Механизмы развития банковских систем в условиях интеграции приграничных регионов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Фейзба, Аслан Язбеевич |
| Место защиты | Москва |
| Год | 2006 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Механизмы развития банковских систем в условиях интеграции приграничных регионов"
На правах рукописи
ФЕЙЗБА Аслан Язбеевич
Механизмы развития банковских систем в условиях интеграции приграничных регионов
Специальность 08.00.10 -финансы, денежное обращение и кредит
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Москва - 2006
Работа выпонена и рекомендована к защите на кафедре конкретной экономики и финансов Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации
Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор
1 Быстряков Александр Яковлевич
Официальные оппоненты:
доктор экономических наук, профессор
Чедаева Лариса Алексеевна
кандидат экономических наук
Хашба Нодар Владимирович
Ведущая организация: Российский Университет Дружбы Народов
Защита диссертации состоится 28 июня 2006 года в 16.00 часов на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 502.006.0S в Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации по адресу: 119606, Москва, пр. Вернадского, 84,1- ый учебный корпус, ауд. 2252.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации (1- ый учебный корпус, каб.914)
Автореферат разослан л2 мая 2006 г.
Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор Р.А.ЧВАНОВ
I. Общая характеристика работы
Актуальность темы исследования. Межрегиональная интеграция была и остается важным индикатором общей социально-экономической ситуации в России и, одновременно, важнейшим механизмом позитивного развития. Межрегиональное сотрудничество дожно стать важнейшим объектом целенаправленной и скоординированной политики федерального центра и субъектов Российской Федерации, направленной на оздоровление социально-экономической ситуации и совершенствование институциональных основ новой Российской государственности.
Межрегиональное сотрудничество проявляется в сфере финансовых услуг более явно по причине ее создания в годы рыночной трансформации, большего соответствия рыночным требованиям, объективной
необходимости обслуживания рыночных структур и обеспечения территориального движения капитала. Фактически созданная заново рыночная инфраструктура по своей сути выпоняет системообразующие связи, осуществляя взаимодействие предприятий и организаций разных регионов страны.
Отечественной экономической наукой не до конца сформулированы четкие ответы на важнейшие вопросы эффективного развития страны:
1. В чем состоят государственные интересы в сфере финансового регулирования на региональном уровне?
2. Как дожны быть организованы интеграционные процессы в финансово-банковской сфере, прежде всего в наименее . экономически развитых регионах страны?
3. Какие механизмы используются для обеспечения неукоснительного соблюдения финансовой бюджетной дисциплины и каковы перспективы развития финансово-банковских систем регионов страны?
Эффективное осуществление регулирующей функции государства в экономической сфере предполагает формирование экономических и управленческих механизмов, которые позволят создать результативные межрегиональные комплексы, обеспечивающие возможность взаимодействия различных субъектов Российской Федерации с субъектами приграничных зон при решении общих значимых социально-экономических проблем. Разработка обоснованной концепции развития
финансового и банковского взаимодействия может эффективно содействовать устойчивому экономическому развитию Российской Федерации.
В настоящее время в отдельных регионах, особенно в Южном федеральном округе обозначаются объективные предпосыки для формирования, а затем и укрепления связей в банковско-финансовой сфере между субъектами Российской Федерации и Абхазией, чем, на наш взгляд, следует максимально воспользоваться, учитывая новые мирохозяйственные реалии в рамках Ассоциации экономического сотрудничества республик, краев и областей Северного Кавказа. Такое взаимодействие носило бы исключительно экономический характер, направленный на использование объективных возможностей интеграционных процессов.
Необходимость активизации деятельности государства по становлению социально ориентированной экономики и развитию отечественного производства предъявляет качественно новые требования к финансово-банковской системе. Потребность системного анализа вопросов осуществления межрегиональной интеграции в финансово-банковской сфере через призму достижения взаимовыгодных социально-экономических результатов с целью обеспечения единства финансовой системы обусловили актуальность избранной для исследования темы.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является теоретическое обоснование формирования экономических механизмов осуществления межрегиональной интеграции в финансово-банковской сфере на основе изучения взаимодействия банковских институтов субъектов Российской Федерации, входящих в Южный федеральный округ, а также сотрудничества с ними элементов финансово-банковской системы приграничной с ЮФО Абхазии.
Достижение поставленной цели обусловило необходимость решения следующих задач:
Х раскрыть основы функционирования и развития региональной финансовой и банковской систем в рамках Южного федерального округа;
Х уточнить понятие региональной банковской системы и раскрыть ее роль в экономическом развитии региона;
Х определить критерии оценки эффективности ' функционирования региональной финансово-банковской системы;
Х выявить противоречия государственного регулирования интеграционных процессов в экономической сфере;
Х охарактеризовать современное состояние и перспективы взаимодействия элементов финансово-банковской сферы Южного федерального округа;
Х исследовать формы межрегиональной финансово-банковской интеграции, развитие банковской и финансовой систем региона;
Х дать авторскую оценку современного состояния финансово-банковской системы Абхазии и перспектив сотрудничества региона с финансово-банковской системой Южного федерального округа;
Х установить необходимые направления развития законодательства в области совершенствования финансово-банковского регулирования по предмету исследования.
Степень научной разработанности и круг использованных источников. Несмотря на общепризнанность отечественными учеными -специалистами в области финансов и государственного управления значимости исследования проблем интеграции банковских структур различных регионов России и формирования интеграционных комплексов, объединяющих участников финансовых отношений в регионах страны, эти вопросы не были подвергнуты отечественной экономической наукой детальному анализу.
В то же время различные аспекты проблемы исследовались в работах отечественных экономистов и финансистов, прежде всего таких, как: Абакин Л.И., Автономов B.C., Алаев Э.Б., Артоболевский С.С., Баранов Э.Ф., Белоус Т.Я., Богомолов О.Т., Быстряков А.Я., Гапоненко A.JL, Глазьев С.Ю., Глухарев Л.И., Зотова H.A., Ивантер В.В., Кушлин В.И., Лопушинская Г.К., Мартынов В.А., Мацнев Д.А., Максимов М.М., Ольсевич Ю.А., Орешин В.П., Осадчая И.М., Осьмова М.Н., Панкрухин А.П., Пикулькин A.B., Пороховский A.A., Райзберг Б.А., Ремчуков К.В., Рогов С.М., Романов З.И., Румянцева Е.Е., Сенин М.В., Спицын А.Т., Станис В.Ф., Ходов Л.Г., Черный Л.С., Чумаков М.П., Шамхалов Ф.И., Ширяев Ю.С., Шишков Ю.В., Яременко Ю.В. и др. Наибольший интерес в области теории и практики современных финансовых систем представляют работы А.М.Александрова, И.Т.Балабанова, Л.Н.Красавиной, Н.Н.Ливенцева, В.Р.Миловидова, Д.Г.Черника.
Серьезные исследования вопросов глобальной экономики,
внешнеэкономических отношений, международной экономической интеграции, либеральных экономических реформ содержат труды зарубежных авторов таких, как: Дж. М. Кейне, Д. Гэбрейт, А. Маршал, Я. Тинберген, Р. Пребиш, Г. Мюрдаль, Дж. Стиглиц, Дж. Бьюкенен, Л.Б. Альтер, С. Брю, К.Р. Макконнел, Х.Ламперт, В. Ойкен, Ф. Перру, С. Коэн, А. Феррер, Е. Иглесиас, У Льюис, Ли Цзиньвэнь, Ли Цзи Шен, Д. Дж. Речмен, М.Х. Мескон, К.Л. Боуви, Дж. В. Тил. М. Базекс, Л. Ортега, Р.Бойер. И. Сайлард, М. Ротбард, А. Ослунд, Р. Эрхард, К. Эклунд, Г. Дорж, Ф. Уэбстер, Й. Шумпетер, А.М. Шлезингер.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составили материалы по проблемам развития финансовой системы в регионах Южного федерального округа с особенным выделением данных о состоянии банковской инфраструктуры как ключевых для современного развития России, статистические сведения, которые характеризуют экономическое состояние в регионах Южного федерального округа, динамику изменений в процессе межрегиональной интеграции. Автор рассматривал нормативно-правовые документы, обширный, эмпирический материал. Важными источниками настоящего исследования стали документы министерств и ведомств, в том числе проекты различных программ в области модернизации экономики Российской Федерации и основных направлений стратегии страны в финансово-банковской сфере.
Объектом диссертационного исследования являются финансово-экономические инструменты становления межрегиональной системы, объединяющей ведущие банковские и финансовые институты субъектов Российской Федерации, входящих в Южный федеральный округ.
Предметом исследования являются отношения, возникающие в процессе осуществления интеграционных процессов в банковско-финансовой сфере Южного федерального округа.
Методологической основой диссертационного исследования выступил системный подход к осмыслению процессов экономического развития. В ходе исследования различных аспектов межрегиональной интеграции в финансовой и банковской сферах использовались такие методы научного познания, как статистический, социологический, структурно-функциональный, теоретико-прогностический и др. Анализ современного состояния финансово-банковской системы Южного
федерального округа предполагает использование различных методов при его оценке и поиске путей разрешения имеющихся противоречий:
- интегральный метод призван определить оптимальное состояние финансово-банковской системы региона как механизма экономического развития и поддержания финансовой и бюджетной дисциплины;
- ситуационный метод подлежал использованию при разрешении конкретных споров и противоречий, возникающих при осуществлении интеграционных процессов в Южном федеральном округе. В данном контексте состояние интеграционных процессов в регионе предстает не в своей статике, а как результат взаимодействия различных преследующих собственные интересы сил;
нормативный метод предполагает свое применение при исследовании проблематики развития правового регулирования финансово-банковской системы региона;
- теоретико-прогностический метод применяся при подготовке рекомендаций по конкретным вопросам развития финансово-банковской системы региона.
Сочетание приведенных методов предопределило обращение не только к актуальным проблемам теории и практики экономики, совершенствования финансового регулирования, но и к вопросам права, управления, международного сотрудничества.
Научная новизна исследования заключается в том, что в нем представлена авторская концепция развития банковской' и финансовой систем Южного федерального округа в условиях , экономической интеграции. Системному анализу подвергнуты различные аспекты предмета исследования, которые либо вовсе не анализировались в отечественной экономической науке, либо изучены в недостаточной степени и не нашли своего научного разрешения, а именно: вопросы становления региональной банковской системы в Южном федеральном округе.
В диссертации разработаны как теоретические основы интеграции финансовых и банковских структур региона, так и практические аспекты ее реализации, раскрыты формы межрегиональной финансово-банковской интеграции.
Вклад автора в изучение данной проблемы определяется следующими основными результатами, имеющими признаки научной новизны:
- определены место и роль банков как ведущего элемента финансовой системы в интеграционных процессах в рамках Южного федерального округа;
- исследованы финансовые механизмы взаимодействия приграничных регионов с банковской системой Южного федерального округа;
- представлены перспективы, выявлены тенденции и факторы достижения эффективного функционирования региональной банковской системы.
В диссертации рассматриваются и обосновываются следующие основные положения и выводы, которые и выносятся на защиту:
- Определение региональных финансов как совокупности денежных отношений государственных органов власти, субъектов хозяйствования и населения региона по поводу формирования и расходования фондов денежных средств. Региональная финансовая система - это совокупность финансовых институтов региональных органов власти и субъектов хозяйствования (включая филиалы и территориальные отделения) региона, взаимодействующих друг с другом в процессе формирования и расходования фондов денежных средств.
Основополагающие принципы интеграции системы финансов регионов в единую государственную систему:
а) принцип укрупненности государственных требований к региональной системе финансов, сущность которого заключается в том, что центральная власть определяет исключительно формы реализации различных денежных отношений в регионе (наличие регионального бюджета и требования к его структуре, функционирование в регионе федеральных внебюджетных фондов, возможность создания региональных внебюджетных фондов, порядок создания и деятельности различных видов негосударственных финансовых институтов) без их жесткого организационного регламентирования;
б) принцип ограничения параметров региональной системы финансов, являющихся предметом контроля со стороны центральных органов власти за теми ее характеристиками, которые обеспечивают целостность государственной системы финансов (контрольные цифры объемов
централизованно перераспределяемых финансовых ресурсов, ограниченное число нормативов деятельности негосударственных финансовых институтов);"
в) принцип эффективного взаимодействия регионов при формировании региональной финансовой системы (определение состава бюджетных и внебюджетных целевых фондов, собственных фондов, систем государственного страхования граждан, разработка форм, способов и инструментов регулирования финансовой системы в целом и в особенности ее негосударственной составляющей);
г) принцип прозрачности государственной элементной части региональной финансовой системы, то есть предельной ясности для населения источников и объемов мобилизации финансовых ресурсов и направлений, объемов их использования как в отношении бюджета региона, так и всех иных государственных региональных денежных фондов, что является, на наш взгляд, основой для решения таких задач, как эффективность фискального аппарата, привлечение сбережений населения, успешное размещение региональных договых обязательств (региональных займов).
- Особенности становления большинства региональных банковских систем в РФ: очень короткие сроки создания и инфляционная основа воспроизводства банковского капитала. Финансово-кредитные организации имеют особые формы межрегионального сотрудничества. Ликвидация в ходе рыночной реформы государственной монополии на финансово-кредитную деятельность привела к формированию в России новой трехуровневой банковской системы. Ее второй уровень составляют коммерческие банки и иные кредитные организации. Третий уровень - их филиалы и отделения. Межрегиональное сотрудничество для коммерческих банков может выражаться несколькими возможными путями. Очевидно, что самый распространенный механизм межрегионального сотрудничества в банковском секторе - это установление банками корреспондентских отношений. Широкая, регионально ориентированная корреспондентская сеть - существенное преимущество банка, дающее ему возможность быстро проводить платежи по территории страны. Другим направлением является открытие банками филиалов и представительств, создание дочерних банков вне своих регионов.
- Меры по осуществлению сотрудничества в финансово-банковской сфере в контексте экономической интеграции территориальных образований соседствующих регионов, ведущие к развитию
инфраструктуры макрорегиона, интегрированной в российскую инфраструктуру. Формирование межрегионального сотрудничества дожно осуществляться во всех сферах, но приоритетно вокруг финансов, т.е. казначейской системы испонения бюджета.
- Пути повышения эффективности межрегиональной интеграции с более экономически развитым регионом и с учетом особенностей развития данного региона, заключающихся в значительном отставании внедрения рыночных механизмов в национальную экономику, наличии нерешенных экономических проблем в приграничных отношениях -торговле, туризме, энергетике, транспортном обеспечении и т.д.
Теоретическая значимость диссертации состоит в исследовании теоретических основ осуществления межрегиональной финансовой интеграции, в представлении системы мер по организационному обеспечению этого процесса в деятельности органов финансового регулирования и государственного управления. Содержащиеся в работе положения, выводы и предложения, творческое осмысление ряда актуальных вопросов финансового и банковского регулирования формируют теоретическую базу при обосновании практических, конкретных мер по совершенствованию механизмов становления крупных межрегиональных финансовых и банковских институтов в Южном федеральном округе.
Практическая значимость проведенной работы заключена в возможности использования ее результатов при осуществлении государственного регулирования финансовой и банковской деятельности, при совершенствовании управления экономическими процессами в Российской Федерации. Особой сферой практического применения материалов диссертации является их применение при разработке экономических проектов по включению в общие процессы развития банковских и финансовых структур Южного федерального округа финансовых и банковских институтов Абхазии.
Апробация результатов исследования. Основные положения работы одобрены и рекомендованы к защите на кафедре конкретной экономики и финансов Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации, отражены в публикациях автора. Материалы исследования использовались автором в его практической деятельности в финансово-банковских структурах, а также в выступлениях
на научных конференциях по проблемам интеграции в рамках Содружества Независимых Государств, взаимодействия финансово-банковской системы Южного федерального округа и приграничных регионов.
Структура диссертации отражает логику исследования. Работа состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, заключения, списка использованных нормативных правовых источников, научной литературы и приложений.
II. Основное содержание работы
Во введении обоснована актуальность темы исследования, отмечена степень ее научной разработанности, определены цель и задачи, раскрыты методы исследования, дан обзор круга использованных источников, показана научная новизна и практическая значимость диссертации, сформулированы положения, выносимые на защиту.
Глава I - Методологические основы, функционирование и развитие региональной финансовой и банковской систем в рамках Южного федерального округа - содержит исследование проблем функционирования финансово-банковской системы, ее развитие и влияние на развитие экономики; характеристику понятия и роли в экономическом развитии региона региональной банковской системы; изучение критериев оценки и путей достижения эффективности функционирования финансово-банковской системы.
Банковская система характеризуется рядом значимых свойств, среди которых диссертант особо выделяет следующие:
1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на финансовом рынке, но подчиненные другим целям.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы
определяется ее составными элементами и отношениями, сю!адывающимися между ними.
3. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.
4. Банковская система - самоорганизующаяся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к лавтоматическому изменению политики банка.
5. Банковская система выступает как управляемая система.
Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях переходного периода тем не менее является развивающейся системой. Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств. Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выпоняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые допонительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Для эффективного функционирования системы финансов насущно необходимым является ее организационное обеспечение - распределение функций по реализации движения денежных средств между конкретными обособленными структурными элементами. Для этого целесообразно создание и целенаправленное регулирование финансовой системы.
Система финансов представляет собой естественную часть общей системы товарно-денежных отношений и существует, с той или иной понотой представления ее отдельных составляющих, объективно. Финансовая система всегда имеет элемент субъективности, поскольку организационно функции системы финансов могут бьггь обеспечены достаточно разнообразными способами. Кроме того, система финансов всегда первична в силу своей объективности по отношению к финансовой системе, которая дожна адекватно отображать ее состав, структуру и функции. При этом финансовая
система дожна являться объектом постоянного, целенаправленного регулирования, связанного с обеспечением указанной адекватности.
Основные принципиальные задачи рационального формирования и регулирования финансовой системы дожны, по нашему мнению, решаться на государственном уровне, оставляя в то же время достаточное пространство ее автономному развитию и саморегулированию, особенно в части рыночных финансовых институтов. Важно также и то, что в финансовой системе не могут быть прямо отображены финансы населения. Однако при ее формировании и регулировании целесообразно как можно понее учитывать этот элемент (подсистему) системы финансов, поскольку денежные фонды населения являются (особенно в стабильных экономических и политических условиях) важнейшим источником ресурсов экономического роста.
В структуре финансовой системы можно выделить такие крупные подсистемы, как совокупность государственных финансовых институтов и негосударственную составляющую. Особенностью последней является то, что в ней в качестве институтов (элементов), помимо институциональных организаций (финансово-кредитные учреждения, страховые компании, инвестиционные фонды), представлены структурные подразделения (финансовые службы) хозяйствующих субъектов самой разнообразной отраслевой принадлежности.
Именно применение системного подхода, по мнению диссертанта, позволяет обеспечить финансовой системе такие необходимые качества, как:
Х конкретное и рациональное распределение -задач между структурными частями и их подразделениями и, следовательно, прав и ответственности руководителей за их решения;
Х ориентировать деятельность каждой структурной части подразделения и руководителя на достижение общей цели финансовой системы, обеспечив при этом их необходимую тактическую и оперативную самостоятельность;
Х наличие объективной оценки работы всех структурных элементов системы и, следовательно, объективной информационной базы для формирования и эффективного управления.
Х Феномен стремительного становления двухуровневой банковской системы в России стал предметом многочисленных аналитических и
публицистических работ1. Между тем проблемы региональной стратегии коммерческих банков, изменения их приоритетов при экспансии в те или иные регионы исследованы меньше.
Условно можно выделить три этапа развития банковской системы страны в территориальном аспекте. Первый этап, закончившийся, по мнению специалистов2, к 1994 г., характеризуется хаотичным появлением на экономическом пространстве страны коммерческих банков и их филиалов. Он был обусловлен преимущественно субъективными факторами, среди которых - география размещения учреждений и отделений союзных специализированных банков. В диссертации основное внимание уделено второму и третьему этапам (1994-1998 гг. и 1999-2005 гг., соответственно), которые В большей степени отражают региональные стратегии коммерческих банков.
В географическом аспекте процесс образования банков характеризовася очень разной интенсивностью. В одних областях и республиках число образовавшихся банковских учреждений ограничилось несколькими единицами. Особенно низкая интенсивность процесса банкообразования была присуща, в частности, областям, относящимся к Центрально-Черноземному району. На другом полюсе находились субъекты федерации, где за короткий период образовались десятки банков (г.Санкт-Петербург, Республика Дагестан, Краснодарский край, Тюменская область). Наибольшая концентрация банков наблюдалась в московском регионе. В различные периоды бремени в Москве было сосредоточено до 50% всех действующих в России банков. Наряду с крупнейшими российскими банками здесь организовались сотни меких и мельчайших финансовых институтов.
Кризис 1998 г. оказал противоречивое влияние на региональное распределение финансов, однако доля московских банков практически не изменилась. В последние 5 лет динамика численности банков в разрезе регионов была неравномерной. Прирост кредитных организаций в 2001 -2005 гг. был обусловлен исключительно развитием банковской
1 Алимова Т.Д. Банковская система Российской Федерации: проблемы становления // Вестник Санкт-Петербургского университета. Экономика. 1996. С 2125; Мехряков В.Д. Становление и развитие банковской системы России // Финансы. 1998. С. 19-22.
2 Климанов B.C. Региональная стратегия коммерческих банков России // Регион: экономика и социология. 1998. С.106-121.
деятельности в Центральном федеральном округе. Во всех остальных округах наблюдалось либо сокращение, либо стабилизация численности действующих банков.
В результате в Москве и Московской области функционирует почти половина от числа действующих кредитных организаций Российской Федерации. На данные кредитные организации приходилось 84,5% активов банковского сектора, 82,2% капитала и 85,4% кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям. В то же время в 12 субъектах Российской Федерации (Брянской, Курской, Тамбовской, Новгородской, Пензенской, Читинской областях, Республиках Карелия, Бурятия, Ингушетия и Марий Эл, Таймырском и Корякском АО) число действующих местных кредитных организаций не превышало двух. В 7 субъектах Российской Федерации (Чеченская Республика, Еврейская АО, Ненецкий, Коми-Пермяцкий, Эвенкийский, Бурятский и Агинский АО) действующие кредитные организации отсутствовали.
Среди причин, влияющих на территориальный аспект развития отечественного банковского бизнеса в различные периоды времени, диссертант отмечает: а) социально-экономические характеристики территорий; б) сложившийся дисбаланс территориального распределения финансового капитала; в) доминирование тенденций в финансовом секторе к концентрации либо пространственной диверсификации операций в тот или иной период времени; г) политика регулирующих органов и административный фактор (участие органов государственной власти в капитале банков, доступ последних к ресурсам бюджета и т.д.).
В различные периоды времени действие того или иного фактора преобладало. Соответственно, экспертами выделен ряд регионов -субъектов РФ, поностью сочетающих в себе черты стагнирующего производства, отсутствие собственных бюджетных доходов и низкую динамику денежных доходов населения. К таким кризисным территориям относятся финансовые реципиенты: Псковская область, Атайский край и Республика Атай, Еврейская АО, а также периферийные регионы, зависящие от федерального бюджета -республики Северного Кавказа (Дагестан, Кабардино-Бакарская республика, Северная Осетия-Алания, Адыгея, Карачаево-Черкесская республика).
В условиях перехода к рыночным отношениям стратегия структурной перестройки банковской системы требует совершенствования методологии оценки эффективности ее функционирования. Совершенствование показателей и критериев эффективности банковской деятельности дожно, безусловно, идти в соответствии с целью и требованиями устойчивого развития банковской системы, экономики и общества в целом. Упор на эффективность - важнейшая составная часть всей экономической стратегии развития кредитных организаций. Практическое решение ее требует более глубокого изучения факторов роста, разработки критериев и показателей, отражающих как количественную, так и качественную стороны эффективности структурной перестройки банковской системы.
Для формирования критериев оценки результатов структурной перестройки банковской системы, как и для определения ее современного уровня развития, важное значение имеет анализ выпонения банковской системой ее функций. За последние десять лет в нашей стране создано множество систем анализа эффективности банковской деятельности, что свидетельствует о постоянном интересе к данной сфере. Актуальным представляется изучение зарубежного практического опыта, накопленного в этой области, который дожен помочь дальнейшему развитию аналогичных методик в России. Один из самых известных в мире рейтингов для оценки на местах - CAMELS. Он формируется из шести интегральных компонентов и используется организациями США, осуществляющими надзор за банками: 1) Capital Adequacy (достаточность капитала); 2) Asset Quality (качество активов); 3) Management factors (факторы управления); 4) Eamings (доходы); 5) Liquidity (ликвидность); 6) Sensitivity to market risk (чувствительность к рыночному риску).
Глава II Ч Экономические основы и ведущие тенденции региональной финансово-банковской интеграции в рамках Южного федерального округа Ч посвящена исследованию вопросов государственного регулирования интеграционных процессов в экономической сфере, а также представлению общей характеристики развития финансово-банковской сферы Южного федерального округа.
Интеграция, понимаемая как процесс нарастания тесноты связей между объектами, в данном случае регионами, часто сопровождается их сближением, появлением новых общих признаков. Противоположны ей по
смыслу не дифференциация и диверсификация как рост различий, структурной сложности, а дезинтеграция и в конечном счете изоляция.
Внутри России наблюдались достаточно сложные и неоднозначные процессы с точки зрения межрегиональных связей. Несомненно, объем кооперационных связей резко сократися в результате промышленного спада. Во-первых, до сих пор не изучено влияние приватизации на динамику межрегиональных связей. Несомненно, что сам факт приватизации вне зависимости от его практического воплощения поставил в неопределенное положение многих руководителей предприятий. В результате существенно снизилась дисциплина выпонения договорных обязательств, усилилось стремление со стороны директорского корпуса вывести часть имущества из предприятий до их приватизации. В результате кооперационным связям между предприятиями, а следовательно, и межрегиональным связям был нанесен двойной удар в виде сокращения масштабов поставок при повышении рисков на фоне ухудшения финансового состояния предприятий. Это не могло не привести к резкому росту трансакционных издержек, что невероятно обогатило биржи, посреднические фирмы и банки.
Другой процесс, также требующий своего изучения, это политика региональных администраций, существенно сказывающаяся на процессах межрегиональной интеграции. Прежде всего, обращает на себя система ограничений, запретов, квотирования и т.п. на пути движения товаров, особенно продовольствия и водки, которая вместе с нескоординированным между регионами регулированием цен приводила к настоящим торговым войнам, от которых выигрывали только контрабандисты, многочисленные посредники и коррумпированные чиновники. Дело не в самих методах регулирования рынков, а в том, что отсутствие координации между субъектами РФ делает эти меры неэффективными и разорительными для бюджетов.
Региональные администрации пытаются создать региональные финансово-промышленные группы или сами непосредственно действуют в качестве них, опираясь на предприятия, собственность или менеджмент которых они контролируют.
Диссертант выделяет следующие три группы первоочередных направлений федеральной интеграционной политики.
Первая группа - это развитие правовой и институциональной базы интеграции. Сюда можно отнести:
Х завершение создания правовых основ экономических взаимоотношений центра, субъектов Федерации, местного самоуправления;
Х содействие становлению и развитию интеграционных форм пространственной организации и саморазвития экономики (межрегиональные ассоциации экономического взаимодействия, межрегиональные финансово-промышленные группы и т.д.);
Вторая группа - инвестиционная деятельность по улучшению качества экономического пространства, особенно:
Х обеспечение функционирования магистрального транспорта, энергетической системы и основных телекоммуникаций;
Х концентрация финансовых ресурсов на осуществлении федеральных интеграционных программ таких, как ФЦП Дальний Восток и Забайкалье, Сибирь и т.п.
Х приоритетное финансирование тщательно отобранных производственных и инфраструктурных объектов (за пределами ареалов федеральных программ), которые активизируют межрегиональную интеграцию.
Третья группа - ориентация экономических регуляторов на усиление однородности и интегрированности экономического пространства. В том числе:
Х устранение основных противоречий бюджетного федерализма;
Х восстановление банковской системы и платежеспособности действующих субъектов рынка;
Х сдерживание роста транспортных и энергетических тарифов, создание оптового рынка электроэнергии;
Х сохранение экономического контроля государства над стратегическими и структурообразующими объектами и природными ресурсами;
Х селективная поддержка предприятий, особенно градообразующих, в депрессивных регионах;
Х обеспечение внешнеэкономической безопасности регионов.
Для развития межрегиональной финансовой системы основное значение играет надежность банков. Представляется, что интеграционные процессы будут идти по трем направлениям:
- эффективное развитие в регионах системы Сбербанка России. Преимуществами этого банка является аккумуляция огромных финансовых ресурсов, наличие развитой филиальной сети, достаточно высокая надежность, возможность создания финансовых потоков любой мощности и направления;
- использование достаточно крупных региональных банков в виде упономоченных банков администрации регионов и макрорегионов. При поддержке администраций они могут функционировать достаточно надежно;
- создание банковских пулов в макрорегионе для выпонения всех расчетных и кредитных операций, поддерживаемых соответствующей администрацией.
Представляется, что решение проблем федерально-региональных расчетов дожно осуществляться через государственное казначейство.
Отмеченные формы финансовой интеграции требуют дальнейшего развития. Их использование будет способствовать усилению межрегионального сотрудничества на всей территории России.
В современных условиях появляется необходимость в трансрегиональной финансовой интеграции в рамках Южного федерального округа, обусловленная взаимовыгодными экономическими интересами. Несмотря на то, что при этом мы стакиваемся с проблемой интеграции регионов с разным экономическим развитием, это объединение имеет огромный потенциальный эффект. На этой территории необходимо создать единый испонительный орган, координирующий и формирующий стратегию развития регионов, общую инвестиционную политику, решение социальных проблем.
Проведенный анализ интеграционных процессов показал чрезвычайно скудную информационную обеспеченность исследования региональных проблем. В официальной регулярной статистике практически отсутствуют показатели, характеризующие межрегиональные связи, вывоз и ввоз продукции, географию межрегиональных поставок, их объемы и эффективность. Поэтому для государственного регулирования интеграционных процессов следует восстановить ряд форм статистической
отчетности, разработать и внедрить новые, отвечающие потребностям современной системы управления.
Географическое положение региона определяет специфику развития экономики, что, в свою очередь, отражается и на деятельности участников финансовых рынков. Важную роль в этой ситуации имеет и специфика деятельности субъектов региональных финансовых рынков: многие из них создавались крупными предприятиями, работающими в таких отраслях, как строительство, транспорт, грузовые и пассажирские железнодорожные, морские и авиационные перевозки, т.е. в наиболее развивающихся отраслях экономики региона, что во многом определило характер их деятельности. Однако при отсутствии достаточных собственных средств, с учётом активизации деятельности в регионе финансовых организаций из других регионов (главным образом из Москвы), обладающих значительными собственными средствами и предлагающими широкий спектр финансовых услуг и проектов, региональные финансовые организации, работающие в основном исключительно на региональном рынке, не могут аккумулировать достаточные средства для удовлетворения потребностей региона и, соответственно, составлять серьёзную конкуренцию для субъектов финансовых рынков из других регионов, что в конечном итоге приводит к оттоку значительных средств из региона. В этой ситуации, при отсутствии новых продуктов и технологий на финансовых рынках основная задача для субъектов финансовых рынков округа Ч удержаться на этих рынках, сохранив при этом своих корпоративных клиентов.
Среди субъектов, образующих Южный федеральный округ, наибольшее количество кредитных организаций находится в Ростовской области (127), Краснодарском крае (124), Республике Дагестан (113) и Ставропольском крае (68). Те же субъекты Российской Федерации лидируют по количеству филиалов (101,101, 75 и 68 соответственно).
Филиальная сеть местных банков развита слабо: на 138 кредитных организаций приходится 167 филиалов. При этом количество филиалов кредитных организаций из других регионов практически равно числу местных кредитных организаций во всех субъектах Российской Федерации, входящих в округ. В среднем по округу на один местный банк приходится 2,2 филиала -кредитных организаций, базирующихся за пределами округа. Такое значение этого показателя свидетельствует о
большом интересе к финансовым потокам данного региона крупных банков на фоне недостаточно сильных позиций местных банков. Ощутимое присутствие сторонних, прежде всего столичных банков в регионе, объясняется как исторически сложившимся доминированием Сбербанка России по операциям с физическими лицами, так и интересом столичных банкиров к финансовым потокам перспективных инвестиционных проектов (например, транспортные потоки порта Новороссийск: на 23 кредитные организации Краснодарского края приходится 78 филиалов иногородних банков). Порядка 26% филиалов кредитных организаций из регионов, не входящих в округ, сосредоточено в Краснодарском крае.
В Главе III Ч Развитие банковской и финансовой систем региона в условиях экономической интеграции Ч дана оценка современного состояния, а также дальнейшего развития финансовой и банковской системы региона; представлены перспективы интеграции регионов в финансово-банковской системе Южного федерального округа и их взаимодействия с финансово-банковской системой Абхазии.
Формирование денежно-кредитной политики в условиях Республики Абхазия сопряжено с определенными трудностями, связанными, во-первых, со спецификой переходного периода от командно-административной экономической системы к экономике смешанного типа, во-вторых, конкретными, специфическими социально-экономическими и политическими условиями и, в-третьих, с многочисленными проблемами послевоенного восстановления и развития.
Первая группа факторов, влияющих на формирование денежно-кредитной политики Ч показатель общих особенностей экономической политики государства, имеющих место на переходном этапе, а именно, свидетельствует о том, что новая экономическая система далеко ещё не сформирована, страна находится только на начальном этапе ее формирования, складывается смешанная экономика, состоящая из разнообразных форм собственности. В этих условиях государство не может активно использовать рыночные инструменты денежно-кредитной политики, т.к. на них адекватно не будут реагировать участники воспроизводственного процесса в национальной экономике. И объясняется это, в первую очередь, тем, что рыночная инфраструктура и соответствующие рыночные механизмы хозяйствования только ещё
формируются в связи с чем в период их становления денежно-кредитная политика государства ещё более усложняется. Регулирование денежной массы, процентных ставок, влияющих на уровень инвестиций, доходы, занятость не может ограничиваться только чисто экономическими методами государственного воздействия.
Вторая группа факторов, которые влияют на формирование денежно-кредитной политики государства, связана с существующими исходными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется переход к новой социально-экономической системе. Эти условия характеризуются разрывом прежних хозяйственных связей, в том числе, и в финансово-кредитной системе, формированием новой системы международного разделения труда, спадом производства в реальном секторе экономики, высоким уровнем безработицы, периодическим ростом инфляционных процессов, нехваткой инвестиционных ресурсов, становлением новых политико-экономических взаимоотношений и др.
Третья группа Ч внешние факторы, характерные исключительно для Абхазии и других, так называемых непризнанных государств, переживших разрушительные воины и пытающихся в условиях определенной изоляции от внешнего мира строить собственные государства и соответствующие ему государственные институты, в том числе, финансовую и банковскую систему.
Важнейшее значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики имеет создание и развитие современной банковской системы, необходимого института рыночной экономики.
Современная банковская система Абхазии начала складываться с середины 90-х годов и включает в себя Национальный банк, Сберегательный банк и 16 коммерческих банков, деятельность которых регулируются законами Республики Абхазия О национальном банке Республики Абхазия (Банке Абхазии), О банках и банковской деятельности и другими законами и нормативными актами Республики Абхазия.
Согласно Закону О национальном банке Республики Абхазия основными целями деятельности Банка Абхазии являются защита и обеспечение устойчивости денежного обращения в Республике Абхазия; развитие и укрепление банковской системы Республики Абхазия; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы
расчетов.
Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка Абхазии являются процентные ставки по операциям Банка Абхазии; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке Абхазии (резервные требования); операции на открытом рынке; система кредитования (рефинансирования) коммерческих банков; валютное регулирование; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения.
Банк Абхазии регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. При этом Банк Абхазии может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки, представляющей собой минимальную ставку, по которым Банк осуществляет свои операции.
В настоящее время в целях обеспечения условий для устойчивого функционирования кредитных организаций Банком Абхазии устанавливаются нижеприводимые обязательные нормативы, размер которых меняется в зависимости от проводимой в стране финансово-экономической политики и достигнутого уровня социально-экономического развития.
Официальной денежной единицей на территории Республики Абхазия является российский рубль, что еще больше упрощает решение проблем в этой области. До решения многих других проблем, не связанных с денежно-кредитными вопросами, Национальному Банку Абхазии (как нерезиденту) целесообразно открытие корреспондентского счета в РКЦ г. Сочи (или в территориальном управлении по Краснодарскому краю) для проведения банковских операций, связанных с получением внешних кредитов, инвестиций, а также денежных средств, поступающих от юридических и физических лиц в порядке спонсорской помощи.
Необходимо оказание Центробанком России консультативной помощи банкам Абхазии по внедрению новых автоматизированных систем в межбанковских расчетах, используемых в банковской системе Российской Федерации. Требуется установление постоянной информационной связи между Национальным банком Абхазии и
Центробанком России в целях проведения согласованной денежно-кредитной политики, осуществления межбанковских расчетов и разрешения других проблем, возникающих в области денежно-кредитного регулирования.
Осуществление на практике вышеперечисленных мероприятий может способствовать решению основных задач в области денежно-кредитной политики государства, которые дожны быть нацелены на стимулирование инвестиций в реальный сектор экономики, регулирование инфляционных процессов, обеспечение стабильности денежной единицы и ДР-
К настоящему времени в Республике Абхазия уже сформировалась новая банковская система, основанная на рыночных принципах хозяйствования. В 1990-е годы, вплоть до 2000 года, в республике происходил рост банков, однако в последнее время количество банковских учреждений сократилось в связи с невозможностью выпонять ими свои обязательства перед клиентами.
С 2000 года, между субъектами Российской Федерацией и Республикой Абхазия начинают складываться новые, более тесные взаимовыгодные отношения в различных областях экономики, и это позишвно влияет на экономическое развитие обеих сторон. Однако в этих взаимоотношениях существует множество пока еще не задействованных резервов. Наиболее существенным в этих взаимоотношениях является решение проблем, связанных с формированием зон свободной торговли, проведением согласованной налоговой политики в целях искоренения двойного юридического налогообложения, выработкой общей таможенной политики, сотрудничеством в банковской сфере, денежном обращении и др. Разрешение этих проблем будет служить экономической основой ассоциированных отношений между Республикой Абхазия и Российской Федерацией, с просьбой об установлении которых официальные власти Абхазии неоднократно обращались к высшим органам государственной власти Российской Федерации, а также способствовать экономической интеграции хозяйствующих субъектов Абхазии и Юга России.
По мнению диссертанта, в целях эффективного взаимодействия хозяйствующих субъектов, функционирующих в Российской
Федерации, в частности в Северокавказском регионе, с хозяйствующими субъектами Абхазии, следует разработать общую концепцию взаимовыгодного интеграционного сотрудничества. При ее формировании, прежде всего, необходимо учитывать, что в общее экономическое пространство добровольно объединяются хозяйственные системы, расположенные в разных регионах, в том числе и за пределами Российской Федерации, в Республике Абхазия, Южной Осетии, Крыму и Луганской области Украины. Поэтому единый воспроизводственный процесс в общем экономическом пространстве интегрирующихся регионов будет представлять собой систему взаимодействующих воспроизводственных процессов, входящих в Ассоциацию экономического сотрудничества республик, краев и областей Северного Кавказа.
В Заключении кратко подводятся итоги диссертационного исследования, обобщаются сделанные в работе теоретические выводы и приводятся практические рекомендации по исследуемой теме.
По теме диссертационного исследования автором опубликованы следующие научные работы:
1. Фейзба А.Я. Банковская системы на региональном уровне: принципы построения // Право и экономика: Сб. научных трудов межвузовской конференции. Вып. 1. / под ред. С.С.Ильина.- М.: Московский государственный университет им. М.В.Ломоносова, 2005. (0,6 п.л.)
2. Фейзба А.Я. Региональные аспекты развития банковской системы // Государственное управление и право. Вып. 1 М., 2005. (0,6 п.л.)
3. Фейзба А.Я. Экономические механизмы интеграции в финансово-банковской сфере на региональном уровне // Вестник Российского государственного торгово-экономического университета. 2006. № 3 (15).
4. Фейзба А.Я. Россия и Абхазия: интеграция неизбежна // Национальные интересы. 2003. № 2. (0,4 п.л.)
5. Фейзба А.Я. Экономический кризис Абхазии и пути выхода из него. Сухум: Изд-во Абхазского государственного университета, 2003. (0,8 п.л.)
(0,5 п.л.)
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Фейзба Аслана Язбеевича
Тема диссертационного исследования
Механизмы развития банковских систем в условиях интеграции в приграничных регионов
Научный руководитель -доктор экономических наук, профессор Быстряков А .Я.
Изготовление оригинал-макета Фейзба АЛ.
Подписано в печать 23, ?/Тираж экз. Усл.п.л. 7^1?.
Российская академия государственной службы при Президенте Российской
Федерации
. Отпечатано ПОПМТ РАГС. Заказ № 2 3
119606, г. Москва, пр. Вернадского, 84
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Фейзба, Аслан Язбеевич
Введение.
Глава I. Методологические основы, функционирование и развитие региональной финансовой и банковской систем в рамках Южного федерального округа.
1. Функционирование финансово-банковской системы, ее развитие и влияние на развитие экономики.
2. Региональная банковская система: понятие и роль в экономическом развитии региона.
3. Эффективность функционирования финансово-банковской системы. Подходы к организации систем анализа банковской деятельности.
Глава И. Экономические основы и ведущие тенденции региональной финансово-банковской интеграции в рамках Южного федерального округа.
1. Государственное регулирование интеграционных процессов в экономической сфере.
2. Общая характеристика развития финансово-банковской сферы Южного федерального округа.;.
Глава III. Развитие банковской и финансовой систем региона в условиях экономической интеграции.
1. Финансовая и банковская система региона: оценка современного состояния и перспективы развития.
2. Перспективы интеграции региона в финансово-банковскую систему Южного федерального округа.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Механизмы развития банковских систем в условиях интеграции приграничных регионов"
Актуальность темы исследования. Межрегиональная интеграция была и остается важным индикатором общей социально-экономической ситуации в России и, одновременно, важнейшим механизмом позитивного развития. Межрегиональное сотрудничество дожно стать важнейшим объектом целенаправленной и скоординированной политики федерального центра и субъектов Российской Федерации, направленной на оздоровление социально-экономической ситуации и совершенствование институциональных основ новой Российской государственности.
Межрегиональное сотрудничество проявляется в сфере финансовых услуг более явно по причине ее создания в годы рыночной трансформации, большего соответствия рыночным требованиям, объективной необходимости обслуживания рыночных структур и обеспечения территориального движения капитала. Фактически созданная заново рыночная инфраструктура по своей сути выпоняет системообразующие связи, осуществляя взаимодействие предприятий и организаций разных регионов страны.
Отечественной экономической наукой не до конца сформулированы четкие ответы на важнейшие вопросы эффективного развития страны:
1. В чем состоят государственные интересы в сфере финансового регулирования на региональном уровне?
2. Как дожны быть организованы интеграционные процессы в финансово-банковской сфере, прежде всего в наименее экономически развитых регионах страны?
3. Какие механизмы используются для обеспечения неукоснительного соблюдения финансовой бюджетной дисциплины и каковы перспективы развития финансово-банковских систем регионов страны?
Эффективное осуществление регулирующей функции государства в экономической сфере предполагает формирование экономических и управленческих механизмов, которые позволят создать результативные межрегиональные комплексы, обеспечивающие возможность взаимодействия различных субъектов Российской Федерации с субъектами приграничных зон при решении общих значимых социально-экономических проблем. Разработка обоснованной концепции развития финансового и банковского взаимодействия может эффективно содействовать устойчивому экономическому развитию Российской Федерации.
В настоящее время в отдельных регионах, особенно в Южном федеральном округе обозначаются объективные предпосыки для формирования, а затем и укрепления связей в банковско-финансовой сфере между субъектами Российской Федерации и Абхазией, чем, на наш взгляд, следует максимально воспользоваться, учитывая новые мирохозяйственные реалии в рамках Ассоциации экономического сотрудничества республик, краев и областей Северного Кавказа. Такое взаимодействие носило бы исключительно экономический характер, направленный на использование объективных возможностей интеграционных процессов.
Необходимость активизации деятельности государства по становлению социально ориентированной экономики и развитию отечественного производства предъявляет качественно новые требования к финансово-банковской системе. Потребность системного анализа вопросов осуществления межрегиональной интеграции в финансово-банковской сфере через призму достижения взаимовыгодных социально-экономических результатов с целью обеспечения единства финансовой системы обусловили актуальность избранной для исследования темы.
Цель и задачи диссертационного исследования. Целью исследования является теоретическое обоснование формирования экономических механизмов осуществления межрегиональной интеграции в финансово-банковской сфере на основе изучения взаимодействия банковских институтов субъектов Российской Федерации, входящих в Южный федеральный округ, а также сотрудничества с ними элементов финансово-банковской системы приграничной с ЮФО Абхазии.
Достижение поставленной цели обусловило необходимость решения следующих задач:
Х раскрыть основы функционирования и развития региональной финансовой и банковской систем в рамках Южного федерального округа;
Х уточнить понятие региональной банковской системы и раскрыть ее роль в экономическом развитии региона;
Х определить критерии оценки эффективности функционирования региональной финансово-банковской системы;
Х выявить противоречия государственного регулирования интеграционных процессов в экономической сфере;
Х охарактеризовать современное состояние и перспективы взаимодействия элементов финансово-банковской сферы Южного федерального округа;
Х исследовать формы межрегиональной финансово-банковской интеграции, развитие банковской и финансовой систем региона;
Х дать авторскую оценку современного состояния финансово-банковской системы Абхазии и перспектив сотрудничества региона с финансово-банковской системой Южного федерального округа;
Х установить необходимые направления развития законодательства в области совершенствования финансово-банковского регулирования по предмету исследования.
Степень научной разработанности и круг использованных источников. Несмотря на общепризнанность отечественными учеными -специалистами в области финансов и государственного управления значимости исследования проблем интеграции банковских структур различных регионов России и формирования интеграционных комплексов, объединяющих участников финансовых отношений в регионах страны, эти вопросы не были подвергнуты отечественной экономической наукой детальному анализу.
В то же время различные аспекты проблемы исследовались в работах отечественных экономистов и финансистов, прежде всего таких, как: Абакин Л.И., Автономов B.C., Алаев Э.Б., Артоболевский С.С., Баранов Э.Ф., Белоус Т.Я., Богомолов О.Т., Быстряков А .Я., Гапоненко А.Л., Глазьев С.Ю., Глухарев Л.И., Зотова Н.А., Ивантер В.В., Кушлин В.И., Лопушинская Г.К., Мартынов В.А., Мацнев Д.А., Максимов М.М., Ольсевич Ю.А., Орешин В.П., Осадчая И.М., Осьмова М.Н., Панкрухин А.П., Пикулькин А.В., Пороховский А.А., Райзберг Б.А., Ремчуков К.В., Рогов С.М., Романов З.И., Румянцева Е.Е., Сенин М.В., Спицын А.Т., Станис В.Ф., Ходов Л.Г., Черный Л.С., Чумаков М.П., Шамхалов Ф.И., Ширяев Ю.С., Шишков Ю.В., Яременко Ю.В. и др. Наибольший интерес в области теории и практики современных финансовых систем представляют работы
A.М.Александрова, И.Т.Балабанова, Л.Н.Красавиной, Н.Н.Ливенцева,
B.Р.Миловидова, Д.Г.Черника.
Серьезные исследования вопросов глобальной экономики, внешнеэкономических отношений, международной экономической интеграции, либеральных экономических реформ содержат труды зарубежных авторов таких, как: Дж. М. Кейне, Д. Гэбрейт, А. Маршал, Я. Тинберген, Р. Пребиш, Г. Мюрдаль, Дж. Стиглиц, Дж. Бьюкенен, Л.Б. Альтер, С. Брю, К.Р. Макконнел, Х.Ламперт, В. Ойкен, Ф. Перру, С. Коэн, А.
Феррер, Е. Иглесиас, У.Льюис, Ли Цншьвэнь, Ли Цзи Шен, Д. Дж. Речмен, М.Х. Мескон, К.Л. Боуви, Дж. В. Тил. М. Базекс, Л. Ортега, Р.Бойер. И. Сайлард, М. Ротбард, А. Ослунд, Р. Эрхард, К. Эклунд, Т. Дорж, Ф. Уэбстер, Й. Шумпетер, A.M. Шлезингер.
Эмпирическую базу диссертационного исследования составили материалы по проблемам развития финансовой системы в регионах Южного федерального округа с особенным выделением данных о состоянии банковской инфраструктуры как ключевых для современного развития России, статистические сведения, которые характеризуют экономическое состояние в регионах Южного федерального округа, динамику изменений в процессе межрегиональной интеграции. Автор рассматривал нормативно-правовые документы, обширный, эмпирический материал. Важными источниками настоящего исследования стали документы министерств и ведомств, в том числе проекты различных программ в области модернизации экономики Российской Федерации и основных направлений стратегии страны в финансово-банковской сфере.
Объектом диссертационного исследования являются финансово-экономические инструменты становления межрегиональной системы, объединяющей ведущие банковские и финансовые институты субъектов Российской Федерации, входящих в Южный федеральный округ.
Предметом исследования являются отношения, возникающие в процессе осуществления интеграционных процессов в банковско-финансовой сфере Южного федерального округа.
Методологической основой диссертационного исследования выступил системный подход к осмыслению процессов экономического развития. В ходе исследования различных аспектов межрегиональной интеграции в финансовой и банковской сферах использовались такие методы научного познания, как статистический, социологический, структурно-функциональный, теоретико-прогностический и др. Анализ современного состояния финансово-банковской системы Южного федерального округа предполагает использование различных методов при его оценке и поиске путей разрешения имеющихся противоречий:
- интегральный метод призван определить оптимальное состояние финансово-банковской системы региона как механизма экономического развития и поддержания финансовой и бюджетной дисциплины;
- ситуационный метод подлежал использованию при разрешении конкретных споров и противоречий, возникающих при осуществлении интеграционных процессов в Южном федеральном округе. В данном контексте состояние интеграционных процессов в регионе предстает не в своей статике, а как результат взаимодействия различных преследующих собственные интересы сил; нормативный метод предполагает свое применение при исследовании проблематики развития правового регулирования финансово-банковской системы региона;
- теоретико-прогностический метод применяся при подготовке рекомендаций по конкретным вопросам развития финансово-банковской системы региона.
Сочетание приведенных методов предопределило обращение не только к актуальным проблемам теории и практики экономики, совершенствования финансового регулирования, но и к вопросам права, управления, международного сотрудничества.
Научная новизна исследования заключается в том, что в нем представлена авторская концепция развития банковской и финансовой систем Южного федерального округа в условиях экономической интеграции. Системному анализу подвергнуты различные аспекты предмета исследования, которые либо вовсе не анализировались в отечественной экономической науке, либо изучены в недостаточной степени и не нашли своего научного разрешения, а именно: вопросы становления региональной банковской системы в Южном федеральном округе.
В диссертации разработаны как теоретические основы интеграции финансовых и банковских структур региона, так и практические аспекты ее реализации, раскрыты формы межрегиональной финансово-банковской интеграции.
Вклад автора в изучение данной проблемы определяется следующими основными результатами, имеющими признаки научной новизны:
- определены место и роль банков как ведущего элемента финансовой системы в интеграционных процессах в рамках Южного федерального округа;
- исследованы финансовые механизмы взаимодействия приграничных регионов с банковской системой Южного федерального округа;
- представлены перспективы, выявлены тенденции и факторы достижения эффективного функционирования региональной банковской системы.
В диссертации рассматриваются и обосновываются следующие основные положения и выводы, которые и выносятся на защиту:
- Определение региональных финансов как совокупности денежных отношений государственных органов власти, субъектов хозяйствования и населения региона по поводу формирования и расходования фондов денежных средств. Региональная финансовая система - это совокупность финансовых институтов региональных органов власти и субъектов хозяйствования (включая филиалы и территориальные отделения) региона, взаимодействующих друг с другом в процессе формирования и расходования фондов денежных средств.
Основополагающие принципы интеграции системы финансов регионов в единую государственную систему: а) принцип укрупненности государственных требований к региональной системе финансов, сущность которого заключается в том, что центральная власть определяет исключительно формы реализации различных денежных отношений в регионе (наличие регионального бюджета и требования к его структуре, функционирование в регионе федеральных внебюджетных фондов, возможность создания региональных внебюджетных фондов, порядок создания и деятельности различных видов негосударственных финансовых институтов) без их жесткого организационного регламентирования; б) принцип ограничения параметров региональной системы финансов, являющихся предметом контроля со стороны центральных органов власти за теми ее характеристиками, которые обеспечивают целостность государственной системы финансов (контрольные цифры объемов централизованно перераспределяемых финансовых ресурсов, ограниченное число нормативов деятельности негосударственных финансовых институтов); в) принцип эффективного взаимодействия регионов при формировании региональной финансовой системы (определение состава бюджетных и внебюджетных целевых фондов, собственных фондов, систем государственного страхования граждан, разработка форм, способов и инструментов регулирования финансовой системы в целом и в особенности ее негосударственной составляющей); г) принцип прозрачности государственной элементной части региональной финансовой системы, то есть предельной ясности для населения источников и объемов мобилизации финансовых ресурсов и направлений, объемов их использования как в отношении бюджета региона, так и всех иных государственных региональных денежных фондов, что является, на наш взгляд, основой для решения таких задач, как эффективность фискального аппарата, привлечение сбережений населения, успешное размещение региональных договых обязательств (региональных займов).
- Особенности становления большинства региональных банковских систем в РФ: очень короткие сроки создания и инфляционная основа воспроизводства банковского капитала. Финансово-кредитные организации имеют особые формы межрегионального сотрудничества. Ликвидация в ходе рыночной реформы государственной монополии на финансово-кредитную деятельность привела к формированию в России новой трехуровневой банковской системы. Ее второй уровень составляют коммерческие банки и иные кредитные организации. Третий уровень - их филиалы и отделения. Межрегиональное сотрудничество для коммерческих банков может выражаться несколькими возможными путями. Очевидно, что самый распространенный механизм межрегионального сотрудничества в банковском секторе - это установление банками корреспондентских отношений. Широкая, регионально ориентированная корреспондентская сеть - существенное преимущество банка, дающее ему возможность быстро проводить платежи по территории страны. Другим направлением является открытие банками филиалов и представительств, создание дочерних банков вне своих регионов.
- Меры по осуществлению сотрудничества в финансово-банковской сфере в контексте экономической интеграции территориальных образований соседствующих регионов, ведущие к развитию инфраструктуры макрорегиона, интегрированной в российскую инфраструктуру. Формирование межрегионального сотрудничества дожно осуществляться во всех сферах, но приоритетно вокруг финансов, т.е. казначейской системы испонения бюджета.
- Пути повышения эффективности межрегиональной интеграции с более экономически развитым регионом и с учетом особенностей развития данного региона, заключающихся в значительном отставании внедрения рыночных механизмов в национальную экономику, наличии нерешенных экономических проблем в приграничных отношениях - торговле, туризме, энергетике, транспортном обеспечении и т.д.
Теоретическая значимость диссертации состоит в исследовании теоретических основ осуществления межрегиональной финансовой интеграции, в представлении системы мер по организационному обеспечению этого процесса в деятельности органов финансового регулирования и государственного управления. Содержащиеся в работе положения, выводы и предложения, творческое осмысление ряда актуальных вопросов финансового и банковского регулирования формируют теоретическую базу при обосновании практических, конкретных мер по совершенствованию механизмов становления крупных межрегиональных финансовых и банковских институтов в Южном федеральном округе.
Практическая значимость проведенной работы заключена в возможности использования ее результатов при осуществлении государственного регулирования финансовой и банковской деятельности, при совершенствовании управления экономическими процессам в Российской Федерации. Особой сферой практического применения материалов диссертации является их применение при разработке экономических проектов по включению в общие процессы развития банковских и финансовых структур Южного федерального округа финансовых и банковских институтов Абхазии.
Апробация результатов исследования. Основные положения работы одобрены и рекомендованы к защите на кафедре конкретной экономики и финансов Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации, отражены в публикациях автора.
Материалы исследования использовались автором в его практической деятельности в финансово-банковских структурах, а также в выступлениях на научных конференциях по проблемам интеграции в рамках Содружества Независимых Государств, взаимодействия финансово-банковской системы Южного федерального округа и приграничных регионов.
Структура диссертации отражает логику исследования. Работа состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, заключения, списка использованных нормативных правовых источников, научной литературы и приложений.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Фейзба, Аслан Язбеевич
Заключение
Региональная политика федерального Центра в любом случае в достаточно длительной перспективе останется результатом компромисса между действиями, направленными на преодоление центробежных тенденций и усилиями по стимулированию очагов и точек роста. В этом плане федерализм не дожен рассматриваться как "стимулятор" экономического и политического кризиса, а как инструмент обеспечения большей национальной интеграции и экономического роста.
С позиций укрепления межрегионального сотрудничества, региональная политика федерального Центра прежде всего дожна быть нацелена на:
Х обеспечение экономического развития в регионах, поскольку без перехода экономики к догожданной стадии роста все разговоры об эффективности любой экономической политики (и, в первую очередь -интеграционной) - бессмысленны;
Х предотвращение нерационального перемещения ресурсов, прежде всего излишней миграции населения и неоправданной концентрации капиталов;
Х обеспечение реструктуризации промышленности и ее адаптации к рыночной системе;
Х поощрение и поддержку подготовки и реализации межрегиональных программ, прежде всего в области инфраструктурных проектов и установлении догосрочных кооперационных связей между регионами, что позволит сгладить многие межрегиональные противоречия и будет способствовать координации экономической политики субъектов Федерации;
Х обеспечение гарантии большей финансовой независимости регионов от центра, укрепление доходной базы региональных бюджетов, расширение прав регионов в области налоговой и бюджетной политики, что позволит не только в большей степени сбалансировать региональные бюджеты и уменьшить трансферты, но и, как показывает опыт других стран, поднять уровень доходов региональных бюджетов, сделать политику региональных властей более ответственной и нацеленной на догосрочные задачи экономического развития и роста.
Для развития межрегиональной финансовой системы основное значение играет надежность банков. Представляется, что интеграционные процессы будут идти по трем направлениям:
- эффективное развитие в регионах системы Сбербанка России. Преимуществами этого банка является аккумуляция огромных финансовых ресурсов, наличие развитой филиальной сети, достаточно высокая надежность, возможность создания финансовых потоков любой мощности и направления;
- использование достаточно крупных региональных банков в виде упономоченных банков администрации регионов и макрорегионов. При поддержке администраций они могут функционировать достаточно надежно;
- создание банковских пулов в макрорегионе для выпонения всех расчетных и кредитных операций, поддерживаемых соответствующей администрацией.
Представляется, что решение проблем федерально-региональных расчетов дожно осуществляться через государственное казначейство.
Наиболее развитыми в экономическом плане регионами Северного Кавказа являются Кабардино-Бакарская республика, Ростовская область, Краснодарский и Ставропольский края. В первый период развития интеграционных процессов эти регионы вынуждены будут часть своих доходов направлять на подтягивание слабой экономики других регионов. Кроме того, регионы, находящиеся в кризисной ситуации тяжело интегрируются друг с другом, так как в условиях кризисной экономики больше внимания дожно уделяться разрешению внутренних проблем регионов, применяя антикризисные мероприятия, ограничивая свободное движение капитала, рабочей силы, товаров и услуг. Общими усилиями близлежащим территориям, стремящимся к хозяйственному объединению легче преодолеть и кризисные явления, т.к. преодоление последствий кризисов по одиночку, требует значительно большего периода времени и средств.
Для выпонения основных целей интеграции, в частности, в целях снижения издержек производства, связанных с транспортировкой сырья, готовых товаров и уменьшения конечной цены на товар необходимо снижать все составляющие цены, в том числе и транспортные расходы, что возможно при территориальной близости регионов и наличии транспортных коммуникаций.
Несомненно, точком для формирования любых интеграционных объединений дожно явиться инициативы политического руководства заинтересованных в объединении хозяйственных систем регионов. Роль политического руководства в том, чтобы изначально выяснить и поставить перед своей страной или регионом цели, которые могут быть достигнуты с помощью интеграции. Необходимо также спрогнозировать все политико-экономические последствия для них, просчитать затраты, которые понесет страна или регион на начальном этапе, когда они окупятся и будет получать выгоды и доходы от интеграционного взаимодействия. Руководство страны или региона дожно быть готово к тому, что в будущем, по мере углубления интеграционных взаимосвязей и создания наднациональных органов управления часть пономочий добровольно необходимо будет делегировать общему координационному центру, и тем самым, сузятся экономический и политический суверенитет страны пли региона. Но, надо осознавать, что если страна не готова к созданию наднациональных органов, например наподобие европейских, азиатских или латиноамериканских региональных интеграционных группировок, то интеграция не получит серьезного развития.
В связи с низким уровнем экономического развития Республики Абхазия, на данном этапе крайне важен контроль и прозрачность бюджетных финансовых потоков. Методологическое обеспечение функционирования казначейской системы региона будет основываться на опыте казначейства Южного федерального округа.
Национальному банку Абхазии, прежде всего, необходимо установить прямые контакты с Центральным банком России, тем более, банковская система Абхазии в своей практической деятельности в основном ориентируется на нормативно-правовые документы Центробанка России и, как отмечалось. Официальной денежной единицей на территории Республики Абхазия является российский рубль, что еще больше упрощает решение проблем в этой области. На наш взгляд, целесообразно обратить особое внимание на нижеследующие моменты.
1. До решения многих других проблем, не связанных с денежно-кредитными вопросами, Национальному Банку Абхазии (как нерезиденту) целесообразно открытие корреспондентского счета в РКЦ г. Сочи (или в территориальном управлении по Краснодарскому краю) для проведения банковских операций, связанных с получением внешних кредитов, инвестиций, а также денежных средств, поступающих от юридических и физических лиц, в порядке спонсорской помощи.
2. Необходимо оказание содействия Национальному банку Абхазии и коммерческим банкам республики в подготовке и переподготовке банковских работников в соответствии с требованиями рыночной экономики переходного типа, в чем Центробанк России может оказать значительную помощь;
3. Необходимо оказание Центробанком России консультативной помощи банкам Абхазии по внедрению новых автоматизированных систем в межбанковских расчетах, используемых в банковской системе Российской Федерации;
4. Требуется установление постоянной информационной связи между Национальным банком Абхазии и Центробанком России в целях проведения согласованной денежно-кредитной политики, осуществления межбанковских расчетов и разрешения других проблем, возникающих в области денежно- кредитного регулирования.
Осуществление на практике вышеперечисленных мероприятий могут способствовать решению основных задач в области денежно-кредитной политики государства, которые дожны быть нацелены на стимулирование инвестиций в реальный сектор экономики, регулирование инфляционных процессов, обеспечение стабильности денежной единицы и др.
Финансовая система, в конечном итоге, по нашему мнению, дожна отвечать ряду принципиальных требований. Во-первых, финансовая система обязана иметь четкую цель функционирования, которая по возможности, дожна быть выражена количественно, а также критерий или систему показателей достижения цели. Во-вторых, обладать целостным свойством элементов, обеспечивающим достижение цели в рамках заданного критерия, а также планом функционирования Ч регламентированным порядком взаимодействия элементов в ходе выпонения их функций.
Одним из важных требований современного системного подхода является объективное численное выражение свойств системы, которое позволяет максимально точно отразить ее специфику, состояние, уровень и тенденции развития. Для макросистем (в терминологии системного подхода - больших и сложных), в силу их значительного внутреннего и внешнего разнообразия, невозможно для решения проблемы выбора критерия ограничиться какой-либо одной характеристикой. Необходимо формировать комплексный критерий, исходя из набора взаимосвязанных показателей, каждый из которых отражает существенное свойство системы, уточняет и конкретизирует проявление этого свойства.
В контексте исследования сделан вывод о том, что естественной средой регионального денежного оборота является финансовая система региона, деятельность которой в очень существенной степени определяет качество этого процесса, непосредственно влияя на ликвидность каждого его участника.
Исходя из наших представлений о цели, задачах, инструментах и ориентированности на регулирование финансовой региональной системы, интегральная ликвидность региона в наибольшей степени позволяет оценить как состояние объекта, так и создать возможности целенаправленного воздействия на него.
Для эффективного функционирования системы финансов, насущно необходимым является ее организационное обеспечение -распределение функций по реализации движения денежных средств между конкретными обособленными структурными элементами. Для этого целесообразно создание и целенаправленное регулирование финансовой системы.
Проведенный анализ использования денежно-кредитных механизмов государственного воздействия на экономику в условиях Абхазии позволяет сделать вывод о том, что подобные механизмы можно эффективно использовать лишь в том случае, если государство через Национальный банк способно воздействовать на масштабы и характер негосударственных финансовых институтов, т.к. в возрождающейся рыночной экономике именно они являются основой всей денежно-кредитной системы. Целенаправленная кредитно-денежная политика государства в современных условиях дожна сочетаться с эффективной государственной налогово-бюджетной политикой, направленной на достижение макроэкономической стабилизации, повышения уровня занятости и поддержание низких темпов инфляции. Подобное взвешенное сочетание денежно-кредитных механизмов с налогово-бюджетными мерами государственного воздействия, комплексно проявляющиеся в индикативных планах и программах социально-экономического развития страны, способно обеспечить наибольшую активность предпринимателей, инвесторов, субъектов внешнеэкономической деятельности и способствовать успешному становлению цивилизованных рыночных отношений в стране в условиях формирования новых мирохозяйственных связей.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Фейзба, Аслан Язбеевич, Москва
1. Конституция Российской Федерации. - М.: Юрид.лит., 1993. - 96 с.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ. // Собраниезаконодательства Российской Федерации.-1994.- № 32. Ст.- 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.П: Федеральный закон от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ. // Собраниезаконодательства Российской Федерации.-1996.- JST 5.- Ст. 410.
4. Бюджетный кодекс Российской Федерации, Официальный текст М.: Издательская группа НОРМА-ИНФРА-М, 1999.- 224 с.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. 1 - 2. М.: Проспект, 2002.-511с.
6. Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г. К2 445-1 "О предприятиях и предпринимательской деятельности// Ведомости Съезда народныйдепутатов и Верховного Совета РСФСР.-1990.- JV 30.- Ст. 418.
7. Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. № 190-ФЗ О финансово-промышленных группах//Собрание законодательстваРоссийской Федерации.-1995.- N2 49.- Ст.4697.
8. Закон РСФСР от 3 июля 1991 г. ^ь 1531-1 "О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР"// ВедомостиСъезда народных депутатов и Верховного Совета РСФСР.- 1991.- Г 27.-Ст. 927.
9. Закон Российской Федерации от 10 октября 1991 г. JSfe 1734-1 "Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса вРСФСР//Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного СоветаРСФСР.-1991.- № 46.- Ст. 1543.
10. Федеральный закон от 27 декабря 1991 г. № 2118-1 "Об основах налоговой системы в Российской Федерации"//Российскаягазета.-1992.-10 марта.
11. Федеральный закон О Счетной налате Российской Федерации от 11 января 1995 года № 4-ФЗ //Российская газета.- 1995.-14 января.
12. Закон Российской Федерации от 28 августа 1995 JSfo 154-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления вРоссийской Федерации//Российская газета.-1995.- I сентября.
13. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах'У/Собрание законодательства РоссийскойФедерации.-1996.-№ 1.-Ст.1.
14. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. JST 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг'У/Собрание законодательства Российской Федерации.-1996.-№17.-Ст. 1918.
15. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 123-ФЗ "О приватизации государственного имущества и об основах приватизациимуниципального имущества РФ"//Собрание законодательства РоссийскойФедерации.-1997.- № 30.- Ст. 3595.
16. Федеральный закон от 25 сентября 1997 г. № 126-ФЗ О финансовых основах местного самоуправления в РоссийскойФедерации//Собрание законодательства Российской Федерации.-1997.-№ 39.- Ст. 4464; 1999.- № 28.- Ст. 3492.
17. Федеральный конституционный закон "О Правительстве Российской Федерации" (в ред. 31 декабря 1997 г.) Офиц. изд. - М.:Юрид. лит., 1998.
18. Федеральный закон от 8 января 1998 г.№ 6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"//Собрание законодательстваРоссийской Федерации.-1998.- № 2.- Ст.222.
19. Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. JN 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"//Собраниезаконодательства Российской Федерации.-1998 г.- JV 7.- Ст. 785.
20. Федеральный закон от 23 июня 1999 г. №. 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг"// Собрание законодательстваРоссийской Федерации.-1999.- № 26.- Ст. 3174.
21. Федеральный закон от 2 января 2000 г. № 7-ФЗ "О бюджете Государственного фонда занятости населения Российской Федерации на2000 год'У/Российская газета.- 2000.- 5 января.
22. Федеральный закон от 8 августа 2001 года N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности'У/Собраниезаконодательства Российской Федерации.- 2001. N2 33.- Ст. 3430; 2002, N11, ст. 1020; N 50, ст. 4925; 2003, N 2, ст. 169.
23. Федеральный закон от 21 декабря 2001 г. № 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципальногоимущества'У/Российская газета.- 2002.- 26 января.
24. Федеральный закон от 24 декабря 2002 года N 176-ФЗ. "О федеральном бюджете на 2003 год".
25. Закон РФ О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации от 25 сентября 1997 г. № 126-ФЗ.
26. Закон РФ Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации от 28 августа 1995г. JSfo 154- ФЗ (с изменениями на 17 марта 1997 года).
27. Указ Президента РСФСР от 12 декабря 1991 № 269 "О едином экономическом пространстве РСФСР" // Ведомости Съезда народныхдепутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. - 1991. - ^2 51. - Ст.1830.
28. Указ Президента РФ от 30 ноября 1992 г. Я 1485 "Об организационных мерах по развитию малого и среднего бизнеса вРоссийской Федерации"//Российская газета.-1992.-16 декабря.
29. Указ Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 г. № 2288 "О мерах по приведению законодательства РоссийскойФедерации в соответствие с Конституцией РоссийскойФедерации'У/Конституционноесовещание.- 1994.- Х2 4.-С. 131.
30. Указ Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 г. № 1210 О мерах по защите прав акционеров и обеспечению интересовгосударства как собственника и акционера// Собрание законодательстваРоссийской Федерации.-1996.- М 35.- Ст. 4142.
31. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "О действенности государственной власти вРоссии//Российская газета.-1995.-17 февраля.
32. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Россия, за которую мы в ответе. (О положении в стране иосновных направлениях политики Российской Федерации)"//Российскаягазета.-1996.- 27 февраля.
33. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Порядок во власти - порядок в стране". - М.: Юрид.лит.,1997.- с.
34. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Общими силами - к подъему России" // Российская газета. -1998.- 24 февраля.
35. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Россия на рубеже эпох" // Российская газета. - 1999. - 31марта.
36. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации "Государство Россия. Путь кэффективному государству (О положении в стране и основныхнаправлениях внутренней и внешней политики государства)". - М., 2000.-с.
37. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации Пе будет ни революций, никонтрреволюций. - М., 2001.- с.
38. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации (О положении в стране и основныхнаправлениях внутренней и внешней политики государства).Стенограмма выступления.- М., 2002.- 31 с.
39. Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации. - М., 2003.-
40. Доклад Президента Российской Федерации на открытии Конституционного совеш;ания (5 июня 1993 г.)"0 российскойгосударственности и новой Конституции России". // Конституционноесовещание. Информационный бюлетень. - 1993.- JNfe 1. - 12-21.
41. Постановление Правительства РФ от 11 мая 1993 г. JVb 446 "О первоочередных мерах по развитию и государственной поддержке малогопредпринимательств в Российской Федерации"//Российская газета.-1993.-27 мая.
42. Постановление Правительства РФ от 29 апреля 1994 г. № 409 "О мерах по государственной поддержке малого предпринимательства вРоссийской Федерации на 1У 1995 годы"//Российская газета.- 1994.- 31мая.223
43. Постановление Правительства РФ от 1 декабря 1994 г. № 1322 "О мерах по обеспечению участия малых негосударственныхпредприятий в реализации государственных программ и выпонениизаказов для государственных нужд'У/Российская газета.- 1994.- 29декабря.
44. Постановление Правительства Российской Федерации от 9 июля 2002 г. № 512 "Об утверждении правил подготовки и принятиярешений об условиях приватизации федерального имущества"//Собраниезаконодательства Российской Федерации.- 2002.- JV2 28.- Ст. 2868.
45. Постановление Правительства Российской Федерации от 19 августа 2002 г. № 617" Об утверждении правил разработки прогнозногоплана (программы) приватизации федерального имущества"//Собраниезаконодательства Российской Федерации.- 2002.- № 34.- Ст. 3305.
46. Концепция среднесрочной программы Правительства Российской Федерации на 1997-2000 годы. Структурная перестройка иэкономический рост//Вопросы экономики.-1997.-JST 1.224
47. Положение О федеральном казначействе РФ, Утверждено постановлением Совета Министров- Правительства РФ от 27.08.1993 г.II. Законодательство Республики Абхазия
48. Конституция Республики Абхазия. Сухум. 1994.
49. Абхазия в цифрах. Статистический сборник. Сухум. 2004.
50. Закон Республики Абхазия Об управлении в административно-территориальных единицах Республики Абхазия 1/Сборник законодательных актов Республики Абхазия (далее - СЗАРА).Вып. 8. - Сухум. 1998.
51. Закон Республики Абхазия О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развитияРеспублики Абхазия // СЗРА. Вып. 14. - Сухум. 2001.
52. Закон Республики Абхазия Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в Республике Абхазия /1 СЗРА. Вып.4. - Сухум. 1995.
53. Закон Республики Абхазия О Национальном банке Республики Абхазия 1/ СЗРА. Вып. 10. - Сухум. 1999.
54. Закон Республики Абхазия л О собственности 1/ СЗРА. t ьш. 3. - Сухум. 1994.
55. Закон Республики Абхазия О предприятии и предпринимательской деятельности// СЗРА. Вып. 1. - Сухум. 1994.
56. Закон Республики Абхазия Об акционерных обществах 1/ СЗРА. Вып. 17. - Сухум. 2001.
57. Закон Республики Абхазия л О приватизации /1 СЗРА. Вьш. 7. - Сухум. 1997.
58. Закон Республики Абхазия О торгово-промышленной палате Республики Абхазия 1/ СЗРА. Вып. 2. - Сухум. 2004.
59. Закон Республики Абхазия Об основах налоговой системы в Республике Абхазия //СЗРА. Вып. 2. - Сухум. 1995.
60. Закон Республики Абхазия л О подоходном налоге с физических лиц //СЗРА. Выпуск 2. - Сухум. 1995.
61. Закон Республики Абхазия л Об иностранных инвестициях в Республике Абхазия 1/СЗРА. Вып. 1. - Сухум. 1994.
62. Закон Республики Абхазия О внесении изменений и допонений в Закон Республики Абхазия Об иностранных инвестициях вРеспублике Абхазия //СЗРА. Вып. 8. -Сухум. 1998.
63. Закон Республики Абхазия л О таможенном тарифе //СЗРА. Вып. 15. - Сухум. 2001.
64. Материалы Ассоциации социально-экономического сотрудничества республик, краев и областей Северного Кавказа. Решение 4.Ростов-на-Дону. 1998.225
65. Материалы Ассоциации социально-экономического сотрудничества республик, краев и областей Северного Кавказа. Решение 1.1.Владикавка, 1999.
66. Положение О порядке предоставления кредитов (рефинансирование) Национальным банком Республики Абхазиякоммерческим банкам от 12.01.1999.
67. Послание Президента Республики Абхазия Народному Собранию О положении в стране и об основных направлениях внутренней и внешнейполитики. Сухум. 2001.
68. Таможенный кодекс Республики Абхазия // СЭРА. Вьш 15.- Сухум.2001.
69. Указ Президента Республики Абхазия л О мерах по упорядочению денежного обраш;ения в Республике Абхазия от 30.05.2002// Налоговый вестник. 2004. Ns 1.
70. Указ Президента Республики Абхазия О внесении изменений и допонений в Указ Президента Республики Абхазия О мерахпо упорядочению денежного обращения в Республике Абхазия от 2 //Налоговый вестник. 2004. Ns 1.
71. Закон Республики Абхазия от 10.01.2001 № 610-с л О таможенном тарифе.
72. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 05.03.2004 № 28 Об итогах испонения Государственного бюджетаРеспублики Абхазия за 2003 год.
73. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 05.03.2004 № 27 Об итогах деятельности народнохозяйственногокомплекса Республики Абхазия за 2003 год.
74. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 20.03.2003 Х 92 Об итогах испонения Государственного бюджетаРеспублики Абхазия за 2002 год.
75. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 20.03.2003 № 91 Об итогах деятельности народнохозяйственногокомплекса Республики Абхазия за 2002 год.
76. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 28.02.2002 № 27 Об итогах испонения Государственного бюджетаРеспублики Абхазия за 2001 год.
77. Абакин Л.И. Выбор за Россией/РАН. Ин-т экономики.- М., 1998.- 212 с.
78. Абакин Л.И. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики // Материалы научно-практической конференции. Совет Федерации. Институт экономикиРАН. М. 1997.
79. Абакин Л.И. Экономическая стратегия для России: Проблемы выбора. М. 1997.
80. Абакин Л.И., Алаев Э.Б., Амосов А.И. и др. Россия - 2015: оптимистический сценарий. - М.: Институт экономики РоссийскойАкадемии наук, 1999.
81. Абрамов И.В., Писарев А. Стратегия инновационного развития общества. Ижевск, 1996.
82. Автономов B.C. Анализ переходной экономики в современной экономической науке // Переходная экономика: Аспекты, российскиепроблемы, мировой опыт. - М. 2005.
83. Автономов B.C. Моделирование в экономической науке. - СПб., 1998.
84. Автономов B.C. Политическая экономия переходного периода // МЭ и MO.-1996,Ns9.
85. Алаев Э.Б. Социально-экономическая география. - М., 1983.
86. Алахвердян Д.А. Финансово-кредитная система СССР. - М., 1982.
87. Александров A.M. Хозяйственная реформа и финансы. - М.: Фи- нансы, 1967.
88. Алексеев Ю.П. Основы местного самоуправления. - М.: РАГС, 1996.
89. Алексеева И.Х., Бабич A.M., Быстряков А.Я. и др. Финансы, налоги и кредит. Учебник / Общ. ред. Емельянова A.M., Мацкуляка И.Д., Пенькова227Б.Е..-М.:РАГС,2001.
90. Алисов Н.В., Хореев Б.С. Экономическая и социальная география мира: Общий обзор. - М,, 2001.
91. Альтер Л.Б. Методологические нроблемы социалистического планирования и вопросы капиталистического программирования. - М.,1978.
92. Ананьин О.И. Концепции экономической трансформации постсоветских обш;еств // МЭ и МО. - 1996, Ns б. .
93. Андронова И.В. Концепции и модели официального многостороннего финансирования развития // Современнаяэкономическая теория и реформирование экономики России. М. 2005.
94. Анилионис Г.П. Россия как структурное звено глобальной экономики. - М., 2000. 2.22. Антиглоба.пизм. - М., 2002.
95. Антошима Н. Шведская модель экономической реформы//Экономист. 2000. Ns 1.
96. Архангельский В.Н. Эффективность функционирования экономики региона; Межрегиональные товаропотоки и товарная специализациярегионов. Учебно-методическое пособие. - М.: Изд-во РАГС, 1998.
97. Бабашкина A.M. Государственное регулирование национальной экономики. М. 2003.
98. Бабич A.M., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные фи- нансы: Учебник для вузов. - М.: Изд-во Финансы, ЮПИТИ,1999.
99. Бабич A.M., Павлова Л.П., Финансы, денежное обращение, кредит.- М.: ЮНИТИ, 2000.
100. Бакушев В.В. Интеграционные тенденции политики ведущих международных организаций и новой России. - М.: Изд-во РАГС, 1997.ЗО.Банхаева Ф.Х. Финансовое планирование и моделирование нало-гового процесса в регионе. - М.: Изд-во Финансы, 1999.
101. Барский А., Данков А. Финансовая база местного самоуправления// Вопросы экономики, 1999.
102. Басовекий Л.Е., Фомичева И.В., Косцов Т.В. Экономика. - М., 2003.
103. Бачурин А. Регулируемый рынок и новое качество 228планирования//Плановое хозяйство. 1990. N 10.Зб.Бачурин А.В. Рынок и подъем экономики России. - М.: Изд-во РАГС,1996.
104. Безопасность России. Правовые, социально-экономические и научно-технические аспекты. Словарь терминов и определений.- М.:Знание, 1998.- 361 с.
105. Безруков В. Система национальных счетов: сущность и использование // Экономист. 1991. N4.
106. Безруков В.,Косарев А. Формирование системы государственного регулирования (опыт Франции)//т Экономист. 1991. Ns5.
107. Белая книга: экономика и политика России в 1997 году. - М: Институт экономических проблем переходного периода, 1998.
108. Белоусов А.Р. Системный кризис как вызов российскому обществу // Проблемы прогнозирования, 1998. - No2.
109. Бернштрам Е.С., Лузанов А.Н. Региональные аспекты организации и государственного регулирования банковской сферы М. 2001г.
110. Бирман A.M. Очерки теории советских финансов: Вып. 2. - М: Финансы, 1972.
111. Бирман A.M. Очерки теории советских финансов: Вып. 3. - М.: Финансы, 1975.
112. Бобровников А.В., Теперман В. А., Шереметьев И.К. Латиноамериканский опыт модернизации: Итоги экономических реформпервого поколения. - М., 2002.
113. Богачева О.В. Российская модель бюджетного федерализма в свете мирового опыта // Мировая экономика и международные отношения, 1995.
114. Богданов И.Я. Россия. Экономика, Безопасность/РАН, Институт социально-политических исследований.- М.,1996.- 213 с.
115. Богомолов В.А. Антикризисное регулирование экономики: Теория и практика. М. 2003.
116. Богуславский М.М. Правовое положение иностранных инвестиций.- М., 1993.-177 с.
117. Бодырев Г.Н. Лекции по финансовой науке. - М., 1928.
118. Большаков СВ. Финансовая политика и финансовое регулирование экономики переходного периода // Финансы, 1994. - J^2U.
119. Большие экономические системы. М. 2004.
120. Борисов Е.Ф. Экономическая теория. - М., 1997.
121. Боумен К. Основы стратегического менеджмента. - М.: Банки и биржи, издательское объединение ЮНИТИ, 1997.
122. Бочаров В.В. Финансово-кредитные методы регулирования рынка инвестиций. - М.: Финансы и статистика, 1993.
123. Брайчева Т.В. Государственные финансы России. СПб. 2002.
124. Братищев И.М. Социально-ориентированные модели рыночной экономики: Анализ, прогнозы, рекомендации. М. 2001.
125. Бремя государства и экономическая политика: Либеральная 229альтернатива / Е. Ясин, М. Афанасьев, Г. Курляндская и др. М, 2003.
126. Бродский М.Н., Бродский Г.М. Право и экономика: инвестиционное консультирование СПб.:, 1999.- 496 с.бО.Бузгалин А.В. Переходная экономика. - М., 1994.
127. Бункина М.Н. Национальная экономика. М.2002.
128. Бюджет и бюджетное финансирование. Сб. нормативных документов. - М.: Финансы, 1994.- 208 с.
129. Бюджетно-налоговая сфера: эффективность, проблемы дальнейшего развития М.: РАГС, 1996.-161 с.
130. В.Н. Архангельский и др. Анализ тенденций инновационных процессов в народном хозяйстве. -М. : Изд-во Система, 1991.
131. Вардомский Л.Б., Демидов Ф.Д., Марчук Н.И. Субъекты Российской Федерации в международных связях. - М.: Изд-во РАГС, 1997.
132. Васильев A.M. Правовые категории. Методологические аспекты разработки системы категорий теории права. - М.: Юрид. лит., 1976. -264 с.
133. Ведута Е.Н. Государственные экономические стратегии. - М., 1998.
134. Взаимодействие государственного и рыночного регулирования экономики России / Рос. АН, Институт экономики. - М., 1994.
135. Вогин Н.А. Усиление социальной направленности экономики России (Актуальные проблемы, вопросы теории и практики). - М.: РАГС,1998,-36.
136. ВОКОВ А.М. Швеция: Социально-экономическая модель. - М., 1991.
137. Высоковский А., Абакина И., Абакина Т. Доходы муниципаль- ных образований // Финансы, 1998. - №2.
138. Гайдар Е.Т. Аномалии экономического роста. - М.: Евразия, 1997.
139. Гамза В.А. Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка. - М.: Изд.Шумилова И.И., 2000.- 216 с.
140. Гапоненко А.Л. Новые тенденции экономического развития. - М.: Изд-во РАГС, 1997.
141. Гапоненко А.Л. Экономическ5ая безопасность и новые возможности менеджмента знаний//Новое в управлении: Мат.науч.-практич. Сессии Управление в меняющемся мире.- М., 2002.- 110-122.
142. Гапоненко А. Л., Панкрухин А.П. Стратегическое планирование: Учебник. -М., 2004.
143. Глазьев Ю. О стратегии экономического роста на нороге XXI века. / Научный доклад. - М.: ЦЭМИ РАН, 1997.
144. Глазьев Ю. Российское государство как субъект регулирования экономики/ТМатериалы научно-практической конференции. СоветФедерации. Институт экономики РАН. М. 1997.
145. Глазьев Ю. Теория догосрочного технико-экономического развития.- М.: ВлаДар, 1993.
146. Глобализация и проблемы социально-экономического, политического и правового развития Абхазии. Сухум. 2002.
147. Голуб А.А., Струкова Е.Б. Экономические методы управления природопользованием.-М.: Наука, 1993.-136 с.
148. Голубев А. Роль Центрального Банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М. 2000.
149. Горбунов Н.М. Межрегиональное сотрудничество в период реформ. - Владивосток: Дальнаука, 2000.
150. Государственное регулирование рыночной экономика. - М.: Издательский дом Путь России, 2002.
151. Государственное регулирование рыночной экономики: Учебное пособие.-М.,2001.
152. Государственное регулирование рыночной экономики: федеральный, региональный и муниципальный уровень (Вопросы теории и практики).Под ред. Н.А.Вогина, В.И. Кушлина, А.Н. Фоломьева. - М.: Изд-воРАГС,1998.
153. Государственное регулирование экономики / Т.Г.Морозова, Ю.М.Дурдыев, В.Ф. Тихонов и др.; Под ред. проф. Т.Г.Морозовой. - М.,2001.
154. Государственное регулирование экономики. Учебное пособие / Под ред. д.э.н. А.Н. Петрова, д.э.н. М.И.Кныша. СПб.: Любавич. 1999.
155. Государственное регулирование экономической деятельности. - М., 2000.
156. Государство в меняющемся мире. Отчет Всемирного банка о мировом развитии за 1997 год // Вопросы экономики. 1997, Ns 7.
157. Грачева Е.Ю Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля. - М.: Юриспруденция. 2000. -192 с.
158. Гукасян Г.М. Экономическая теория: проблема Новой экономики. - СПб., 2003.
159. Гусаков Н.П. Проблема внешней зависимости в стратегии экономической безопасности России. - М., 1999.
160. Гусаков Н.П. Проблема внешней зависимости в стратегии экономической безопасности России (Методологические аспекты).Автореф...уч. етеп. д.э.н. М.,1999.
161. Гусейнов P.M., Горбачева Ю.В., Рябцева В.М. История 231экономических учений. М. - Новосибирск. 2001.
162. Гущин О. Неоколониализм. Все ли страны могут быть государствами? Россия. 2005. Ns 48.
163. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России: Учебное пособие. М.: Инфра-М, 1997.
164. Демин А., Иванов В. Два подхода к межрегиональным ассоциациям // Российская Федерация. -1997. -Ш 8.
165. Дж. К. Ван Хорн. Основы управления финансами, М.: Финансы и статистика, 1996.
166. Дмитренко Л.А. Экономическая роль государства и проблемы переходной экономики // Современная экономическая теорияи реформирование экономики России. М. 2005.
167. Долан Э. Дж., Кэмпбел Р. Дж. Деньги, банковское дело и кредитно-денежная политика./ Пер. с англ. - Л., 1991
168. Дорж Т., Орешин В.Н. Индикативный план как инструмент государственного регулирования экономики //Материалывсероссийской научной конференции. Общая редакция проф.ШвьфковаЮ.М. и проф. Орешина В.Н. М. МГУ. 1996.
169. Дробозина Л.А. Финансы. М. Юнити, 2000.
170. Дулыциков Ю.С. Региональная политика и управление. - М.: Изд-воРАГС, 1998.
171. Егоров Е.В. Экономика общественного сектора России: Курс лекций. - М.: Экономический факультет, ТЭИС, 1998.
172. Ершов М.В. Валютно-финансовые механизмы в современном мире (кризисный опыт конца 90-х). - М.: Экономика, 2000.-319 с.
173. Жан К., Савона Н. Геоэкономика: Господство экономического пространства / Hep. с итал. - М.: Ad Marginem, 1997. -208 с.
174. Живалов В.Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость коммерческих банков. -М. : Экономика, 1999.- 263 с.
175. Жизнь взаймы // Эксперт, 1998. - № 2.
176. Жуков В.А., Опенышев Н. Государственный финансовый контроль.- М., 1999. - 385 с.
177. Загорулько М.М. Основы экономической теории и практики рыночных реформ в России. - М., Логос, 1997.
178. Задоя А.А. Основы экономической теории: Уч.пос- М.: Рыбари, 2000.- 479 с.
179. Закон и бизнес/Сб. в 3-х тт. - Иваново, 1994. 232
180. Законотворческая деятельность субъектов Российской Федерации: Материалы научно-практической конференции (26-27ноября 1997 г.) / Под ред. В.И. Новоселова. - Саратов, 1998. - 160 с.
181. Зотова Н.А. Антикризисное государственное регулирование: требования нового подхода/Государственное регулированиенациональной экономики. Материалы всероссийской научнойконференции. Общая ред. нроф. Швыркова Ю.М. и проф. ОрешинаВ.П.-М., 1996.
182. Ивантер В.В., Ишаев В.И. Стратегия развития государства на период до 2010г. //Российский экономический журнал. 2001. N 1.
183. Иванченко В. К теории регулирования современной экономики // Экономист. 1992.
184. Игнащсая М.А. Структурно-функциональный анализ новой экономики. М., 2002.
185. Иларионов А., Пивоварева Н. Размеры государства и экономический рост // Вопросы экономики. - 2002, N 9.
186. Инвестиции в России. Стат.сб.- М., 2001.-198 с.
187. Ирвин Д. Финансовый контроль. - М.: Финстат. - 1998. - 256 с.
188. История экономических учений. Под ред. А.Г. Худокормова. - М. 2004. 2.112. История экономических учений 1 Я.С. Дцгаров. - М. 2004.
189. История экономических учений. Под ред. В. Автономова, О. Ананьина. - М. 2004.
190. Ишаев В.И. Стратегическое планирование регионального экономического развития. - Владивосток: Дапьнаука, 1998.
191. Каменецкий В.А. Патрикеев В.П. Основы экономической теории: Курс лекций.- СПб.: Михайлов В.А., 2000.- 150 с.
192. Камышанский В.П. Право собственности: пределы и ограничения.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2000.- 303 с.
193. Караваева И. Приоритетные направления налоговых реформ в рыночной экономике второй половины XX в. - М., Ин-т эк-ки РАН, 1998.
194. Караваева И.В. Налоговое регулирование рьшочной экономики: Учебное пособие для вузов. - М., 2000.
195. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. - М., 1999.
196. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег/Пер, с анг. Гос. изд-во иностранной лит-ры, 1948.
197. Кейти Салиму. Рогатое NLA. Проблемы выработки стратегии экономического развития // Современная экономическаятеория и реформирование экономики России. М. 2005.
198. Кириченко В. Усиление госрегулирования: углубление или приостановка реформационных преобразований / Российскийэкономический журнал. -1999.-№ 2.
199. Князева Е. Реформа в Минфине // Финансовая Россия. - 1998. - №10.233
200. Ковалева Г.А., Венедиктов А.Г. Денежно-кредитная политика субъекта Федерации: Формирование системы управления на примере Свердловской обл. / Институт философии и права УРО РАИ -Екатеринбург, 1998.
201. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1998.
202. Колодка Г. От шока к терапии: Политическая экономия постсоциалистических преобразований. М., 2000.
203. Комов Ф. Актуальные проблемы правового регулирования финансовых отношений в Российской Федерации. - М, 2000. - 178 с.
204. Комов Ф. К вопросу об истории развития правового статуса финансовых институтов в России.- М., 2000.- 44 с.
205. Костенко А.И. Казначейское испонение местных бюджетов: опыт регионального казначейства в Приморье.// Финансы, 2002, JNfol 1.
206. Косякова П.И. Государственное предприятие в рыночной экономике.- М.: Юриспруденция, 2001.- 308 с.
207. Красникова Е.В. Экономика переходного периода. М., 2005.
208. Крысин А.В. Безопасность предпринимательской деятельности.- М.: Финансы и статистика, 1996.- 380 с.
209. Кузнецова Н.П. Экономический рост: история и современность. -СПб., 2001.
210. Кулиев М.-П.Р. Регулирование социально-экономических отношений в условиях рынка (теоретико-правовые проблемы). - М.:Универсум, 1994.-195 с.
211. Куцури Г.Н. Критерии эффективности функционирования и регулирования финансовой системы. - СПб.: Изд-во Санкт-Петербургского государственного финансово-экономическогоуниверситета, 2000.
212. Куцури Г.Н. Российская финансовая система (региональный аспект). - СПб.: Изд-во Санкт-Петербургского государственногофинансово-экономического университета, 2000.
213. Куцури Г.П. Функциональный анализ финансовой системы региона. - М.: Изд-во Финансы, 2000.
214. Куцури Г.Н. Эффективное функционирование финансовой системы. - М.: Изд-во Финансы, 2000.
215. Кушлин В.И. О теоретических основах государственного регулирования экономики России // Государственное регулированиенациональной экономики. Т. 1. - М., 1996.
216. Кушлин В.И., Фоломьев А.Н. Проблемы перехода к инновационному типу развития. - М.: РАГС, 1994.
217. Ламперт X. Социальная рыночная экономика: германский путь. - М., 1993.
218. Ландабасо А. К вопросу о теории регионального развития // Мировая экономика и международные отношения. -1998. -ШЗ.
219. Ларина Н.И., Кисельников А. А. Региональная политика в 234странах рыночной экономики.-М.:Экономика, 1998.
220. Ларина Н.И., Кисельников А.А. Регаональная политика в странах рыночной экономики: Учебное пособие. - М/. Экономика, 1998.
221. Лексик В.Н., Швецов А.Н. Государство и регаоны: Теория и практика государственного регулирования территориального развития. -М., 2003.
222. Лесников Г, Место ассоциаций экономического взаимодействия в регионах // Экономист, -1996. - >Г2 8.
223. Лукин Д.Е. Реформы и власть //Россия и мир: Институциональные и структурные проблемы экономического развития.Вып. 1.-м., 2004.
224. Львов Д.С. Экономика развития. - М., 2001.
225. Любимцева СВ. Трансформация экономических систем. - М. 2003.
226. Люляев К.Ю. Обзор альтернативньк теорий экономического развития //Современная экономическая теория и реформированиеэкономики России. М. 2005.
227. Ляско А. Экономический кризис и его последствия для бюджетной системы российских регионов // Вопросы экономики, 1999.- №3.
228. Ляшевская М.Н. Региональные ассоциации областей России. Опыт региональной интеграции // Кентавр. -1995, - J42 3.
229. Лященко В.П. Государственное регулирование деятельности коммерческих организаций. -М. 2001.
230. Марголин A.M., Быстряков А.Я. Методы государственного регулирования процесса преодоления инвестиционного кризиса вреальном секторе экономики. - М., 1998.
231. Матерое И. Задачи регулирования экономики и опыт планирования // Экономист. - 2003, Na 12.
232. Матеюк В.И. Основы самостоятельности и сбалансированности местных бюджетов // Финансы, 2000. - №3.
233. Матюшок В.М. Модели выхода России из экономического кризиса // Государственное регулированиенациональной экономики. Общая ред. проф. Швыркова Ю.М. и проф.Орешина В.П. - М. МГУ. 1996.
234. Матюшок В.М. Проблемы стратегии экономического развития России в условиях глобализации. - М., 2003.
235. Мацнев Д.А. СПГ: межгосударственное регулирование экономической интеграции. - М., 2003.
236. Меньшиков Взгляд на реформы и регулирование экономики // Вопросы экономики. -1997. - № 6.
237. Методические рекомендации по разработке схем экономического и социального развития и финансового состояниярегионов//Регионология. -1997.-^21.
238. Могилевский В,Д. Методология систем: вербальный подход / 235Отд-ние экон. РАН; науч.-ред. совет изд-ва Экономика. - М.: ОАОИздательства Экономика, 1999.
239. Модернизация российской экономики: В 2-х т. Отв. ред. Е. Ясин. - М., 2002.
240. Мосейкин Ю.Н. Новая роль государства в неолиберальной концепции на фоне глобализации финансового капитала // Россия и мир:Институциональные и структурные проблемы экономического развития.Вып. 1.--М., 2004.
241. Налоговые системы зарубежных стран / Нод ред. В.Г. Князева. М.: ЮНИТИ, 1997.
242. Настольная книга хозяйственного руководителя, предпринимателя, коммерсанта, бизнесмена.- М.,1993.- 236 с.
243. Национальная экономика. Нод ред. В.А. ПТульги. - М. 2002.
244. Нормативно-методические материалы о несостоятельности (банкротстве) предприятий (комментарии, документы). - М., 1994.- 143с.
245. Носов С И . Акционерное законодательство России: история, теоретический анализ, тенденции развития. - М.: Изд-воРАГС, 2001.-265С.
246. Нуреев В.М. Экономическое развитие: модели становления рьшочной экономики. -М., 2001.
247. Обсуждаются проблемы местных финансов // Финансы, 1998. -
248. Озган Е.К. Развитие банковской системы Республика Абхазия //Сборникнаучных трудов АГУ. - Сухум, 2002.
249. Олех Л.Г. Регионализм и федерализм: Учебное пособие. - Новосибирск: СибАГС, 1998. -220 с.
250. Ооржак В.О. Формирование и реализация стратегии промышленного развития региона / Нод ред.д.э.н., проф. Злобина Б.К.-М.: Изд-во РАГС, 2002.-125 с.
251. Орешин В.Н. Государственное регулирование национальной экономики. - М.,2000.
252. Осадчая И. Нревратности развития России // Наука и жизнь. 2005. Ns5.
253. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 1999 год // Деньги и кредит. -1998, JVbl2.
254. Основы государственного регулирования финансового рынка / Рот А., Захаров А., Миркин Я., Бернард Р. И др. М. 2002.
255. Основы предпринимательского дела: Благородный бизнес. Учебник. - М.: БЕК, 1996.- 459 с.
256. Основы экономической безопасности (государство, регион, предприятия, личность). Учебно-практическое пособие. Российкаяакадемия им. Г.В.Плеханова. - М., Интел-синтез, 1997.- 279 с.
257. Осьмова М.Н. Место государства в современных условиях // Роль государства в экономике: мировой опыт Л Под ред. М.Н. Осьмовой. -236М., 2000.
258. Пансков В.Г. Финансовые проблемы стабилизации российской экономики // Российский экономический журнал, 1997. - №1.
259. Переходная экономика: аснекгы, российские проблемы, мировой опыт. Отв. ред. В.А. Мартынов, B.C. Автономов, И.М.Осадчая. - М., 2005.
260. Перская В.В., Войтешонок Г.А. Резервы активизации инвестиционной деятельности в процессе реформирования хозяйственнойсистемы.-М., 1999.
261. Перспективы экономического развития российских регионов // Проблемы прогнозирования. -1997. - JVb 4.
262. Пивоварова Н. Роль государства в макроэкономическом развитии. - М., 1996. 2.290. Пикулькин А.В. Система государственногоуправления: Под ред. Т.Г.Морозовой. -М., 1997.
263. Письменная Н.Е. Реформирование финансовой системы в рыночных условиях. - М., 1999.-125 с.
264. Попов А. И. Региональная политика в России: проблемы государственного управления. Монография. - М.: Изд-во РАГС, 1999.
265. Попов В. Динамика производства при переходе к рынку: влияние объективных условий и экономической политики // Вопросыэкономики. - 1998.->Г2 7.
266. Потрубач Н.Н. Основы экономической безопасности.- М.: Изд-во Соврем, гуманитар, ун-та, 2001.- 99 с.
267. Проблемы глобальных и региональных интеграционных процессов. - М.: Изд-во РАГС, 1996.
268. Проблемы управления экономикой. Реф. сборник. Вып. 19- 20. - М.: РШИОП РАП, 1994.
269. Промышленность России. Стат.сб./Госкомстат России.- М., 1996.-425 с.
270. Промышленность России: Стат.сб./Госкомстат России.- М., 1998.-444 с.
271. Промышленность России: Стат.сб./Госкомстат России.- М., 2000.- 462 с.
272. Промышленность Российской Федерации. 1992.- М.: Республиканский информационно-издательский центр, 1992.- 403 с.
273. Пронина Л.И. Законодательная основа местных финансов // Финансы, 1998.-Хо1.
274. Пути стабилизации экономики России. Под ред. Г.Б. Клейнера. - М., 1999. 2.298. Райзберг Б.А., Фатхутдинов Р.А. Управлениеэкономикой. - М., 1999.
275. Путь в XXI век: стратегические проблемы и перспективы российской экономики / Рук. авт. кол. Д.С.Львов. Отд. экон. РАП; науч.-ред. Совет изд-ва Экономика. - М.: ОАО Издательства Экономика,1999.
276. Резолюция Всероссийской конференции финансистов Роль 237финансов в стабилизации российской экономики // Финансы, 2000. - №3.
277. Родионова И.А. Экономическая география России. М. 2003.
278. Роль государства в экономике: Мировой опыт. Под ред. ОсьмовойМ.Н.М.2000.
279. Роль финансов в стабилизации российской экономики. Материалы всероссийской конференции финансистов (18-19 декабря 1996г.) - М., 1997.
280. Романовский М.В. Бюджетная система Российской Федерации. 2-е изд. испр. и перераб. - М.: Юрайт, 2000.
281. Российская газета. 1999.21 декабря.
282. Российский статистический ежегодник: Стат. сб. / Госкомстат России.-М., 2000.-521 с.
283. Россия - 2000. Современная политическая история (1985- 1999 гг.). Т.1. Хроника и аналитика. - М., 2000. - 1144 с.
284. Россия и Закавказье: реалии независимости и новое партнерство / Под ред. P.M. Авакова, А.Г. Лисова // ИМЭМО РАН. -М., 2000.
285. Ротбард М. Власть и рынок: Государство и экономика / Мюррей Ротбард; Пер. с англ. Б.С. Пинскера под ред. Гр. Сапова, - Челябинск,2003.
286. Румянцева Е.Е. Новая экономическая энциклопедия. - М., 2005.
287. Саати Т., Керне К. Аналитическое планирование. Пер. с англ. - М.: Радио и связь, 1991.
288. Сабанти Б.М. Теория финансов. -М.: Менеджер, 1998.
289. Сажина М.А. Научные основы экономической политики государства. - М., 2001.
290. Сакс Д.Р. Рыночная экономика и Россия: Пер. с англ. - М.: Экономика, 1995.
291. Селюков А.Д. Правовое регулирование межбюджетных отношений//Актуальные проблемы правового регулирования социально-экономических отношений. - М.: Социум, 2001. - 20 - 28.
292. Сильвестров Н. Проблемы регулирования социально- экономических процессов в условиях глобализации.- М.: Изд-во РАГС,2002.-31 с.
293. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М., 1935.
294. Современная экономическая теория и реформирование экономики России. - М., 2005.
295. Соколинский В.М. Государство и экономика. М. 1997.
296. Сорос Дж. Кризис мирового капитализма. М. 1999.
297. Социальные приоритеты и механизмы рыночных преобразований в России.- М.: Изд-во ИЭ РАН, 1998.
298. Спрогис Е. Вызовы и возможности экономического сотрудничества // лPro et Contra. -1998. - Т.З. - № 1.
299. Степанов А.Г. Государственное регулирование экономики. М. 2382004.
300. Стратегия экономической безопасиости и инновационной политики (страна, регион, фирма).- М.,1994.- 272 с.
301. Строев Е.С. Самоопределение России и глобальная модернизация. М. 2001.
302. Тарасов К.С. Багиров Л.д. За пределами легальной экономики // Современная экономическая теория и реформирование экономики России.-М.,2005.
303. Тарасов К.С. и др. Большие экономические системы. - М., 2003.
304. Тарасов К.С. и др. Интелектуальная экономика. - М., 2005.
305. Тарасов К.С. и др. Информационное общество и его экономика. - М., 2004.
306. Тарасов К.С. Теневая экономика в государствах СНГ в условиях глобализации //Страны СНГ в условиях глобализации. М.2005.
307. Твердохлебов В.Н. Финансовые очерки. Ч. Н. - СПб., 1916.
308. Территориальное управление экономики. - М., 2001.
309. Тимофеева О. Налоговый кодекс // Экономист, 1998. - ШЗ.
310. Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
311. Торянников Б.Н., Красовский А.Н. Экономическая безопасность предпринимательской деятельности. - Спб., 2000.-160 с.
312. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в России. - М.: Дело, 1997.- 303 с.
313. Тосунян Г.А., Викулин В.Ю. Деньги и власть: теория разделения властей и современность -М.: Дело, 2000.- 233 с.
314. Труды ученых Московского финансового института: Избранное.-М., 1999.
315. Тулеев А. Регионам - не только обязанности, но и права // Проблемы теории и практики управления. - 1998. -N26.
316. Тумусов Ф.С. Швестиционный потенциал региона: теория, проблемы, практика, - М,: Экономика, 1999.
317. Управление Государственной Статистики Республики Абхазия: Абхазия в цифрах.- Сухум., 2004.
318. Управление Государственной Статистики Республики Абхазия: Абхазия в цифрах.- Сухум., 2003.
319. Федосеев В.В., Гармаш А.Н., Дайнтбегов Д.М. и др. Экономико-математические методы и прикладные модели / Под ред. В.В.Федосеева - М: ЮНИТИ, 1999.
320. Фейзба Я.Р., Шамба О.Б. Национальная экономика Абхазии. - Сухум, 2002.
321. Философский словарь. -М.: Советская энциклопедия, 1997.
322. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. А. Б. Казака. - Екатеринбург, 1994.
323. Финансы. Учебник для вузов. / Под ред. М.В.Романовского, 239О.В.Врублевской и Б.М.Сабанти. - М.: Изд-во Перспектива, ЮРАИТ,2000.
324. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, 1999.
325. Ходжсон Дж. Экономическая теория и институты. М. 2003.
326. Ходов Л.Г. Основы государственной экономической нолитики: Учебник.-М., 1997.
327. Хэррис Дж. М Международные финансы / Пер. с англ. языка В.И. Егорова. -М.: Филин, 1996.
328. Цакаев А.Х. Государственное регулирование экономики национально-территориальных образований. - М., 1998.
329. Черной Л.С. Экономика. Рынок. Государство. Что нужно сделать, чтобы возродить Россию. - М., 2000.
330. Черняк В.З. Основы экономики в схемах и таблицах. М. 2003.
331. Шаваев А.Г. Безопасность корпораций. Криминологические, уголовно-правовые проблемы. - М.: Банковский Деловой Цент, 1998.-239 с.
332. Шамба О.Б. Основы переходной экономики. - Сухум, 2004.
333. Шамхалов Ф.И. Государство и экономика: Власть и бизнес. - М., 1999.
334. Шаталов СИ. О методике оценки платежеспособности развивающихся стран //БИКИ. -1981. - 25 августа.
335. Швырков Ю.М. Государственное воздействие на процесс формирования и функционирования российской экономики // Всероссийскаянаучная конференция. Т.2. Общая ред. проф. Швыркова Ю.М. и проф.Орешина В.П.-М. 1996.
336. Швырков Ю.М. Обновление выбора социально- экономическихдарственного регулирования // Материалы научно-практическойконференции. Совет Федерации. Институт экономики РАН. - М., 1997.
337. Швырков Ю.М. Прогнозирование и разработка программ развития регионов. - М., 2000.
338. Швырков Ю.М. Становление системы государственного регулирования развития национальной экономики России /Государственное регулирование национальной экономики. Т.1. - М.,1996.
339. Шохин СО. проблемы и перспективы развития финансового контроля в Российской Федерации. -М.: Финансы и статистика, 1999. -352 с.
340. Шохин CO., Воронина Л.И. Бюджетный финансовый контроль и аудит. Теория и практика применения в России. Научно-методическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 240 с.
341. Шумпетер Й. История экономического анализа. Т.1. - СПб., 2001.
342. Эклунд К. Эффективная экономика: Шведская модель. - М., 2401991.
343. Экономика переходного периода. Под ред. В.В. Радаева, А.В. Бузгалина. - М., 1995.
344. Экономика переходного периода. Сб. избранных работ 1999 - 2003 гг. Ред. хол.: Е. Гайдар и др. М.: Институт переходного периода. 2003.
345. Экономическая безопасность хозяйственный систем. Учебник / Колосов А.В., Кушлин В.Н.. Фоломьев А.Н.. - М., Изд-во РАГС, 2001.-445 с.
346. Экономическая безопасность. Производство - финансы - банки. - М . : ЗАО "Фин-статинформ", 1998. - 621 с.
347. Экономическая безопасность. Энциклопедия. - М.: Правовое просвещение, 2001.- 511с.
348. Экономическая теория национальной экономики и мирового хозяйства. Под ред. Т.В. Грязновой, Т.В. Чечелевой. - М., 1997.
349. Юткина Т.Ф. Бюджетный механизм регулирования социально- экономического развития региона: Учеб. пособие по спецкурсу. -Сыктывкар: Сыктывкар ун-та, 1991.
350. Юткина Т.Ф. Палоги и налогообложение. Учебник. - М.: ИнфраМ, 1999.
351. Яндиев М.И. Финансы региональных органов власти.- М.: Финансовый издательский дом Деловой экспресс, 1999.
352. Яременко Ю.В. Современная экономика России: анализ и стратегия развития / Государственное регулирование национальнойэкономики. Т.1. - М. 1996.
353. Ясин Е. Бремя государства и экономическая политика (либеральная альтернатива) // Вопросы экономики. - 2002, № 11.
354. Ясин Е. Российская экономика: Истоки и панорама рьшочных реформ. - М., 2002.
355. Ясин Е. Функции государства в российской экономике // Вопросы экономики. -1997, № 6.IV. Статьи
356. Абакин Л. Размышления о стратегии и тактике экономической реформы//Вопросы экономики.-1993.- № 2.- 4 -11.
357. Абакин Л. Роль государства в становлении и .регулировании рынчной экономики/Зопросы экономики.-1997.- JNs 6.- 4 -12.
358. Агеев А.Б. Банкротство: особенности процедуры внешнего управления/ЛОридический мир.- 2000.- № 5.- 18 - 24.
359. Андреев В.К. Правовые проблемы финансового контроля (О финансовом праве и пономочиях Счетной палаты РоссийскойФедерации)//Право и политика.- 2001.- Jsfe 3. - 89 - 96.
360. Астапов К.Л. Стратегия экономической безопасности России в контексте мирохозяйственных связей//Вестн.Моск.ун-та. Сер.6.Экономика.-1999,- № 2.- 68 - 88.241
361. Байков Н. Инвестиции в отраслях ТЭК и естественные монополии//Мировая экономика и международные отношения.- 1998.- №1.-С. 130-134.
362. Барабашев Г.В, Соотношение федерального и реснубликанского законодательства: Научная дискуссия на Советеюридического факультета МГУ//Вестн. Моск. ун-та. Сер. 11. Право. -1992.-Хоз.-С. 23-27.
363. Бедников М.А. Экономическая безонасность промышленного предприятия в условиях кризисного развития/Менеджмент в России и зарубежом.- 2000.- № 2.- 17 - 29.
364. Гаджиев Г. Рыночная экономика в решениях Конституционного Суда//Российская юстиция.- 2001.- N2 10.- 19 - 22.
365. Гельман В. Федеральная политика и местное самоуправление // Власть. -1987. - Ха 9. - 73-80.
366. Гончар Н.И., Перегляд В.П. Бюджетный федерализм: реалии и перспективы // Этнополис. - 1995, -Ш2.
367. Иванов Е. Экономическая безопасность России/Мировая экономика и международные отношения.- 2001.- JSfe 11.- 44 - 51.
368. Инвестиции в основной капитал в отраслях естественных монополий//Вопросы статистики.-1999.- № 2.- 54 - 59.
369. Исаков В.Б. Проблемы обеспечения единства законодательства в Российской Федерации // Законодательство. - 1997. -№ 4 . - С . 54-58.
370. Кудинов А. Инвестиции в российские предприятия - причины успехов и неудач/Сонсультант директора.- 1998.- № 18.- 2 -5.
371. Кулешов В.В., Маршак В.Д. Анализ развития экономики федеральных округов: Финансовый аспект//Регион: экономика исоциология.- 2003.- № 1.- 3 - 13.
372. Лившиц Р.З. Государство и право в современном обш;естве: необходимость новых подходов // Советское государство и право. -1990.-№10.- 13-21.
373. Лушин Актуальные проблемы бюджета//Экономист.- 2002.-Хо 7.-С. 63-71 .
374. Москвин В. Анализ риска реализации инвестиционного проекта//Инвестиции в России.- 2001.- № 3.- 29 - 38.
375. Проблемы правовой ответственности государства, его органов и служащих. Круглый стол журнала Государство иправо//Государство и право. - 2000. - № 3. - 20 - 36; № 4. - 15 -30.
376. Рыклин А. Короткая рука Москвы: Центральной власти все трудней контролировать ситуацию в регионах//Итоги. Ч 1999. - № 5. -С. 14-15.242
377. Сафрончук М.В. Экономическая безопасность и инвестиции как факторы роста в переходной экономике России/Вопросыстатистики.- 2001.- ШИ.- 50 - 55.
378. Тихомиров Ю.А. Регулирующие функции органов испонительной власти в сфере экономики//3аконодательство иэкономика. -1996. - Х 23-24. - 10 -14.
379. Keegan V. Highway robbery by superrich.- The Gardian.- 1996.-
Похожие диссертации
- Совершенствование воспроизводственных процессов в сельском хозяйстве
- Механизм адаптации управления развитием приграничного региона к условиям интеграции
- Приоритетные направления экономического развития приграничного региона
- Формирование хозяйства приграничного региона с учетом геоэкономических ресурсных условий
- МЕХАНИЗМЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ В УСЛОВИЯХ ИНТЕГРАЦИИ ПРИГРАНИЧНЫХ РЕГИОНОВ