Обеспечение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики

Галанцева, Ирина Валерьевна

Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Обеспечение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Галанцева, Ирина Валерьевна
Место защиты	Санкт-Петербург
Год	2008
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Обеспечение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики"

На правах рукописи

ГАЛАНЦЕВА Ирина Валерьевна

ОБЕСПЕЧЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ СТРУКТУРЫ НА ОСНОВЕ АНТИКРИЗИСНОЙ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством:

предпринимательство

08.00.10 - Финансы, денежное обращение, кредит

АВТОРЕФЕРАТ

на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 2009

'>№, 2№

003473841

Работа выпонена на кафедре коммерческой деятельности и предпринимательства ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ:

Заслуженный деятель науки РФ, доктор экономических наук, профессор Попков Валерий Павлович

ОФИЦИАЛЬНЫЕ ОППОНЕНТЫ:

доктор экономических наук, профессор Горенбургов Михаил Абрамович

ВЕДУЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ:

кандидат экономических наук, доцент Марков Михаил Михайлович

ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный политехнический университет

Защита состоится л 2009 года в Хв часов на заседании

диссертационного совета Д 212.219.05 при ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу: 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, д.27, ауд. 422.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет по адресу: 196084, Санкт-Петербург, Московский пр., д.ЮЗа.

Автореферат разослан л&Л 2009 года.

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, профессор

.М. Корабельников

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Современные условия хозяйствования характеризуются кризисным состоянием экономики, которые затронули большинство предпринимательских структур (ПС). Это в первую очередь обусловлено мировым экономическим кризисом, разразившимся в середине 2008 года. Кризисное положение предпринимательских структур вызвано рядом факторов, среди которых преобладающими являются снижение потребительского спроса на их продукцию и услуги, а также кризис ликвидности, который снижает их маневренность в поисках направлений повышения эффективности деятельности.

Тем не менее ограничение платежеспособного спроса заставляет предпринимательские структуры по новому подходить к оценке своего уровня конкурентоспособности и определять новые приоритеты в развитии своей деятельности.

В условиях относительно стабильного и планомерного развития обеспечение конкурентоспособности предпринимательских структур происходит как за счет внешних факторов, обусловленных отношениями с потребителями и конкурентами на рынке (цена, качество товара, уровень обслуживания, имидж предприятия, доля на рынке), так и за счет внутренних возможностей (совокупность инвестиционного, кадрового, производственного и иных видов потенциалов), среди которых первостепенное значение имеет финансовое обеспечение предпринимательской деятельности, реализуемое на основе разработки финансовой политики предпринимательской структуры.

Под воздействием кризиса меняются условия функционирования ПС, падает платежеспособность потребителей, как следствие - снижается спрос на товары ПС, снижается уровень их ликвидности. Это приводит к тому, что обеспечение деятельности ПС финансовыми ресурсами начинает играть первостепенное значение, в связи с чем происходит корректировка используемой ими финансовой политики и преобразование её в антикризисную. Антикризисная финансовая политика ориентирована на быстрое обеспечение ПС доступными средствами как за счет внутренних резервов деятельности, так и за счет использования внешних источников финансирования. При этом кризисные условия функционирования приводят к тому, что средства могут быть получены даже с большей стоимостью привлечения, чем в безкризисных условиях.

Таким образом, повышение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики является актуальной задачей для действующих ПС.

Теоретической и методологической основой исследования являются фундаментальные положения современной экономической теории, экономики и организации предприятия, теории конкуренции, теории предпринимательства, теории финансов предприятия, изложенные в трудах известных отечественных и западных учёных, посвящённых анализу, планированию, управлению конкурентоспособностью предпринимательской структуры и финансовому обеспечению её деятельности.

Для проведения настоящего исследования были использованы такие общенаучные методы, как анализ и синтез, методы аналитического и прогностического моделирования, системный и программно-целевой подходы, методы сравнительного статистического и экономического анализа.

В мировой и отечественной литературе вопросы обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур достаточно широко освящены. Проблемам изучения конкурентоспособности, методам её оценки и направлениям повышения посвящены работы таких зарубежных авторов, как Ансофф И., Друкер П., Портер М., Рикардо Д., Карлоф Б., Кгсарк Б., Маршал А., Шумпетер Й., Хойесс Е., Хайек Ф.А. и др. К российским ученым, заслуги в решении некоторых вопросов формирования системы оценки уровня конкурентоспособности достаточно велики, относятся Андрианов В., Белоусов В.Л., Бревнов A.A., Ба-гаев Г.Л., Богачев В.Ф., Валькович О.С., Воронов A.A., Глухов В.В., Голубков Е.П., Градов А.П., Еленева Ю.Я., Захаров А.Н., Зокин A.A., Кныш М.И., Кабаков B.C., Корабельников В.М., Крупанин A.A., Jlena H.H., Лобанов М.М., Магомедов Т.Х., Магомедова П.Х., Максимова И., Мильгром Д.А., Миронова B.C., Полозова А.Н., Попков В.П., Решетникова Т.П.., Румянцев В.А., Таран В.А., Фасхиев Х.А., Фатхутдинов P.A., Фролова Н.М., Царев В.В. и др.

Немалое количество литературы посвящено и вопросам формирования финансовой политики предпринимательских структур. Особо следует отметить следующих зарубежных ученых, исследовавших данную сферу экономических наук: Андерсон Г., Брейли Р., Джонс Э., Ирвин Д., Карлин Т., Майерс С., Мак-Мин А., Милз Ш., Нидз Б., Сигел Дж., Хан Д., Шим Дж. и др. Среди отечественных ученых следует Вокова И.М., Гончарук О.В., Килячкова A.A., Ковалева В.В., Никонову И.А., Лукашова A.B., Маркова М.М., Мекумова A.C., Мо-гина А.Л., Приматову М.А., Родионова И.В., Столярова А.И., Чадаеву Л.А., Ческидова Б.М., Шеремета А.Д.

Тем не менее в рассмотренных работах недостаточное внимание уделяется определению источников финансирования деятельности предпринимательских структур в условиях экономического кризиса, оценке потерь от уменьшения сроков получения средств из рассматриваемых источников, воздействию данных факторов на конкурентоспособность предпринимательской структуры и оценке её уровня в зависимости от внутреннего потенциала организации.

Таким образом, целью исследования является разработка методических положений финансового обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур в условиях кризиса.

Для достижения данной цели были поставлены и решены следующие задачи:

- систематизированы различные определения понятия конкурентоспособности предпринимательской структуры и факторы, её определяющие;

- проведен сравнительный анализ принципов и методов оценки конкурентоспособности;

- определена взаимосвязь конкурентоспособности предпринимательской структуры и её финансового обеспечения;

- выявлены и обоснованы особенности осуществления финансовой политики в условиях экономического кризиса, определяющие её специфические цели и задачи;

- выделены основные направления повышения конкурентоспособности предпринимательских структур, среди которых приоритетное место занимают те из них, которые ориентированы на привлечение финансовых ресурсов;

- проанализирован и обоснован состав критериев оценки приоритетности источников финансирования;

- разработана методика оценки приоритетности привлечения финансовых ресурсов в деятельность предпринимательской структуры в условиях кризиса.

Объектом исследования являются предпринимательские структуры, функционирующие в кризисных условиях.

Предметом исследования являются вопросы обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур на основе антикризисной финансовой политики.

Основные научные положения диссертационного исследования, выносимые на защиту, заключаются в следующем:

1. Осуществлена классификация факторов конкурентоспособности, позволяющая выделить обеспечивающую группу факторов, в которой основное место занимает финансовая политика предпринимательской структуры, определяющая источники финансирования деятельности и принципы управления финансовыми ресурсами предпринимательской структуры.

2. На основе сравнительного анализа методов оценки конкурентоспособности предпринимательской структуры выработан собственный метод, который определяет внешнюю и внутреннюю составляющие конкурентоспособности. Это позволяет проводить оценку конкурентоспособности ПС с учетом внутренних факторов, изменяющихся под воздействием кризисных условий функционирования внешней среды.

3. Систематизированы основные направления повышения конкурентоспособности предпринимательских структур: реализация организационных возможностей, рыночной ситуации за счет маркетингового потенциала, производственно-технологического потенциала, финансово-экономического потенциала, возможностей персонала, что позволило выделить те из них, которые учитывают соотношение время/объем финансовых средств, задачи привлечения финансовых ресурсов в условиях экономического кризиса и дефицит ликвидных средств у ПС.

4. Раскрыто понятие лантикризисная финансовая политика предпринимательской структуры и определены её цели, принципы, а также выявлены особенности данной политики, определяющей направления привлечения финансовых ресурсов для ПС и оценку их эффективности.

5. Определены и ранжированы основные критерии использования источников привлечения финансовых средств в условиях кризиса, к которым отнесены: величина привлекаемых средств, скорость и стоимость их привлечения.

Данные критерии легли в основу предложенной методики осуществления антикризисной финансовой политики, учитывающей внутренние и внешние формы привлечения финансовых средств.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что сформулированные в ней научно-методические положения и рекомендации могут быть использованы в деятельности предпринимательских структур с целью повышения уровня их конкурентоспособности за счет более эффективного чем у конкурентов финансового обеспечения своей деятельности в условиях кризиса.

Апробация работы. Основные положения диссертационной работы и результаты проведённых исследований доложены и одобрены на научно-практических конференциях по проблемам развития предпринимательства, в том числе на Всероссийской заочной научно-практической конференции и на Научной конференции Наука и жизнь: экономическое обозрение.

Публикации. По теме диссертации опубликованы 7 научных работ общим объемом 1,85 п.л.

Структура диссертации сформирована с учетом целей и задач исследования. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, а также включает таблицы и рисунки.

П. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Осуществлена классификация факторов конкурентоспособности, позволяющая выделить обеспечивающую группу факторов, в которой основное место занимает финансовая политика предпринимательской структуры, определяющая источники финансирования деятельности и принципы управления финансовыми ресурсами предпринимательской структуры

Для того, чтобы более поно осветить сущность конкурентоспособности предприятия, на наш взгляд, необходимо дать как можно поное представление о конкурентоспособности.

Конкурентоспособность - это свойство объекта, характеризующееся степенью реального или потенциального удовлетворения им конкретной потребности по сравнению с аналогичными объектами, представленными на данном рынке. Конкурентоспособность определяет способность выдерживать конкуренцию в сравнении с аналогичными объектами на данном рынке.

В рыночной экономике понятие конкурентоспособности является базовым для любого предприятия и дожна рассматриваться на уровне предпринимательской структуры, уровне производства и уровне продукции (рис. 1).

Исследование показало, что разные факторы конкурентоспособности по разному влияют на уровень конкурентной борьбы, осуществляемой предпринимательской структурой. Причем важное место занимают факторы внешней составляющей конкурентоспособности, поскольку именно они предопределяют уровень потребительского отношения к предприятию и его продукции и уро-

вень конкурентной борьбы на рынке. Другая группа факторов больше влияют на внутреннюю среду предпринимательской структуры, позволяя через них управлять конкурентоспособностью предпринимательской структуры в целом.

Рис.1. Уровни конкурентоспособности предпринимательской структуры

Данная зависимость потребовала систематизации этих факторов по степени влияния на уровень конкурентоспособности предпринимательской струк-

туры (табл.1.).

Таблица 1.

Классш )икация факторов конкурентоспособности

Среда существования факторов Виды факторов Факторы

Внешняя среда Отношение с потребителями Цена, качество, бренд, сервис, распространенность, маркетинг

Отношение с конкурентами Доля рынка, географический охват, участие на фондовом рынке

Отношение с государством Поддержка государства, уровень лоббирования

Внутренняя среда Предопределяющие конкурентное преимущество Технологии, инновации, уровень затрат

Обеспечивающие конкурентное преимущество Управление финансами, кадровое обеспечение, управление активами

Из этого следует вывод о том, что влияние тех или иных факторов на уровень конкурентоспособности во многом зависит от особенностей предпринимательской структуры, уровня конкуренции на рынке, условий функционирования и финансовых возможностей организации.

Экономический кризис ухудшил финансовое положение многих предпринимательских структур, что привело к падению их доходов и как следствие - снижение конкурентоспособности (рис.2.).

Рис.2. Динамика сальдированного финансового результата организаций в России в 2006-2008 гг., мрд. руб.

Проведенный агентством ЮТОлайн опрос предпринимателей в различных регионах России показал, что сегодня основными проблемами предпринимательских структур являются следующие (рис.3.).

проблемы

'средств 18%

Рис.3. Основные проблемы предпринимательских структур в условиях кризиса

Таким образом, в условиях экономического кризиса одним из важных факторов обеспечения необходимого уровня конкурентоспособности становится управление финансами предпринимательской структуры, а целью - обеспечение финансовыми ресурсами и рациональное их использование.

2. На основе сравнительного анализа методов оценки конкурентоспособности предпринимательской структуры выработан собственный метод, который определяет внешнюю и внутреннюю составляющие конкурентоспособности. Это позволяет проводить оценку конкурентоспособности ПС с учетом внутренних факторов, изменяющихся под воздействием кризисных условий функционирования внешней среды.

высокий уровень затрат 12%

снижение потребительског о спроса 23%

Таблица 2.

Сравнительный анализ существующих подходов оценки конкурентоспо-_собности предпринимательской структуры _

Автор подхода Способ расчета Достоинства Недостатки

Фатхугдинов Р.А. a - удельный вес товара в объеме продаж; bj - показатель значимости рынка Kg - конк-ть /-го товара на j-м рьшке При расчете конкур-ти учитывается конкур-ть рынка, на кот. оно действует Понятие конкурентоспособности ПС сводится к понятию конкурентоспособность товара

Шальминова А.С. к= (Щ^^ .к > где a; л2> аз> a*">as ~ коэффициенты весомости показателей эффективности; el'>e2>e3'e4'e5 ~ частные показатели эффективности деятельности ПС Учитывается большое количество показателей Достаточно сложная методика расчета, не все показатели аргументированы

Феоктистовой Т.В., Ильиной В.А. Y = 1,015 + 4,536Кы - 3,332Ksp -2,7481^ - 2,248Кп, + 2,375^, - 4,596Rck где Кы - коэф-т быстрой ликвидности; Kjp - коэф-т собственной платежеспос-ти; Kcq, - коэф-т соотношения собственных и привлеченных средств; Кщ - коэф-т маневренности собств. капитала; Коьа - коэф-т оборачиваемости активов; Rck - рентабельность собственного капитала. Зависимость конкурентоспособности предпринимательской структуры от финансовых показателей предприятия Авторы отдают предпочтение показателям из группы ликвидности, несмотря на то, что групп показателей много

И.М. Костин и Х.А. Фас-хиев K = (Yl/2 + Y1 + Y,+... + Yn_l + YДn)/(n-l), гдеп- число показателей; У, + У2 + Y +... + YД, +УД - значения показателей конкурентоспособности, рассчитываемые по формулам: Yt=Utl Птк, где II - значение i-го показателя; Птах - максимальное значение i-ro пок-ля (для прямых показателей) (для обратных показателей) При помощи нормирования количественные и качественные показатели приводятся к единой основе. Достаточно упрощенный метод

Мошнов В.А. ЭК = ^хПДт хН где Эк - оценка конкурентоспособности промышленного ПС. Н- доля рынка, занимаемого предприятием ЯКов - воздействие факторов конкурентоспособности на ПС; ПК0и = i х sin а х (ATj х Кг + Кгх Кг + + ... + K6xKt) где а - ЗбО'/кол-во факторов К K - факторы конкурентоспособности Упрощенное для понимания представление результатов расчетов. Достаточно сложные расчеты. При этом доля рынка учитывается как обособленный фактор конкурентоспособности, а остальные приравниваются друг к другу по значению.

Исследование показало, что вопросам оценки конкурентоспособности ПС было посвящено большое количество научных работ как отечественных, так и зарубежных ученых-экономистов (табл.2.).

В большинстве своем анализируемые подходы, предлагаемые критерии и оценочные показатели достаточно поно дают представление об уровне конкурентоспособности ПС. Однако при расширении деятельности предпринимательской структуры (к примеру, выход на новые сегменты рынка, освоение новых направлений, выход на другой рынок продукции), либо интеграция с другими ПС, а также, если изменяется потенциал внутренней среды предпринимательской структуры, то предлагаемые методики и оценки не впоне корректны. Они не учитывают уровень и взаимосвязь внешней (Ктеш) и внутренней {Ктутр) среды предпринимательской структуры.

В связи с этим в диссертации предлагается оценивать конкурентоспособность предпринимательской структуры, как взаимодействие внешней и внутренней среды.

где г, - важность (ранг) 1-ой (внешней или внутренней) составляющей конкурентоспособности ПС =1, при этом, чем хуже финансовое состояние ПС, тем выше дожна быть значимость внутренней составляющей К/ - оценка г-ой (внешней или внутренней) составляющей конкурентоспособности при оценке ПС.

Первая - это оценка внешней составляющей конкурентоспособности, т.е. оценка тех факторов, за счет которых предпринимательская структура явно соперничает с конкурентами и привлекает к себе потребителя.

где Я, - важность (ранг) /-го фактора в общей оценке конкурентоспособности К, = 1 Э"г*д"р- экспертная оценка г'-ого фактора при оценке ПС. Вторая Ч это оценка внутренней составляющей конкурентоспособности, т.е. оценка факторов, обеспечивающих достижение и реализацию конкурентоспособности первой группы.

где Л, - важность (ранг) г'-го потенциала внутренней составляющей конкурентоспособности П, - степень развитости внутреннего потенциала (кадрового, финансового, производственного и т.п.) Важно отметить, что при оценке Я,- необходимо использовать ту же шкалу, что и при оценке Э"релр.

3. Систематизированы основные направления повышения конкурентоспособности предпринимательских структур: реализация организационных возможностей, рыночной ситуации за счет маркетингового потенциала, производственно-технологического потенциала, финансово-экономического потенциала, возможностей персонала, что позволило выделить те из них, которые учитывают соотношение время/объем финансовых средств, задачи привлечения финансовых ресурсов в условиях экономического кризиса и дефицит ликвидных средств у ПС.

Конкурентное преимущество торговой ПС определяется совокупностью внутрисистемных, системных и внешнесистемных факторов. Каждая из указанных совокупностей является значимой для формирования конкурентного преимущества ПС и его конкурентоспособности. В то же время конкурентное преимущество определяется целевыми факторами, их структурой и пропорциями, организацией эффективного использования факторов и условий развития ПС, скоростью создания, совершенствования и обновления, степенью развитости и специализированноеЩ факторов.

Таким образом, в зависимости от факторов, используемых для повышения конкурентного статуса ПС, будут определены и основные направления по повышению ее конкурентоспособности. В общем виде указанные направления приведены ниже (табл.3.).

Большая часть указанных направлений определяет основные способы повышения уровня конкурентоспособности и достаточно изучена отечественными и зарубежными учеными. Однако в условиях экономического кризиса первостепенное значение имеют такие способы ведения деятельности, которые обеспечивают предпринимательской структуре приток ликвидных средств.

Таким образом, можно выделить ряд направлений, способствующих достижению вышепоставленной цели. Данные направления выделены жирным курсивом в табл. 3. Тем не менее, анализ указных направлений показал, что в литературе недостаточно поное внимание уделяется вопросам финансового обеспечения конкурентоспособности ПС.

Внутренние механизмы финансовой стабилизации дожны обеспечить реализацию срочных мер по возобновлению платежеспособности и восстановлению финансовой устойчивости ПС за счет внутренних резервов. Эти механизмы дожны быть основаны на последовательном использовании определенных моделей управленческих решений, выбираемых в соответствии со спецификой хозяйственной деятельности ПС и масштабами кризисных явлений в его развитии.

4. Уточнено понятие лантикризисная финансовая политика предпринимательской структуры и определены её цели, принципы, а также выявлены особенности данной политики, определяющей направления привлечения финансовых ресурсов для ПС и оценку их эффективности.

Финансовая политика выражается совокупностью мероприятий, проводимых предпринимательской структурой в целях изыскания и использования финансов для осуществления основных функций и задач.

Таблица 3.

Направления повышения конкурентоспособности предпринимательской __структуры_

№ п/п Направления Направление мероприятий Мероприятия

1. Реализация организационных возможностей Внутриорганизационное 1. Совершенствование- организационной структуры 2. Реинжиниринг бизнес-процессов

Интеграция 1. Создание интегрированных структур на уровне отрасли 2. Расширение сфер деятельности в соответствии с производственными возможностями

Новая структура собственности 1. Выход предпринимательской структуры на рынок ценных бумаг (эмиссия ценных бумаг)

2. Реализация рыночной ситуации за счет маркетингового потенциала Повышение доли рынка 1. Повышение качества реализуемого товара 2. Гибкая ценовая политика

Повышение эффективности работы маркетингового отдела 1. Поиск новых сбытовых каналов 2. Удержание старых клиентов 3. Мониторинг деятельности конкурентов

3. Реализация производственно-технологического потенциала Производственное перевооружение 1. Модернизация и техническое перевооружение 2. Диверсификация производства

Инновации 1. Поддержка инновационных процессов 2. Разработка и осуществление НИ-ОКР

4. Реализация финансово- экономического потенциала Взаимодействие с государством 1. Отношения по отдельным видам налогов и сборов 2. Ресурсное обеспечение за счет средств федерального и местных бюджетов

Инвестиции 1. Стимулирование инвесторов и лизинговых компаний 2. Привлечение капитала для расширения деятельности предпринимательской структуры 3. Эмиссия ценных бумаг

5. Реализация возможностей персонала Научная основа труда 1. Совершенствование системы планирования подготовки и закрепления рабочих, инженерных, научных и административных кадров, а также переподготовки кадров

Стимулирование 1. Повышение инициативности работников 2. Материальное стимулирование

Мероприятия такого рода включают выработку научно обоснованных концепций организации финансовой деятельности, определение ключевых направлений использования финансовых фондов на дого-, средне- и краткосрочный периоды, а также практическое воплощение разработанной стратегии.

В условиях нестабильной экономической среды, высокой инфляции, кризиса неплатежей, непредсказуемой налоговой и денежно-кредитной политики государства многие предприятия вынуждены осуществлять финансовую политику выживания или так называемую антикризисную финансовую политику.

Под антикризисной финансовой политикой понимается комплекс мероприятий, направленных на привлечение предпринимательской структурой в краткосрочном периоде времени необходимых финансовых ресурсов для обеспечения её финансовой стабилизации.

Она выражается в решении текущих финансовых проблем, при этом некоторые её инструменты могут противоречить понятиям эффективности в традиционных условиях функционирования. Это обусловлено тем, что зачастую главной задачей предпринимательской структуры является быстрое получение ликвидных средств, что может выражаться, например, в снижении стоимости реализуемых активов или повышении стоимости привлекаемых средств. Различия между антикризисной финансовой политикой ПС и финансовой политикой, осуществляемой в стабильных условиях функционирования, показаны в табл.4.

Таблица 4.

Параметр сравнения Традиционная финансовая политика Антикризисная финансовая политика

Условия деятельности предприятия малый темп изменений; предсказуемость ситуации; повторяющиеся проблемы высокий темп изменений; непредсказуемость ситуации; проблемы не повторяющиеся,

Цели осуществления поное и эффективное использование и наращивание финансового потенциала ПС обеспечение ПС необходимыми ликвидными ресурсами в минимально необходимое время

Сроки планирования дого-, средне- и краткосрочный периоды краткосрочный период

Анализ финансового состояния ПС периодический, ежеквартальный, ежегодный постоянный мониторинг

Источники финансирования любые те, которые дают максимальное получение денежных средств в минимальное время

Организация ресурсов для достижения целей жесткая структура гибкая структура на основе распределения ресурсов в соответствии с антикризис, приоритетами

Тем не менее, при существующих различиях ряд целей и задач остаются неизменными в разных условиях:

- оптимизация структуры капитала предприятия и обеспечение его финансовой устойчивости;

- достижение прозрачности финансово-экономического состояния предприятий для собственников (участников, учредителей), инвесторов, кредиторов;

- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия.

5. Определены и ранжированы основные критерии приоритетности использования источников привлечения финансовых средств в условиях кризиса, к которым отнесены: величина привлекаемых средств, скорость и стоимость их привлечения. Данные критерии легли в основу предложенной методики осуществления антикризисной финансовой политики, учитывающей внутренние и внешние формы привлечения финансовых средств.

В рамках осуществления антикризисной финансовой политики происходит переоценка существующих критериев, определяющих её эффективность. Мы считаем, что в условиях кризиса первостепенное значение при её осуществлении дожны занимать следующие факторы.

1) сумма (величина) привлекаемых средств

Данный фактор обусловлен величиной потребности предпринимательской структуры в денежных средствах или в большинстве случаев - наиболее ликвидной их части на текущий момент времени, обеспечивающей нормальное её функционирование. Данный фактор может быть выражен через следующий

показатель: (4)

где К окр ~ доля привлекаемых средств в необходимом количестве денежных средств;

Упривл - величина привлекаемых средств (в ден.ед.);

Уттреб - величина необходимых денежных средств ПС (в ден.ед.).

Фактически он отражает величину покрытия привлекаемыми средствами необходимого количества финансовых ресурсов из конкретного источника финансирования.

2) скорость привлечения средств

Данный фактор отражает быстроту привлечения финансовых средств, что в условиях кризиса является одним из важнейших принципов обеспечения деятельности ПС. Данный фактор выражается следующим показателем: ГпрДв (в единицах времени).

3) затраты (потери), связанные с привлечением средств

Немаловажным фактором является стоимость привлечения средств. При

этом данный фактор может отражаться как в виде явных затрат (например, процентной ставкой по кредиту), так и в виде неявных потерь (например, снижении стоимости реализуемых активов по причине быстроты реализации).

Данный фактор может быть выражен следующим показателем:

где 23.т - сумма затрат (потерь) на привлечение средств (в ден.ед.); Уприел ~ объем привлекаемых средств (в ден.ед.);

Дн - срок, в течение к-го осуществляется привлечение средств (в ед. времени)

Данные факторы составляют основу методики осуществления антикризисной финансовой политики (рис.4.).

Приоритетность направлений привлечения средств предпринимательской структурой будет определяться следующим образом:

Соответственно, выбор будет за тем направлением, максимальный коэффициент приоритетности.

которое получает

Рис.4. Методика реализации антикризисной финансовой политики

В заключительной части исследования была осуществлена апробация его результатов на деятельности предприятия, производящего оборудование для нефтегазовой промышленности.

Предварительно была проведена оценка внешней конкурентоспособности предпринимательской структуры (Кеиш).

Данная оценка дожна осуществляться на основе анализа факторов, являющихся факторами ведения конкурентной борьбы на рынке (сегменте рынка), на котором осуществляет свою деятельность рассматриваемая предпринимательская структура.

Данные для проведения оценки приведены в табл.5.

В табл.6 приведены результаты оценки его конкурентоспособности.

Необходимо отметить, что в качестве базы оценки для преобразования показателей в безразмерные оценки используются максимальные значения показателей конкурентоспособности, встречающихся у анализируемых ПС.

Таким образом, показатель конкурентоспособности для ОАО Анас равен Кюеш = 7,51 по 10-бальной шкале.

Далее необходимо оценить вторую составляющую конкурентоспособности - внутреннюю. Внутренняя составляющая конкурентоспособности складывается из оценок развития внутренних потенциалов предпринимательской структуры. Однако приоритетность тех или иных видов потенциала во многом определяется условиями функционирования предпринимательской структуры. В условиях кризиса приоритетность по нашему мнению дожна быть отдана финансовому потенциалу, реализация которого будет обеспечивать иные направления деятельности предпринимательской структуры.

Таблица 5.

Показатели факторов конкурентоспособности ОАО Анас _ и его основных конкурентов___

Факторы конкурентоспособности ОАО Х Анас Группа Борец ООО Амаз СП ЗАО "ХЭМЗ-IPEC" REDA База сравнения

Доля на рынке 'Х/34% : 29% 18% 4% 6% 34%

Уровень цен 10-12 ' тыс.$' 10-12 тыс. $ 15-20 тыс. $ 40-45 тыс. $ 65-70 тыс. $ 10-12 тыс.$

Производительность Средняя Средняя Средняя Высокая Высокая Высокая

Качество производимого оборудования(по сроку функционирования) 300-400 суток 350-450 суток 300400 суток 500-600 суток 650-700 суток 650-700 суток

Ассортимент продукции -100 позиций -150 позиций ~ 120 позиций ~ 60 позиций ~ 50 позиций -150 позиций

Качество послепродажного обслуживания -5 , 6 5 7 9 10

Таким образом, показатель общей конкурентоспособности, учитывающий как внешнюю, так и внутреннюю её составляющую до проведения изменений в финансовой политики составлял:

Кбщ К>) = гееш х + генутр * Ктутр = 0,4X7,5 + 0,6X6,7 = 7,0

Таблица 6.

Оценка уровня конкурентоспособности ОАО Анас на рынке _ нефтегазового оборудования___

Факторы Конкурентоспос-ти Важность ОАО Анас Группа Борец ООО Амаз "ХЭМЗ-1РЕС" ШЗОА

Доля на рынке 0,15 10 8,5 5,3 1,2 1,8

Уровень цен 0,25 10 10 6,3 2,6 1,6

Производительность ОД 7. Г ... 7 7 10 10

Качество оборуд-ия 0,25 5,2 5,6 5,2 8,1 10

Ассортимент пр-ции 0,15 6,7 10 8,0 4,0 3,3

Качество послепро-даж. обслуживания ОД * 6 5 7 9

Показатель конкурентоспособности 1 7,5 8,0 6,1 5,2 5,6

Таблица 7.

Оценка внутренней составляющей конкурентоспособности ОАО Анас

Факторы конкурентоспособности Важность ОАО Анас

Производственный потенциал ОД 10

Финансовый потенциал 0,6 ' тбУ:-;;:

Инвестиционный потенциал ОД 6 , '

Кадровый потенциал ОД - - - Х 7 V'V" /

Маркетинговый потенциал ОД 'Х,'Х'. 8. г-:..-"

Показатель конкурентоспособности 1 6,7

Таким образом, можно увидеть, что реальный показатель конкурентоспособности понизися до 7,0, что обусловлено снижением ликвидных средств предприятия.

Дальнейшие мероприятия по поиску источников финансирования и привлечению финансовых ресурсов позволили поднять внутреннюю составляющую до 7,7 и соответственно общий показатель конкурентоспособности вырос до уровня 7,6.

III. ОБЩИЕ ВЫВОДЫ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ИССЛЕДОВАНИЯ

По результатам проведенного исследования можно сделать ряд следующих выводов.

1. Конкурентоспособность определяет способность выдерживать конкуренцию в сравнении с аналогичными объектами на данном рынке и определяется внешней и внутренней составляющими. При этом приоритетное значение дожно уделяться факторам внутренней составляющей, поскольку они отражают реализацию внутреннего потенциала предпринимательской структуры, позволяя через него управлять конкурентоспособностью организации в целом.

2. Экономический кризис, охвативший все сферы экономики, оказывает воздействие на финансово-экономические результаты деятельности большинства предпринимательских структур, что снижает уровень их конкурентоспо-

собности. Обеспечение конкурентоспособности предпринимательской структуры в условиях кризиса дожно происходить за счет развития её внутреннего финансового потенциала, управление которым происходит в форме так называемой антикризисной финансовой политики предпринимательской структуры.

3. Антикризисная финансовая политика предполагает анализ возможных источников получения финансовых средств и ориентирована на привлечение предпринимательской структурой в краткосрочном периоде времени необходимых финансовых ресурсов для обеспечения её финансовой стабилизации. Обеспечение предпринимательской структуры необходимыми финансовыми ресурсами приведет к увеличению её внутреннего потенциала, что в свою очередь, позволит увеличить силу отдельных факторов конкурентоспособности и как следствие повысить общую конкурентоспособность предпринимательской структуры в целом.

IV. ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Статьи, опубликованные в рекомендуемых ВАК изданиях

1. Галанцева КВ. Конкурентные преимущества предприятий, действующих на рынке ценных бумаг // Вестник Политехнического государственного университета (экономические науки). - №6, 2007. - 0,5 п.л.

2. Галанцева КВ. Экономико-организационные проблемы оценки эффективности результатов финансового менеджмента предпринимательских структур // Вестник Политехнического государственного университета (экономические науки). - №3,2008. - 0,5 п.л.

Статьи, опубликованные в других научных изданиях

3. Галанцева КВ. Конкурентоспособность предпринимательских структур малого бизнеса // Современные экономические исследования VII. -СПбГУЭФ, 2007. - 0,2 пл.

4. Галанцева КВ. Стратегия выхода на рынок ценных бумаг // Современные экономические исследования VII. - СПбГУЭФ, 2007. - 0,2 п.л.

5. Галанцева КВ. Формирование стратегии развития среднего и малого бизнеса // Новые аспекты экономики. - СПбГПУ, 2007. - 0,2 пл.

6. Галанцева КВ. Конкурентные преимущества предпринимательских структур // Тезисы научной конференции Наука и жизнь: экономическое обозрение. - Санкт-Петербургский университет профсоюзов, 2007. - 0,1 пл.

7. Галанцева КВ. Саморегулируемые организации на российском фондовом рынке // Социально-экономические проблемы повышения эффективности управления: Материалы всероссийской заочной научно-практической конференции (31 января 2007 года). - Уфа: Восточный университет, 2007. - 0,15 п.л.

Подписано в печать V. Формат 60x84 'б. Печ. л. -<

ИзПК СПбГИЭУ. 191002, Санкт-Петербург, ул. Марата, 31

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Галанцева, Ирина Валерьевна

введение.з

глава 1. современные подходы к оценке и обеспечению конкурентоспособности предпринимательских структур.

1.1. Понятие, факторы конкурентоспособности предпринимательских структур.

1.2. Сравнительный анализ оценки конкурентоспособности предпринимательской структуры.

1.3. Основные направления обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур.

глава 2. формирование антикризисной финансовой политики предпринимательской структуры.

2.1. Особенности функционирования предпринимательских структур и оценка уровня их конкурентоспособности в условиях кризиса.

2.2. Особенности осуществления антикризисной финансовой политики

2.3. Методика реализации антикризисной финансовой политики.

2.4. Факторы и критерии, определяющие реализацию антикризисной политики предпринимательской структуры.

глава 3. формирование антикризисной финансовой политики предпринимательской структуры.

3.1. Особенности функционирования рынка нефтегазового оборудования в настоящее время.

3.2. Оценка конкурентоспособности ОАО Анас и разработка мероприятий по её повышению.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Обеспечение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики"

Актуальность исследования. Современные условия хозяйствования характеризуются кризисным состоянием экономики, которые затронули большинство предпринимательских структур (ПС). Это в первую очередь обусловлено мировым экономическим кризисом, разразившимся в середине 2008 года. Кризисное положение предпринимательских структур вызвано рядом факторов, среди которых преобладающими являются снижение потребительского спроса на их продукцию и услуги, а также кризис ликвидности, который снижает их маневренность в поисках направлений повышения эффективности деятельности.

Тем не менее ограничение платежеспособного спроса заставляет предпринимательские структуры по новому подходить к оценке своего уровня конкурентоспособности и определять новые приоритеты в развитии своей деятельности.

В условиях относительно стабильного и планомерного развития обес- печение конкурентоспособности предпринимательских структур происходит как за счет внешних факторов, обусловленных отношениями с потребителями и конкурентами на рынке (цена, качество товара, уровень обслуживания, имидж предприятия, доля на рынке), так и за счет внутренних возможностей (совокупность инвестиционного, кадрового, производственного и иных видов потенциалов), среди которых первостепенное значение имеет финансовое обеспечение предпринимательской деятельности, реализуемое на основе разработки финансовой политики предпринимательской структуры.

Под воздействием кризиса меняются условия функционирования ПС, падает платежеспособность потребителей, как следствие Ч снижается спрос на товары ПС, снижается уровень их ликвидности. Это приводит к тому, что обеспечение деятельности ПС финансовыми ресурсами начинает играть первостепенное значение, в связи с чем происходит корректировка используемой ими финансовой политики и преобразование её в антикризисную. Антикризисная финансовая политика ориентирована на быстрое обеспечение ПС доступными средствами как за счет внутренних резервов деятельности, так и за счет использования внешних источников финансирования. При этом кризисные условия функционирования приводят к тому, что средства могут быть получены даже с большей стоимостью привлечения, чем в безкризисных условиях.

Таким образом, повышение конкурентоспособности предпринимательской структуры на основе антикризисной финансовой политики является актуальной задачей для действующих ПС.

Теоретической и методологической основой исследования являются фундаментальные положения современной экономической теории, экономики и организации предприятия, теории конкуренции, теории предпринимательства, теории финансов предприятия, изложенные в трудах известных отечественных и западных учёных, посвящённых анализу, планированию, управлению конкурентоспособностью предпринимательской структуры и финансовому обеспечению её деятельности.

Для проведения настоящего исследования были использованы такие общенаучные методы, как анализ и синтез, методы аналитического и прогностического моделирования, системный и программно-целевой подходы, методы сравнительного статистического и экономического анализа.

В мировой и отечественной литературе вопросы обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур достаточно широко освящены. Проблемам изучения конкурентоспособности, методам её оценки и направлениям повышения посвящены работы таких зарубежных авторов, как Ансофф И., Друкер П., Портер М., Рикардо Д., Карлоф Б., Кларк Б., Маршал А., Шумпетер Й., Хойесс Е., Хайек Ф.А. и др. К российским ученым, заслуги в решении некоторых вопросов формирования системы оценки уровня конкурентоспособности достаточно велики, относятся Андрианов В., Белоусов B.JL, Бревнов A.A., Багиев Г.Л., Богачев В.Ф., Валькович О.С., Воронов A.A., Глухов В.В., Голубков Е.П., Градов А.П., Еленева Ю.Я., Захаров А.Н., Зокин A.A., Кныш М.И., Кабаков B.C., Корабельников В.М., Крупанин A.A.,

Jlena H.H., Лобанов М.М., Магомедов Т.Х., Магомедова П.Х., Максимова И., Мильгром Д.А., Миронова B.C., Полозова А.Н., Попков В.П., Решетникова Т.П., Румянцев В.А., Таран В.А., Фасхиев Х.А., Фатхутдинов P.A., Фролова Н.М., Царев В.В. и др.

Немалое количество литературы посвящено и вопросам формирования финансовой политики предпринимательских структур. Особо следует отметить следующих зарубежных ученых, исследовавших данную сферу экономических наук: Андерсон Г., Брейли Р., Джонс Э., Ирвин Д., Карлин Т., Май-ерс С., МакМин А., Милз Ш, Нидз Б., Сигел Дж., Хан Д., Шим Дж. и др. Среди отечественных ученых следует Вокова И.М., Гончарук О.В., Киляч-кова A.A., Ковалева В.В., Никонову И.А., Лукашова A.B., Маркова М.М., Мекумова A.C., Могина А.Л., Приматову М.А., Родионова И.В., Столярова А.И., Чадаеву Л.А., Ческидова Б.М., Шеремета А.Д.