Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Содатова, Елена Владимировна
Место защиты	Саранск
Год	2007
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка"

На правах рукописи

СОДАТОВА Елена Владимировна

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саранск - 2007 0

003173364

Работа выпонена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Мордовский государственный университет им Н П Огарева

Научный руководитель

доктор экономических наук профессор Неретина Евгения Алексеевна

Официальные оппоненты

доктор экономических наук профессор Яков Виталий Валерьевич

кандидат экономических наук Митрохина Ирина Борисовна

Ведущая организация

Нижегородский государственный университет им Н И Лобачевского

Защита диссертации состоится л13 ноября 2007 года в 900 часов на заседании диссертационного совета Д 212 117 05 при ГОУВПО Мордовский государственный университет им Н П Огарева по адресу 430000, г Саранск, ул Полежаева, 44,712 ауд (25 корп )

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУВПО Мордовский государственный университет им Н П Огарева

Автореферат разослан л13 октября 2007 года

Ученый секретарь диссертационного совета

В.В. Митрохин

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования Анализ состояния и динамики развития банковской системы России после кризиса 1998 г свидетельствует об укреплении положительной тенденции в деятельности банков Отечественная банковская система находится в стадии активного как количественного, так и качественного роста За счет банковского кредитования финансируется до 60% оборотных средств предприятий Объем ресурсов, перераспределяемых через банковскую систему к нефинансовым предприятиям в 2005 г увеличися в 2 раза по сравнению с 2004 г, составив 8,5% ВВП В темпах прироста инвестиций доля заемных средств как источника финансирования составляет 3%, а собственных средств -4,5% Таким образом, изменися характер взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики Российские банки превратились в реальных кредиторов экономики

Тем не менее, в настоящее время сохраняется недоступность кредитов как источников финансирования инвестиций для большинства организаций, на что указывают до 80% руководителей предприятий Коммерческие банки ограниченно включены в инвестиционное кредитование реального сектора экономики

В этих условиях первостепенными становятся вопросы освоения российскими банками современных инновационных методов и инструментов стратегического менеджмента, направленных на повышение эффективности их функционирования

Необходимость изменений в области управления отечественными банками сегодня осознана представителями бизнеса, законодательными и испонительными органами страны Повышение эффективности функционирования банковской системы рассматривается в качестве одной из наиболее важных задач в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года Для региональных банков данная проблема особенно актуальна в связи с низким уровнем их капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающейся тенденцией роста рисков

Степень разработанности проблемы. Теоретические и методологические проблемы эффективности функционирования коммерческих банков являются предметом исследования как отечественных, так и зарубежных ученых Исследования операционной эффективности в рамках модели банковской фирмы представлены в работах Р Барра, К Килго, Т Сайэмса, С Зиммела, А Бергера, Д Хамфри, Л Местера, Р Де Янга, Ф Молино, И Альтюнбаса, Е Гарднера, Д Григориана, В Маноле Вопросы эффективности, обусловленной ростом масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов и услуг, освещены в трудах Н Мерфи, Дж Бенстона, Дж Хэнвика, Ф Бела, К Уле, Н Ренана, X Грабовски, X Эли, К Пасурки, У Хантера, С Тимме, В Янга, Т Джилигэна, М Смирлока, У Маршала, Дж Мюррейя, Р Уайта

В последние два десятилетия в зарубежной литературе стал преобладать стоимостной подход к управлению и оценке эффективности функционирования

коммерческого банка Он представлен в работах Т Коупленда, Т Колера, Дж Мурина, Дж Синки

Вопросам экономической эффективности деятельности коммерческого банка посвящены и работы отечественных ученых Л Г Батраковой, Л Т Гиляровской, С Н Паневиной, О Г Королева, С Ю Буевича, Н П Радковской, М И Ляль-кова, В В Янова Факторы эффективного функционирования российской банковской системы в трансформационных условиях исследованы в работах И Э Гима-ди, О С Мариева, С В Ханафиева Стоимостной подход к оценке эффективности функционирования коммерческого банка представлен в работах А Г Грязновой, М А Федотовой, В М Новикова, О И Паньшина, И А Никоновой, Р Н Шамгу-нова, Н А Скурова, А Ю Весновского

Однако, несмотря на широкий спектр научных исследований в области повышения эффективности деятельности коммерческого банка, как в отечественной, так и зарубежной литературе недостаточно внимания уделено теоретическим и методологическим аспектам эффективного функционирования банков в условиях глобализации социально-экономических процессов и роста конкуренции в сфере банковского бизнеса Мало исследованной является проблема повышения эффективности коммерческого банка на основе формирования клиентоориентированной стратегии его развития Остаются практически неосвещенными специфические особенности обеспечения эффективности деятельности региональных коммерческих банков

Недостаточная теоретико-методологическая разработанность проблемы повышения эффективности деятельности коммерческих банков как федерального, так регионального уровня, ее практическая значимость предопределили выбор темы диссертационного исследования, его основные цели и задачи

Целью диссертационной работы является обоснование теоретических и методических подходов, а также разработка практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи

- изучить научные взгляды на сущность коммерческого банка,

- систематизировать отечественные и зарубежные концепции эффективности функционирования коммерческого банка,

- изучить методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка,

- исследовать влияние факторов внешней среды на эффективность функционирования региональных коммерческих банков,

- оценить позиции региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия,

- проанализировать показатели, характеризующие эффективность деятельности региональных коммерческих банков,

- обосновать стратегические цели и приоритетные направления развития региональных коммерческих банков,

- разработать клиентоориентированную стратегию повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка,

- разработать методические рекомендации по повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков на основе реализации клиентоориентированной стратегии развития

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики Мордовия

Предметом исследования являются теоретические и методические подходы к повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области оценки и повышения эффективности функционирования коммерческих банков, данные периодических изданий по теме исследования, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященных теоретическим вопросам и практическим проблемам повышения эффективности функционирования коммерческих банков

Информационную базу исследования составили материалы Центрального банка РФ и Национального Банка Республики Мордовия, региональных коммерческих банков Республики Мордовия - АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк, АКБ Мордовпромстройбанк, а также аналитические материалы Министерства экономики Республики Мордовия, статистические материалы Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Мордовия

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания системного, структурно-функционального, сравнительного анализа, группировок, наблюдения, опроса, экспертной оценки, статистические и экономико-математические методы

Работа выпонена в рамках паспорта специальности 08 00 10 - Финансы, денежное обращение и кредит (п 9 - Кредит и банковская деятельность, п п 9 7 - Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков)

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обосновании теоретических и методических подходов, а также в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка

Элементы новизны содержат следующие результаты исследования

- обоснована необходимость изменения традиционного в российской практике представления о коммерческом банке как финансовом посреднике согласно концепции банка как портфеля доходных активов и информационного процессора на его концептуальное представление как предприятия, производящего финансовые продукты и услуги, предназначенные для удовлетворения потребностей клиентов, что наиболее адекватно отражает его современную сущностную природу и выпоняемые функции (С 19-32),

- выявлена тенденция переориентации деятельности коммерческих банков с целевых установок, направленных на получение краткосрочных результатов (прибыль, рентабельность) на достижение догосрочных целей - капитализация активов и наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности (С 42-49),

- обоснованы наиболее приемлемые для российских коммерческих банков методические подходы к оценке эффективности их деятельности (стоимостной, селективный и комбинированный), базирующиеся на системе сбалансированных показателей, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов (С 58-64),

- проведена оценка рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия, позволившая выявить коммерческие банки, имеющие устойчивые рыночные позиции и конкурентные преимущества и банки-аутсайдеры, не имеющие перспектив успешного развития в постоянно изменяющейся рыночной среде (С 83-127),

- определены основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на рынках покупателя повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции, необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными и другими структурами бизнеса, органами власти, усиление позиций на новом для банков сегменте рынка (малый бизнес), достижение которых будет предопределять эффективность деятельности российских банков в ближайшей перспективе (С 139-145),

- разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования коммерческого банка, базирующаяся на концепции CRM, предусматривающей управление взаимоотношениями с клиентами на основе использования инструментов маркетинга (сегментирование рынка, позиционирование банка и формирование его имиджевых характеристик, брендинг и др), адаптированная к условиям деятельности региональных коммерческих банков (С 145166),

- разработана стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка, структурированная по четырем блокам информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала (С 166-184)

Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы. Комплекс теоретических положений и методических подходов к повышению эффективности функционирования коммерческого банка рекомендован к использованию региональным банкам Республики Мордовия - АКБ Актив Банк и АККСБ КС Банк Разработанные рекомендации носят в значительной мере универсальный характер и могут быть использованы АКБ Мордовпромстройбанк, а также коммерческими банками других регионов РФ Теоретические и практиче-

ские разработки диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании учебных курсов Организация деятельности коммерческого банка, Стратегический менеджмент, Маркетинг банковских услуг студентам экономических специальностей

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и методические положения диссертационного исследования обсуждались и докладывались автором на Всероссийской научно-практической конференции Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса (г Саранск, 2003), Международной научно-практической конференции Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей (г Санкт-Петербург, 2004), Вузовской научной конференции лX научная конференция молодых ученых Мордовского университета им Н П Огарева (г Саранск, 2005), Всероссийской научно-практической конференции Актуальные проблемы качественного экономического роста (г Саранск, 2005), Международной научно-практической конференции Бизнес экономика, управление и право (г Киров, 2006), Международной научно-практической конференции Управление в социальных и экономических системах (г Пенза, 2006), Всероссийской научно-практической конференции Актуальные вопросы развития экономики России теория и практика (г Н Новгород, 2006), Международной научно-практической конференции Экономика - 2006 (г Киров, 2006)

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 9 опубликованных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 2,17 пл, написанных лично автором

Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 153 наименования, 13 приложений Работа изложена на 206 страницах текста, содержит 46 таблиц и 37 рисунков, 8 формул

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

2.1. Обоснование необходимости концептуального представления о коммерческом банке как специфическом предприятии. Существующие в научной литературе различные представления об эффективности деятельности коммерческого банка в значительной степени обусловлены разнообразными трактовками сущности банка В теории банковского дела сложилось несколько концепций, отражающих сущностную природу коммерческого банка банк как финансовый посредник, мультипликатор роста, пул ликвидности или коалиция депозиторов, делегированный контролер и коалиция владельцев информации, фирма, обеспечивающая рационирование между сбережением и потреблением, производитель финансовых продуктов и услуг Анализ существующих концепций, отражающих функциональное назначение коммерческого банка, позволил прийти к выводу о том, что развитие микроэкономической теории банковской деятельности происходит в двух основных направлениях рассмотрение банка с точки зрения

выпонения функций финансового посредника и в рамках классической теории производственной фирмы

Действуя как финансовые посредники, банки в условиях неопределенности повышают уровень рационального поведения участников экономических отношений, снижают размер их транзакционных издержек и минимизируют ассиметрию в информационных потоках в процессе взаимодействия между ними Управление деятельностью банка как финансового посредника осуществляется с позиции портфельной теории, согласно которой банк представляет собой инвестора, который с учетом допустимого уровня риска стремится осуществить такую комбинацию активов, которая обеспечит максимальную прибыль при условии соблюдения требований о его ликвидности В таком понимании сущности банковской деятельности преобладает технический подход, принимающий во внимание в основном потребности банка, а не клиента Портфельная теория соответствовала ситуации, преобладавшей на финансовых рынках до середины 70-х гг XX в , когда конкуренция была не очень высокой С середины 70-х гг ситуация на банковском рынке существенно изменилась под влиянием следующих процессов

- дерегулирования коммерческих банков, практически ликвидировавшего институциональные разграничения между различными видами банковской и финансовой деятельности,

- либерализации финансовых рынков, обусловившей уничтожение входных барьеров для банков-нерезидентов на национальные рынки банковских услуг,

- роста интенсивности конкуренции между банками и небанковскими финансовыми и нефинансовыми организациями, активизировавшего процессы консолидации банковского капитала (слияния и поглощения) с целью укрепления конкурентных позиции банков на национальном и завоевания новых сфер влияния на международном рынках,

- развития современных информационных технологий, качественно изменяющих потребности клиентов в финансовых продуктах и услугах, в формах и сроках их предоставления

В результате данных процессов происходит переориентация отношений кредиторов и заемщиков на прямые связи линвестор - эмитент ценных бумаг (де-зинтермедиация) Розничные клиенты в поисках выгодного размещения свободных капиталов обращаются к более доходным и ликвидным по сравнению с традиционными банковскими депозитами ценным бумагам, в связи с чем повышается их спрос на услуги по финансовому консультированию и управлению портфелями Корпорации, нуждающиеся во внешнем финансировании, также предпочитают получать финансовые ресурсы путем эмиссии собственных ценных бумаг, а не за счет банковских кредитов Секьютеризация кредитных отношений обесценивает значение многолетних связей, установленных банками с клиентами

В связи с этим целевые ориентиры в управлении банком все больше смещаются на обеспечение его конкурентоспособности и конкурентных преимуществ за счет использования маркетинговых и других нематериальных активов Это в свою очередь диктует необходимость перехода от концепции банка как портфеля доходных активов, информационного процессора, действующего на рынке финансовых услуг к концепции банка как предприятия, производящего специфиче-

ские продукты, успешность деятельности которого зависит, прежде всего, от удовлетворения потребностей клиентов

2.2 Тенденция переориентации деятельности коммерческих банков на догосрочные цели. Анализ существующих концепций эффективности деятельности коммерческого банка (операционной эффективности, эффективности, связанной с увеличением масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов, Х-эффективности), преобладавших в 70-80-е гг XX в , позволил прийти к выводу о том, что все они в основном ориентированы на краткосрочные результаты, связанные с максимизацией прибыли и минимизацией издержек В значительной степени это обусловлено тем, что прибыль рассматривалась как главная цель деятельности банка как коммерческого предприятия, а акцент в управлении эффективностью делася на расходную составляющую, то есть снижение банковских издержек В условиях возрастающей конкуренции на рынке банковских услуг достижение конкурентных преимуществ за счет минимизации издержек становится невозможным

Исторически развитие концепции управления коммерческими банками шло в унисон с концепциями развития бизнеса в целом (табл 1) В настоящее время конкурентная борьба перемещается главным образом в сферу накопления интелектуального капитала и налаживания догосрочных отношений с потребителями В связи с этим актуальным становится переход к концепции стратегического банковского менеджмента, имеющей в качестве догосрочной целевой установки рост стоимости бизнеса

Таблица 1 - Направления развития систем управления бизнесом

Концепции ) правления бизнесом

Периоды Конец 50-х гг 60-е гг 70-80-е гг Современный этап

Основопол ающая идея финансовое планирование перспективное планирование стратег ическое планирование стратегический менеджмент

Целевые установки Максимизация прибыли Максимизация стоимости бизнеса

Задачи Бюджетирова ние и управление издержками Достижение стабильно! о прироста ключевых показателей эффективности Обеспечение стабильной позиции на рынке Поиск стратегических локон для создания стержневых компетенций

Предположения Догосрочная стабильность Сохранение тенденций Прогнозируем ость новых тенденций Непредсказуемость многих изменений

Горизонт плана Годовое планирование План на пятилетний период Ежегодные корректировки плана В режиме реального времени

Системы автоматиза ции, соответствующие концепции управления ERP SFA SCM системы Появились в 80-90-е гг CRM системы появились в 90-е гг BMP, СРМ, ЕРМ системы появились в начале XXI столетия

В процессе сравнительной характеристики целевых установок банковского бизнеса, связанных с максимизацией прибыли и ростом стоимости банка были выявлены существенные недостатки прибыли как основной цели коммерческого

банка Стремление максимизировать прибыль не позволяет коммерческому банку обеспечить конкурентные преимущества в догосрочной перспективе, т к акцентирует внимание на краткосрочных результатах, не уделяет дожного внимания факторам риска и неопределенности, не отражает поступления прибыли во времени; предполагает осуществление немедленных инвестиций

Основными слагаемыми роста рыночной стоимости современного банка являются коммуникации (включая информационные), финансовый, интелектуальный и организационный капиталы, динамические способности и технологии (рис 1)

Стоимость Коммуникационный бизнеса банка

капитал

Рисунок 1 - Стоимость бизнеса коммерческого банка

Управление эффективностью становится частью стратегического менеджмента банка, следовательно, догосрочным критерием эффективности функционирования коммерческого банка является рост стоимости его бизнеса Наиболее значимыми сегодня факторами в наращивании стоимости банка, как показывает зарубежная практика, являются нематериальные активы В связи с этим основные усилия российских, в том числе региональных коммерческих банков дожны быть направлены на рост стоимости их бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности, эффективного использования информационных технологий, знаний и навыков сотрудников

2.3. Методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка. Исследование существующих методических подходов к оценке эффективности деятельности банка позволило выделить традиционный, эконо-метрический, стоимостной и селективный подходы В процессе исследования было установлено, что традиционный и эконометрический подходы, несмотря на простоту их применения, возможность ориентироваться на общепризнанные значения показателей эффективности деятельности банка и проводить расчеты на основе балансовых данных имеют ряд недостатков Наиболее существенными из них являются неоперативность, запаздывающий характер показателей, чрезмерная обобщенность и недостаточная информативность для современных систем управления в связи с невозможностью отражения нематериальных активов как источников стоимости Данные подходы имеет смысл использовать в том случае, когда в качестве целевой установки банковского бизнеса используется прибыль Оценка эффективности функционирования банка в рамках данных подходов основана на использовании статических показателей, отражающих текущие результаты деятельности банка В связи с этим была обоснована необходимость исполь-

зования стоимостного и селективного подходов для принятия стратегических решений и адекватного отражения процессов догосрочного развития банка

Наиболее распространенными показателями в рамках стоимостного подхода являются рыночная добавленная стоимость (MVA), экономическая добавленная стоимость (EVA), добавленная стоимость акционерного капитала (SVA), доходность инвестиций на основе потока денежных средств (CFROI), добавленная стоимость потока денежных средств (CVA) (табл 2) Данная группа показателей базируется на объединении традиционных моделей Дюпона и дисконтированного денежного потока, предоставляющих результирующий показатель эффективности деятельности банка в виде многоярусного дерева взаимосвязанных параметров, определяющих поток денежных средств

Таблица 2 - Стоимостные показатели эффективности деятельности коммерческого банка

Характеристики Показатели

показателен EVA CVA MVA CFROI

Тип R1 RI/CF MB CF

$ или % $ $ $ %

Стоимость дога Да Да Нет Нет

Стоимость акционерного капитала Да Да Нет Нет

Измерение на уровне подразделения Да Да Нет Да

Простота вычислений Средняя Средняя/ высокая Низкая/ средняя Низкая

Учет инфляции Возможен Обычно пет Нет Да

Стоимость будущих инвестиции Нет Нет Нет Нет

RI - остаточный доход MR рыночная основа CF - денежный ноток

Стоимостной подход к управлению коммерческим банком имеет существенные преимущества Он позволяет формировать общую цель для всех подразделений и бизнес-единиц банка, что значительно повышает эффективность совместной работы, предусматривает сочетание догосрочных и краткосрочных целей бизнеса посредством использования показателей стоимости и прибыли, предоставляет возможность построить интегрированную систему управления бизнесом, основанную на четкой иерархической структуре ключевых факторов стоимости бизнеса Стоимостной подход также предполагает использование максимума информации, благодаря чему значительно повышается качество и эффективность принимаемых ключевыми специалистами решений, обеспечивает учет всех затрат, необходимых для развития бизнеса (не только расходов, но и инвестиций), позволяет построить максимально эффективную и справедливую систему мотивации, увязанную с размером стоимости банка Основными недостатками стоимостного подхода являются субъективность расчетов необходимых величин и их не-адаптированность к постоянно изменяющейся российской финансовой отчетности и условиям хозяйствования, а также сложный математический аппарат

Переход коммерческих банков к стратегическому банковскому менеджменту, направленному на наращивание стоимости бизнеса в значительной степени за счет нематериальных активов предусматривает использование приближенного к

управленческому мышлению селективного подхода Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рамках этого методического подхода основывается на использовании показателей, отражающих такие важные аспекты деятельности банка как взаимоотношения с клиентами, совершенствование бизнес-процессов, развитие персонала Данный подход предполагает анализ не только финансовых, но и нефинансовых показателей и позволяет оценить эффективность деятельности банка во взаимосвязи с его общей стратегией Вместе с тем, при его использовании существует возможность акцентирования внимания на один из рассматриваемых аспектов, что может привести к субъективности оценки Отсутствие базового показателя, то есть конечного ориентира, по которому оценивается успешность реализации стратегии и эффективность функционирования банка, является его существенным недостатком На наш взгляд, целесообразно использовать комбинированный подход к оценке эффективности деятельности коммерческого банка, сочетающий в себе элементы стоимостного и селективного подходов При этом предполагается включение стоимостного показателя EVA в структуру системы сбалансированных показателей в качестве интегрального показателя эффективности функционирования коммерческого банка

2.4. Результаты оцеики рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков. Коммерческие банки, действующие на рынке банковских услуг Республики Мордовия, представлены региональными банками Республики Мордовия (АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк, АКБ Мордовпромстройбанк), филиалами и представительствами крупных московских банков (Мордовское отделение № 8589 Сбербанка России, ОАО Возрождение, ОАО Россельхозбанк и др ), филиалами банков с иностранным участием (ОАО Импэксбанк ОАО Урса банк) и представительствами региональных банков других регионов (АКБ АК Барс Банк, ЗАО Форус банк) Мониторинг за деятельностью коммерческих банков осуществляет Национальный банк Республики Мордовия

Благодаря политике экспансии банков Республики Мордовия, филиалов и представительств иногородних банков в города и районы республики, растет обеспеченность региона банковскими услугами, которая практически приблизилась к среднероссийским показателям (табл 3 )

Таблица 3 - Обеспеченность Республики Мордовия банковскими услугами (Россия=1)

Коэффициенты 2001 г 2002 г 2003 г 2004 г 2005 г

Институциональная насыщенность банковскими услугами 0,86 0,96 0,88 0,90 1,09

Финансовая насыщенность банковскими услугами (по активам) - 0,64 0,88 1,18 0,87

Финансовая насыщенность банковскими услугами (по кредитам) 0,46 0,85 0,87 1,35 0,98

Индекс развития сберегательного дела 0,75 0,76 0,80 0,84 0,88

Совокупный индекс обеспеченности региона банковскими услугами - 0,79 0,86 1,04 0,95

Данные табл 3 свидетельствуют о том, что в Республике Мордовия существенно повысилась финансовая насыщенность банковскими услугами, значительно вырос индекс сберегательного дела и совокупный индекс обеспеченности региона банковскими услугами На рынке банковских услуг Республики Мордовия наблюдается рост конкуренции как со стороны филиалов и представительств крупных столичных и региональных банков, так и банков с иностранным участием Зарубежные банки приносят на рынок высокие стандарты банковского обслуживания, что существенно осложняет задачу региональных банков по удержанию своих рыночных позиций

Исследование ассортимента предлагаемых банками продуктов и услуг позволило прийти к выводу о незначительной степени их дифференциации Он включает очень близкие по потребительским характеристикам диверсифицированные кредитные и депозитные предложения физическим лицам, кредитные линии и расчетные счета юридическим лицам и предпринимателям и др Сокращение возможностей конкуренции ценовыми методами приводит к переключению внимания банков на качественные (сервисные) аспекты обслуживания клиентов (увеличение сроков кредита, лояльный андеррайтинг, сокращение времени на проведение сделок, изменение режима работы банка)

Кроме того, в Республике Мордовия наблюдается активизация страховых, инвестиционных, лизинговых компаний и центров микрофинансирования, предлагающих альтернативные банковским, продукты и услуги Это значительно расширяет возможности выбора услуг для корпоративных и розничных клиентов, что в конечном итоге представляет угрозу ухудшения позиций региональных банков

Сложившиеся в 2004-2006 гг доли рынка, занимаемые региональными банками Республики Мордовия представлены в табл 4

Таблица 4 - Доли, занимаемые региональными коммерческими банками в различных сегментах рынка банковских услуг Республики Мордовия, %

Сегменты рынка Доли рынка

АКБ Актив Банк АККСБ КС Банк АКБ Мордовпром-стройбанк

2004 2005 2006 2004 2005 2006 2004 2005 2006

Обслуживание органов власти 0 02 2,74 000 0,33 0,17 000 22,48 0,00 0,00

Расчетно-кассовое обслуживание 13 20 15,83 11,01 7,51 10,02 13,90 6,09 12,81 13,92

Депозиты юридических лиц 20,46 19,11 6,10 14,40 25,84 25,45 47,39 29,92 26,87

Кредиты нефинансовым предприятиям и организациям 4,44 7,42 5,53 8,59 10,93 9,96 10,78 12,85 9,42

Вклады населения 5 77 6,69 8,88 14,55 16,20 16,25 11,60 11,44 12,27

Кредиты населению 2,22 1,65 3,47 13,13 10,72 10,06 3,31 2,84 4,03

Пластиковые карты 2,14 4,43 5,10 41,24 40,81 49,08 10,94 11,31 10,60

Данные табл 4 свидетельствуют о том, что региональным коммерческим банкам Республики Мордовия удается наращивать свою долю в сегменте вкладов населения путем установления пониженных минимальных взносов (учитывая невысокий уровень доходов в регионе) и проведения активной депозитной полити-

ки, в сегменте пластиковых карт, реализуемых преимущественно через зарплатные проекты Несмотря на высокую репутацию среди предприятий и организаций республики, региональным банкам не удается добиться лидирующих позиций в основных сегментах корпоративного рынка (расчетно-кассовое обслуживание и кредитование) Данная ситуация связана с концентрацией спроса корпоративных клиентов на банковские продукты и услуги в Мордовском отделении № 8589 Сбербанка России благодаря догосрочным и дешевым ресурсам, а также использованию комплексного обслуживания В течение 2003-2006 гг также существенно сократились доли АКБ Актив Банк и АКБ Мордовпромстройбанк в сегменте депозитов юридических лиц

В отличие от АКБ Актив Банк и АКБ Мордовпромстройбанк достаточно устойчивые позиции в основных сегментах рынка занимает АККСБ КС Банк Кроме того, АККСБ КС Банк является лидером в таких сегментах, как пластиковые карты и платежи населения, занимает вторую после Мордовского отделения Сбербанка России позицию по вкладам населения благодаря активному использованию современных информационных технологий в процессе обслуживания клиентов и расширению точек продаж, своевременной организации маркетингового отдела Данный банк обладает самой крупной по численности клиентской базой среди региональных банков и разветвленной сетью продаж, конкурируя с Мордовским отделением № 8589 Сбербанка России

В процессе анализа деятельности АКБ Мордовпростройбанк, АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк было установлено, что они имеют ряд конкурентных преимуществ на региональном рынке банковских услуг Опыт и знание рынков сбыта, значительная сеть продаж позволяют им поддерживать высокое доверие со стороны населения, удерживать позиции в основных сегментах розничного рынка Использование передовых информационных технологий позволяет этим банкам своевременно реагировать на рыночные изменения В то же время в процессе исследования было установлено, что региональные банки Республики Мордовия имеют недостаточную капитализацию и невысокий ресурсный потенциал Кроме этого, усиливается тенденция повышения рисков (показатель достаточности капитала АККСБ КС Банк и АКБ Мордовпромстройбанк приближается к минимальному уровню нормативного значения, наблюдается несбалансированность активов и пассивов банков по срокам, значительным остается кредитный риск) Ухудшить данную ситуацию может ужесточение требований к достаточности капитала со стороны Центрального Банка РФ

Анализ обобщающих показателей эффективности деятельности региональных коммерческих банков позволил сделать вывод о существенном снижении доходности их бизнеса (табл 5) Рентабельность активов АКБ Актив Банк за последние пять лет снизилась на 2,65%, АККСБ КС Банк - на 1,34%, АКБ Мордовпромстройбанк - 1,27%, что обусловлено в основном снижением доходности активов, прежде всего кредитов, несмотря на сокращение налоговой нагрузки на активы Кроме того, наблюдалось снижение доли чистой прибыли в доходах банков в связи с превышением темпов роста расходов над темпами роста доходов банков

Таблица 5 - Показатели эффективности деятельности региональных банков Республики Мордовия

Показатели ( 2002 г | 2003 г | 2004 г | 2005 г | 2006 г

АКБ Актив Банк (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 8,73 7,86 5,03 4,70 5,03

Спред, % 14,75 12,34 8,68 9,00 5,41

Рентабельность активов (КОАА), % 4,61 3,19 2,42 1,79 1,98

Рентабельность капитала (ИОАП), % 25,83 13,24 11,65 10,64 14,41

А К КС Б КС Банк (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 9 55 7,39 621 5,52 5,25

Спред, % 14,53 12,38 9,62 8,34 7,94

Рентабельность активов (КОАЛ), % 2,09 1,20 1 37 1,14 0 75

Рентабельность капитала (ИОЛЕ) 7с 17,08 10,61 12,991 12,71 8,93

АКБ Мордовпромстройбаик (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 7,82 5,70 3,35 3,40 2,04

Спред, % 15,71 11,42 7,50 6,32 7,20

Рентабельность активов (/?ОАА) % 2 14 1,89 1,11 1,07 0,87

Рентабельность капитала (ИОЛЕ), % 10,84 10 42 7,52 9,24 10,03

Рентабельность капитала региональных банков не соответствует оптимальным значениям и существенно ниже общероссийского уровня Она обеспечивается преимущественно за счет использования договых обязательств Однако, поскольку резервы роста рентабельности за счет данного инструмента ограничены, основные усилия региональных банков следует направить на совершенствование структуры активов, расширение источников доходов и оптимизацию структуры расходов

2.5. Основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на рынках покупателя. В процессе исследования были выявлены основные тенденции, наблюдаемые на рынке банковских услуг рост конкуренции вследствие формирования альянсов между торговыми сетями и финансовыми компаниями, стандартизация банковских продуктов, появление многоканального клиента, увеличивающаяся сложность банковских продуктов и услуг, изменение финансовых потребностей клиентов по мере продвижения по жизни, наличие важного, но малоосвоенного сегмента роста доходов - малого бизнеса Выявленные тенденции позволили выделить основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, которые будут предопределять эффективность их деятельности в ближайшей перспективе

- повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции В данных условиях клиенты становятся все более изощренными в выборе, предъявляя повышенные требования уже не только к качеству самих банковских продуктов и услуг, но и к качеству отношений с банком, снижая ценовую чувствительность,

- необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными и другими структурами бизнеса, органами власти В соответствии с используемым в маркетинге соотношением 20/225, 20% средних

по размеру клиентов приносят 225% прибыли Следовательно, наиболее актуальным становится привлечение и удержание более ценных клиентов за счет концентрации усилий на целевых сегментах, обеспечение обслуживания, соответствующего индивидуальным запросам клиента

Установление стратегических отношений банка с партнерами по сбыту создает синергетический эффект расширенной организации в результате соединения компетенций специализации, аутсорсинга и корпоративной культуры, являющихся важной частью брендинга Взаимодействие на догосрочной основе с местными органами власти позволяет принимать участие в значимых региональных проектах развития, что положительно влияет на имидж банка,

- усиление банковской деятельности на новом сегменте рынка (малый бизнес) Перспективность данного сегмента заключается в возможности привлечения большого количества новых клиентов Малый бизнес занимает промежуточное положение между розничным и корпоративным сегментами рынка, что позволяет предлагать набор розничных услуг, предназначенный населению, а также весь комплекс услуг, в котором испытывает потребность предприятие Работа с малым бизнесом в наибольшей степени соответствует принципу диверсификации и дает банку гарантию того, что он не станет заложником одного или нескольких крупных клиентов или заемщиков Доходность от вложений в проекты малого бизнеса и его кредитования превышает аналогичный показатель в секторе крупного бизнеса, чему способствуют лучшая адаптация к изменению конъюнктуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, инновационная активность, более низкий уровень затрат Кроме того, политика федеральных и региональных властей, направленная на развитие малого бизнеса, позволяет банкам снизить риски, связанные с работой в данном сегменте рынка

Данные стратегические направления развития коммерческих банков в ближайшей перспективе будут предопределять повышение эффективности их функционирования, поскольку позволяют обеспечить рост устойчивости финансовых потоков путем формирования и удержания лояльной банку клиентской базы

2.6. Клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования банка, базирующаяся на концепции CRM. В качестве наиболее перспективной стратегии, обеспечивающей налаживание договременных контактов с существующими и потенциальными клиентами, применительно к региональным коммерческим банкам Республики Мордовия предложена стратегия, базирующаяся на концепции CRM (Customer Relationship Management -Управление взаимоотношениями с клиентами) Данная концепция предполагает переориентацию стратегических установок развития банковского бизнеса от продуктов и особенностей внутреннего устройства банка в сторону клиента, его индивидуальных потребностей и ожиданий

Стратегия CRM дожна быть положена в основу корпоративной стратегии, построенной по принципу работы с конкретными группами клиентов, на основе которой другие подразделения банка выстраивают свою политику (рис 2) На ее основе формируется догосрочная программа развития банка, направленная не только на получение прибыли, но и на наращивание стоимости банка за счет использования клиентских активов (удовлетворенность, лояльность потребителей)

Корпоративная стратегия

Клиенгоориентированная стратегия базир)юшаяся на концепции CRM (марке шнговая сфатегия)

Произвспственная С1раи.гия

Финансовая страте! ия

страте! ия

HR стратегия

Функциональные стратегии

Операционная модель / бизнес-процессы

Рисунок 2 - Место клиентоориентированной стратегии в системе функциональных стратегий коммерческого банка

Разработка клиентоориентированной стратегии предусматривает, прежде всего, выявление наиболее перспективных групп клиентов и разработку бизнес-процессов и программ, ориентированных на повышение их лояльности Ключевым направлением деятельности банка в рамках CRM концепции является группировка фактических и потенциальных клиентов с точки зрения однородности их вкусов и образцов поведения, т с сегментация (юридические лица и предприниматели сегментируются по размеру бизнеса, отраслевому признаку и др , физические лица - по уровню доходов, финансовой активности, сложности и риску принимаемых решений и др )

Исходя из уровня значимости каждого клиента для банка предлагается дифференцированный подход к их обслуживанию Избирательная доставка ценности различным группам клиентов дожна обеспечиваться на основе использования следующих моделей обслуживания персональное обслуживание, управление целевыми кампаниями и реагирующая модель

В целях удержания наиболее ценных клиентов предлагается использовать различные программы лояльности (бонусные программы на основе пластиковых карт, предоставление эксклюзивных продуктов и услуг членам специализированных сообществ и клубов) Как перспективное направление следует рассматривать участие клиента в управлении банком, позволяющее удержать и вовлечь ею в процессы повышения эффективности функционирования банка

Реализация клиентоориентированной стратегии, базирующейся на CRM-концепции, позволит повысить эффективность функционирования региональных коммерческих банков за счет

- роста доходов вследствие фокусных предложений допонительных продуктов - кросс- и донродаж,позволяющих создавать многомерные отношения с клиентами, которые более устойчивы и прибыльны Потребительская удовлетворенность повышает число вторичных покупок и рекомендаций покупок, что обеспечивает рост продаж и прибыли,

- снижения расходов посредством смещения трудовых затрат в область оптимизированных бизнес-процессов регламентация и автоматизация фронт-

офисных операций, позволяющие снизить затраты времени и усилий и фокусировать ресурсы на привлечение и удержание клиентов, повышать координацию взаимодействий различных сотрудников,

- экономии ресурсов благодаря точному прогнозу продаж, лобратной связи с заказчиком, сквозному прозрачному управлению обслуживанием,

- снижения рисков, благодаря принятию правильных управленческих решений

2.7. Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка. В процессе реализации клиентоориентированной стратегии возникает необходимость четкой постановки стратегических целей перед управленческим персоналом банка, формирования системы управленческого контроля и эффективного, стратегически ориентированного обучения персонала В связи с этим была разработана стратегическая карта, отражающая причинно-следственные связи между стратегическими целями банка и средствами их достижения (рис 3)

Рисунок 3 - Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка в рамках CRM концепции

Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка структурирована по пяти блокам информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиентская составляющая и финансы Информационно-рыночная составляющая карты включает формирование базы данных о клиентах, используя которую руководство банка осуществляет анализ и оценку их потребностей в целях идентификации и сегментации клиентов Для поддержания связей с целевыми сегментами осуществляется постоянный мониторинг за клиентской базой Под выбранные клиентские сегменты выстраиваются ключевые бизнес-процессы банка (продажа существующих и разработка новых продуктов, осуществление перекрестных продаж, обеспечение оперативности ответов на запросы клиентов, переход на более эффективные способы обслуживания) Качество выпонения бизнес-процессов определяется уровнем подготовки персонала банка и эффективной мотивационной политикой Обученный и мотивированный персонал, осознавший свое место в структуре банка, свои индивидуальные цели обеспечивает надлежащий уровень обслуживания клиентов, что способствует повышению их удовлетворенности и лояльности

Высокий уровень удовлетворенности и лояльности клиентов повышает число вторичных покупок и рекомендаций покупок другим лицам, что обеспечивает рост продаж и прибыли, а в догосрочной перспективе наращивание стоимости бизнеса коммерческого банка

3. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

В рамках диссертационной работы обоснована необходимость концептуального представления о банке как предприятии, стратегической целью и догосрочным критерием эффективности функционирования которого является наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности Обоснованы наиболее приемлемые для российских банков селективный и стоимостной подходы, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов

Прикладное исследование проблемы повышения эффективности функционирования коммерческих банков осуществлялось применительно к региональным банкам Республики Мордовия - АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк, АКБ Мордовпромстройбанк Исходя из сложившихся рыночных позиций и выявленных конкурентных преимуществ, определены стратегические направления ич развития и разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности их функционирования, базирующаяся на концепции CRM

В качестве одного из методических инструментов реализации клиентоори-ентированной стратегии разработана стратегическая карта, позволяющая банку достичь стратегических целей за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности и лояльности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала

4. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ИЗЛОЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ

Статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК РФ:

1 Содатова, Е В Повышение эффективности функционирования региональных коммерческих банков /ЕВ Содатова // Регионология, 2006 - № 4 -С 119- 126 (0,32 пл)

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях:

2 Содатова, Е В Проблемы банковского кредитования малого предпринимательства /ЕВ Содатова // Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса материалы Всерос науч -практ конф ,13-14 но-яб 2003 г - Саранск Тип Крас Окт , 2003 - С 242 - 244 (0,18 п л )

3 Содатова, Е В Интеграция страховой и банковской индустрии в продвижении страховых услуг /ЕВ Содатова // Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей Труды IX Межд науч -практ конф - СПб Нестор,

2004 - С 184 - 189 (0,33 п л)

4 Содатова, Е В Мотивация инновационной деятельности в коммерческих банках /ЕВ Содатова // Материалы X научной конференции молодых ученых Мордовского университета имени Н П Огарева - Саранск Изд-во Мордов ун-та,

2005 - С 85-89 (0,22 п л)

5 Содатова, Е В Повышение финансовой устойчивости и эффективности функционирования коммерческих банков Республики Мордовия /ЕВ Содатова // Актуальные проблемы качественного экономического роста материалы Всерос науч-практ конф , 20-21 окт 2005 г - Саранск Тип Крас Окт, 2005 - С 16-19(0,27пл)

6 Содатова, Е В Эволюция научных взглядов на сущность и функции коммерческого банка Теория банковской фирмы / Е В Содатова // Бизнес экономика, управление и право Труды IX Межд науч -практ конф - Киров ООО МЦНИП, 2006 - С 47 - 51 (0,19 п л )

7 Содатова, Е В Современная концепция эффективности деятельности коммерческого банка /ЕВ Содатова // Управление в социальных и экономических системах материалы IV Межд науч -практ конф - Пенза РИО ПГСХА,

2006 - С 237 - 238 (0,17 п л)

8 Содатова, Е В Инновационные подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка как коммерческого предприятия /ЕВ Содатова // Актуальные вопросы развития экономики России теория и практика Труды IV Межд науч-практ конф , 24 ноябр 2006 г -Н Новгород ВГИПУ, 2006 - С 102 - 106 (0,27 п л)

9 Содатова, Е В Интелектуальный капитал как стратегический фактор стоимости коммерческого банка /ЕВ Содатова // Экономика 2006 Труды X Межд науч -практ конф - Киров ООО МЦНИП, 2006 - С 42-46 (0,22 п л )

Подписано в печать 11 10 07 Объем 1,25 п л Тираж 100 экз Заказ № 1827 Типография Издательства Мордовского университета 430000, г Саранск, ул Советская, 24

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Содатова, Елена Владимировна

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Эволюция научных взглядов на сущностную природу коммерческого банка. Современная теория банковской фирмы.

1.2. Концепции эффективности деятельности коммерческого банка

1.3. Методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка

2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1. Исследование факторов внешней среды функционирования региональных коммерческих банков

2.2. Оценка позиций региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия

2.3. Анализ показателей эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия

3. РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ ПОВЫШЕНИИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО , 0 БАНКА

3.1. Обоснование стратегических целей и приоритетных направлений развития регионального коммерческого банка

3.2. Разработка клиентоориентированной стратегии повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка

3.3. Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка на основе реализации клиентоориентированной стратегии i 166 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 185 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 193 ПРИЛОЖЕНИЯ

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка"

Актуальность темы исследования. Анализ состояния и динамики развития банковской системы России после кризиса 1998 г. свидетельствует об укреплении положительной тенденции в деятельности банков. Отечественная банковская система находится в стадии активного как количественного, так и качественного роста. За счет банковского кредитования финансируется до 60% оборотных средств предприятий. Объем ресурсов, перераспределяемых через банковскую систему к нефинансовым предприятиям в 2005 г. увеличися в два раза по сравнению с 2004 г., составив 8,5% ВВП. В темпах прироста инвестиций доля заемных средств как источника финансирования составляет 3%, а собственных средств - 4,5%. Таким образом, изменися характер взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики.' Российские банки превратились в реальных кредиторов экономики.

Тем не менее, в настоящее время сохраняется недоступность кредитов как источников финансирования инвестиций для большинства организаций, на что указывают до 80% руководителей предприятий. Коммерческие банки ограниченно включены в инвестиционное кредитование реального сектора экономики.

В этих условиях первостепенными становятся вопросы освоения российскими банками современных инновационных методов и инструментов управления, направленных на повышение эффективности их функционирования.

Необходимость изменений в области управления отечественными банками осознана как предстазителями бизнеса, так и законодательными, испонительными и надзорными органами страны, поэтому повышение эффективности функционирования банковской системы рассматривается в качестве одной из наиболее важных задач в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года.

Для региональных банков данная проблема особенно актуальна в связи с низким уровнем их капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающейся тенденцией роста рисков.

Степень разработанности проблемы. Теоретические и методологические проблемы эффективности функционирования коммерческих банков являются предметом исследования как отечественных, так и зарубежных ученых. Исследования операционной эффективности в рамках модели банковской фирмы представлены в работах Р. Барра, К. Килго, Т. Сайэмса, С. Зиммела, А.Бергера, Д. Хамфри, JI. Местера, Р. Де Янга, Ф. Молино, И. Альтюнбаса, Е. Гарднера, Д. Григориана, В. Маноле. Вопросы эффективности, обусловленной ростом масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов и услуг, освещены в трудах Н. Мерфи, Дж. Бенстона, Дж. Хэнвика, Ф. Бела, К. Уле, Н. Ренана, X.: Грабовски, X. Эли, К. Пасурки У. Хантера, С. Тимме, В. Янга, Т. Джилигэна, М. Смирлока, У. Маршала, Дж. Мюррейя, Р. Уайта.

В последние два десятилетия в зарубежной литературе стал преобладать стоимостной подход к управлению и оценке эффективности функционирования коммерческого банка. Он представлен в работах Т. Коупленда, Т. Колера, Дж. Мурина, Дж. Синки.

Вопросам экономической эффективности деятельности коммерческого банка посвящены и работы отечественных ученых: Л.Г. Батраковой, JI.T. Гиляровской, С.Н. Паневиной, О.Г. Королева, С.КХ Буевича, Н.П. Радковской, М.И. Лялькова, В.В. Янова. Факторы эффективного функционирования российской банковской системы в трансформационных условиях исследованы в работах И.Э. Гимади, О.С. Мариева, С.В. Ханафиева.

Стоимостной подход к оценке эффективности функционирования коммерческого банка представлен в работах А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова, О.И. Паньшина, И.А. Никоновой, Р.Н. Шамгунова, Н.А. Скурова, А.Ю. Весновского.

Однако, несмотря на широкий спектр научных исследований в области повышения эффективности деятельности коммерческого банка, как в отечественной, так и зарубежной литературе недостаточно внимания уделено теоретическим и методологическим аспектам эффективного функционирования банков в условиях глобализации социально-экономических процессов и роста конкуренции в сфере банковского бизнеса. Мало исследованной является проблема повышения эффективности коммерческого банка на основе формирования клиентоориентированной стратегии его развития. Остаются практически неосвященными специфические особенности обеспечения эффективности региональных банков, определяемые условиями конкретного региона.

Недостаточная теоретико-методологическая разработанность проблемы повышения эффективности деятельности коммерческих банков как федерального, так регионального уровня, ее практическая значимость предопределили выбор темы диссертационного исследования, его основные цели и задачи.

Целью диссертационной работы является обоснование теоретических и методических подходов, а также разработка практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи:

- изучить научные взгляды на сущность коммерческого банка; систематизировать отечественные и зарубежные концепции эффективности функционирования коммерческого банка;

- изучить методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка;

- исследовать влияние факторов внешней среды на эффективность функционирования региональных коммерческих банков;

- оценить позиции региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия;

- проанализировать показатели, характеризующие эффективность деятельности региональных коммерческих банков;

- обосновать стратегические цели и приоритетные направления развития региональных коммерческих банков; разработать клиентоориентированную стратегию повышения эффективности функционирования исследуемых региональных коммерческих банков;

- разработать методические рекомендации по повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков на основе реализации клиентоориентированной стратегии развития.

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики: Мордовия.

Предметом исследования являются теоретические и методические подходы к повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области оценки и повышения эффективности функционирования коммерческих банков, данные периодических изданий по теме исследования, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященных теоретическим вопросам и практическим проблемам повышения эффективности функционирования коммерческих банков.

Информационную базу исследования составили материалы Центрального банка РФ и Национального Банка Республики Мордовия, региональных коммерческих банков Республики Мордовия - АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк, АКБ Мордовпромстройбанк, а также аналитические материалы Министерства экономики Республики Мордовия, статистические материалы

Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Мордовия.

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: системного, структурно-функционального, сравнительного анализа, группировок, наблюдения, опроса, экспертной оценки, статистические и экономико-математические методы.

Работа выпонена в рамках паспорта специальности 08.00.10 -Финансы, денежное обращение и кредит (п. 9 - Кредит и банковская деятельность, п.п. 9.7. - Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обосновании теоретических и методических подходов, а также в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка.

Элементы новизны содержат следующие результаты исследования:

- обоснована необходимость изменения традиционного в российской практике представления о коммерческом банке как финансовом посреднике согласно концепции банка как портфеля доходных активов и информационного процессора на его концептуальное представление как предприятия, производящего финансовые продукты и услуги, предназначенные для удовлетворения потребностей клиентов, что наиболее адекватно отражает его современную сущностную природу и выпоняемые функции (С. 19-32);

- выявлена тенденция переориентации деятельности коммерческих банков с целевых установок, направленных на получение краткосрочных результатов (прибыль, рентабельность) на достижение догосрочных целей -капитализации активов и наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности (С. 42-49);

- обоснованы наиболее приемлемые для российских коммерческих банков методические подходы к оценке эффективности их деятельности (стоимостной, селективный и комбинированный), базирующиеся на системе сбалансированных показателей, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов (С. 58-64); проведена оценка рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия, позволившая выявить коммерческие банки, имеющие устойчивые рыночные позиции и конкурентные преимущества и банки-аутсайдеры, не имеющие перспектив успешного развития в постоянно изменяющейся рыночной среде (С. 83-127);

- определены основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на рынках покупателя: повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции; необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными структурами бизнеса, органами власти; усиление позиций на новом для банков сегменте рынка (малый бизнес), достижение которых будет предопределять эффективность деятельности российских банков в ближайшей перспективе (С. 139-145); разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования коммерческого банка, базирующаяся на концепции CRM, предусматривающей управление взаимоотношениями с клиентами на основе использования инструментов маркетинга (сегментирование рынка, позиционирование банка и формирование его имиджевых характеристик, брендинг и др.), адаптированная к условиям деятельности региональных коммерческих банков (С. 145-166);

- разработана стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка, структурированная по пяти блокам: информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала (С. 166-184).

Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы.

Комплекс теоретических положений и методических подходов к повышению эффективности функционирования коммерческого банка рекомендован к использованию региональными банками Республики Мордовия - АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк. Предложенные рекомендации носят в значительной мере универсальный характер и могут быть использованы АКБ Мордовпромстройбанк, а также коммерческими банками других регионов РФ. Теоретические и практические разработки диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании учебных/' курсов Организация деятельности коммерческого банка, Стратегический менеджмент, Маркетинг банковских услуг студентам экономических специальностей.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и методические положения диссертационного исследования обсуждались и докладывались автором на: Всероссийской научно-практической конференции Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса (г. Саранск, 2003); Международной научно-практической конференции Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей (г. Санкт-Петербург, 2004); Вузовской научной конференции лX научная конференция молодых ученых Мордовского университета имени Н.П. Огарева (г. Саранск, 2005); Всероссийской научно-практической конференции Актуальные проблемы качественного экономического роста (г. Саранск,

2005); Международной научно-практической конференции Бизнес: экономика, управление и право (г. Киров, 2006); Международной научно-практической конференции Управление в социальных и экономических системах (г. Пенза,

2006); Всероссийской научно-практической конференции Актуальные вопросы развития экономики России: теория и практика (г. Н. Новгород, 2006); Международной научно-практической конференции Экономика - 2006 (г. Киров, 2006).

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 9 опубликованных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 2,17 п.л., написанных лично автором.

Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 153 наименования, 13 приложений. Работа изложена на 206 страницах текста, содержит 46 таблиц и 37 рисунков, 8 формул.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Содатова, Елена Владимировна

Заключение.

Существующие в научной литературе различные представления об эффективности деятельности коммерческого банка в значительной степени обусловлены разнообразными трактовками сущности банка. Систематизация научных взглядов на сущностную природу коммерческого банка позволила выявить следующие концепции: банк как финансовый посредник; мультипликатор роста; пул ликвидности или коалиция депозиторов; делегированный контролер и коалиция владельцев информации; фирма, обеспечивающая рационирование между сбережением и потреблением; производитель финансовых продуктов и услуг.

Установлено, что под влиянием процессов дерегулирования коммерческих банков и либерализации финансовых рынков, получивших свое развитие с середины 70-х гг. XX в., произошел значительный рост интенсивности конкуренции между банками и другими финансовыми организациями, активизировались процессы консолидации банковского капитала и глобализации финансовой сферы. В связи с этим существенно меняются потребности как розничных, так и корпоративных клиентов в банковских продуктах и услугах (ориентация клиентов на прямые связи линвестор - эмитент ценных бумаг, потребности в финансовом консультировании и управлении портфелями, деконцентрация отношений между клиентом и банком). Анализ изменений, произошедших в банковском производстве, позволил нам обосновать необходимость перехода к концепции банка как предприятия, производящего специфические продукты, успешность деятельности которого зависит от удовлетворения потребностей клиентов.

В условиях возрастания конкуренции и необходимости изменений в связи с растущими ожиданиями клиентов на первый план выходят вопросы повышения эффективности функционирования коммерческих банков. В процессе исследования существующих концепций эффективности деятельности коммерческого банка (операционной, эффективности; эффективности, связанной с увеличением масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов; Х-эффективности), преобладавших в 7080-е гг. XX в., было выявлено, что все они в основном ориентированы на краткосрочные результаты, связанные с максимизацией прибыли и минимизацией издержек. В условиях возрастающей конкуренции на рынке банковских услуг достижение конкурентных преимуществ за счет минимизации издержек становится невозможным, поскольку повышается значимость накопления интелектуального капитала и установления договременных контактов с потребителями. В связи с этим обоснована необходимость перехода к стратегическому банковскому менеджменту, имеющему в качестве догосрочной целевой установки рост стоимости бизнеса. Таким образом, управление эффективностью становится частью стратегического менеджмента банка.

Качество принимаемых управленческих решений в банке во многом определяется адекватностью информации, получаемой с помощью системы оценки эффективности его деятельности. При ее формировании ключевым вопросом является выбор методического подхода, а также конкретных показателей оценки эффективности деятельности коммерческого банка. Исследование существующих методических подходов к оценке эффективности деятельности банка позволило выделить традиционный, эконометрический, стоимостной и селективный подходы.

Установлено, что традиционный и эконометрический подходы, несмотря на простоту их применения, возможность ориентироваться на общепризнанные значения показателей эффективности деятельности банка и проводить расчеты на основе балансовых данных, имеют ряд недостатков. Наиболее существенными из них являются: неоперативность, запаздывающий характер показателей; чрезмерная обобщенность; отсутствие прогнозных показателей развития банка и недостаточная информативность для современных систем управления в связи с отсутствием возможности отражения нематериальных активов как источников стоимости. Данные подходы применимы, когда в качестве целевой установки банковского бизнеса используется прибыль. В связи с этим была обоснована необходимость использования стоимостного и селективного подходов для принятия стратегических решений и адекватного отражения процессов догосрочного развития банка.

Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рамках селективного подхода основывается на использовании показателей, отражающих такие важные аспекты деятельности как взаимоотношения с клиентами, совершенствование бизнес-процессов, развитие персонала банка. Данный подход предполагает, что в результате оценки эффективности деятельности банка осуществляется анализ не только финансовых, но и нефинансовых показателей и позволяет оценить эффективность деятельности банка во взаимосвязи с его общей стратегией. Однако отсутствие базового показателя, то есть конечного ориентира, по которому оценивается успешность реализации стратегии и эффективность функционирования банка, является его существенным недостатком. Поэтому, на наш взгляд, целесообразно использовать комбинированный подход к оценке эффективности деятельности коммерческого банка, сочетающий в себе элементы стоимостного и селективного подходов.

В качестве объектов исследования в работе рассматривались такие региональные банки Республики Мордовия, как АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк, АКБ Мордовпромстройбанк. Проведенное исследование показало, что ситуация на рынке банковских услуг Республики Мордовия характеризуется повышением интенсивности конкуренции как со стороны филиалов и представительств крупных столичных и региональных банков, так и банков с иностранным участием. Зарубежные банки приносят на рынок высокие стандарты банковского обслуживания, что существенно осложняет задачу региональных банков по удержанию своих рыночных позиций.

Одной из тенденций развития регионального рынка банковских услуг является рост обеспеченности региона банковскими услугами. Исследование ассортимента предлагаемых банками продуктов и услуг позволило прийти к выводу о незначительной степени их дифференциации. Сокращение возможностей конкуренции ценовыми методами переключает внимание банков на качественные (сервисные) аспекты обслуживания клиентов (увеличение сроков кредита, лояльный андеррайтинг, сокращение времени на проведение сделок, изменение режима работы банка).

Активизация страховых, инвестиционных, лизинговых компаний и центров микрофинансирования, предлагающих альтернативные банковским, продукты и услуги значительно расширяет возможности выбора услуг для корпоративных и розничных клиентов, что в конечном итоге представляет угрозу ухудшения позиций региональных банков.

Результаты оценки рыночных позиций региональных коммерческих банков Республики Мордовия показали, что им удается удерживать свою долю в сегменте вкладов населения путем установления пониженных минимальных взносов (учитывая невысокий уровень доходов в регионе) и проведения активной депозитной политики. Несмотря на высокую репутацию среди предприятий и организаций республики, региональные банки не имеют возможности занять ведущие позиции в основных сегментах корпоративного рынка (расчетно-кассовое обслуживание и кредитование). Данная ситуация связана с концентрацией спроса корпоративных клиентов в Мордовском отделении №8589 Сбербанка России благодаря догосрочным и масштабным ресурсам, а также использованию комплексного обслуживания.

В отличие от АКБ Мордовпростройбанк и АКБ Актив Банк, достаточно устойчивыми позициями в основных сегментах рынка характеризуется АККСБ КС Банк. Кроме того, АККСБ КС Банк является лидером в таких сегментах, как пластиковые карты и платежи населения, занимает вторую после Мордовского отделения Сбербанка России позицию по вкладам населения, благодаря своевременной организации маркетингового отдела, активному использованию современных информационных технологий в процессе обслуживания клиентов и расширению точек продаж. Данный банк обладает самой крупной по численности клиентской базой среди региональных банков.

В процессе анализа деятельности АКБ Мордовпростройбанк, АКБ Актив Банк, АККСБ КС Банк было установлено, что они имеют ряд конкурентных преимуществ на региональном рынке банковских услуг. Опыт и знание рынков сбыта, значительная сеть продаж позволяют им поддерживать высокое доверие со стороны населения, удерживать позиции в основных сегментах розничного рынка. Устойчивые связи с местными органами власти предоставляют возможности участия в реализации приоритетных проектов социально-экономического развития республики. Использование передовых информационных технологий позволяет динамично реагировать на рыночные изменения.

В то же время в процессе исследования было установлено, что региональные банки Республики Мордовия имеют недостаточную капитализацию, невысокий ресурсный потенциал, кроме этого, усиливается тенденция повышения рисков (показатель достаточности капитала АККСБ КС Банк и АКБ Мордовпромстройбанк приближается к нормативному значению, наблюдается несбалансированность активов и пассивов банков по срокам, значительным остается кредитный риск).

Анализ обобщающих показателей эффективности деятельности региональных коммерческих банков позволил сделать вывод о существенном снижении доходности их бизнеса. Факторный анализ рентабельности активов показал, что снижение происходит как за счет падания доходности активов, прежде всего кредитов, так и за счет снижения чистой прибыли в доходах банков. Рентабельность капитала в основном обеспечивается за счет взвешенного использования финансового рычага. Следовательно, основные усилия региональных банков дожны быть направлены на совершенствование структуры активов, расширение источников доходов и оптимизацию структуры расходов.

Активизация конкуренции со стороны филиалов крупных российских банков и иностранных банков приводит к существенным изменениям на рынке банковских услуг. В процессе исследования были выявлены основные тенденции, наблюдаемые на рынке: рост конкуренции вследствие формирования альянсов между торговыми сетями и финансовыми компаниями; стандартизация банковских продуктов; появление многоканального клиента, увеличивающаяся сложность банковских продуктов и услуг; изменение финансовых потребностей клиентов по мере продвижения по жизни; наличие важного, но мало освоенного сегмента роста доходов - малого бизнеса.

Выявленные тенденции развития рынка банковских услуг позволили выделить базовые стратегические установки, решение которых будет предопределять эффективность деятельности российских, в том числе региональных банков в ближайшей перспективе:

- повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции;

- необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными структурами бизнеса, органами власти;

- усиление банковской деятельности на новом сегменте рынка (малый бизнес).

В качестве наиболее важного инструмента решения поставленных стратегических задач предложена клиентоориентированная стратегия, базирующаяся на концепции CRM (Customer Relationship Management -Управление взаимоотношениями с клиентами). Концепция CRM рассматривается нами как основа бизнес-стратегии, построенной по принципу работы с конкретными группами клиентов. На ее основе формируется догосрочная программа развития банка, направленная на приобретение более совершенных навыков извлечения прибыли из клиентских активов. Разработка стратегии подразумевает выявление наиболее перспективных групп клиентов и разработку бизнес-процессов и программ, ориентированных на повышение их удовлетворенности и лояльности.

Реализация клиентоориентированной стратегии, базирующейся на CRM-концепции, позволит достичь существенных результатов в повышении эффективности функционирования региональных коммерческих банков за счет роста доходов вследствие фокусных предложений допонительных продуктов -кросс- и допродаж, снижения расходов посредством смещения трудовых затрат в область оптимизированных бизнес-процессов, экономии ресурсов за счет точного прогноза деятельности, снижения рисков вследствие принятия правильных решений, базирующихся на структурированном, обобщенном и глубоком аналитическом понимании поведения клиентов (их кластеров).

Важность и недостаточная проработанность ключевых аспектов клиентоориентированного подхода в региональных банках Республики Мордовия предопределили необходимость разработки методических рекомендаций по повышению эффективности их функционирования:

- перестройку ключевых бизнес-процессов с ориентацией их на клиента; разработку системы процедур, регламентов и агоритмов взаимодействия подразделений банка на основе общей стратегии, а также бизнес-логики взаимодействия всех процессов фронт- и бэк-офисов банка; формирование корпоративной культуры, направленной на удовлетворение потребностей клиентов.

С целью управления реализацией клиентоориентированной стратегии повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка разработана стратегическая карта, структурированная по пяти блокам: информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, эффективности организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала, повышения уровня удовлетворенности клиентов.

Таким образом, переход банка к клиентоориентированной модели функционирования предполагает формирование организационно-управленческой системы, нацеленной на поддержку качественно нового уровня управления. За счет более четкой горизонтальной интеграции подразделений на всех уровнях банковской иерархии, развития института персональных клиентских менеджеров, расширения пономочий нижестоящих подразделений будет обеспечиваться единый взгляд на потребности клиента и комплексный подход к его обслуживанию, ускорение принятия решений. Перевод межструктурных отношений в банке на новую организационную основу будет способствовать повышению эффективности затрат, улучшению качества взаимодействия между подразделениями, создаст стимулы для естественной оптимизации расходов, повысит управляемость бизнес-процессами, улучшит результативность мотивации персонала.

Достижение целей по развитию бизнеса, решение задач в области совершенствования системы управления и оптимизации бизнес-процессов в перспективе не только обеспечат качественно новый уровень обслуживания клиентов, но и будут способствовать оптимизации структуры финансового результата, повышению его стабильности и предсказуемости.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Содатова, Елена Владимировна, Саранск

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. О банках и банковской деятельности (в ред. от 27 июля 2006 г.) / СЗ РФ 2006. № 31 (ч.1). Ст. 3439.

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. от 12 июня 2006 г.) / СЗ РФ 2006. № 25. Ст. 2648.

3. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (в ред. от 27 июля 2006 г.) / СЗ РФ 2006. № 31 (чЛ). Ст. 3449.

4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. О кредитных историях (в ред. от 20 августа 2004 г.) / СЗ РФ 2005. № 1 (ч.1). Ст. 44; № 30 (ч. 2). Ст. 3121.

5. Алексеев А., Горина М. Управление эффективностью банка -новое качество менеджмента //Ссыка на домен более не работаетpublications/aspects/article1946/

6. Ардентов В. Стратегическое планирование в банках России // Рынок ценных бумаг. 2005. - №20. - С. 18-19.

7. Архипов А.В. Актуальность анализа экономической эффективности кредитных организаций в современных российских условиях // Аналитический вестник Совета Федерации ФС РФ. 2005. - №10 //Ссыка на домен более не работаетprint/intsl/bulletin/item/215/index.html

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, JT.M. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.-471 с.

9. Банковская система России: Настольная книга банкира. Книга 1. -М.: ДеКА, 1995. 688 с.

10. Банковское дело: стратегическое руководство/ Платонов В., Хаггинс М., 2-е изд. М.: Консатбанкир, -2001. 432 с.

11. И. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Экономисть, 2004. - 751 с.

12. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2000. - 576 с.

13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. для студ. экон. вуз. М.: Логос, 2002. -342 с.

14. Белов В.А. За занавесом понятий банк и кредитная организация / Бизнес и банки. 1999. - №9. - С. 1-2.

15. Белоглазова Г.Н. Современные тенденции развития банковского бизнеса // Вестник ОГУ. 2002. - №4. - С.30-34.

16. Беляков А.В. О применении отчетности банка для оценки его стоимости // Финансы и кредит. 2002. - №22. - С.40-46.

17. Бовкун Ю. От классического банка к финансовому супермаркету // Банки и инновации, апрель 2005. - С.50-51.

18. Бояркина О.И. Роль Сбербанка России в развитии экономики / Актуальные проблемы качественного экономического роста: материалы Всерос. науч.-практ. конф. (г. Саранск, 20-21 окт. 2005 г.): в 2-х т. Т. 2. -Саранск: Тип. Крас. Окт., 2005. 160 с.

19. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев. 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2005.- 160 с.

20. Васин М. Сколько стоит российский банк // Рынок ценных бумаг. -2005. №14. - С.42-44.

21. Весновский А.Ю. Аспекты построения и внедрения финансовой управленческой системы EVA // Бизнес и банки. 2003. - №15. - С.5-8.

22. Весновский А.Ю. Современные подходы к оценке эффективности деятельности банка. Дисс.канд. экон. наук:08.00.10. Москва, 2006, 169 с.

23. Весновский А.Ю. Реформа корпоративного управления в банках: западный опыт Концепция экономической добавленной стоимости (EVA) // Бизнес и банки. 2003. - №15. - С.3-5.

24. Вигдорович М.В. Некоторые аспекты современного бюджетирования в банке // Ссыка на домен более не работаетpublications/finances/sectionll/article976/

25. Викулов B.C. Маркетинг банковских продуктов на основе сегментадионных моделей // Маркетинг в России и за рубежом. 2005. - №1. - С.131-137.

26. Возлюбленная Л.П. Реализация системы оценки экономической эффективности в банке: центры прибыли, продукты, клиенты // Банковское дело. 2004. - №2. - С. 13-15.

27. Волошина О.Б. Финансовое состояние банка: оценка и управление. Дисс.канд. экон. наук: 08.00.10,08.00.12. Саратов, 2003,164 с.

28. Воропаева С. Система ключевых показателей эффективности деятельности коммерческого банка //Ссыка на домен более не работаетlibraiy.htm?id=15

29. Выступление Председателя Банка России С.М. Игнатьева // Деньги и кредит. 2006. - №4. - С. 11-14.

30. Герасимова Е.Г. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. 2003. - №22. -С.21-31.

31. Гимади И.Э., Мариев О.С., Ханафиева С.В. Факторы эффективного функционирования российской банковской системы в трансформационных условиях. Препринт. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2003. 32 с.

32. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: Donpocbi теории и практики. М.: Финансы и статистика, 1999. - 416 с.

33. Голубков Е.П. Прибыль как индикатор эффективности: необходимость комплексного подхода // Маркетинг в России и за рубежом. -1998.-№1.-С. 37-44.

34. Грязнова А.Г., Федотова М.А. и др. Оценка бизнеса. М., ИНТЕРРЕКЛАМА, 2003. 544 с

35. Гуманков К. Как оценить стоимость банка // Финанс. 2005. -№11. // Ссыка на домен более не работает14169

36. Денежное обращение и кредит капиталистических стран: Учебник / Под ред. JT.H. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1983. - 335 с.

37. Дойль П., Штерн Ф. Маркетинг менеджмент и стратегии. 4-е изд. / Пер. с анг. СПб.: Питер, 2007. - 544 с.

38. Джимбинов К.Д., Поморина М.А. Быть или не быть банковским системам стратегического управления // Банковское дело. 2006. - №2. - С. 40-44.

39. Доклад Н.И. Меркушкина на заседании Правительства Российской Федерации / За Единую Россию. 2006. - №1 от 12 мая. - С.2-3.

40. Доклад Президента Ассоциации российских банков Г.А. Тосуняна // Деньги и кредит. -2006. -№34. С. 15-18.

41. Егорова Н.Е. Предприятия и банки: Взаимодействие. Экономический анализ. Моделирование. / Н. Е. Егорова, А. М. Смулов; М.: Дело, 2002,453 с.

42. Едронова В.Н., Бахтин Д.В. Кредитный продукт как категория рыночной экономики // Финансы и кредит. 2004. - №21. - С.2-6.

43. Еленева Ю. Стоимостной подход как основа современного управления бизнесом // Проблема теории и практики управления. 2002. -№3 // Ссыка на домен более не работаетarhive/20b2/number3/number3-3161.html

44. Еременко О. Инвестиционный анализ и оценка стоимости кредитной организации // Рынок ценных бумаг. 2005. - №20. - С.26-32.

45. Ершов М.В., Зубов В.М. Эффективность банковской системы: актуальные аспекты //Деньги и кредит. 2005. - №10. - С.3-10.

46. Ефимова J1. Коммерческий банк: предприятие или учреждение? // Хозяйство и право. 1992. -№7. С. 100-106.

47. Жеглов А.В. Методика оценки стоимости банка, основанная на его официальной отчетности // Финансы и кредит. 2003. - №17. - С.57-69; № 18. - С.52-58.

48. Захаров В. Что для банка главное? // Аналитический банковский журнал. 2003. - №2 (93). - С.40-41.

49. Зеленский Ю.Б. К вопросу о сущности банковской услуги // Банковские услуги. 2004. - №7-8. - С.2-8.

50. Зубченко JI.A. Новые тенденции в развитии банковского маркетинга // Маркетинг в России и за рубежом. 2000. - №1. - С. 7-11.

51. Зубченко JI.А. Тарифы на услуги французских банков // Банковские услуги. 2005. - №6. - С.25-28.

52. Иванов А. Оценка рыночной стоимости банка // Банковское дело в Москве. 1999. №10 (58). - С. 46-48.

53. Каплан Р., Нортон Д. Как управлять клиентами // Ссыка на домен более не работаетp>

54. Караченцева Т. Теории кредита и его функциональная роль в экономике // Банковский вестник. 2006. - №31 (360). - С.41-46.

55. Карачун О. Методологические подходы к оценке эффективности банков // Банковский вестник. -2003. №22 (243). - С.25-31.

56. Карачун О. Эффективность и устойчивость финансового положения банков // Банковский вестник. 2003. - №28 (249). - С.29-37.

57. Каценеленбаум З.С. Некоторые проблемы теории кредита: К вопросу о сущности банковского депозита (Доклад и его обсуждение в институте экономики). М.; Рос. ассоц. науч. иссл. инст-в общ. наук, 1926 -110 с.

58. Козак Н. Сбалансированная система оценочных индикаторов как инструмент управления бизнесом // Ссыка на домен более не работаетmanagement/bsc2.

59. Кокин А.С., Чепьюк О.Р. Разработка стратегии развития компании на базе концепции управления стоимостью // Финансы и кредит. 2007. -№11. -С.52-59.

60. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / JI.T. Гиляровская, С.Н. Паневина. -СПб.: Питер, 2003. 240 с.

61. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. Спб.: Питер, 2001. - 224 с.

62. Коробков A. The Balansed Scorecard новые возможности для эффективного управления // Ссыка на домен более не работаетpublications/strategy/section27/article399/

63. Коробов Ю.И. Сущность банка и ее эволюция в современных условиях // Банковские услуги. 2005. - №7-8. - С. 14-19.

64. Кошман С.Н. Эффективность работы коммерческого банка и ее оценка в современных условиях. Дисс:.канд. экон. наук: 08.00.10. Москва, 2002,167 с.

65. Коупленд Т., Колер Т., Муррин Дж. Стоимость компаний: оценка и управление. Пер. с англ. М., Олимп-Бизнес, 1999, 576 с.

66. Кривоножко В.Е., Пропой А.И., Сеньков Р.В. и др. Анализ эффективности функционирования сложных систем // Автоматизация проектирования. 1999. - №1 - С.2-7.

67. Куницина Н.Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке. М., Финансы и статистика, 2002, - 304 с.

68. Куршакова Н.Б. Методологические основы разработки программы развития клиентской базы региональных банков // Банковские услуги. 2004. - №4. - С.16-19.

69. Лавру шин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике // Банковское дело. 2003. - №7. - С. 2-7.

70. Ларионова И.В. Использование рыночных методов оценки для управления банком // Ссыка на домен более не работаетseminar-article.htm?seminarid=2&articleid=33 ,.

71. Летягин О.В. Об оценке корпоративной стратегии кредитной организации на основе показателей добавленной стоимости // Деньги и кредит. 2004. - №9. - С.24-28.

72. Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. М.: БДЦ-пресс, 2004, - 448 с.

73. Лосев С.В. Управление отношениями с клиентами // Маркетинг в России и за рубежом. 2006. - №1. - С.42-47.

74. Лопатинская И.В. Лояльность как основной показатель удержания потребителей банковских услуг // Маркетинг в России и за рубежом. 2002. -№3. - С.20-31.

75. Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка, М.: Рос.экон.акад., 1998. -194 с.

76. Маркетинговые стратегии роста прибыльности и стоимости бизнеса. Практика российских компаний / Под ред. А.А. Бравермана; НО Рос. Ассоциация маркетинга. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2006.-319 с.

77. Маркс К. Капитал: критика политической экономии /К. Маркс., -М.: Политиздат,Т.З, ч.1-2: процесс капиталистического производства, взятый в целом, 1970- 1083 с.

78. Матовников М.Ю. Об оценке эффективности коммерческих банков как финансовых посредников // Деньги и кредит. 2000. - №5. - С. 2734.

79. Медведев Н.Н., Михалев О.В. Объединение банков: оценка экономической эффективности // Деньги и кредит. 2004. - №12. - С.44 - 46.

80. Меликьян Г.Г. Развитие банковской системы России и инвестиции: достижения и проблемы // Деньги и кредит. 2006. - №1. - С.3-7.

81. Мехряков В.Д. О некоторых аспектах регулирования конкурентных отношений на рынке банковских услуг // Банковское дело. -2003.-№12.-С.25- 28.

82. Мурычев А.В. Развитие корпоративного управления в кредитных организациях: международная практика и Россия // Деньги и кредит. 2004. -№9. -С. 19-22.

83. Мусаев О. Применение Сбалансированной Системы Показателей в развитии розничного бизнеса в России (внедрение правильного ритейла в банке) // Ссыка на домен более не работаетindex.php?id=l 0211

84. Насочевский В.В. Как достичь конкурентных преимуществ на рынке платежей // Банковский ритейл. 2006. - № 3. // Ссыка на домен более не работаетbank/retail/20063article.htm

85. Никишев Ю.Ю. Комплексная оценка экономической эффективности банка // Ссыка на домен более не работаетseminar-article.htm?seminarid=5&articleid= 106

86. Никишин К. Оценка эффективности функционирования российского банковского сектора // Ссыка на домен более не работаетarchieve/nickishin060309.doc

87. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка / И.А. Никонова, Р.Н. Шамгунов. М.: Альпина Бизнес Букс. 2004. - 304 с.

88. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов № 1379-У от 16.01.2004 г. // Вестник Банка России. 2004. - №5 (729).

89. Ольве Н., Рой Ж., Ветер М. Оценка эффективности деятельности компании. Практическое руководство по использованию сбалансированной системы показателей: Пер. с анг. М.: Издательский дом Вильяме, 2004. -304 с.

90. Павлюк С. Стратегия CRM Для банка // Банки и новации, апрель 2005 г. // www.banksummit.ru

91. Пак М.В. Применение международных методов оценки стоимости банка в российской практике // Ссыка на домен более не работаетitem64/

92. Панова Г.С. Концепция банковского маркетинга // Маркетинг в России и за рубежом. 1998. - №1 - С.68-76.

93. Паныпин О. Стоимость банка // Рынок ценных бумаг. 2004. - № 1-2. - С.94-101.

94. Перехожев В.А. Анализ доходности банковских продуктов: методология и методика // Банковские услуги. 2003. - №4.- С.22- 30.

95. Перехожев В.А. Современные подходы к пониманию категорий банковский продукт, банковская услуга и банковская операция // Финансы и кредит. 2002. - №21. - С. 23- 32.

96. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия (по материалам круглого стола) //Деньги и кредит. 2000. - №11. - С. 73-77. /

97. Поморина М. Управление эффективностью деятельности банка через систему центров прибыльности: сильные и слабые стороны // Ссыка на домен более не работаетseminar-article.htm?seminarid=2&articleid=18

98. Попова Е.П. Проблема критериев организационного развития: выживание или эффективность СОЦИС. - 2004. - №9. - С. 108-117.

99. Прищепенко В.В. Семантика, дефиниции и соотношение понятий продукт, товар, луслуга // Маркетинг в России и за рубежом. 2001. -№2. - С.12-19.

100. Проблема эффективности в.современной науке // Под ред. А.Д. Урсула. Кишинев, 1985. - 256 с.

101. Программа Национальная банковская система России 2010-2020 (Ассоциация российских банков, Москва, 2006 г.) // www.arb.ru

102. Пустовойт Е. Оценка стоимости банка // CONSALTING.RU. -2004.-№23.-С. 1,7.

103. Радковская Н.П. Экономическая эффективность деятельности российских коммерческих банков. Спб.: Из-во СП6ГУЭФ.2003,142 с.

104. Рассказов С.В., Рассказова А.Н. Стоимостные методы оценки эффективности менеджмента компании // Финансовый менеджмент. 2002. -№3.-С. 71-81; №4. С. 13-26.

105. Реструктурирование кредитных организаций в зарубежных странах. Под ред. Грязновой А.Г., Федотовой М.А., Новикова В.М. М.: Финансы и статистика, 2000 - 416 с.

106. Рикардо Д. Сочинения: Пер. с анг. / Под ред. М.Н. Смита. М.: Соцэкгиз, 1961.-271 с. /

107. Розничные банковские продукты: проектирование, продажа, риск-менеджмент. Практическое пособие/ Кардашов В.В., Торхов B.JL, Гусев А.И. и др. Книга 1. - Издательский дом Регламент, 2006. - 208 с.

108. Роуз П. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг / Пер. с.анг. М.: Дело, 1997. - 574 с.

109. Рубцов Б. Современные фондовые рынки: Учебное пособие для вузов. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. - 926 с.

110. Румянцев А. Сколько стоит банк в Украине? // Банкиръ. 2005.-№4. - С.22-23.

111. Рыкова И.Н. Слияния как инструмент банковской консолидации // Финансы и кредит. 2007. - №1. - С.9-19.

112. Санин В.В. Постановка финансовой цели коммерческого банка: формирование новых подходов // Финансы и кредит.- 2004. №6. - С.31-36.

113. Сапожников Н.П. Коммерческий банк как промышленное предприятие качества услуг // Ссыка на домен более не работаетeducation/pdf/2004/sapog.pdf

114. Сильви де Куссерг. Новые подходы к теории финансового посредничества и банковская стратегия // Вестник финансовой академии. -2001. №1. - С.35-47.

115. Синки Дж. Ф (мл.) Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ./ под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. 4-е изд. М.: Catallaxy, 1994. 820 с.

116. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Джозеф Синки-мл.; Пер. с анг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.-1018 с.

117. Скляренко В.В. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: препринт Спб.: СПбГУЭФ, 2000. - 142 с.

118. Скуров Н.А. Анализ эффективности использования ресурсной базы коммерческого банка. Дисс.канд. экон. наук, Москва, 2004 167 с.

119. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов / Пер. с анг./ РосАН, Ин-т экономики М.гНаука, 1993. - 570 с.

120. Советский Энциклопедический Словарь

121. Современные деньги и банковское дело: Учебник для вызов; Пер. 3-го анг. изд./Роджер JI. Милер, Дэвид Д. Ван-Хуз. М.: Инфра-М, 2000, -856 с.

122. Стратегии развития российских банков // Рынок ценных бумаг. -2005. №20. - С.20-22.

123. Стратегическая модель региональных банков (предложения для обсуждения на VII Всероссийском банковском форуме Региональные банки: стратегическая модель развития (Нижний Новгород, 24-25 августа 2006 г.)) // www.arb.ru

124. Стратегия повышения конкурентоспособности национальной банковской системы РФ (ассоциация российских банков, Москва, 2005 г.) // www.arb.ru

125. Стратегия развития банковского сектора российской Федерации на период до 2008 года // www.cbr.ru

126. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на 2006-2008 годы // www.fcsm.ru

127. Теплова Т.В. Инвестиционные рычаги максимизации стоимости компании. Практика российских предприятий / Т.В. Теплова. Москва: Вершина, 2007. - 272 с.

128. Тренькин А.П. Взаимодействие банковского сектора республики с реальной экономикой // Деньги и кредит. 2002. - №10.-С.35-37.

129. Тренькин А.П. Участие кредитных организаций Республики Мордовия в инвестиционном процессе // Деньги и кредит. 2005. - №11.-С.61-63.

130. Триф А., Уткин О. и др. Анализ эффективности финансовых институтов // Банковские технологии. 1999. - №5-6. - С.27-33.

131. Тульчинский С.Э., Кирилов Д.Б., Янчук М.А. Система управления в ритейловом банке // Ссыка на домен более не работаетmanagement/practice/bank management.shtmi

132. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2002.-687 с.

133. Черемных О. Процессно-стоимостной подход к управлению коммерческим банком // Банковское дело. 2003. - №7. - С.8-13; №8. - С.11-18.

134. Черкашенко В.Н., Маршукова Н.А. Система управления знаниями в стратегии банка // Банковское дело. 2005. - №9. -С.45-50.

135. Черкашенко В.Н., Маршукова Н.А., Зинкевич В.А. Современное состояние стратегического менеджмента: фиаско микроподхода и поиски новой парадигмы? // Банки, страховые и финансовые компании. 2005. - №23. - С.29-35.

136. Черкашенко В., Маршукова Н., Федотов В. Стратегический1менеджмент искусство или технология? // Банковское дело. - 2005. -№11. -С.52 Ч59.

137. Черных С.И. Банковская конкуренция и концентрация капитала // Финансы и кредит. 2007. - №1. - С. 20-27.

138. Чернышевский Н.Г. Избранные философские сочинения / Под общей ред. и с предисл. М. М. Григорьяна. Т 1. Л.: Госполитиздат, 1950. -872 с.

139. Ширинская Е.Б. Банковская система глазами аналитика // Банковские услуги. 2006. - №2. - С.8-9;

140. Шкаровский С.И. Маркетинговые стратегии управления филиалом коммерческого банка // Маркетинг в России и за рубежом. 2000. - №6. - С. 46-49.

141. Ampuero М., Goranson J., Scott J. Solving the Measurement Puzzle: How EVA and the Balanced Scorecard Fit Together // The Cap Gemini Ernst &

142. Young Center for Business Innovation. Issue 2 "Measuring Business Performance". 1998. - P. 45-52.

143. Bellon J. В., Pastre O. La banque n'existe plus: Reflexions sur metiers bancaires // Banque mag. P., 2004. - № 659. - P. 34-37; № 660. - P. 32-34.

144. Chemical Bank: реализация системы сбалансированных показателей / http: cfin.ru/controlling/bscchemical.shtml

145. De Young R. X-Efficiency and Management Quality in Commercial Banks. Washington D.C.: Office of the Comptroller of the Currency. 1994. - 42 P

146. Ford W. Olson D. How 1,000 High-Performance Banks Weathered the Recent Reccession. Banking (April), pp. 36-48.

147. Grigorian D.f., Manole V. Determinants of Commercial Bank Performance In Transition: An Application of Data Envelopment Analysis.-Washington D.C.: World Bank, 2002. 37 p.

148. Humprhey D. Costs and Scale Economies in Bank Intermediation. In Richard С Aspinwall and Robert A. Eisenbeis, eds., Handbook for Banking Strategy. NY: John Wiley&Songs, pp. 745-782.

149. Hunter W. Timme S., Yang W. An Examination of Cost Subadditivity and Multiproduct Production in Large U.S. Banks. Journal of Money, Credit and Banking (November), pp. 504-525.

150. Kolari J., Zardkoohi A. Bank Costs, Structure and Performance. Lexington, MA: Lexington Books, 1987. 135 p.

151. Kronung H.-D. Strategien und Organisationen im Lean Banking // Die lernende Bankorganisation: Strategien fur die Jahrtausendwende / Congena (Hrsg.) Wiesbaden: Gabler, - S.l 14-125

152. Molyneux Ph., Altunbas Y., Gardener E. Efficiency in European banking. Chichester etc.: Wiley, 1996. - XI., 345 p.

153. PA Consulting Group. How effectively does marketing drive business success? 2002. P.10.206 U

154. Plihon D. Quel modele de banque pour l'avenir? // Plihon D. Les banques: Nouveaux enjeux, nouvelles strategies. P., 1998. - P. 161-175

155. Примерный перечень банковских продуктов

156. Виды банковских услуг Банковские продукты

157. Услуги по приращению ресурсов

158. Депозитные услуги Сберегательный вклад, срочный вклад (депозит), вклад до востребования (онкольный депозит), вклад в драгоценных металах ит.д.

159. Услуги доверительного управления Индивидуальное доверительное управление, сертификат долевого участия (общий фонд банковского управления) и т.п.

160. Услуги брокерского посредничества Брокерское обслуживание, Интернет-брокер, посредничество в купле-продаже драгоценных металов, наличной и безналичной иностранной валюты и т.д.

161. Услуги по мобилизации ресурсов

162. Кредитные услуги Кредит, кредитная линия, овердрафт, ипотечный кредит, потребительский кредит, МБК и т.д.

163. Лизинговые услуги Оперативный лизинг, финансовый лизинг и т.д.

164. Факторинг Факторинг с правом регресса, факторинг без права регресса (форфейтинг), внешнеторговый факторинг и т.п.

165. Услуги эмиссионного посредничества Андерайтинг и т.п.

166. Инвестиционные (дилерские) услуги Репо, купля-продажа ценных бумаг и т.д.

167. Гарантийные услуги Банковская гарантия, поручительство, аваль и т.п.3. Расчетные услуги

168. Расчетно-кассовое обслуживание Расчетный счет, зарплатные проекты, банковские карты, аккредитив, инкассо и т.д.

169. Услуги по эмиссии платежных документов Векселя, закладные, расчетные и дорожные чеки и т.п.

170. Услуги доступа к платежным системам (western union, contact и т.д.) Переводы Western Union, переводы Contact и т.д.4. Услуги хранения

171. Услуги по аренде сейфов Индивидуальный банковский сейф (ячейка) и т.п.

172. Услуги депозитария Ведение счета депо и т.п.

173. Услуги держателя реестра (регистратора) Ведение реестра владельцев ценных бумаг и т.п.5. Информационные услуги

174. Консатинговые услуги Консатинг, информационное обеспечение, правовое сопровождение внешнеторгового контракта

175. Оценочные услуги Оценка недвижимости, оценка залога

Похожие диссертации

• Повышение эффективности функционирования регионального рынка зерна
• Формирование адресной инвестиционной политики повышения эффективности функционирования регионального рынка жилья
• Повышение эффективности функционирования региональных государственных организаций на основе использования концепции бенчмаркинга
• Повышение эффективности деятельности региональных коммерческих банков
• Основные направления повышения эффективности активных операций коммерческого банка на финансовом рынке