Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Методический подход к оценке кредитоспособности физических лиц тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Коваленко, Ольга Александровна
Место защиты	Барнаул
Год	2011
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Методический подход к оценке кредитоспособности физических лиц"

005002503

На правах рукописи

КОВАЛЕНКО ОЛЬГА АЛЕКСАНДРОВНА

МЕТОДИЧЕСКИЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ

ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Специальность: 08.00.10' - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

1 7 НОЯ 2011

Новосибирск 2011

Диссертация выпонена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования - Атайский государственный технический университет им. И.И. Позунова

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Мочалова Людмила Алексеевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Тарасова Галина Михайловна

кандидат экономических наук, доцент Татаринова Людмила Юрьевна

Ведущая организация: Федеральное государственное бюджетное

образовательное учреждение высшего профессионального образования Оренбургский государственный университет

Защита состоится л08 декабря 2011г. в 11-00 на заседании диссертационного совета Д 212.169.03 при Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования Новосибирский государственный университет экономики и управления - НИНХ по адресу: 630099, г. Новосибирск-99, ул. Каменская, 56, ауд. 29.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования Новосибирский государственный университет экономики и управления - НИНХ.

Автореферат разослан л07 ноября 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ Актуальность исследования. Одним из важнейших условий развития российского финансового рынка, укрепления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое финансовое сообщество является глубокое и всестороннее реформирование отечественной банковской системы. Кредитная система страны переходит на качественно новый этап функционирования, характеризующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государственного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики.

Банковская система России к настоящему времени стала важнейшим и неотъемлемым финансовым институтом экономики государства. Достигнута одна из главных задач банковской системы - обеспечение доступными финансовыми ресурсами населения нашей страны: банки увеличили объем размещаемых средств, стали более прозрачными и открытыми для клиентов. Оценка кредитоспособности физических лиц также прошла существенный путь своего развития от применения субъективных экспертных оценок кредитных инспекторов до использования современных скоринговых систем.

Однако наряду с очевидными достижениями в кредитовании физических лиц наблюдается ряд негативных тенденций. По состоянию на 1 марта 2011 года удельный вес просроченной задоженности составил 8,5% при рекомендуемой величине не более 6%. Происходит снижение рентабельности активов и капитала коммерческих банков, которые за 2009 г. уменьшились почти в 1,5 раза. Одной из причин данных тенденций выступает применение скоринговых систем оценки кредитоспособности как единственно возможных без учета их индивидуальных характеристик и отсечение нестандартных заемщиков еще на этапе подачи кредитной заявки.

Решение задач снижения просроченной задоженности, увеличения объемов кредитования для коммерческих банков, повышения доступности кредитных ресурсов для населения страны возможно путем предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков - физическим лицам, ограниченно креди-

туемым или не кредитуемым в рамках экспресс методик. К этим категориям относятся пенсионеры (составляющие 28% населения России), студенты, самозанятое население (индивидуальные предприниматели, члены крестьянских, фермерских хозяйств, адвокаты, частные нотариусы и детективы). Согласно данным Российского микрофинансового центра, на начало 2011г. спрос предпринимателей на микрофинансовые услуги оценивася на уровне около 10 мрд. дол. США, а охват рынка всеми существующими банками и небанковскими организациями не превышал 20% или 2 мрд. дол. США. Данная информация подтверждает перспективы кредитования индивидуальных предпринимателей.

Следует отметать, что банки, в основном, самостоятельно разрабатывают методики оценки кредитоспособности заемщиков, в связи с чем их совершенствование также происходит по мере накопления собственного опыта, путем проб и ошибок. Практическая востребованность и недостаточная научная разработанность существующих подходов обуславливают необходимость исследований в данном направлении.

Цель исследования заключается в разработке и обосновании методического подхода к оценке платежеспособности и кредитоспособности физических лиц, направленного на совершенствование методики кредитования. Для реализации поставленной цели решены следующие задачи:

- проведен сравнительный анализ понятий платежеспособность и кредитоспособность, уточнено их содержание применительно к физическим лицам;

- определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и направления их совершенствования (на основе международного опыта);

- выпонен сравнительный анализ методов оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц на основе обобщения теоретических и практических достижений;

- обоснована необходимость совершенствования методики оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщиков - физических лиц;

- разработан методический подход, позволяющий оценивать платежеспособность и кредитоспособность отдельных категорий физических лиц;

- апробирован предложенный методический подход на примере потребительских кредитов коммерческих банков и проведена оценка его экономической эффективности.

Объектом исследования являются платежеспособность и кредитоспособность физических лиц.

Предмет исследования - методы и инструменты оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщиков.

Область исследования диссертации соответствует специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит Паспорта номенклатуры специальностей научных работников (экономические науки) и относится к пунктам 9.3. Развитие инфраструктуры кредитных отношений, современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования и 10.12. Совершенствование системы управления рисками российских банков.

Теоретической основой исследования явились научные положения, изложенные в трудах ведущих отечественных и зарубежных учёных в области теории кредитования и теории риска.

Методологической основой исследования являются общенаучные методы познания. Для решения поставленных в работе задач использовались: системный подход, позволяющий, с одной стороны, рассматривать оценку кредитоспособности как самостоятельный исследовательский процесс, а с другой стороны - как элемент кредитного процесса, индукция и дедукция, анализ и синтез, обобщение, сравнение, метод аналогии, систематизация, идентификация, исторический подход.

Методической основой исследования послужили труды таких видных российских и зарубежных ученых как Ачкасов А.И., Белоглазова Г.Н., Гряз-нова А.Г., Дробозина JI.A., Жуков Е.Ф., Коробова Г.Г., Костерина Т.М.,

Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Масленченков Ю.С., Ольшаный А.И., Романовский М.В., Сиротина И.А., Тарасова Г.М., Тосунян Г.А., Ширинская Е.Б., Щербакова Г.Н., Бор М.З., Дёринг Х-У., Кидуэл Д., Милер Р.Л. и других. Существенный вклад в исследование вопросов управления рисками в деятельности коммерческих банков внесли Валенцева Н.И., Грюнинг Ван Хорн, Лаврушин О.И., и другие ученые. Вместе с тем, в настоящее время проблема оценки кредитоспособности и кредитного риска относится к числу актуальных и требующих дальнейшей разработки.

Информационной базой исследования выступает статистическая информация коммерческих банков, данные Федеральной службы государственной статистики Банка России, нормативно - правовые акты Российской Федерации, внутренние инструкции коммерческих банков, публикации периодической печати, ресурсы сета Интернет.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

- уточнены дефиниции: платежеспособность физического лица и кредитоспособность физического лица, позволяющие, в отличии от имеющихся, учитывать способность физического, лица выпонять текущие и иные некредитные обязательства, размер доходов от собственности, бизнеса, других источников. Кредитоспособное физическое лицо дожно быть дееспособным.

- определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков в России в результате сопоставления с международной банковской практикой и обозначены направления их совершенствования.

- разработан методический подход и агоритм его реализации, позволяющие осуществлять кредитование отдельных категорий физических лиц и лиц, исключенных из состава заемщиков действующими методиками, что обеспечивает увеличение кредитного портфеля и достижение конкурентного преимущества.

- предложена методика оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц, отличающаяся от имеющихся предлагаемыми критериями оцен-

ки, что позволяет принять решение о предоставлении кредитных средств различным слоям населения.

Теоретическая значимость исследования состоит в расширении методических основ оценки платеже- и кредитоспособности отдельных категорий физических лиц и уточнении понятийного аппарата, применяемого в теоретических исследованиях; разработке методического подхода, расширяющего научные представления о подходах и методах оценки кредитоспособности. Исследование вносит определённый вклад в решение проблем коммерческих банков, связанных с увеличением размера кредитного портфеля и, как следствие, повышением конкурентоспособности банков в целом, а также в расширение доступности кредитных ресурсов для населения страны.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования результатов работы кредитными организациями в кредитовании физических лиц; научными сотрудниками в исследованиях по вышеуказанным проблемам; в образовательном процессе при обучении студентов и магистрантов по экономическим специальностям.

Апробация работы и внедрение результатов. Основные положения, выводы и рекомендации, изложенные в диссертации, были представлены на региональных, межрегиональных и международных научно-практических конференциях, методологических семинарах кафедры Экономика и финансы ФГБОУ ВПО АтГТУ им. И.И! Позунова, и использовались в лекционных курсах и практических занятиях по дисциплинам Банковский менеджмент, Банковское дело, Банковские продукты для частных клиентов. Результаты исследования были апробированы в деятельности Атайского отделения Сбербанка России, что подтверждается соответствующими справками.

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 13 работ, общий объем составляет 4,45 п.л., авторский вклад 3,78 п.л.

Структура работы: диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы. Общий объем работы составляет 172 страницы машинописного текста (без приложений). В работе содержится 21 таблица, 14 рисунков и 7 приложений. Список литературы содержит 228 источников.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Разграничены понятия платежеспособность и кредитоспособность физических лиц. В ходе исследования проведён сравнительный анализ существующих подходов к понятиям платежеспособность и кредитоспособность, которые большинством ученых трактуются только применительно к юридическим лицам. Наиболее обоснованно характеристики платежеспособности трактуются Г.Н. Белоглазовой, А.Б. Борисовым, а кредитоспособности -О.И. Лаврушиным, A.M. Тавасиевым, А. Д. Шереметом.

Однако, все имеющиеся определения не раскрывают специфику физических лиц, а именно:

- способность выпонения текущих и иных некредитных обязательств, что может оказать существенное влияние на способность погашения кредита в будущем;

- размер доходов от имеющихся собственности, бизнеса, других источников, которые могут быть использованы при расчёте суммы предоставляемого кредита;

- отсутствие учёта дееспособности физического лица, в связи с чем, выдача кредита может быть признана не правомерной (фиктивной).

Соответственно, при определении платежеспособности физического лица следует исходить из размеров его доходов от имеющихся собственности, бизнеса, заработной платы и других источников за определенный период времени, если речь идёт о получении кредита и возможности использования дохода по усмотрению самого физического лица. В рамках рассмотрения данного вопроса, платежеспособность может включать в себя кредитоспособность, физическое лицо может быть платежеспособным, но не кредитоспособным. Кредитоспособность нами определена как готовность и способность физического лица получить кредит и своевременно в нужном размере выпонять все возникшие перед ним текущие кредитные обязательства, которые были заранее известны и просчитаны с учетом его будущих доходов и предоставлены креди-

тору в целях полунения кредита. При этом кредитоспособное физическое лицо дожно быть дееспособно.

2. Выделены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками. В мировой практике выделяют 7 стадий управления кредитными рисками, обобщенные отличительные характеристики которых представлены в таблице 1.

Несмотря на значительные результаты по построению систем управления кредитными рисками, которые были достигнуты в короткий, по мировым меркам, период времени (порядка 20 лет), российские банки, по сравнению с зарубежными, в основном находятся на 5-6 стадиях управления кредитными рисками.

Таблица 1 - Эволюция подходов к управлению кредитным риском в деятельности зарубежных коммерческих банков'__

Стадии Отличительная характеристика

1. Неформализованный подход Используется субъективное мнение кредитных работников и руководства банка. Просрочка объясняется плохой проработкой проектов или изменившимися обстоятельствами. Отсутствуют технологии для принятия централизованных решений

2. Внедрение системы классификации ссуд Вводится шкала классифицирования ссуд. Признаки классификации формальны: плохие и хорошие ссуды. Происходит ориентация на показатель сколько доходов на вложенные активы принесет конкретная кредитная операция

3. Измерение прибыльности использования ресурсов (капитала) В рамках всего банка устанавливается необходимый уровень доходности используемого капитала. Доходность Измеряется по каждому направлению кредитования. Не учитывается специфика кредитной деятельности. Данные клиентов не сопоставляются с рисками

4. Установление процентной ставки в зависимости от риска Расширяются шкалы классификации ссуд до 10 уровней. Вводится дифференцированный подход к оценке прибыльности клиентов, кредитных продуктов. Вырабатываются направления кредитной деятельности в зависимости от их риска

5. Применение портфельной теории в управлении кредитными рисками Формируются системы мониторинга подверженности риску, улучшается точность и совместимость определения классов ссуд, применяются количественные рейтинговые модели

6. Мониторинг эффективности соотношения риска и доходности Внедряется логически связанная структура управления кредитными рисками с установлением лимитов на волатильность кредитного портфеля, на подверженность риску по отраслям, заемщикам и другим. В режиме реального времени проводится автоматизированный мониторинг изменений подверженности риску

7. Разделение функций по выдаче и управлению кредитами Разделяется деятельность подразделений по выдаче ссуд и управлению ими (кредитным портфелем). Первое преобразуется в бизнес, основанный на получении дохода от комиссий, чья экономическая сущность схожа с деятельностью инвестиционных банков. Второе концентрируется на управлении инвестициями путем обработки информации о кредитных рисках, эффективного установления цен на активы и стратегий диверсификации

1 Thomas L. Survey of Credit and Behavioural Scoring//University of Edinburgh, 1999; Грюнинг, X. ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учебное пособие / X. ван Грюнинг, С. Брайович Братанович (перевод с англ.). - М., 2007; Bhatia Mohan. Credit Risk Man-agement& Basell П An Implementation Guide. - London: Incisive Financial Publishing Ltd., 2006.

Автором определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками в современной России по критериям (таблица 2). Критериями выделения этапов являются: значительное увеличение уровня внутреннего кредитного риска кредитной организации по причине неэффективной кредитной политики банка и необходимость его снижения; воздействие факторов внешней среды, способствующее значительному увеличению банковских рисков (например, снижение уровня платежеспособности заемщика, изменение ставки рефинансирования, кризисные явления).

Первый этап (1988-1998 гг.) становления характеризовася формированием подходов к управлению кредитными рисками, созданием необходимой нормативно-правовой базы, созданием и функционированием частных банков, началом кредитования физических лиц.

Таблица 2 - Этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками в современной России _

Этапы развития подходов к управлению кредитными рисками и оценке кредитоспособности в России Используемые подходы к оценке кредитоспособности Соответствие этапам эволюции управления кредитными рисками за рубежом

Предпосыки для зарождения подходов к оценке кредитоспособности и управлению кредитными рисками (1988-1998 гг.) Количественные подходы и оценки кредитных специалистов 1 -3

Функционирование российской банковской системы по нормативам управления кредитными рисками, разработанным Банком России. Использование подходов к оценке кредитоспособности, разрабатываемых кредитными организациями самостоятельно (1998-2008 гг.) Наряду с количественными подходами и оценками кредитных специалистов стали применяться статистические модели или автоматизированные системы скоринга. Введение шкалы классификации ссуд. Установление процентной ставки в зависимости от уровня риска. Применение портфельной теории г управлении кредитными рисками 4-5

Переход российской банковской системы на зарубежную модель управления банковскими рисками (2008 год - по настоящее время) Количественные подходы и оценки кредитных Х специалистов, статистические модели или автоматизированные системы скоринга. Внедрение Базельских принципов 5-6

Второй этап становления (1998-2008 гг.) начася после кризисного 1998 года. В сфере законодательства важным документом стало принятие положения Банка России О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации, позволившее формировать резервы по просроченным

кредитам. Этот период характеризуется повышением финансовой устойчивости кредитных организаций, ростом объемов банковских операций, увеличением доли кредитов реальному сектору экономики, расширением спектра предлагаемых услуг, началом догосрочного ипотечного кредитования физических лиц.

Третий этап (2008 год по настоящее время) характеризуется созданием в России условий для принятия Международной конвергенции измерения и стандартов капитала, изданной Базельским комитетом по банковскому надзору и реализуемой за рубежом, в которой содержатся требования к достаточности капитала, управлению рисками коммерческого банка, регулированию вопросов надзорного процесса и рыночной дисциплины коммерческих банков. Принятие Базельских принципов позволит повысить надежность и стабильность банков на основе внедрения передовой практики управления рисками, что даст возможность улучшить качество кредитных портфелей банков и, тем самым, конкурентоспособность банковской системы в целом. Относительно кредитования физических лиц - движение по траектории не дожно предполагать, что ско-ринговые системы останутся единственно возможным вариантом принятия решения при кредитовании. В России в поной мере используются скоринговые системы, но они, как правило, не учитывают индивидуальных характеристик отдельных категорий физических лиц, что предлагается в авторском методическом подходе.

3. Разработан методический подход к оценке платежеспособности и кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - физических лиц. В

ходе исследования действующих методик по оценке платеже- и кредитоспособности при кредитовании физических лиц автором установлено, что прямых нормативных требований по вопросам оценки кредитоспособности со стороны Центрального Банка России нет, а существующие методики разрабатываются кредитными организациями самостоятельно и являются их внутренними документами. Представленные подходы к оценке кредитоспособности, такие как оценка кредитоспособности физического лица с использованием количественных рейтинговых моделей и субъективных оценок кредитных ин-

спекторов, статистические модели и автоматизированные системы скоринга -теоретически обоснованы, применимы на практике, обладают определенными достоинствами. К основным недостаткам можно отнести следующие: совокупный доход семьи банки учитывают в исключительных случаях, что значительно сужает круг потенциальных заёмщиков; не учитываются допонительные источники дохода заемщика; отсутствует возможность кредитования отдельных, нестандартных категорий заемщиков; значительное количество отказных решений по системе скоринга, ввиду его условного характера, проявляющегося в отказах всем лицам, которые по формальным признакам близки к клиентам с плохой кредитной историей. В результате чего банки теряют потенциальных клиентов, доходы, конкурентное преимущество, а физические лица не могут получить кредит.

Рисунок 1 - Блок - схема методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - физических лиц

Сущность предлагаемого автором методического подхода состоит в возможности предоставления кредитов отдельным категориям заёмщиков, обладающим индивидуальными факторами риска, под которыми предлагается по-

нимать набор индивидуальных уникальных личных характеристик физического лица, в комплексе позволяющих экспертно оценить особенности нестандартного клиента с целью эффективного кредитования (рисунок 1).

На рисунке 1 представлена блок схема методического подхода. В случае отказа по системе предоставления кредитов - скоринг, или кредитовании отдельных категорий физических лиц, предлагается применять авторскую методику оценки платеже- и кредитоспособности.

4. Методика оценки платежеспособности и кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - физических лиц. В диссертационной работе была проведена оценка кредитоспособности физических лиц имеющимися методиками банков с целью оценки качества используемых методик, моделей и целесообразности использования их в практической деятельности. Отдельные категории заемщиков - физических лиц были оценены по авторской методике. В настоящее время существуют различные методики оценки кредитоспособности физических лиц, однако, разнообразие не означает, что проблема выработки более адаптированной к рыночным условиям экономики и изменяющимся условиям кредитования становится менее актуальной. Агоритм реализации методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий заемщиков - физических лиц представлен на рисунке 2,-

Основной критерий выдачи кредита - это размер кредитоспособности клиента. Чтобы определить кредитоспособность, платежеспособность корректируется на коэффициент в зависимости от размера дохода. Критерии, представленные в таблице 3, определены на основании действующих методик и экспертного опроса.

Для апробации предлагаемого подхода автор оценил кредитоспособность отдельных категорий заемщиков - физических лиц по предлагаемой методике. Для этого были проанализированы данные государственной статистики, опубликованные Росстатом.

Шаг 1 Определение групп потенциальных заемщиков - отдельных категорий заемщиков - физических лиц

4 !

1.Пенсионеры 2.Самозанятое население 3.Студенты (4, 5 курс обучения) 4.Владельцы ценных бумаг, депозитов

Определение платежеспособности физического лица как суммы размера его доходов от имеющихся собственности, бизнеса, заработной платы и других источников за определенный период времени, при условии, что полученные доходы могут быть потрачены по усмотрению самого физического лица

Шаг 4

Определение кредитоспособности физического лица: Доход, рассчитанный из определения платежеспособности'* Корректирующий коэффициент* период кредитования/ 1+((срок кредита+1)*процентную ставку)/(2*12)) Отказ в выдаче кредита

Шаг 5

Установление допонительных условий выдачи кредита: 1. Страхование жизни и здоровья заемщика 2. Предоставление в качестве обеспечения возврата кредита поручительства 3. Предоставление в качестве обеспечения возврата кредита залога

Шаг 6

Выдача кредита

Шаг 7

Выделение групп заемщиков по уровню риска и отнесение заемщика к одной из групп для целей мониторинга и составления резерва на возможные потери по ссудам

Рисунок 2 - Агоритм реализации методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий физических лиц

Сравнив данные в динамике за 2008- 2010 годы, можно сделать вывод о том, что численность населения в трудоспособном возрасте во всех федеральных округах России падает, в то время как численность пенсионеров, состав-

ляющих 28% населения, увеличивается, что обуславливает потребность в предоставлении кредитов данной категории.

Таблица 3 - Условия предоставления кредита различным категориям клиентов

Категории клиентов Факторы, учитываемые при предоставлении кредита Особенности определения размера платежа по кредиту

Пенсионеры Размер дохода, наличие обеспечения Платеж по кредиту дожен быть не более разницы назначенного размера пенсии и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство

Самозанятое население Размер дохода, наличие обеспечения Платеж по кредиту дожен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство

Работающие . студенты (4,5 курс дневного обучения) Размер дохода, наличие обеспечения Платеж по кредиту дожен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство

Владельцы ценных бумаг (депозитов, банковских счетов) Размер дохода, наличие обеспечения Платеж по кредиту дожен быть ориентирован на среднемесячный доход от инвестиционных вложений за вычетом величины прожиточного минимума.

Оценивая перспективы увеличения объемов кредитования индивидуальных предпринимателей (9 719,63 тыс.чел. в России), составляющих 11% категории самозанятого населения, принимая во внимание увеличение охвата рынка по этому сегменту еще на 20%, можно предположить значительное увеличение размера кредитного портфеля кредиторов (см. таблицу 4).

Таблица 4 - Увеличение кредитного портфеля-за счёт кредитования индивидуальных предпринимателей____

Показатели Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, руб. Численность населения в трудоспособном возрасте, тыс. чел. Численность индивидуальных предпринимателей (группа 2.1.), тыс. чел. Численность индивидуальных предпринимателей для кредитования, тыс. чел. Размер увеличения кредитного портфеля л+, тыс. руб.

Федеральный округ

Сибирский 16606,4 12318 1354,98 271 3 249 669,4

Дальневосточный 23157,8 4139 455,29 91,06 I 462 041,15

Уральский 22269 7792 857,12 171,42 2 909 683,08

Привожский 13987,4 18727 2060 412 4 032 408,8

Южный 13274,6 14110 1552,1 310,42 2 770 374,33

СевероЗападный 20892,7 8417 925,87 185,17 2 885 170,8

Центральный 22404,6 22857 2514,27 502,85 9 064 675,81

Итого 132592,5 88360 9719,63 1943,92 26374023,37

Размер прибыли (Пр) по данной категории можно посчитать следующим образом:

Пр = Ркп*МПр (!)

где: Пр - прибыль;

Ркп - размер увеличения кредитного портфеля;

МПр - процентная маржа.

Пр = 26 374 023,37 тыс. руб. * 0,Об2 = 1582441,4 тыс. руб.

Так как проблема увеличения прибыли банков является ключевой в преодолении последствий кризиса 2008-2009 годов, полученные результаты свидетельствуют об актуальности и эффективности предлагаемого методического подхода. Во время кризиса доходы граждан сокращались, многие заемщики вносили платежи несвоевременно, формируя тем самым отрицательную кредитную историю, что в будущем сказывается на невозможности получения кредита. Одним из способов снижения просроченной задоженности является увеличение кредитного портфеля. Возможность использования на практике разработанной методики оценки кредитоспособности по кредитам выбранных категорий физических лиц подтверждена методом экспертного опроса специалистов по кредитным операциям и позволяет увеличить кредитный портфель, прибыль банка.

Особого внимания заслуживает тот факт, что отдельные категории физических лиц, не имеющие возможность пользоваться кредитами банков в настоящее время, смогут воспользоваться заемными деньгами. Предлагаемый методический подход позволит также увеличить конкурентное преимущество для кредитной организации, имеющее решающий фактор при выборе потенциальным заемщиком.

г По данным рейтингового агентства Standard & Poor's, показатель чистой процентной маржи в среднем по России в 2010 году составил 6%,

Публикации по теме диссертации

Статьи в изданиях, рекомендованных ВАК:

1. Грищенко Н.Б., Коваленко O.A. Совершенствование оценки кредитоспособности с учётом риска // Управление рисками. - 2011. - № 2. - (0,8 п.л.; 0,4 авт.п.л.).

2. Рау Э.И., Коваленко O.A. Платежеспособность и кредитоспособность физического лица как критерии оценки его финансового состояния при кредитовании // Предпринимательство. - 2009. - № 3. - (0,3 п.л.; 0,15 авт.п.л.).

3. Мочалова Л.А., Коваленко O.A. Внутренний контроль кредитной организации как один из критериев стабильности банковского сектора экономики // Позуновский вестник. - № 3 - 1/2006. - (0,25 п.л.; 0,125 авт.п.л.).

Статьи в других изданиях:

4. Коваленко O.A. Становление и развитие подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками // Региональные аспекты становления и развития банковской системы России: материалы Межрегиональной научно- практической конференции 28 мая 2010 года, г. Барнаул. - Барнаул: Азбука, 2010. 270 с. - 0,3 п.л.

5. Коваленко O.A. Страхование ответственности за неиспонение обязательств по договору кредита // Актуальные проблемы экономики и права на современном этапе развития России: Материалы Международной научно-практической конференции (20-21октября 2008г.): в 2 т. Барнаул: Изд-во ААЭП, 2008.-т. 2.-0,2 п.л.

6. Коваленко O.A. Основные тенденции развития внутреннего банковского контроля. Создание системы рейтингования клиентов на основе рекомендаций Базельского комитета по надзору // Современное общество как результат экономических, политических и социально-культурных изменений: сборник докладов Международной научно-практической конференции (25-30 сентября 2008 г.). Барнаул: Изд-во АтГТУ, 2008. - 0,4 п.л.

7. Коваленко O.A. Банковский контроль как способ минимизации кредитных рисков // Материалы IX городской научно-практической конференции молодых ученых: Молодежь-Барнаулу (12-16 ноября 2007 г.) в 2 т. Барнаул: Изд-во БГПУ, 2008. - т.2. - 0,2 пл.

8. Коваленко O.A. Управление рисками в деятельности коммерческого банка как одно из направлений внутреннего контроля кредитной организации // Экономика и бизнес: Материалы конференции студентов и аспирантов (с м/н участием). Барнаул: Изд-во АтГУ, 2007. - Вып. 6. - 0,45 п.л.

9. Мочалова JI.A., Коваленко O.A. Повышение качества внутреннего контроля как направление минимизации риска кредитной организации // Денежно-кредитные отношения и социально-экономическое развитие региона: Материалы межрегиональной научно-практической конференции. 24 октября 2006 г. Барнаул, 2007. - 0,4 п.л.

10. Коваленко O.A. Оптимизация деятельности службы внутреннего контроля как направление минимизации риска кредитной организации // Современное состояние и интеграция высшего образования: Материалы международной научно-практической конференции. 26-27 ноября 2006 г. Семипалатинск. Изд-во: Ун-т Кайнар, 2006. - 0,4 п.л.

11. Коваленко O.A. Внутренний контроль как один из способов управления банковскими рисками // Проблемы повышения конкурентоспособности в условиях глобализации мировой экономики: Материалы международной научно-практической конференции (5- 7 июня 2006 г., г. Барнаул, АтГТУ) - Барнаул: Изд-во Азбука, 2006. - 0,3 п.л.

12. Коваленко O.A. Современные тенденции развития банковского контроля в условиях применения международных подходов к управлению рисками // Современные международные отношения: Материалы международной научно-практической конференции. 15-17 декабря 2005 г., г. Барнаул, АтГТУ. Изд-во Азбука, 2006. - 0,25 п.л.

13. Коваленко O.A. Проблемы внутреннего контроля в кредитной организации // Эффективность денежно-кредитной сферы региона: Материалы региональной научно-практической конференции (Барнаул, 23 июня 2005 г.) - Барнаул: Изд-во Атайский банковский союз, 2005. - 0,2 п.л.

С авторефератом можно ознакомиться на официальном сайте ВАК Минобрнауки России.

Коваленко Ольга Александровна

МЕТОДИЧЕСКИЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 07.11.2011 г. Формат 60x84!/is. Тираж 100 экз. Гарнитура Times New Roman. Усл. печ. л. 1,5.

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования Новосибирский государственный университет экономики и управления - НИНХû 630099, г. Новосибирск, ул. Каменская, 56

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Коваленко, Ольга Александровна

Введение

1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками

1.1. Кредитный процесс в коммерческом банке

1.2. Развитие систем кредитования в России и зарубежом

1.3. Управление кредитным риском в коммерческом банке

2. Методические аспекты оценки кредитоспособности физических

2.1. Сравнительный анализ подходов к оценке платежеспособности и кредитоспособности физических лиц

2.2. Анализ скоринговых моделей оценки кредитоспособности физи- 82 ческих лиц

2.3. Методический подход к оценке платежеспособности и кредитоспособности отдельных категорий физических лиц

2.4. Методический инструментарий оценки кредитного риска физического лица

3. Оценка платеже- и кредитоспособности отдельных категорий физических лиц

3.1. Оценка платеже- и кредитоспособности физических лиц с исполь- 1 18 зованием различных методик при потребительском кредитовании

3.2. Анализ кредитного портфеля коммерческих банков при кредите- 129 вании физических лиц

3.3. Оценка экономической эффективности применения методического 138 подхода

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методический подход к оценке кредитоспособности физических лиц"

Банковская система России к настоящему времени стала важнейшим и неотъемлемым финансовым институтом экономики государства. Достигнута одна из главных задач банковской системы - обеспечение доступными финансовыми ресурсами населения нашей страны: банки увеличили объем размещаемых средств, стали более прозрачными и открытыми для клиентов. Оценка кредитоспособности физических лиц тоже прошла существенный путь своего развития от применения субъективных экспертных оценок кредитными инспекторами до использования современных скоринговых систем.

Вместе с тем, одним из важнейших условий развития российского финансового рынка, укрепления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое финансовое сообщество является глубокое и всесторонне реформирование отечественной банковской системы. Кредитная система страны переходит на качественно новый этап функционирования, характеризующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государственного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, ростом общего уровня риска деятельности. Преобразования в банковском секторе экономики происходят на фоне изменений макроэкономической ситуации в стране, создающих, с одной стороны, основу для повышения эффективности использования ресурсов и расширения масштабов деятельности кредитных организаций, а с другой стороны - определяющих основные цели и задачи их реформирования.

Банковская сфера занимает одно из центральных мест в национальной и глобальной экономиках. Ее услуги охватывают почти все сферы экономики и неудачи банков могут задеть также другие финансовые институты, а далее привести к разрушительным последствиям для всей экономической системы. В России достигнута одна из главных задач банковской системы - обеспечение доступными финансовыми ресурсами населения нашей страны: банки увеличили объем размещаемых средств, стали более прозрачными и открытыми для клиентов. На фоне роста экономики и доходов населения у хозяйствующих субъектов и граждан возникает потребность в кредитах. Повышенный спрос на кредитные средства, увеличение кредитных портфелей коммерческих банков, возрастающая конкуренция, требуют постоянного совершенствования системы кредитования и мониторинга кредитного портфеля. Однако наряду с очевидными достижениями, в кредитовании физических лиц наблюдается ряд отрицательных тенденций. Две основные проблемы - это снижение прибыли и увеличение просроченной задоженности, удельный вес которой по состоянию на 1 марта 2011 года составил 8,5% при рекомендуемой величине не более 6%. Кредитный риск каждого отдельного заемщика после выдачи кредита учитывается при формировании резерва на возможные потери по ссудам, при этом просроченные кредиты требуют большего процента отчислений. Денежные средства, отвлекаемые в резервы, могут использоваться в активных операциях банка. Одним из способов снижения просроченной задоженности является увеличение кредитного портфеля. Увеличение прибыли возможно за счёт увеличения объёмов кредитования, предоставляя кредитные средства отдельным категориям физических лиц, ограниченно кредитуемым или не кредитуемым в рамках экспресс методик скоринга, таким как пенсионеры (составляющие 64 % населения России), студенты, рантье, самозанятое население (составляющее 1 1% населения), к которому, по данным налоговых органов, относятся индивидуальные предприниматели, главы и члены крестьянских, фермерских хозяйств, адвокаты, частные нотариусы и детективы.

Следует отметить, что банки, в основном, самостоятельно разрабатывают методики оценки кредитоспособности заемщиков. Недостаточная разработанность существующих подходов, актуальность, практическая востребованность, обуславливают необходимость дальнейших исследований в данном направлении. Одновременно увеличить прибыль за счёт кредитования отдельных категорий физических лиц, снизить просроченную задоженность, можно, внедрив новую методику кредитования в рамках действующего кредит ною процесса. Предлагаемый авторский методический подход позволит снизить объём просроченной задоженности, улучшить качество кредитного портфеля и высвободить часть активов, отчисляемых в резерв, что обусловливает актуальность исследования с теоретической и практической точек зрения.

Степень разработанности проблемы. Различные аспекты вопросов кредитования, управления кредитным портфелем, кредитной политики, теории кредитного риска, методов его оценки и управления являлись предметом изучения ученых и практических работников. В ходе изучения вопросов оценки кредитоспособности заемщика коммерческим банком, автором были исследованы действующие нормативные документы, различные внутренние инструкции и положения коммерческих банков, труды отечественных и зарубежных учёных экономистов в области финансов и банковского дела. Методической основой послужили труды таких видных российских и зарубежных ученых как Ачкасова А.И., Белоглазовой Г.Н., Грязновой А.Г., Дробозиной Л.А., Жукова Е.Ф., Коробовой Г.Г., Костериной Т.М., Лаврушина О.И., Ларионовой И.В., Масленченкова Ю.С., Ольшаного А.И., Романовского М.В., Сиротиной И.А., Тарасовой Г.М., Тосуняна Г.А., Ширинской Е.Б., Щербаковой Г.Н., Бора М.З., Дёринга Х-У., Кидуэла Д., Милера Р.Л. и других. Существенный вклад в исследование вопросов управления рисками в деятельности коммерческих банков внесли Валенцева Н.И., Грюнинг Ван Хорн, Лаврушин О.И., и другие ученые. Вместе с тем, в настоящее время проблема оценки кредитоспособности и кредитного риска относится к числу актуальных и требующих дальнейшей разработки. Практическая необходимость новых современных методик оценки кредитоспособности обуславливает актуальность и значимость исследования.

Цель и задачи исследования заключаются в разработке и обосновании методического подхода к оценке платежеспособности и кредитоспособности физических лиц, направленного на совершенствование методики кредитования.

Для реализации поставленной цели решены следующие задачи:

- проведен сравнительный анализ понятий платежеспособность и кредитоспособность, уточнено их содержание применительно к физическим лицам;

- определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и направления их совершенствования (на основе международного опыта);

- выпонен сравнительный анализ методов оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц на основе обобщения теоретических и практических достижений;

- обоснована необходимость совершенствования методики оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщиков - физических лиц;

- разработан методический подход, позволяющий оценивать платежеспособность и кредитоспособность отдельных категорий физических лиц;

- апробирован предложенный методический подход на примере потребительских кредитов коммерческих банков и проведена оценка его экономической эффективности.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются платежеспособность и кредитоспособность физических лиц.

Предмет исследования - методы и инструменты оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщиков.

Область исследования диссертации соответствует специальности 08.00.10 Финансы, денежное обращение и кредит Паспорта номенклатуры специальностей научных работников (экономические науки) и относится к пунктам 9.3. Развитие инфраструктуры кредитных отношений, современных кредитных инструментов, форм и методов кредитования и 10.12. Совершенствование системы управления рисками российских банков.

Структура исследования определяется поставленной целью и задачами. В первой главе исследуются теоретические и методологические основы кредитования физических лиц коммерческими банками, кредитный процесс, развитие систем кредитования в России и за рубежом, особенности управления кредитным риском в коммерческом банке. Раскрывается содержание понятий платежеспособности и кредитоспособности для физических лиц, кредитного процесса, риска и кредитного риска. Во второй главе рассмотрены методические аспекты оценки кредитоспособности отдельных категорий физических лиц, проведён сравнительный анализ подходов к оценке платежеспособности и кредитоспособности физических лиц; предложен методический подход к оценке кредитоспособности отдельных категорий физических лиц; методический инструментарий оценки кредитного риска физического лица. В третьей главе проведена оценка платежеспособности и кредитоспособности физических лиц с использованием различных методик при потребительском кредитовании; проведен анализ кредитного портфеля коммерческих банков при кредитовании физических лиц; проведена оценка экономической эффективности применения методического подхода и предложены практические рекомендации по совершенствованию кредитного процесса в рамках темы диссертации.

Теоретической основой исследования явились научные положения, изложенные в трудах ведущих отечественных и зарубежных учёных в области теории кредитования и теории риска.

Методологической основой являются общенаучные методы познания. Для решения поставленных в работе задач использовались: системный подход, позволяющий, с одной стороны, рассматривать оценку кредитоспособности как самостоятельный исследовательский процесс, а с другой стороны - как элемент кредитного процесса, индукция и дедукция, анализ и синтез, обобщение, сравнение, метод аналогии, систематизация, идентификация, исторический подход.

Методической основой послужили труды таких видных российских и зарубежных ученых как Ачкасов А.И., Белоглазова Г.Н., Грязнова А.Г., Дробозина JI.A., Жуков Е.Ф., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Лаврушин О.И., Ларионова И.В., Масленченков Ю.С., Ольшаный А.И., Романовский М.В., Сиротина И.А., Тарасова Г.М., Тосунян Г.А., Ширинская Е.Б., Щербакова Г.Н., Бор М.З., Дёринг Х-У., Кидуэл Д., Милер Р.Л. и других. Существенный вклад в исследование вопросов управления рисками в деятельности коммерческих банков внесли Валенцева Н.И., Грюнинг Ван Хорн, Лаврушин О.И., и другие ученые. Вместе с тем, в настоящее время проблема оценки кредитоспособности и кредитного риска относится к числу актуальных и требующих дальнейшей разработки.

Информационной базой исследования выступает статистическая информация коммерческих банков, данные Федеральной службы государственной статистики, Банка России, нормативно-правовые акты Российской Федерации, внутренние инструкции коммерческих банков, публикации периодической печати, ресурсы сети Интернет.

Научная новизна работы состоит в следующем:

1. Уточнены дефиниции: платежеспособность физического лица и кредитоспособность физического лица, позволяющие, в отличии от имеющихся, учитывать способность физического лица выпонять текущие и иные некредитные обязательства, размер доходов от собственности, бизнеса, других источников. Кредитоспособное физическое лицо дожно быть дееспособным.

2. Определены этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков в России в результате сопоставления с международной банковской практикой и обозначены направления их совершенствования.

3. Разработан методический подход и агоритм его реализации, позволяющие осуществлять кредитование отдельных категорий физических лиц и лиц, исключенных из состава заемщиков действующими методиками, что обеспечивает увеличение кредитного портфеля и достижение конкурентного преимущества.

4. Предложена методика оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц, отличающаяся от имеющихся предлагаемыми критериями оценки, что позволяет принять решение о предоставлении кредитных средств различным слоям населения.

Теоретическая значимость исследования состоит в расширении методических основ оценки платеже- и кредитоспособности отдельных категорий физических лиц и уточнении понятийного аппарата, применяемого в теоретических исследованиях; разработке методического подхода, расширяющего научные представления о подходах и методах оценки кредитоспособности. Исследование вносит определённый вклад в решение проблем коммерческих банков, связанных с увеличением размера кредитного портфеля и, как следствие, повышением конкурентоспособности банков в целом, а также в расширение доступности кредитных ресурсов для населения страны.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования результатов работы кредитными организациями в креди товании физических лиц; научными сотрудниками в исследованиях по вышеуказанным проблемам; в образовательном процессе при обучении студентов и магистрантов по экономическим специальностям.

Апробация работы и внедрение результатов. Основные положения, выводы и рекомендации, изложенные в диссертации, были представлены на региональных, межрегиональных и международных научно-практических конференциях, методологических семинарах кафедры Экономика и финансы ФГБОУ ВПО АтГТУ им. И.И. Позунова, и использовались в лекционных курсах и практических занятиях по дисциплинам Банковский менеджмент, Банковское дело, Банковские продукты для частных клиентов. Результаты исследования были апробированы в деятельности Атайского отделения Сбербанка России, что подтверждается соответствующими справками.

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано 13 работ, общий объем составляет 4,45 п.л., авторский вклад 3,78 п.л.

Структура работы: диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы. Общий объем работы составляет 172 страницы машинописного текста (без приложений). В работе содержится 21 таблица, 14 рисунков и 7 приложений. Список литературы содержит 228 источников.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Коваленко, Ольга Александровна

Основные результаты расчетов кредитоспособности заемщиков по разным видам кредита представлены в таблице 14.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По результатам исследования можно сделать следующие основные выводы:

В методическом плане:

1. Уточнены основные понятия, связанные с кредитованием физических лиц, кредитным процессом в коммерческом банке. Предложенные уточнения к существующим понятиям и новые трактовки позволяют разделить содержание платежеспособности и кредитоспособности физического лица для целей кредитования отдельных категорий заемщиков.

2. Исследованы основные этапы развития системы кредитования, их основные критерии и характеристики в России. Автором обоснованы предпосыки учета риска для оценки кредитоспособности физических лиц на основе сопоставления сложившихся мировой и российской практик, что позволяет совершенствовать методики оценки кредитоспособности и определить направления управления кредитными рисками в России.

Систематизированный в работе процесс становления и развития подходов к управлению кредитными рисками в России с 1988 г. по настоящее время показал, что российские банки в целом создают и совершенствуют свои системы управления кредитными рисками в рамках мировых тенденций, но пока с определенным отставанием. Этапы развития подходов к оценке кредитоспособности заемщиков и управлению банковскими рисками в современной России следующие:

Первый этап (1988-1998 гг.) становления характеризовася формированием подходов к управлению кредитными рисками, созданием необходимой нормативно-правовой базы, созданием и функционированием частных банков, началом кредитования физических лиц.

Второй этап становления (1998-2008 гг.) начася после кризисного 1998 года. В сфере законодательства важным документом стало принятие положения Банка России О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации, позволившее формировать резервы по просроченным кредитам. Этот период характеризуется повышением финансовой устойчивости кредитных организаций, ростом объемов банковских операций, увеличением доли кредитов реальному сектору экономики, расширением спектра предлагаемых услуг, началом догосрочного ипотечного кредитования физических лиц.

Третий этап (2008 год по настоящее время) Россия создаёт условия для принятия Международной конвергенции измерения и стандартов капитала, изданной Базельским комитетом по банковскому надзору и реализуемой за рубежом, в которой содержатся требования к достаточности капитала, управлению рисками коммерческого банка, регулированию вопросов надзорного процесса и рыночной дисциплины коммерческих банков, в том числе требований учета риска при оценке кредитоспособности заемщиков и управлению кредитными рисками в целом.

3. Исследован кредитный процесс при кредитовании физических лиц. Проведенный анализ показал как сильные, так и слабые стороны действующих методик оценки кредитоспособности физических лиц, ограниченную информационную доступность по условиям кредитования, продожительные сроки рассмотрения кредитной заявки, отсутствие унификации по принимаемым допонительным условиям, высокую стоимость кредита по сравнению с развитыми странами, отсутствие возможности кредитования отдельных категорий физических лиц. Предложенная методика позволяет предоставлять кредиты таким клиентам как рантье, самозанятое население, студенты и пенсионеры, что даёт возможность увеличения кредитного портфеля, прибыли, получения конкурентного преимущества за счёт расширения клиентской базы. Несмотря на жесткий отбор при получении кредита, за последние годы сохраняется тенденция к увеличению доли просроченной задоженности в кредитных портфелях коммерческих банков по стране в целом.

4. Проведен сравнительный анализ подходов к оценке кредитоспособности физических лиц - клиентов коммерческих банков, который позволил сделать выводы об отсутствии единого подхода к оценке кредитоспособности физических лиц и необходимости разработки методического подхода к оценке кредитоспособности отдельных категорий физических лиц.

5. С целью оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, автором разработан методический подход и проведена оценка кредитоспособности основных групп заемщиков в зависимости от цели их кредитования.

Данный методический подход позволяет проводить оценку кредитоспособности отдельных категорий физических лиц и предоставлять кредиты с учётом таких характеристик, как:

1) объективность оценки заемщика - физического лица;

2) учёт индивидуальных характеристик клиента;

3) выявление допонительных источников дохода заемщика;

4) возможность поэтапного анализа;

5) качественная и количественная оценка кредитоспособности;

6) выявление и оценка кредитных рисков в настоящем и будущем;

7) кредитование отдельных категорий заемщиков;

8) быстрота принятия решения.

6. Автором были рассмотрены и предложены методические аспекты оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц, структурированы этапы оценки, рассмотрено их содержание. Следует отметить информационную доступность реализации методического подхода, так как основная информация предоставляется самим заемщиком, и, соответственно, сравнительную простоту и перспективы его применения в практических целях.

7. В рамках методического подхода, автором были предложены показатели оценки уровня риска кредитоспособности заемщика, предложены их количественные значения и рассчитан сводный показатель индивидуального кредитного риска заемщика, на который, согласно авторского подхода, корректируется кредитоспособности заемщика.

8. В целях мониторинга выданных кредитов и оценки действенности предлагаемого автором подхода, предложено ранжировать заемщиков на 4 группы в зависимости от количественного значения корректирующего на риск коэффициента.

9. Предложенный автором усовершенствованный механизм реализации кредитного процесса будет способствовать удовлетворению потребностей как клиента, так и кредитного учреждения. Для удовлетворения потребностей клиента авторский подход способствует обеспечению доступности клиента к информации о кредитах, сокращению сроков рассмотрения кредитной заявки. Кредитная организация при этом для себя решает задачи привлечения потенциальных клиентов, увеличения, в случае необходимости, обеспеченности кредита, к сокращению доли просроченной задоженности в кредитном портфеле.

В прикладном плане:

1. Разграничение и уточнение понятий платеже- и кредитоспособности для физических лиц позволяет определить их содержание для оценки и использовать в теоретических научных исследованиях и практической деятельности.

2. Разработанные рекомендации по применению методического подхода позволяют провести оценку кредитоспособности физического лица и получить необходимую информацию о заемщике.

3. Обоснованные предпосыки учета риска для оценки кредитоспособности физических лиц на основе сопоставления сложившихся мировой и российской практик позволяют определить направления в управлении кредитными рисками в России.

4. Предложенный автором методический подход и методика оценки кредитоспособности отдельных категорий физических лиц, а также рекомендации по организации кредитного процесса, могут быть полезны для сотрудников кредитных организаций в практической деятельности, ученым для проведения научно-исследовательской работы, студентам в образовательных целях.

Наряду с вышеперечисленными аспектами, проблема увеличения прибыли банков является ключевой в преодолении последствий кризиса 20082009 годов, полученные результаты свидетельствуют об актуальности и эффективности предлагаемого методического подхода. Во время кризиса доходы граждан сокращались, многие заемщики вносили платежи несвоевременно, формируя тем самым отрицательную кредитную историю, что в будущем сказывается на невозможности получения кредита. Одним из способов снижения просроченной задоженности является увеличение кредитного портфеля. Возможность использования на практике разработанной методики оценки кредитоспособности по кредитам выбранных категорий физических лиц подтверждена методом экспертного опроса специалистов по кредитным операциям и позволяет увеличить кредитный портфель, прибыль банка.

Особого внимания заслуживает тот факт, что отдельные категории физических лиц, не имеющие возможность пользоваться кредитами банков в настоящее время, смогут воспользоваться заемными деньгами. Предлагаемый методический подход позволит также увеличить конкурентное преимущество для кредитной организации, имеющее решающий фактор при выборе потенциальным заемщиком.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Коваленко, Ольга Александровна, Барнаул

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86 ФЗ (с изм. и доп от 10 января 2003 г., 23 декабря 2003 г., 29 июня 2004 г., 29 июля 2004 г., 18 июня 2005 г., 18 июля2005 г., 10 января 2009 г.) О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России).

2. Федеральный закон от 26 октября 2002 года № 127 ФЗ (с изм. от 11 января 2009 г.) О несостоятельности (банкротстве).

3. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40 ФЗ (с изм. от 01 января 2009 г.) О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

4. Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177- ФЗ О страховании вкладов физических лиц.

5. Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218- ФЗ О кредитных историях.

6. Федеральный закон от 08 июля 1999 года № 144-ФЗ О реструктуризации кредитных организаций.

7. Постановление Правительства РФ от 01 декабря 2005 года № 713 Об утверждении правил отнесения видов экономической деятельности к классу профессионального риска.

8. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 года № 1180 О жилищных кредитах.

9. Положение ЦБ РФ от 29 марта 2004 года № 255- П (с изм. от 19 сентября 2008) Об обязательных резервах кредитных организаций.

10. Положение Банка России от 24 апреля 2000 года № 112- П О порядке формирования и использования резервного фонда кредитной организации.

11. Положение Центрального Банка Российской Федерации № 54- Г1 от 31 августа 1998 г. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата/(погашения).

12. Положение Центрального Банка № 254- П от 26 марта 2004 г. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задоженности.

13. Положение Центрального банка РФ № 509 от 28.08.1997г. Об организации внутреннего контроля в банках.

14. Положение ЦБ РФ №242-П от 10.12.2003г. (с изм. и доп. от 30 ноября 2004 г.) Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах.

15. Письмо ЦБ РФ от 09 августа 2004 года № 15-1-1-8/ 2462 Об инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И Об обязательных нормативах банков.

16. Письмо ЦБ РФ №70-Т от 23.06.2004г. О типичных банковских рисках.

17. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005г. Об организации управления операционным риском в кредитных организациях.

18. Заявление Правительства РФ и ЦБ РФ №983-1113 от 05.04.2005 года. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года.

19. Инструкции Банка России от 30 июня 1997 года № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".

20. Инструкция Центрального банка № 110-И от 16.01.2001 г. Об обязательных нормативах банков.

21. Инструкция № 1104-2р от 05.03.2004г. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления.

22. Правила № 229-Зр от 04.03.2005г. кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (с учетом изменений).

23. Регламент № 455-4р от 23.07.2004г. Создание и использование в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания нереальной для взыскания задоженности. 1

24. Абрамова, М. А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие / М.

25. Все нормативно- правовые документы см. : СПС Консультант- Плюс, Гарант.

26. А. Абрамова, Л. С. Александрова.- М.: Институт международного права и экономики, 1996. 136 с.

27. Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки: учебное пособие/ Н. Г. Антонов, М. А. Пессель,- М.: АО Финстатинформ, 2005,- 296 с.

28. Асхауэр, Г. Введение в банковское дело: учебное пособие / Г. Асхауэр, рук. авт. кол. проф. Г. Асхауэр. -М.: 2003.- 627 с.

29. Ачкасов, А. И. Активные операции коммерческих банков: учебное пособие / А. И. Ачкасов. М: Консатбанкир, 1994,- 32с.

30. Бабич, А. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / А. М. Бабич, Л. Н. Павлова. М. : Юнити, 2000. - 687 с.

31. Базель 2 рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору. Соге Principles for Effective Banking Supervision. 1997, april

32. Базовые принципы эффективности надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию // Бизнес и банки. 1997. - №21. - С. 6.

33. Балабанов, И.Т. Риск-менеджмент: учебное пособие / И.Т. Балабанов,- М.: Финансы и статистика, 1996.- 21с.

34. Белов, В. А. Банковское право России. Теория, законодательство, практика: юридические очерки / В. А. Белов. М. : ЮрИнфоР, 2000. - 394 с.

35. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело: учебник / Г. Н. Белоглазова, под ред. Е. Н. Белоглазовой,- М: Финансы и статистика, 2005.-600с.

36. Белоглазова, Г. Н. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Г. Н. Белоглазова.- Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. М. : Юрайт,2004. 620 с.

37. Бердышев, А. В. О банковских резервах. / А. В. Бердышев // Банковское дело.2005. -№ 4. С. 21-26.

38. Бор, М. 3. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование: учебное пособие/ М. 3. Бор, В. В. Пятенко. М. : ДИС, 1997. - 288 с.

39. Бор, М. 3. Стратегическое управление банковской деятельностью: практические рекомендации. Международный опыт. Адаптация к условиям России: учебное пособие / М. 3. Бор, В. В. Пятенко.- М. : Приор, 1995. 160 с.

40. Борискин, А. В. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / А. В. Борискин и др.. СПб. : СпецЛит, 2000. - 150 с.

41. Борисов, В. Б. Большой экономический словарь / В. Б. Борисов,- М.: Книжный мир, 2002.-895 с.

42. Братко, А. Г. Банковское право России: учебное пособие / А. Г. Братко. М. : Юридическая литература, 2003. - 848 с.

43. Братко, А. Г. Центральный банк в банковской системе России: учебное пособие / А. Г. Братко. М. : Спарк, 2001. - 336 с.

44. Букато, В. И. Банки и банковские операции в России: учебное пособие / В. И. Букато, Ю. И. Львов. М. : Финансы и статистика, 1996. - 336 с.

45. Букато, В. И., Головин, Ю. В., Львов, Ю. И. Банки и банковские операции в России: учебное пособие/ В.И. Букато, Ю. В. Головин, Ю. И. Львов- изд. 2-е, перераб. и доп. М. : Финансы и статистика, 2001. - 367 с.

46. Вахрин, П. И. Финансы и кредит: учебник / П. И. Вахрин, А. С. Нешитой; под ред. Вахрина П. И. М. : Дашков и К, 2004. - 584 с.

47. Власов, С. Н. Управление ликвидностью коммерческого банка. / С. Н. Власов // Банковское дело. 2005. - № 9. - С. 12-14.

48. Всемирный банк. Финансы и доги: токовый словарь. Англо-франко-испано-русский. М. : Весь мир, 1997. - 198 с.

49. Гамидов, Г. М. Банковское и кредитное дело: учебное пособие / Г. М. Гамидов,-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1994,- 94 с.

50. Гиляровская, Л. Т., Паневина, С. Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банков и его филиалов: учебное пособие / Л. Т. Гиляровская; под ред. Л. Т. Гиляровской.- СПб.: Питер, 2003.

51. Горский, И. Л. Определение рейтинга привлекательности кредитной заявки. / И. Л. Горский // Банковское дело. 2005. - №7. - С. 17-18.

52. Горский, И. Л. Определение рейтинга привлекательности кредитной заявки. / И. Л. Горский // Банковское дело. 2005. - №7. - С. 17-18.

53. Грищенко Н. Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие / Н. Б. Грищенко. Москва: Финансы и статистика, 2004.

54. Гусаков, Б. Е. Лизинг катализатор экономического роста. / Б. Е. Гусаков, Ю. К. Сидорович // Финансы. - 2006. - № 5. - С. 12-14.

55. Дёриг, Ханс-Ульрих Универсальный банк банк будущего: финансовая стратегия на рубеже века / Ханс-Ульрих Дёриг. - М. : Междунар.отнош., 2001. - 383 с.

56. Джозлин, Р. В. Банковский маркетинг: учебное пособие / Р. В. Джозлин. М.: Финансы и статистика, 2004,- 52 с.

57. Дробозина, Л. А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для вузов. / Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2004. 425 с.

58. Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: вузовский учебник / Е. Ф. Жуков, под ред. проф. Е. Ф. Жукова,- М.: Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 2005,- 490 с.

59. Жуков, Е. Ф. Банковское законодательство: учебник / Е. Ф. Жуков, под ред. Е. Ф. Жукова и др.. М.: Вузовский учебник, 2006. - 270 с.

60. Жуков, Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е. Ф. Жуков. М. : Юнити, 2007. - 704 с.

61. Жуков, Е. Ф. Общая теория денег и кредита: учебник / Е. Ф. Жуков. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 304 с.

62. Загорий, Г. В. О методах оценки кредитного риска. / Г. В. Загорий //Деньги и кредит. 2004. - №6. - С. 21-23.

63. Захаров, В. С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. / В. С. Захаров // Деньги и кредит. 2005. - №2. - С. 9-13.

64. Золотаренко, С. Г. Кредитные системы России и Германии: монография / С. Г. Золотаренко, Г. М. Тарасова; под ред. А. В. Новикова. Новосибирск: НГАЭиУ, 2000. -148 с.

65. Иванов, В. В. Анализ надежности банка / В. В. Иванов // Банковское дело. №1, 2005,- С. 25-27.

66. Иванов, А. П. Банковский кредит как форма инвестирования предприятий . / А. П. Иванов // Финансы. 2005. - №4. С. 61-65

67. Иванов, В. В. Анализ надежности банка. / В. В. Иванов // Банковское дело. " 2004. -№1. - С. 25-27.

68. Иванов, В. В. Ипотечное кредитование: монография / В. В. Иванов. М. : ИВЦ "Маркетинг", 2000. - 273 с.

69. Иванов, В. В. Деньги. Кредит. Банки: учебник 2-е изд., перераб. и доп. /' В. В. Иванов, Б. И. Соколов. М. : Проспект, 2006. - 848 с.

70. Иванов, Н. И. Кредитный портфель банка: вопросы учета и аудита. / И. И. Иванов // Бухгатерия и банки. 2005. - №3. - С. 28-29.

71. Ильясов, С. М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика. / С. М. Ильясов // Деньги и кредит. 2005. - №9. С. 28-34.

72. Иода, Е. В. Классификация банковских рисков и их оптимизация: монография / Е.В. Иода, JI.J1. Мешкова, E.H. Болотина, под общей редакцией Е. В. Иода,- 2-е изд., испр., перераб. Тамбов: Изд- во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. 120 с.

73. Кабушкин, Н. И. Основы менеджмента: учебник / Н. И. Кабушкин. -Минск: БГЭУ, 1996.-75 с.

74. Казимагомедов, А. А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт: учебное пособие/ А. А. Казимагомедов. М. : Финансы и статистика, 1999. - 256 с.

75. Казимагомедов, А. А. Организация денежно-кредитного регулирования: учебное пособие / А. А. Казимагомедов, С. М. Ильясов; под ред. А. А. Казимагомедова. М. : Финансы и статистика, 2001. - 271 с.

76. Камионский, С. А. Менеджмент в российском банке. Опыт системного анализа и управления: учебное пособие 2-е изд./ С. А. Камионский. М. : УРСС, 2000. - 111 с.

77. Карданская Н. Принятие управленческого решения. М.: ЮНИТИ, 1999. 407 с.

78. Каримулин, Р. И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву: учебное пособие (Сер."Новые имена";Кн.2) / Каримулин Р. И. М. : Статут, 2001. - 239 с.

79. Кендэл М. Ранговые корреляции. М.: Статистика, 1975. - 216 с.

80. Кидуэл Дэвид. Финансовые институты, рынки и деньги / Дэвид Кидуэл, С.Петерсон Ричард, Л.Блэкуэл Дэвид У. СПб. : Питер, 2000. - 749 с.

81. Киселева, И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений / И. А. Киселева. М. : УРСС, 2002. - 398 с.

82. Ковалев, В. В. Финансовый анализ: управление капиталом / В. В. Ковалев. -М.: Финансы и статистика, 2004,- 327 с.

83. Ковалев, В. В. Финансы: учебник / В. В. Ковалев. 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Проспект, 2004. - 636 с.

84. Ковалев, В.В. Финансовый анализ: управление капиталом: учебник / В. В. Ковалев. М.: Финансы и статистика, 2004. - 327 с.

85. Козлова, Е. П. Бухгатерский учет в коммерческих банках: учебное пособие/ Е. П. Козлова, Е. Н. Галанина. М. : Финансы и статистика, 1999. - 636 с.

86. Колесников, В. И. Банковское дело: учебник / В. И. Колесников, под ред. В. И. Колесникова. М.: Финансы и статистика, 2004.- 389 с.

87. Копакова, Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие / Г. М. Копакова. 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2006. - 496 с.

88. Коркин, В. М. Ссудный рынок России: учебное пособие / В. М. Коркин. М. : Экзамен, 2001.- 319 с.

89. Коробова, Г. Г. Банковское дело: учебник / Г. Г. Коробова. М.: Юрисгь, 2002.

90. Короткое, П.А. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях. / П. А. Короткое //Деньги кредит. 2004. - №7. - С. 25-27.

91. Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. М. : Market DS, 2003. - 237 с.

92. Костюк, В. Н. К определению современного коммерческого банка. / В. Н. Костюк // Банковское дело. 2004. - №11. - С. 20.

93. Кочмола, К. В. Инвестиционная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / К. В. Кочмола. М. : Контур, 1998. - 142 с.

94. Красавина, JI. Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / J1.H. Красавина. М.: Финансы и статистика. 2004,- 358с.

95. Кредитный словарь (для банковских и финансовых работников).-M.-JI.-Госфиниздат.-1935.-с.160.

96. Криштаносов, В. Б. Международные финансовые организации / В. Б Криштаносов. Минск : Армита-Маркетинг, Менеджмент, 2002. - 223 с.

97. Кудрявцев, В. А. Основы организации ипотечного кредитования / В. А. Кудрявцев, Е. В. Кудрявцева; под ред. В. А. Кудрявцева. М. : Высш. шк., 1998. - 64 с.

98. Куницына, Н. Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке: учебное пособие/ Н. Н. Куницына, Л. И. Ушвицкий, А. В. Малеева; под ред. Н. Н. Куницыной. М. : Финансы и статистика, 2002. - 303 с.

99. Кураков, Л. П. Современные банковские системы: учебное пособие / Л. П. Кураков, В. Г. Тимирясов, В. Л. Кураков; под ред. Л. П. Куракова, 3-е изд.,перераб. и доп. М. : Гелиос АРВ, 2000. - 319 с.

100. Лаврушин, О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева; под ред. О. И. Лаврушина,- М.: КНОРУС, 2008,- 768 с.

101. Лаврушин, О. И. Деньги. Кредит. Банки: учебник- 3-е изд., перераб. и доп. / О. И. Лаврушин М. : КноРус, 2004. - 559 с.

102. Лаврушин, О. И. Кредит в социалистическом обществе / О. И. Лаврушин.-М: Финансы и статистика.-1974.-с. 134.

103. Ларионова, И. В. Об организации кредитования. / Ларионова И.В. Иванова М. Г. //Деньги и кредит. 2005. - №12. С. 14-16.

104. Ларионова, И. В. Реорганизация коммерческих банков / И. В. Ларионова. М. : Финансы и статистика, 2000. - 366 с.

105. Маслаченков, Ю.С. Банковский кредит и возможности снижения кредитных рисков. / Ю. С. Маслаченков // Банковские услуги. 2005. - №6. - С. 11-12.

106. Масленников. В. В. Национальная банковская система: монография / В. В. Масленников, Ю. А. Соколов;- под ред В. В. Масленникова. М. : Элит-2000, 2003. -255 с.

107. Масленченков, Ю. С. Технология организации работы банка: теория и практика: учебное пособие / Ю. С. Масленченков. М.: ДеКа, 1998. -335.

108. Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: учебное пособие / Ю. С. Масленченков. М. : Перспектива, 1997.

109. Махмутова, Э.Х. Государственный кредит в Российской Федерации. Проблемы правового регулирования и перспективы развития: монография / Э. X. Махмутова. -М. : Издательский дом "Финансовый контроль", 2004. 159 с.

110. Мекумов, Я. С. Кредитные ресурсы: расчеты и анализ: учебное издание / Я. С. Мекумов, В. Н. Румянцев. М. : Бизнес-школа "Интел-Синтез", 1995. - 142 с.

111. Милер, Р. Л. Современные деньги и банковское дело: учебник: пер. с англ. / Р. Л. Милер, Д. Д. Ван-Хуз; под ред. Р. Л. Милер,- М. : Инфра-М, 2000. XXIV, 856 с.

112. Моисеев, А. А. Международные кредитно-финансовые организации: правовые аспекты деятельности: учебное издание / А. А. Моисеев. М. : Изд-во МНИМП, 1999. - 271 с.

113. Моисеев, С. Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: учебное пособие / С. Р. Моисеев. М. : Экономисты 2005. - 651 с.

114. Мочалова, Л. А. Внутренний контроль кредитной организации как один из критериев стабильности банковского сектора экономики / Л. А. Мочалова, О. А. Коваленко // Позуновский вестник. 2006. - №3.

115. Неволина, Е. В. Понятие банковской ликвидности. / Е. В. Неволина // Деньги и кредит. 2004. - №7. - С. 24-25.

116. Нешитой, А. С. Финансы и кредит: учебник / А. С. Нешитой.- Издательско-торговая корпорация "Дашков и К". Изд. 2-е, перераб. и доп. - М. : Дашков и К. 2006. - 572 с.

117. Никитина, Т.В. Банковский менеджмент: учебное пособие / Т. В. Никитина. -СПб. : Питер, 2002. 159 с.

118. Никулин, А. Л. Синдицированное кредитование: зарубежный опыт и возможности для России: учебное пособие / А. Л. Никулин ; Атайский государственный технический университет. Барнаул : Изд-во АтГТУ, 2006. - 126 с.

119. Новиков, А. В. Анализ современного состояния и тенденций развития финансовых институтов в России / А. В. Новиков, С. В. Понуров. // Сибирская финансовая школа. 2003. - №1. - С. 97- 103.

120. Новоселова, Л. А. Проценты по денежным обязательствам: учебное пособие / Л. А. Новоселова, 2-е изд., испр. и доп. М. : Статут. 2003. - 191 с.

121. Нортон, М. Нервный бизнес. / М. Нортон // Банковские технологии. 1995. - № З.-С. 73.

122. Нуреев, Р. М. Деньги, банки и денежно-кредитная поли гика: учебное пособие / Р. М. Нуреев. М. : Финстатинформ, 1995. - 128 с.

123. Общая теория денег и кредита: учебник, 2-е изд.,перераб. и доп. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1998. - 359 с.

124. Ожегов, С. И. Словарь русского языка: 70 000 слов / С. И. Ожегов; под редакцией Н.Ю.Шведовой. 22-е изд., стер.- М.: Рус. Яз. 1990. 678 с.

125. Ольшанный, А .И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / А. И. Ольшанный, под ред. Е. Г. Ищенко, В. И. Алексеева.- М.: Русская Деловая Литература, 1998.-352 с;

126. Ольшанный, А. И. Банковское кредитование: (российский и зарубежный опыт)/ А. И. Ольшанный. М. : Рус.деловая лит., 1997. - 350 с.

127. Отсрочка, рассрочка, налоговый кредит, инвестиционный налоговый кредит. Порядок оформления. Условия предоставления. Финансовый контроль: юридическая литература. М. : Ось-89, 2000. - 80 с.

128. Павлодский, Е. А. Банковский кредит и способы его обеспечения: учебное пособие / Е. А. Павлодский. М. : АЭФП, 1994. - 80 с.

129. Петрова, С. Рост ценою кризиса. / С. Петрова// Ведомости. 2003. - 20 января 2003.

130. Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / И. В. Пещанская. М. : Инфра-М, 2001. - 319 с.

131. Полищук, А. И. Кредитная система. Опыт. Новые явления. Г1ро1 нозы и перспективы: учебное издание / А. И. Полищук. М. : Финансы и статистика, 2005. -216с.

132. Поляк Г. Б. Финансовый менеджмент: учебник / Г.Б.Поляк,- М.: Финансы, ЮНИТИД997.

133. Поляк, Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Г. Б. 2-е изд. -М. : Юнити, 2001. - 512 с.

134. Поморина, М. А. Планирование как основа управления деятельностью банка: учебное издание / М. А. Поморина. М. : Финансы и статистика, 2002. - 382 с.

135. Правовое регулирование банковской деятельности. М. : ЮрИнфоР. 1997. - 445 с.

136. Пшеничников, В. В. К вопросу о классификации рисков в банковском деле: учебное пособие/В. В. Пшеничников. Воронежский государственный аграрный университет. Россия, 2003. - 124 с.

137. Разумова, И. А. Ипотечное кредитование: учебное пособие / И. А. Разумова. -СПб. : Питер, 2006. 200 с.

138. Райзберг, Б. А. Современный экономический словарь : 4-е изд., перераб. и доп. / БтА. Райзберг, Л.Ш. Лозовский;Е.Б. Стародубцева. М. : ИНФРА-М, 2003. - 480 с.

139. Романов, А. Н. Банковский маркетинг: учебное издание / А. Н. Романов. М.: Банки и Биржи, 2005,- 488с.

140. Романовский, М. В. Финансы и кредит: учебник / М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова; Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. М. : Высшее образование, 2006. - 576 с.

141. Романовский, M. В. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / М. В. Романовский; под ред. О. В. Врублевской. М. : Юрайт, 2004. - 544 с.

142. Рудашевский, В. Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятая решений и их моделирование: учебное пособие / В. Д. Рудашевский. М: Менатеп -информ, 1996.-89 с.

143. Рудык, Н. Б. Рынок корпоративного контроля: слияния, жесткие поглощения и выкупы договым финансированием: учебное издание / Н. Б. Рудык, Е. В. Семенкова; под ред. Н. Б. Рудык. М.: Финансы и статистика, 2000.-456 с.

144. Сабиров, М. Содержание управления кредитным портфелям коммерческого банка. / М. Сабиров // Аудитор. 2004. - №7-8,- С. 31-33, С. 24-25.

145. Савицкая, Г.В., Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие / Г. В. Савицкая. М., Экоперспектива, 2005. 520 с.

146. Самодурова, Н.В. Всемирный банк: кредитование экономики / Н. В. Самодурова.- М. : Финансы и статистика, 2003. 143 с.

147. Свиридов, О. Ю. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / О. Ю. Свиридов. -Ростов н/Дону: Феникс, 2000. 446 с.

148. Селюков, А. Д. Государственный и муниципальный кредит. Правовое обеспечение: курс лекций / А. Д. Селюков. М. : Право и Закон, 2000. - 63 с.

149. Семенов, С.К. Деньги. Кредит. Банки: учебник/ С. К. Семенов,- М: Экзамен, 2005,- 445 с.

150. Семенюта, О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ: учебное пособие / О. Г. Семенюта . М. : ЭБЖ-Контур, 1998. - 301 с.

151. Сенчагов, В. К. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. К. Сенчагов; А. И. Архипов. Изд. 2-е, перераб. и доп. - М. : Проспект, 2006. - 719 с.

152. Сиротина, И. А. Кредит под залог: техника получения: учебное пособие / И. А. Сиротина. М. : Приор, 1995. - 80 с.

153. Сиротина, И. А. Получение кредита под залог: правовые основы. Комментарии. Практические рекомендации. Сопровождающие документы: учебное пособие / И. А. Сиротина. М. : Приор, 1996. - 80 с.

154. Скрынник, Е. Б. Развитие рынка лизинга в России: факторы и тенденции. / Е Б. Скрынник // Деньги и кредит. 2006. - №1. - С. 60-63.

155. Смирнова. Л. Р. Банковский учет: учебник / Л. Р. Смирнова. М. : Финансы и статистика. 2000. - 351 с.

156. Смирнова, П. Р. Система комплексного анализа деятельности кредитных организаций. / П. Р. Смирнова // Бухгатерия и банки. 2004. - №2. - С. 22-24.

157. Соколин, Л. Кредитный портфель банка: Оценка рисков, возникающих при кредитовании под залог финансовых активов. / Л. Соколин, Е. Матвеева // Рынок ценных бумаг. 2004. - №12. - С. 25-26.

158. Соколинская, Н. Э. Учет и анализ краткосрочных и догосрочных кредитов / Н. Э. Соколинская. М. : Консатбанкир, 1997. - 200 с.

159. Солянкин, А. А. Компьютеризация финансового анализа и прогнозирования в банке: учебное издание / А. А. Солянкин. М. : Финстатинформ, 1998. - 96 с.

160. Спицын, И. О. Маркетинг в банке: учебник/О. И. Спицын, Я. О. Спицын-СПб.: Тарнекс, 2004. 276 с.

161. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2020 года.

162. Стрельцова, Н. Т. Кредит в российской экономике: монография / Н. Т. Стрельцова. Новосибирск : Экор, 2001. - 207 с.

163. Тарасова, Г. М. Банковские операции в России: учебное пособие / Г. М. Тарасова. Новосибирск : НГАЭиУ, 2000. - 132 с.

164. Титов, А. А. Новые способы получения жилья: практическое пособие / А. А. Титов. М. : Юрайт, 2000. - 388 с.

165. Титова, H. Е. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / H. Е. Титова, 10. П. Кожаев. М. : Владос, 2003. - 365 с.

166. Томас, JT. {Thomas L.) С. A Survey of Credit and Behavioural Scoring//University of Edinburgh. 1999).

167. Тосунян, Г. А. Государственное управление в области финансов и кредита в России: учебное пособие / Г. А. Тосунян,- М. : Дело, 1997. 303 с.

168. Тосунян, Г. А. Реструктуризация кредитных организаций: учебное пособие / Г. А. Тосунян. М. : Дело, 2002. - 352 с.

169. Трускова, Т. М. Финансы и кредит: учебное пособие / Т. М. Трускова, Л. В. Трускова. М. : Изд.-книготорг.центр "Маркетинг", 2001. - 348 с.

170. Уотермаус, Прайс. Введение в управление кредитным риском: учебное пособие / Прайс Уотермаус. Пер. с англ.-1994.- 83 с.

171. Усоскин, В. М. Современный Коммерческий банк: управление и операции / В. М. Усоскин. М., ИПЦ Вазар- Ферро, 2005. - 386 с.

172. Уткин, Э. А. Банковский маркетинг: учебное пособие / Э. А. Уткин. М. : ИНФРА-М: Метаинформ, 1994. - 304 с.

173. Фадейкина, Н.В. Банковский контроль и аудит: учебное пособие / Н.В. Фадейкина. М: Финансы и статистика, 2002.

174. Фетисов, В. Д. Финансы и кредит: учебное пособие / В. Д. Фетисов. Фетисова Т.В. 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Юнити , 2006. - 400 с.

175. Фетисов, Г. Г. Организация деятельности центрального банка: учебник / Г. Г. Фетисов, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова; под ред. Г. Г. Фетисова; Финансовая академия при Правительстве РФ. М. : КноРус, 2006. - 430 с.

176. Финансово- кредитный энциклопедический словарь,- М.-Изд. Финансы и статистика.-2002,- 64 с.

177. Финансово- кредитный энциклопедический словарь. Под обшей редакцией заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора А.Г.Грязновой. Москва Финансы и статистика, 2002.

178. Хмыз, О. В. Международный рынок капиталов: учебник / О. В. 'Хмыз. М. : Приор, 2002. - 459 с.

179. Центральный банк в условиях рыночной экономики. М. : Финансы и статистика, 2003. - 290 с. - (Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований).

180. Цылина, Г. А. Ипотека: жилье в кредит: учебное издание / Г. А. Цылина. М. : Экономика, 2001. - 358 с.

181. Ченоков, В. А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: учебник / В. А. Ченоков. -. Изд. 2-е, перераб. М. : Высшая школа. 2004. - 291 с.

182. Ченоков, В. А. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / В. А. Ченоков. М. : Юнити, 2005. - 366 с.

183. Черкасов, В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебник / В. Е. Черкасов. М. : ИНФРА-М, 1995. - 272 с.

184. Чернова, В. Э. Финансы, денежное обращение и кредит : конспект лекций / В. Э. Чернова. СПб. : Изд-во В. А. Михайлова, 2000. - 58 с.

185. Чернявский, С. П. Международный офшорный бизнес и банки: учебное пособие / С. П. Чернявский. М. : Финансы и статистика, 2002. - 143 с.

186. Шаламов, Г. А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков. / Г. А. Шаламов /У Банковское дело. 2005. - №4. - С. 26-27.

187. Шевчук, В. А. Международные финансовые институты: политика в секторе экономической инфраструктуры: учебное издание / В. А. Шевчук. М. : Анкил, 1999. - 100 с.

188. Шенаев, В. Н. Центральный банк в процессе экономического регулирования. Зарубежный опыт и возможности его использования в России: учебное издание / В. Н. Шенаев, О. В. Науменко. М. : Консабанкир, 1994. - 112 с.

189. Шенгер, Ю. В. Развитие и организация кредитной системы СССР: учебное издание / Ю. В. Шенгер,- М.- Л.- Госфиниздат,- 1934,- 1 1 с.

190. Шепелев, С. Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций. / С. Б.

191. Шепелев // Банковское дело. 2004. - №6. - С. 31-32.

192. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа: учебник / А. Д. Шеремет,- М. : ИНФРА-М, 1995.

193. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебник / А. Д. Шеремет,- М.: Финансы и статистика, 2005,- 380с.

194. Шестаков, А. В. Банковская система РФ: учебное пособие / А. В. Шестаков; Московский государственный индустриальный университет, Московский индустриальный коледж. М. : МГИУ, 2006. - 240 с.

195. Шестаков, А. В. Теневая экономика: учебное пособие / А. В. Шестаков,- М.: Издательский Дом Дашков и Ко, 2000.- 152 с.

196. Шилов С. В. Краткий курс кредитного офицера: учебное издание / С. В. Шилов. Е. В. Байдин, Е. В. Шилова; под ред. С. В. Шилова. М. : БЕК, 1996. - 147 с.

197. Ширинская, Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт: учебник / Е. Б. Ширинская. М.: Финансы и статистика, 2004,- 163 с.

198. Ширинская, Е.Б. Финансово-аналитическая служба в банке: практическое пособие / Е. Б. Ширинская, Н. А. Пономарева, В. А. Купчинский. М. : ФБК-ПРЕСС, 1998. - 144 с.

199. Шмырёва, А. И. Основы банковской деятельности: учебное пособие / А. И. Шмырёва. Новосибирск, НГАЭУ, 1995.

200. Шреплер, Ханс- Альберт. Международные экономические организации: справочник / Ханс Альберт Шреплер. - М. : Междунар. отношения, 1999. - 454 с.

201. Штельмах, В. Г. Лизинг и банковский кредит на приобретение основных средств: сравнение эффективности. / В. Г. Штельмах // Финансы. 2006. - № 8. - С. 19-21.

202. Шуляк, П. Н. Финансы: учебное пособие с применением структурно-логических схем / П. Н. Шуляк, Н. Г1. Белотелова,. 3-е изд., испр. и доп. М. : Издательско-торговая корпорация Дашков и К, 2002. - 456 с.

203. Шумилов, В. М. Международное публичное экономическое право: учебное пособие / Шумилов В. М. -, 2-е изд.,испр. и доп. М. : НИМП, 2001. - 285 с.

204. Щербакова, Г. Н. Банковские системы развитых стран: учебное пособие / Г. Н. Щербаков. М. : Экзамен, 2002. - 223 с.

205. Эдвин, Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Долан Эдвин, Дж. Кэмбел, Д. Колин, Дж. Кэмбел Розмари; под ред. Долана Эдвина,-М.;СПб. : Профико, 1993. 448 с.

206. Юдашев, Р. Т. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента: учебное пособие / Р.1. Юдашев. К). Н. Тронин,- М., 2000. с. 23- 24.

207. Ясин, Е. Г. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ : курс лекций / Ясин, Е.Г. М. : ГУ ВШЭ, 2002. - 436 с.

208. Bhatia Mohan. Credit Risk Management& Basell II An Implementation Guide. -London: Incisive Financial Publishing Ltd., 2006.

209. Администрация Атайского края Режим доступа: http: // www .altairegion.ru

210. Банк России- Режим доступГ http: // v\v\ w.cbr.ru

211. Министерство финансов Режим доступа: http: // www.minfin.ru

212. Журнал Банковское дело Режим доступа: http: // w ww .bankdclo.ru

213. Госкомстат России Режим досгупа: http: // \\ \\ \\ .цкуги

214. Информационное агентство Росбизнесконсатинг- Режим доступа: hup: // w w w.rbc.ru

215. Российский микрофинансовый центр Режим доступа: Ссыка на домен более не работаетa b о и t/n с w s/d с I a i 1. р h р ? i )=3405.

216. Формы обеспечения испонения кредитных обязательств1. Зчо!1. Ьанковскля I Прмил!1. Круг, гпио11о(|у а

217. У г -упкч пряча гре^оваж'.;1. Блин1. П<мч

218. Икая чгх-дт ил оигаии:1Нц.1л1. И11 р п ф

219. Залог р пип г>р! ныл "ОРГЛ ТВ1. Страховая оог'Дн.иац/ии,--.лог точарпв иОССМСЧидеис иуюиии*1. I ЮИгЗ1. Залог недвижимее 5 и1. Оу и.м <1. Ипотека зе^ел&ны;1. Игкрки предприч ГмГ*

220. И! . О I 11 К. 'Д Ж','1 1,К гЦГ.'/-ОН1. Иггп чочлушны1. И МГ-рГЛ'-'.Х Г ч'/ПП

221. Анкета- Заявление (договором не является)

222. Характеристика кредитной сдеки1. Кредитный продукт

223. Сумма (цифрами) Срок (мес) Предполагаемая цель кредитования Вид кредита Способ погашения кредита аннуитетные пла1ежи дифференциро ванные платежи1. Обеспечение, предлагаю

224. Поручительства физических лиц Поручительство юридического лица о Залог иного имущества Залог недвижимого имущества Залог транспортных средств

225. Начальный капитал, направляемый Заемщиком в качестве оплаты части стоимости приобретаемого за счет кредита имущества

226. Сумму единовременного платежа (тарифа) за обслуживание ссудного счета прошу списать при выдаче кредита1. Информация о Заемщике

227. ФИО Дата рождения 1И²/1򲲲 Место рождения

228. Менялись ли Ф И О Да Нет В случае их изменения указать предыдущие Ф И О с указанием причины и дагы изменения

229. Наличие заграничного паспорта Да Нет

230. Адрес регистрации, проживания Телефон (вкл код) Мобильный телефон E-mail Время проживания в населенном пункте

231. Наличие собственности (указываются все движимые и недвижимые объекты)

232. Наличие банковских карт, индивидуальных счетов

233. Образование Высшее Средне-специальное Среднее а Другое (указать)

234. Семейное положение Холост/ не замужем Женат/замужем В разводе Вдовец / Вдова Брачный контракт Да Нег Иждивенцы кол-во их возраст Из них детей коп-во их возрас г

235. Место работы, дожность основное по совместительству не официально Дожность Телефон (вкл код)

236. Трудовой стаж всего на последнем месте работы Являетесь ли вы учредителем в организации-работодателе Да Нет Доля в уставном капитале

237. Реквизиты организации- работодателя1. ИНН1. ОГРНюридический адрес места работы почтовый (фактический) адрес места работы телефоны заемщика, отдела кадров и бухгатерии ФИО руководителя, гл бухгатера

238. Информация о Поручителе: Запоняется аналогичный опросный лист

239. Доходы Заемщика и Поручителей (физических лиц) за последние 6 месяцев

240. Суммарные доходы Заемщик Созаемщик Пор\чигег|ь Поручите1ь Поручи гель 1 ор\ чи к ь

241. ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО)по основному месту работы по совместительству пенсия прочие (указать какие)

242. Обязательные платежи Заемщика и Поручителей (физических лиц) за последние 6 месяцев

243. Суммарные расходы Заемщик Созаемщик Поручитель Поручитель Поручитель Поручитель

244. ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО)налог на доходы физических лиц алименты и т п налоги(для ПБОЮЛ) прочие (указать какие)

245. Договые обязательства Заемщика и Поручителей (физических лиц)

246. Обязательства по полученным кредитам Заемщик Созаемщик Поручитель Поручитель Поручитель Поручитель

247. ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО)1. Размер платежа*

248. Остаток задоженности по кредиту

249. Обязательства по предос гавленным поручительствам Заемщик Созаемщик Поручитель Поручи гель Поручитель Поручитель

250. ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО) (ФИО)

251. Обязательства по поручительству*

252. Остаток задоженности по основному обязательству, в обеспечение которого дано

253. Сведения об объекте недвижимости, транспортном средстве, ином имуществе для приобретения (строительства, реконструкции) которого испрашивается кредит

254. Запоняется только Заемщиком. Для получения кредита на иные цели этот раздел анкеты незапоняется).

255. Наименование объекта Сдека Конкретная Предполагаемая Адрес объема недвижимости (укаьваетея для конкретной сдеки) Ш
11и

256. Стоимость объекта По договору купли-продажи Предпола

257. Прочие сведения, допонительная информация, могущие оказать положительное влияние не решение о предоставлении кредита, могут быть указаны претендентом по собственному желанию

258. Я/Мы согласены/не согласны предоставить банку право на получение обо мне/о нас информации из Бюро кредитных историй, состав которой определен ст. 4 Федерального закона О кредитных историях № 218-ФЗ от 30.12.2004г.

259. В случае возникновения просроченной задоженности по кредиту согласен на передачу информации по кредиту в колекгорское агентство.

260. Подпись заемщика (созаемщика):1. Ф.И.О.) (подпись)1. Подпись созаемщика: 1. Ф.И.О.) (подпись)1. Подпись поручителя: 1. Ф.И.О.) (подпись)

261. Я/Мы (согласны/не согласны) с предоставлением банком в Бюро кредитных историй информации обо мне/ о нас и полученном в банке кредите, предусмотренной ст. 4 Федерального закона О кредитных историях № 218-ФЗ от 30.12.2004г.

262. Подпись заемщика (созаемщика):1. Ф.И.О.) (подпись)1. Подпись созаемщика:

263. Согласен на передачу информации о заложенном транспортном средстве в ГИБДД. Не возражаю против проверки соответствия предоставленных мной данных о транспортном средстве.1. Подпись залогодателя:1. Ф.И.О.)подпись)1. Ф.И.О.)подпись)

264. Подпись составителя анкеты: 20 г

265. Основные несоответствия в документах

266. В данном случае необходимо запросить предыдущую трудовую книжку либо вкпадыш суказанием предыдущих мест работыХ записи, свидетельствующие о разных местах работы и в равное время, выпонены одним почерком, одними чернилами.

267. Программа социологического исследования

268. Методологический раздел программы состоит из следующих основных подразделов: формулирования проблемы и ее обоснования, определения объекта и предмета исследования, его задач и формулирования гипотез.

269. Предметом исследования было обозначено отношение профессиональных лиц, входящих в объект исследования, к проблеме оценки платеже- и кредитоспособности физических лиц.

270. В методическом разделе программы нами были определены:

271. В качестве основного поля исследования была принята территориальная двухступенчатая выборка, объем которой определяется задачами исследования и трудозатратами.

272. Сроки проведения исследования в течение установленного периода.

273. Для решения проблемы достоверности получаемой информации в анкете были использованы контрольные вопросы. Также в анкете были сформулированы чередующиеся открытые и закрытые, прямые и косвенные, личные и безличные вопросы

274. Уважаемый, колега! Мы обращаемся к Вам с просьбой высказать свое мнение о методах оценки платежеспособности и кредитоспособности физических лиц при кредитовании в Вашей профессиональной деятельности

275. Укажите Вашу профессию в настоящее время

276. Какова Ваша специальность по диплому

277. Вы имеете образование. высшее, непоное высшее. среднеепрофессиональное, начальное профессиональное, среднее, не имеетеобразования.

278. Есть ли у Вас допонительное образование: да нет. Если да, то укажите

279. В чем состоят Ваши профессиональные обязанности в- обучении.исследовании, руководстве, практике, другое.6. Ваш пол:муж.,жен.

280. Место Вашей работы (деятельности)(укажите название города)8. Ваш возрастлет.

281. Ваш стаж работы по специальностилеч

282. Укажите средний размер Ваших месячных доходов в настоящее времяруб.

283. Случалось ли Вам допускать ошибки, упущения в своей повседневной деятельности: данетдругое

284. На Ваш взгляд, можете ли Вы повлиять на качество кредитного портфеля, изменение уровня просроченной задоженносш да нет другое

285. Как Вы считаете, сможет ли снизить размер просроченной задоженности усовершенствование действующих методик, применяемых при кредитовании физических лиц: данетдругое.

286. Какие способы улучшения качества кредитного портфеля Вы могли бы предложить.

287. Были ли в Вашей практике случаи, когда усовершенствование методики, применяемой при оценке платежеспособности и кредитоспособности при кредитовании, способствовало улучшению качества кредитного портфеля да нет другое

288. Учитываете ли Вы риск привлечения на кредиювание не добросовестных заемщиков да нет другое

289. Какое значение придаете Вы соответствию своих действий имеющимся инструкциям, рекомендациям, приказам (поставьте бал от 0 до 3, значение балов по возрастанию) бал

290. Применяете ли Вы какие-либо способы защиты от ухудшения качества кредитного портфеля данетдругое Если да, то укажи 1 е. какие

291. На Ваш взгляд, необходимо ли усовершенствовать действующие методики,применяемые при кредитовании физических лиц да нет другое

292. Еспи да, то поясните, почему Если нет то поясните почему

293. Считаете ли Вы необходимым улучшение качества кредитною портфеля данет не знаю другое Кратко объяснив почему

294. Считаете ли Вы возможным улучшение качества кредитного портфеля за счетусовершенствования методики кредитования физических лиц данет не знаюдругое Кратко объясните почему

Похожие диссертации

• Оценка кредитоспособности сельхозтоваропроизводителей на основе прогноза их финансового состояния
• Оценка кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском
• Развитие форм кредитования физических лиц российскими коммерческими банками
• Развитие системы кредитования физических лиц в Российской Федерации в современных условиях
• Оценка кредитоспособности физических лиц на основе теории нечетких множеств