модернизации производства, которая напрямую зависит от инвестиционной активности участников рынка.1 Таким образом, бесспорной является актуальность разработки системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в современной России.

Степень разработанности темы исследования. Вопросам инвестирования в модернизацию предприятия в различных сферах деятельности посвящены труды ряда отечественных и зарубежных ученых, таких как: H.A. Абдулаев, С.И. Абрамов, А.Н. Асаул, А.К. Арзямов, B.C. Бард, A.B. Берлин, Г.Р. Бирман, И.А. Бланк, А.Н. Богатко, М.Н. Бромвич, М.Д. Джонк, Б.Ф. Зайцев, Р.В. Коб, E.JI. Кантор, JI.A. Косолапов, Б.А. Котынкж, Н.И. Кочуров, Е.В. Минаева, В.А. Плотников, Г.С. Празднов, С.Г. Струмилин, Д.Ф. Стоун, Т.Д. Уотшем и др.

Анализ теоретических и прикладных работ отечественных и зарубежных авторов, таких как М.В. Грачева, К. Друри, Ю.П. Иванилов, C.B. Емельянов, Г.Б. Клейнер, В.В. Леонтьев, H.H. Моисеев, A.A. Петров, В.В. Титов, показали, что они посвящены в основном вопросам анализа и управления экономическими системами в целом, инвестиционным проектам, включая и экономические вопросы управления предприятием.

В этих работах в рамках экономико-математических моделей и управленческого учета ставятся и решаются оптимизационные задачи, связанные с распределением ограниченных ресурсов, капиталовложений (инвестиций), пригодные как для рыночной так и не рыночной (в прошлом социалистической) экономики в условиях рыночной конкуренции.

Актуальность отмеченных вопросов, их недостаточная теоретическая разработанность, высокая практическая значимость обусловили выбор темы, предопределили объект, предмет, цель и задачи диссертационной работы.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке и инструментальном напонении системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации производства в промышленном предпринимательстве.

Поставленная цель предполагает решение следующих задач:

1) проведение анализа сложившихся подходов к инвестированию в модернизацию и техническое перевооружение производства;

2) определение наиболее значимых проблем инвестирования в модернизацию производства;

3) выявление возможностей инвестирования в модернизацию производства;

4) формирование системы принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию и перевооружение производства;

5) определение агоритма принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию и перевооружение производства;

6) апробация системы принятия управленческих решений при инвестировании модернизации предприятий.

Область исследования. Исследование проведено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика предпринимательства).

Объектом исследования выступает инвестирование модернизации производства в промышленном предпринимательстве.

Предметом диссертационного исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе инвестирования в модернизацию производства предприятий.

Теоретической и методологической основой послужили научные разработки, теоретические и практические положения, представленные в научной литературе, труды отечественных и зарубежных ученых, занимающихся изучением экономических и управленческих отношений в сфере инвестирования модернизации предприятий. В работе использовались системный, статистический, логический и другие методы исследования. Информационную базу исследования составили данные Федеральной службы государственной статистики, Центра исследования статистики и науки, министерств и ведомств Российской Федерации и субъектов Федерации, законодательные и нормативные материалы, периодическая печать, ресурсы сети Интернет.

Научная новизна диссертации заключается в определении агоритма принятия управленческих решений инвестирования в модернизацию предприятия на основе организационно-экономического механизма.

Научные результаты, выносимые на защиту:

1) Проведен анализ терминологии, имеющейся в научной литературе, уточнены понятия: модернизация производства Ч это комплекс мероприятий, ориентированных на усовершенствование, улучшение, обновление машин, оборудования, технологических процессов в соответствии с новейшими достижениями науки и техники, требованиями, нормами и техническими условиями; реконструкция производства Ч это инвестиционный процесс интенсификации производства на основе его реорганизации и технического перевооружения, осуществляемый в целях подготовки производственных мощностей предприятия к постановке на производство новых изделий или увеличению объемов выпуска продукции, которая пользуется повышенным спросом на рынке; техническое перевооружение производства - это локальная разновидность инновационного процесса реконструкции, которую осуществляют только путем замены технологических процессов и средств технологического оснащения новыми; техническое перевооружение обеспечивает подготовку допонительных производственных мощностей предприятия для выпуска новой продукции или увеличения выпуска продукции, которая пользуется спросом на рынке;

2) предложена схема принятия управленческого решения о форме преобразования предприятия, основанная на анализе трех составляющих:

- комплексный анализ ФХД;

- ассортиментный анализ;

- факторов внешней среды;

3) разработана комплексная модель инвестирования в процесс модернизации, содержащая пять контуров управленческих решений, в рамках которых:

- определяется вид преобразования предприятия;

- выявляются оптимальные источники финансирования преобразования;

- производится анализ финансовой обеспеченности заемного капитала, на основании которого делается вывод о применении кредитной или лизинговой схем финансирования;

- проводится анализ издержек и коммерческой эффективности;

- расставляются приоритеты в целях инвестирования на основе соотношения издержек к коммерческой эффективности;

Теоретическая и практическая значимость. Работа содержит научно-методический материал, который может быть использован собственниками и менеджментом корпоративных структур в разработке мероприятий по модернизации производства предприятий, а также специализированными консультационными и научно-исследовательскими организациями при оказании консультационных услуг или при выпонении исследовательских проектов, высшими учебными заведениями при подготовке и проведении занятий по учебным дисциплинам Менеджмент, Управление предприятием, Инвестиционный менеджмент.

Апробация результатов исследования. Основные результаты данного исследования, представленные автором, докладывались и обсуждались на 5 региональных, общероссийских и международных конференциях.

Материалы диссертационного исследования используются в образовательном процессе AHO ВПО Владимирский институт бизнеса при преподавании ряда экономических и управленческих дисциплин.

Публикации. По теме диссертации автором опубликовано 8 работ, авторским объемом 3,7 п.л., в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК, Ч 3 статьи, авторским объемом 1,7 п.л.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Основная часть работы изложена на 140 страницах машинописного текста. Список использованной

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Бугаевский, Максим Геннадьевич

Х Выводы и предложения, использованные в резюме

Заключение

Модернизация предприятий является одним из важнейших факторов экономического роста и подъема российской экономики. Она, по сути, представляет собой реальный способ обеспечения рывка в социально-экономическом развитии страны.

Основная проблема модернизации предприятий на существующем этапе - это отсутствие системного подхода к инвестированию модернизации предприятий, слабая проработка основных направлений и ее ресурсного обеспечения, неопределенность этапов и сроков, низкая скорость преобразований производственно-технической базы большинства отраслей и комплексов промышленности. Это обуславливает крайне низкую эффективность использования инвестиционных ресурсов и не всегда способствует повышению конкурентоспособности предприятия.

Таким образом, возникает необходимость разработки системы управляющих, регулирующих и корректирующих воздействий на решение об инвестировании модернизации производства.

Инвестиционная деятельность- вложение денег и других активов и осуществление практических действий в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта.

Для привлечения инвестиций дожны существовать действенные предпосыки и благоприятная среда. Инвесторы хотят видеть гарантии не только возврата инвестиций, но и хотят быть уверенными, что вложения принесут им определенные доходы в четко обозначенные сроки. Это одна сторона инвестиционной деятельности. Вторая Ч не менее важная Ч наличие действенного механизма привлечения инвестиций. Этот механизм дожен работать и быть простым в применении.

Предлагаемые автором подходы к принятию управленческих решений в инвестиционной деятельности при модернизации (а также техническом перевооружении и реконструкции производств) имеют практическое значение и могут быть рекомендованы для использования на производственных предприятиях промышленного и сельскохозяйственного секторов экономики.

Разработанная автором система принятия управленческих решений при инвестировании в модернизацию предприятия относительно проста и доступна в использовании. Ее применение способно создать синергетический эффект в управлении, объединяющий три составляющих функции менеджмента Ч адекватное планирование, эффективный обмен знаниями и оперативной информацией между сотрудниками и структурными подразделениями предприятий и текущей координацией деятельности менеджмента как по вертикали, так и по горизонтали.

В рамках работы над диссертационным исследованием автором были получены следующие научный результаты, теоретическая и практическая апробация которых реализуется на сегодняшний день в рамках модернизационных процессов на предприятиях реального сектора и в учебном процессе AHO ВПО Владимирский институт бизнеса:

1) проведен анализ терминологии, имеющейся в научной литературе. При этом уточнен ряд понятий, имеющих, с точки зрения автора, максимальную значимость в контексте выбранных объекта и предмета исследований: модернизация производства, реконструкция производства, техническое перевооружение производства. Отличия, отмеченные автором диссертационного исследования, и расставленные в определениях акценты имеют особое значение при выборе соответствующего пути организационных изменений;

2) предложена схема принятия управленческого решения о форме преобразования предприятия, в целях определения приоритетного направления инвестирования, основанная на комплексном анализе финансово-хозяйственной деятельности, ассортиментной стратегии предприятия и факторов внешней среды;

3) разработана комплексная модель инвестирования в процесс модернизации, содержащая пять контуров управленческих решений, в рамках которых:

1) определяется приоритетный вид преобразования предприятия;

2) выявляются оптимальные источники финансирования преобразования, при этом анализируются как внутренние резервы, так и внешние источники;

3) производится анализ финансовой обеспеченности заемного капитала, на основании которого делается вывод о применении кредитной или лизинговой схем финансирования;

4) расставляются приоритеты в целях инвестирования в рамках процесса преобразования.

Таким образом, разработанная автором система принятия управленческих решений на основе экономико-организационного механизма может служить некой моделью для дальнейшего усовершенствования управленческих решений в инвестиционной деятельности предприятий и инвесторов.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Бугаевский, Максим Геннадьевич, Москва

1. Закон РСФСР от 26.06.1991 г. № 1488-1 Об инвестиционной деятельности в РСФСР (с изменениями на 19.06.1995 г.)

2. Федеральный закон № 39-Ф3 от 25.02.1999 г. (ред. от 02.01.2000 г.) Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений

3. Федеральный закон № 160-ФЗ от 09.07.1999 г. (ред. от 21.03.2002 г.) Об иностранных инвестициях в РФ

4. Указ Президента РФ № 765 от 26.07.1995 г. О допонительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики Российской Федерации

5. Постановление Правительства РФ от 12.11.1999 г. № 1249 Об утверждении положения о предоставлении государственных гарантий под инвестиционные проекты социальной и народнохозяйственной значимости

6. Авраменко С. Новые формы инвестиций в условиях переходной экономики // Экономист. 1999. - № 3.

7. Аксаков А. Законодательное обеспечение инвестиционной политики // Проблемы теории и практики управления. 2002. - № 4.

8. Андерсон, Кристин; Керр, Кэрол Менеджмент, ориентированный на потребителя. М.: Фаир-Пресс, 2003. - 288 с.

9. Андрианов В.Д. Россия. Экономический и инвестиционный потенциал.-М.: Экономика. 1999.

10. Ансофф И. Новая корпоративная стратегия. СПб.: Питер, 1999.

11. Ансофф И. Стратегическое управление: пер. с англ. / Научи, ред. и авт. пред. Л.И. Евенко. М: Экономика, 1989.

12. Балацкий Е. Прямые иностранные инвестиции и внутренняя инвестиционная активность // МЭ и МО. 1999. - № 11.

13. Бард В.С. Финансово-инвестиционный комплекс: теория и практика в условиях формирования российской экономики, М.: Финансы и статистика, 1998.

14. Бармута К.А. Специфика инновационного развития промышленных предприятий: монография. Ростов н/Д: Издательский центр ДГТУ, 2008.

15. Бармута К.А. Техническое развитие как основное направление инновационной деятельности предприятий: Монография. Ростов н/Д: Издательский центр РГЭУ РИНХ, 2006.

16. Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов / Пер. с англ. под ред. Л.П. Белых. М.: Биржи и банки, ЮНИТИ, 1997.

17. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. М.: Финансы и статистика, 1993.

18. Быльцов С.Ф. Настольная книга российского инвестора. М.: Бизнес-пресса, 2000.

19. Валинурова Л.С., Казакова О.Б. Управление инвестиционной деятельностью: учебник. М.: КНОРУС. 2005. - 384 с. ^

20. Варшавский А.Е. Научно-технический прогресс в моделях экономического развития: методы анализа и оценки. М.: Финансы и статистика, 1994;

21. Виленский П.Л., Лившиц В.Н-, Смоляк С.А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика. М.: Дело, 2001.

22. Виханский О.С. Стратегическое управление. М.: Гардарика, 1998.

23. Водянов А. Инвестиционный кризис: последствия и пути преодоления // Экономист. -1998. №5.

24. Водянов А., Смирнов А. Шанс на инвестиционный подъем и трудности его реализации // Российский экономический журнал. 2000. - № 12.

25. Гитман Л.Дж., Джонк МД. Основы инвестирования: Пер. с англ. М.: Дело, 1997.

26. Горюнов А.Г. Варианты реструктурирования компаний в контексте российской и мировой экономики // Материалы четвертой всероссийскойнаучно-практической конференции молодых ученых Наука XXI веку. -Майкоп, 2003.

27. Граттон, Линда Точки кипения. Как организации, группы и команды создают энергию для развития и инноваций. СПб: BestBusinessBooks, 2008. - 290 с.

28. Гунин, В.Н.; Баранчеев, В.П.; Устинов, В.А. и др. Управление инновациями: 17-модульная программа для менеджеров "Управление развитием организации". Модуль 7. М.: Инфра-М, 2000. - 252 с.

29. Гуськов Н.С. и др. Инвестиции. Формы и методы их привлечения. М.: Агоритм, 2001.

30. Данилов Ю.А. Создание и развитие инвестиционного банка в России. М.: Дело, 1998.

31. Денисов, А.Ю., Жданов, С.А. Экономическое управление предприятием и корпорацией. М.: Дело и сервис, 2002. - 416 с.

32. Дятлов С.А. Инвестиционная концепция развития России. СПб., 1997.

33. Жданов В.П. Инвестиционные механизмы регионального развития: Научно-практическое пособие. Калининград: Янтарный сказ, 2001.

34. Зайцева H.A. Формирование и реализация инвестиционной стратегии: региональный и корпоративный аспекты. М.: ГАСБУ, 1997.

35. Зекхаузер, Б.; Сандоски, А. Законы победителя. М.: ACT, 2009. - 256 с.

36. Зиновчук, В.В. Кооперативная идея в сельском хозяйстве Украины и США. -К.: Логос, 2007.-221 с.

37. Зобов, A.M.; Филинов, Н.Б.; Наумов, А.И. Как работать с модульной программой. 17-модульная программа для менеджеров "Управление развитием организации". Том 1. М.: Инфра-М, 2000. - 120 с.

38. Игошин Н.В. Инвестиции, Организация управления и финансирования: Учебник. -М.: Финансы, 1999.

39. Идрисов А.Б., Картышев C.B., Постников A.B. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций: 2-е изд. М.: Филинь, 1997.

40. Ильенкова С.Д. Инновационный менеджмент. М.: ЮНИТИД997;

41. Ильина, О.П.; Смирнов, И.А.; Юровский, В.Ф. Служба информационного обеспечения. Л.: Лениздат, 2006. - 151 с.

42. Ильинская Е.М., Денисова Т.П. Инвестиционная деятельность: реальные и финансовые вложения. СПб, 1997.

43. Инвестиционная деятельность: теория и практика. М.: АиН, 1998.

44. Инвестиционная политика России: состояние, зарубежный опыт, перспективы. М.: ИМЭМО РАН, 1997.

45. Иныпин, A.A.; Велер, М.В. Бригадная форма труда в промышленности. Пособие для курсов бригадиров производственных бригад. Ч М.: Экономика, 2005. 253 с.

46. Инынин, A.A.; Велер, М.В. Бригадная форма труда в промышленности. Пособие для курсов бригадиров производственных бригад. Ч М.: Экономика, 2005. 253 с.

47. Ионов М. Регулирование инвестиционной и инновационной деятельности // Экономист. 1992. № 5.

48. Кабаков, B.C.; Порховник, Ю.М.; Зубов, И.П. Менеджмент: проблемы -программа решение. Ч СПб.: Лениздат, 2005. - 112 с.

49. Калинин К.Ю. Реконструкция и техническое перевооружение предприятий машиностроения // Экономика и управление в современных условиях: Материалы всероссийской науч.-практич. конф. (16-18 декабря 2003 г.) -Красноярск: СИБУП,. 2003,- С.69-72

50. Калинин К.Ю. Реконструкция и техническое перевооружение транспортного машиностроения // Экономика и финансы. №28. -2003.-М.: Тезарус, 2003.- С. 12-14

51. Калинин К.Ю. Техническая подготовка производства // Объединенный научный журнал. №27. - 2004. - М.: Фонд научных публикаций, 2004.-С.15-17

52. Климов Д.Ю. Влияние основных производственных фондов на эффективность производственно-хозяйственной деятельности //

53. Современные аспекты экономики. СПб.: Изд-во Инфо-да, 2007, № 12.

54. Климов Д.Ю. Инвестиционная активность и уровень технического развития предприятий пищевой отрасли // Экономика и управление. Ч СПб.: Изд-во СПбАУЭ, 2008, № 1

55. Климов Д.Ю. Инвестиционная активность и уровень технического развития предприятий пищевой отрасли // Экономика и управление. Ч СПб.: Изд-во СПбАУЭ, 2008, № 1.

56. Кныш М.И., Перекатов Б.А., Тютиков Ю.П. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности. СПб.: Издательский дом Бизнес-пресса, 1998.

57. Корнеенко В.П., Соловьева М.Х. Оптимизационные методы обеспечения экономической деятельности предприятия на основе оптимальных сроков замены производственных активов (монография.). Ч М.: МАКС Пресс, 2006.-212 с.

58. Котов В.В. Финансирование, регулирование и государственная поддержка инвестирования // Экономика строительства. 1999. - № 10.

59. Кравченко К., Стефаненко С. Регулирование инвестиционного процесса в регионе //Регион. Политика. Экономика. Социология. 1999.-№1.

60. Кулинина, Г.В.; Чирков, А.П. Анализ выпонения обязательств по поставкам продукции. М.: Финансы и статистика, 2004. - 108 с.

61. Кунц, Г.; О'Доннел, С. Управление: Системный и ситуационный анализ управленческих функций. М.: Прогресс, 2000. - 496 с.

62. Лаврентьев В. А. Федотова Е. И. Взаимосвязь содержания труда и роста его производительности в условиях наукоёмкого производства. Н. Новгород: Редакционно-издательский центр Полиграф, 2007.

63. Лаврентьев В.А. Управление технологической модернизацией промышленных предприятий на основе многоуровневой оптимизации производства. Н. Новгород: Редакционно-издательский центр Полиграф, 2009.

64. Ладанов, Иван Практический менеджмент. Психотехника управления и самотренировки. М.: Эник, 2010. - 296 с.

65. Лапу ста, М.Г. Справочник директора предприятия. М.: Инфра-М; Издание 3-е, испр. и доп., 2003. - 784 с.

66. Латфулин, Г.Р.; Райченко, A.B. Теория организации. СПб: Питер, 2004. -400 с.

67. Леонтьева, М.Р. Общее среднее образование России. М.: Просвещение, 2011.-509 с.

68. Логинов Е.Л., Лукин В-К., Мельников А.Б. Инвестиционные проблемы регулирования региональных рынков. Краснодар: КЕОИ МВД России, 1999.

69. Луцкий, С.Я. Корпоративное управление техническим перевооружением фирм: Учебное пособие. М.: Высшая школа, 2003. - 319 с.

70. Маковецкий М. Особенности инвестиционного процесса в России // Инвестиции в России. 2001- № 2.

71. Малинин, Е.Д. Философия жизненного успеха; НПО МОДЭК", 2001. 240 с.

72. Марченко Г., Мачульская О. Исследование инвестиционного климата регионов России: проблемы и результаты // Вопросы экономики. 1999.-№ 9.

73. Маслоу, Абрахам Маслоу о менеджменте. СПб: Питер, 2003. - 316 с.

74. Мелихов, Ю.Е.; Малуев, П.А. Менеджер русской мафии. Присяга. М.: Эксмо, 2005. - 288 с.

75. Мекумов Я.С. Организация и финансирование инвестиций. М.: ИНФРА-М., 2000.

76. Мерсер, Дэвид ИБМ: управление в самой преуспевающей корпорации мира. М.: Прогресс, 2007. - 456 с.

77. Мескон, Майкл; Альберт, Майкл; Хедоури, Франклин Основы Менеджмента. М.: Дело, 2002. - 704 с.

78. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. Вторая редакция. Официальное издание. М.: Экономика, 2000.

79. Молодцова Р.Г. Инвестиции и инновации в концепции экономического роста. М.: Изд-во РЭА, 1997.

80. Мордовии, С.К. Управление персоналом. Современная российская практика. СПб: Питер; Издание 2-е, 2005. - 304 с.

81. Мухетдинова Н. Инвестиционная политика: диалектика федерального и регионального уровней // Российский экономический журнал. 2000. - №1.

82. Мухетдинова Н. Стимулирование инвестиций как фактор социальной стабильности в регионе // Экономист. 2000. - № 2. I

83. Надеждина, В. Эффективная мотивация персонала. Как добиться максимум результата при минимуме затрат. Харвест, 2007. - 254 с.

84. Норткотт Д. Принятие инвестиционных решений: Пер. с англ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

85. Официальный сайт журнала Эксперт Ссыка на домен более не работаетp>

86. Пашигорева, Г.И.; Савченко, О.С. Системы управленческого учета и анализа. Учебное пособие. СПб: Питер, 2002. - 176 с.

87. Петров, В.А.; Масленников, А.Н. Программно целевая организация / Ред. Козловский, В.А. Производственный менеджмент: Учебник. М.: Инфра-М, 2003. - 574 с.

88. Почему инвестиции не делают погоды // Экономика и жизнь. 2002. - №1.

89. Розенберг Дж.М. Инвестиции: Терминологический словарь: Пер. с англ. -М.: ИНФРА-М, 1997.

90. Ройзман И.И. Комплексная оценка и анализ инвестиционной активности в субъектах Российской федерации: межрегиональная дифференциация // Экономика строительства. 2000. - № 10.

91. Роэм, Дэн Визуальное мышление. Решение проблем и продажа идей при помощи картинок на сафетке. М.: Эксмо, 2009. - 296 с.

92. Седегов, P.C.; Орлова, Н.М.; Сидоров, Ю.И. Оптимизация информационно-экономической системы предприятия. М.: Экономика, 2003. - 320 с.

93. Семенихин, В.В. Кадровый документооборот. М.: Эксмо, 2009. - 384 с.

94. Сергеев ИД. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1999.

95. Скотт, Джинни Грехем Сила ума. Описание пути к успеху в бизнесе. -Киев: Зовшшторгвидав Украши, 2008. 200 с.

96. Смирнова, В.Г.; Мильнер, Б.З.; Латфулин, Г.Р. и др. Организация и ее деловая среда: 17-модульная программа для менеджеров "Управление развитием организации". Том 2. М.: Инфра-М, 2010. - 176 с.

97. Смол, Марвин; Маккензи, Алека Как стать предприимчивым и богатым. Из американских рецептов. М.: Молодая гвардия, 2007. - 395 с.

98. Сорокин Н.Т. Экономический рост в России стимул развития машиностроительного производства // Наука и промышленность России. -2001.-№10.

99. Спицын А.Т. Структурно-инновационная модель инвестиционной сферы развития производства. М.; Экономика, 2000.

100. Старр, М. Управление производством. М.: Прогресс, 2007. - 398 с.

101. Стешин А.И. Оценка эффективности инвестиций в условиях рыночной экономики. СПб., 1999.

102. Сурин A.B., Мочанова О.П. Инновационный менеджмент: Учебник. М.: ИНФРА-М, 2008. - 368 с.

103. Терентьев Н. Анализ чувствительности инвестиционного проекта в условиях нелинейности и многофакторности // Инвестиции в России. Ч 2007.-№4.-С. 36-38.

104. Тихомирова И. Инвестиционный климат в России: региональные риски. -М.: Издатцентр, 1997.

105. Тумусов Ф.С. Инвестиционный потенциал региона: Теория. Проблемы. Практика. -М.: Экономика, 1999.

106. Управление инвестициями: В 2-х т. / В.В. Шеремет, В.М. Павлюченко, В.Д. Шапиро и др. М.: Высшая школа, 1998.

107. Фоломьев А., Ревазов В. Инвестиционный климат регионов России и пути его улучшения // Вопросы экономики. 1999. - № 9.

108. Фоломьев А.Н., Ревазов В.Г. Инновационное инвестирование. СПб.: Наука, 2001.

109. Формирование потенциала инновационного развития // Экономист. -1999. -№2.

110. Форстер Р. Обновление производства: атакующие выигрывают: Пер. с англ. / Общ. ред. и вступ. ст. В.И. Данилова- Данильяна. М: Прогресс, 1987.

111. Ш.Фурманов БА. Инвестиционное законодательство субъектов Российской Федерации // Ресурсы регионов России. 2000. - № 2.

112. Хансейкер, Филип; Алессандра, Энтони Искусство управления людьми. -М.: Фаир-Пресс, 2004. 352 с.

113. Хасси, Дэвид Стратегия и планирование. СПб: Питер, 2001. - 384 с.

114. Холопова, Т.И. Протокол и этикет для деловых людей. М.: Инфра-М, 2000. - 208 с.

115. Хот Р. Планирование инвестиций. М, Дело тд., 1994. Иб.Хотяшева О. Организационные формы управления инновационнойдеятельностью американских компаний // Проблемы теории и практики управления, 1997. №7. с 58;

116. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия. СПб.: Питер, 2000.

117. Чуб Б.А. Управление инвестиционными процессами в регионе. М.: Буквица, 1999.

118. Шарп У., Александер Г., Бейли Дж. и др. Инвестиции / Пер. с англ. -М., 1999.

119. Шейн, Эдгар Организационная культура и лидерство. СПб: Питер, 2002. -336 с.

120. Шифрин, М.Б. Стратегический менеджмент. СПб: Питер, 2005. - 240 с.

121. Шумпетер Й. Теория экономического развития: Пер с англ. М.: Прогресс, 1982.

122. Юрченко Е. В. Внедрение программно-технического комплекса для дистанционного обучения без отрыва от производства специалистов промышленности / Е. В. Юрченко и др. М.: ГОУ "МАРТИГ, 2007.

123. Юрченко Е. В. Выбор стратегии становления в инновационной деятельности и вариантов эволюции жизненного цикла предприятия / Е. В. Юрченко, И. А. Лошаков // Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий. 2006. Ч № 5 (27).

124. Юрченко Е. В. Динамика развития бизнес-процессов предприятия при реализации инновационных проектов / Е. В. Юрченко // Вестник Московской академии рынка труда и информационных технологий. Ч 2006. Ч № 7 (29).

125. Юрченко Е. В. Инновационная деятельность высокотехнологичных предприятий /Е.В. Юрченко, А.Ю. Шатраков, A.A. Адошин, С.БС Коганов. -М.: Экономика, 2008.

126. Юрченко Е. В. Методы оценки стоимости предприятия с учетом стратегий его развития / Е.В. Юрченко, А.Ю. Шатраков, Н.И. Комков. М.: ГОУ "МАРТИГ", 2005.

127. Ярулин Ф.Х. Координация процессов привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства и оценка их эффективности / Ф.Х. Ярулин // Проблемы развития социально-экономических систем. Выпуск 2. М.: ГАСИС, 2007.

128. Ярулин Ф.Х. Особенности привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства / Ф.Х. Ярулин // Транспортное дело России -2008-№2.

Похожие диссертации