Оценка и управление рисками промышленных предприятий тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Стулов, Дмитрий Сергеевич |
| Место защиты | Нижний Новгород |
| Год | 2002 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Стулов, Дмитрий Сергеевич
Введение.
Глава 1. Анализ проблемы оценки и управления рисками промышленных предприятий.
1.1. Основные подходы к определению фактора риска.
1.2. Обоснование необходимости учета фактора неопределенности при оценке и управлении деятельностью промышленных предприятий.
Глава 2. Методология системного подхода к оценке и управлению рисками промышленных предприятий.
2.1. Анализ деятельности предприятий на основе системного подхода
2.2. Обоснование необходимости системного подхода при оценке и управлении рисками промышленных предприятий.
2.3. Классификация рисков промышленных предприятий.
2.4. Метод комплексной оценки рисков промышленных предприятий
Глава 3. Применение полученных в диссертации научных результатов к оценке рисков промышленных предприятий.
3.1. Методика комплексной оценки рисков промышленных предприятий.
3.2. Оценка степени риска промышленных предприятий.
3.3. Расчет прогнозных значений показателей.
3.4. Оценка риска предприятий с учетом прогнозных значений показателей.
3.5. Управление рисками промышленных предприятий.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Оценка и управление рисками промышленных предприятий"
Актуальность темы исследования. Проведение радикальной экономической реформы, переход к рыночным отношениям обусловили такое состояние национальной экономики, при котором предприятия получили достаточную свободу и независимость в принятии управленческих решений. Переход от централизованных методов управления к рыночным заставил предприятия отказаться от жестких нормативов и строить свою политику на принципах свободной конкуренции. Легализовав предпринимательскую деятельность, государство переложило тем самым всю ответственность за конечный результат, а, следовательно, и риски, на плечи самих предприятий. Однако, отказавшись от централизованного управления, рыночная экономика не исключила систему хозяйственного планирования, а лишь переместила ее на микроуровень.
Рыночная среда, в которой действуют современные предприятия, становится все более сложной, изменчивой и поэтому трудно предсказуемой. Это происходит в значительной мере из-за сбоев экономической политики в стране. Не определены до конца меры и формы государственного вмешательства в экономику. В связи с этим, успех работы предприятия стал непосредственно зависеть от точности прогнозирования финансовых результатов, оценки будущих рисков, своевременного и правильного определения причин возможного расстройства функционирования предприятия и реализации превентивных мер по предотвращению нежелательных последствий.
Избежать риска в хозяйственной деятельности практически невозможно. Однако если малые предприятия идут на риск сознательно, так как размер прибыли непосредственно связан с умением и способностью идти на риск, то крупным и средним предприятиям, будучи участниками рыночных отношений, очень часто приходится быть втянутыми в рисковые ситуации не по своей воле. Поэтому основной задачей управленческой деятельности является оценка возможного риска, выявление факторов, усиливающих его и выбор методов снижения риска.
Актуальность проблемы обусловлена:
1. Несовершенством методов оценки риска и неопределенности промышленных предприятий.
2. Необходимостью использования системного подхода при оценке рисков.
3. Необходимостью учета фактора неопределенности при прогнозировании результатов экономической деятельности промышленных предприятий.
4. Потребностью в разработке методики комплексной оценки рисков.
Разработанность проблемы.
Среди зарубежных работ, посвященных исследованию рисков, известность получили труды следующих авторов: Т. Бочкаи, Д. Месена, Д. Мико и др.
Из известных отечественных ученых исследованием вопросов, связанных с риском, занимались А.П. Альгин, И.Т. Балабанов, Г.Б. Клейнер, А.А. Перво-званский, Б.А. Райзберг, В.А. Чернов и др.
Несмотря на то, что исследованию риска в последнее время уделяется все больше внимания, проблема риска остается сложной и недостаточно изученной. ^ В большинстве имеющихся литературных источников рассматриваются отдельно взятые, несвязанные между собой, вопросы риска, что вызывает определенные трудности в их использовании и изучении. Существующие на сегодняшний день методики посвящены в основном анализу отдельных видов риска, что в условиях неопределенности экономической среды является недостаточным, так как не позволяет судить о стабильности деятельности предприятия в целом.
Вопросы, связанные с выбором оптимальных решений в условиях неопределенности, нашли отражение в работах следующих отечественных и зару-Х бежных ученых: Вальда А., Сэвиджа Л.Дж., Гурвица Л., Трифонова Ю.В., Плехановой А.Ф., Юрлова Ф.Ф.
Однако публикаций и методических разработок, посвященных данному вопросу, явно недостаточно.
Целью диссертации является разработка методических и практических подходов по оценке рисков и управлению ими применительно к промышленным предприятиям.
Задачи исследования.
Поставленная цель реализуется путем решения следующих задач:
- выяснение экономической сущности категории риск;
- рассмотрение и анализ основных подходов и методов оценки факторов риска и неопределенности промышленных предприятий;
- обоснование необходимости учета фактора неопределенности при принятии управленческих решений;
- обоснование необходимости применения системного подхода к оценке и управлению рисками;
- разработка классификации рисков промышленных предприятий;
- разработка методики комплексной оценки рисков промышленных предприятий;
- определение мероприятий по управлению рисками промышленных предприятий.
Объектом исследования являются предприятия машиностроения Нижегородской области.
Предметом исследования является совокупность теоретических, методологических и практических вопросов исследования рисков промышленных предприятий.
Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные изучению риска.
Информационной базой исследования послужили отечественные и зарубежные литературные источники (монографии, учебные пособия, периодические издания).
Научная новизна работы.
Основные результаты, определяющие научную новизну работы, состоят в следующем:
- разработана методология оценки рисков промышленных предприятий;
- обоснована необходимость системного подхода к оценке рисков;
- разработана классификация рисков промышленных предприятий;
- разработаны метод и методика комплексной оценки рисков;
- дана оценка степени риска промышленных предприятий Нижегородской области;
- предложена схема управления риском промышленных предприятий.
Практическая значимость работы и результаты исследований.
Применение предложенных подходов к оценке рисков может существенно повысить обоснованность принимаемых управленческих решений при определении экономического состояния предприятий и путей их развития.
Разработанная в диссертации методика комплексной оценки рисков может быть использована как самими промышленными предприятиями при оценке риска своих партнеров, так и другими субъектами экономической системы (банками, инвестиционными фондами, поставщиками, потребителями) для выбора агентов для сотрудничества.
Апробация работы и реализация результатов исследования.
Основные положения работы докладывались на всероссийских научно-практических конференциях и семинарах "Экономическая безопасность - региональные проблемы", "Государственное регулирование экономики. Региональный аспект", проводимых Нижегородским Государственным Университетом (ННГУ), Нижегородским Государственным Техническим Университетом (НГТУ). По теме диссертации опубликованы з печатные работы.
Материалы диссертации докладывались и обсуждались на заседаниях кафедры "Экономика и предпринимательство" НГТУ.
Апробация результатов исследования была проведена на некоторых предприятиях Нижегородской области.
Структура и объем диссертации.
Диссертация изложена на 151 странице машинописного текста, состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, содержит 32 таблицы, 37 рисунков.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Стулов, Дмитрий Сергеевич
Выводы к главе.
На основе изложенного анализа в качестве основных выводов можно выделить следующие.
1. Приведенная в начале главы методика комплексной оценки рисков позволяет оценить риски предприятий по каждому анализируемому показателю и выявить решения, наименее подверженные риску. Данная методика является достаточно простой в использовании и может найти широкое применение при решении целого комплекса задач. Кроме этого, используя различный набор показателями, методика позволяет оценить не только экономическую составляющую предприятия, но и техническую, социальную, экологическую, научную и т.д.
2. Проведенный с помощью данной методики анализ на основе предприятий Нижегородской области позволил определить наиболее оптимальные для инвестирования средств предприятия, а также для каждого предприятия выявить лузкие места, являющиеся потенциальными источниками возникновения ситуаций риска.
3. При оценке и управлении риском промышленных предприятий особое значение приобретает социально-экономическое прогнозирование. Использование в процессе анализа прогнозных значений способно повысить достоверность принимаемых решений, определить возможное поведение различных показателей, а также осуществить оценку риска с учетом развития ситуации в будущем.
4. Представленная в данной главе схема управления риском также имеет практическое значение. Выявив сферу возникновения риска и определив средство управления им, схема позволяет из всего многообразия методов выделить те, которые необходимы при решении конкретной рисковой ситуации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате выпонения диссертационной работы были сформулированы следующие положения.
1. При переходе от чрезмерно централизованных методов управления экономикой к методам, сочетающим рыночные способы хозяйствования и государственное регулирование, значительно возрастает потребность в оценке и управлении факторами риска и неопределенности.
2. Анализ зарубежного и отечественного опыта оценки и управления факторами риска и неопределенности показал актуальность проблемы, перспективность ее разработки, существенное значение для промышленных предприятий в период экономических преобразований.
3. Несовершенство методов оценки и управления факторами риска и неопределенности подтверждает необходимость применения системного подхода, что позволяет повысить объективность и оптимальность принимаемых решений.
4. Методология системного подхода позволяет сформулировать принципы, которыми следует руководствоваться при оценке и управлении рисками промышленных предприятий.
5. Для учета в хозяйственной практике возможных рисковых ситуаций дана классификация рисков промышленных предприятий, а также причины их возникновения и факторы риска.
6. Разработанные в диссертации метод и методику комплексной оценки рисков можно применять при решении следующих задач: определения наиболее предпочтительных объектов для инвестирования, выбора партнеров в целях экономического сотрудничества, проведения конкурсов и аукционов с целью предоставления грантов, определения возможности и целесообразности предоставления государственных гарантий и т.д.
7. Использование разработок диссертации по оценке риска на примере предприятий Нижегородской области дает все основания их использования в практике анализа деятельности предприятий.
8. Представленная в диссертации схема управления риском промышленных предприятий позволяет быстро и правильно находить необходимые методы управления конкретными рисковыми ситуациями.
9. Разработанную в диссертации методологию можно применять для оценки и управлении рисками предприятий различных отраслей народного хозяйства.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Стулов, Дмитрий Сергеевич, Нижний Новгород
1. Гражданский кодекс РФ.
2. Закон "О защите прав потребителей" // Российская газета. 1992. - 7 апреля.
3. Закон "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" // Советская Россия. 1991. - 28 апреля.
4. Постановление Правительства РФ "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий" // Российская газета. 1994. - 27 мая.
5. Абчук В.А. Коммерция: Учебник СПб. Изд-во Михайлова, 2000.
6. Абчук В.А. Теория риска в морской практике.
7. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 1989.
8. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996.
9. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2001.
10. П.Бородин В.А., Федоров А.А. Перспективы развития машиностроительного предприятия по результатам финансового анализа // Экономический вестник. Н. Новгород: НГТУ, 2000. Вып. 1.
11. Вальтух К. Технический прогресс и развитие инвестиционного комплекса//Коммунист. 1985. -№ 10.
12. Венцель Е.С. Исследование операций, задачи, принципы, методология. М.: Наука, 1980.
13. Вишнев С.М. Основы комплексного прогнозирования. М.: Наука,1977.
14. Воропаев Ю.Н. Риски, присущие бизнесу // Бухгатерский учет. -1995. -№ 4.
15. Глущенко В.В., Глущенко И.И. Финансы. Финансовые политика, маркетинг, менеджмент. Финансовый риск-менеджмент. Ценные бумаги. Страхование, 1998.
16. Голубков Е.П. Методы системного анализа при принятии управленческих решений. -М.: Знание, 1973.
17. Дронов Р.И., Резник А.И., Бунина Е.М. Оценка финансового состояния предприятия // Финансы. 2001, № 4.
18. Зубченко Л. Скоринг предприятий как способ оценки рисков банкротства // Бизнес и банки. 1997, № 23.
19. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. М., 1948.
20. Клейнер Г.Б. Риски промышленных предприятий (как их уменьшить и компенсировать?) // Российский экономический журнал. 1994. - № 5/6.
21. Клейнер Г.Б. и др. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегии, безопасность / Г.Б. Клейнер, В.А. Тамбовцев, P.M. Качалов; под общ. ред. С.А. Панова. М.: ОАО "Изд-во "Экономика", 1997.
22. Кокорева Т А. Системный анализ процедур принятия управленческих решений. М.: Лесная промышленность, 1991.
23. Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. / Общ. ред. и вступ. ст. Е.М. Пеньковой. -М.: Прогресс, 1993.
24. Краткий психологический словарь. М., 1985.
25. Ланге О. Оптимальные решения. Основы программирования. Пер. МД "Прогресс", 1967.
26. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. -М.: Инфра-М, 1998.
27. Мазун Л. Управление политическим риском в корпорациях США // Проблемы теории и практики управления. 1994. № 6.
28. Марченко В.П. Риск при принятии решений в научной политике. Деп. 1926. М., 1977.
29. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. -М.: Дело, 1998.
30. Миркин Я. Конкурировать! // Эксперт. 2001. - № 27.
31. Ойгензихт В.А. Мораль и право. Душанбе, 1987.
32. Ойгензихт В.А. Проблема риска в гражданском праве (Часть общая). Душанбе, "Ирфон", 1972.
33. Омаров A.M., Халилов Н.М. Предприниматель и хозяйственный риск. М., 1993.
34. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: ИНФРА-М, 1994.
35. Поляков В.Г. Кто не рискует, тот не выигрывает // ЭКО. 1993. - № 2.
36. Райзберг Б.А. Предпринимательство и риск. М.: Знание, 1992.
37. Растригин Л.А. Этот случайный, случайный, случайный мир. 2-е издание. М., "Молодая гвардия", 1974.
38. Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции. М.: Перспектива, 1995.
39. Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятия решений и их моделирование // Вопросы психологии. 1974. - № 2.
40. Самуэльсон П. Экономика. Пер. с англ. М.: НПО "Агон", 1992.
41. Серебровский В.И. Очерки страхового права. М., 1926.
42. Смольков В. Риск как фактор общественной жизни // Проблемы теории и практики управления. 1994. - № 1.
43. Собчак А.А. О некоторых спорных вопросах общей теории правовой ответственности // Правоведение. 1968. - № 1.
44. Статистические и динамические экспертные системы: Учебное пособие / Э.В. Попов, И.Б. Фоминин, Е.Б. Кисель, М.Д. Шапот. М.: Финансы и статистика, 1996.
45. Трифонов Ю.В., Плеханова А.Ф., Юрлов Ф.Ф. Выбор эффективных решений в экономике в условиях неопределенности: Монография. Нижний Новгород: Издательство ННГУ, 1998.
46. Уткин Э.А. Управление компанией. М.: Ассоциация авторов и издателей "ТАНДЕМ". Изд-во ЭКМОС, 1997.
47. Фактор неопределенности в межотраслевых моделях / Березин С.А., Лавровский Б.Л., Рыбакова Т.А., Сатанова Э.А. Новосибирск: Наука, 1983.
48. Хан Д. Планирование и контроль: концепция контролинга: Пер. с нем. / Под ред. и предисл. А.А. Турчака, Л.Г. Головача, М.Л. Лукашевича. М.: Финансы и статистика, 1997.
49. Хейне П. Экономический образ мышления. Пер. с англ. Издание второе, стереотипное. - М.: Изд-во "Дело" при участии Изд-ва "Catallaxy", 1993.
50. Хозяйственный риск и методы его измерения. Пер. с венг. / Бочкаи Т., Мессен Д., Мико Д. и др. М.: Экономика, 1979.
51. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999.
52. Цай Т.Н., Грабовый П.Г., Марашда Бассам Сайел Конкуренция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. Издательство "Альянс", 1997.
53. Цыгичко В.Н. Руководителю о принятии решений. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 1996.
54. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. Монография. М.: "Рефл-бук", К.: "Ваклер", 1999.
55. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И. Баканова. -М.: Финансы и статистика, 1998.
56. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 1996.
57. Якокка Л. Карьера менеджера: Пер. с англ. / При участии У. Новака; Общ. ред. и вступ. ст. С.Ю. Медведкова. М.: Прогресс, 1991.
58. Elbing A.O. On the Applicability of Environmental Models, in J.W. McGuire, ed., Contemporary Management (Englewood Cliffs, N.J.: Prentice-Hall, 1974).
59. Hebert R., Link A. The enrepreneur. N.Y., 1992.
60. Hickling B.B., Jones J.T. Information flow and communication in steelworks. J. Iron. Steel Ind., Pt. 1967.
61. Newell A., Simon M. Human problem salving. Englewood Cliff, New Jersey: Prenlice-Hall, 1972.
62. Reginald H. Jones, "What Is the Future of the Corporation?" Address to the Detroit Economic Club, Detroit, Mich., November 25.
Похожие диссертации
- Разработка механизма управления рисками промышленных предприятий на основе методов страховой защиты
- Формирование ходинговых структур как фактор эффективного развития регионального лесопромышленного комплекса
- Оценка и управление рисками малых промышленных предприятий
- Совершенствование системы комплексного управления рисками промышленных предприятий
- Управление конкурентоспособностью промышленных предприятий на основе вовлечения в хозяйственный оборот объектов интелектуальной собственности