Механизм обеспечения экономической безопасности банковской сферы тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Лясковский, Евгений Николаевич |
| Место защиты | Санкт-Петербург |
| Год | 2009 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Механизм обеспечения экономической безопасности банковской сферы"
На правах рукописи
Лясковский Евгений Николаевич
00347494Э
МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ
08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономическая безопасность)
Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Санкт-Петербург - 2009
003474949
Работа выпонена в Санкт-Петербургском университете Государственной противопожарной службы МЧС России.
Научный руководитель:
кандидат экономических наук, доцент Ворона-Сливинская Любовь Григорьевна
Официальные оппоненты:
доктор экономических наук, профессор, заслуженный экономист России Грунин Олег Андреевич
доктор технических наук, кандидат экономических наук, профессор, заслуженный деятель науки Российской Федерации Гадышев Виктор Александрович
Ведущая организация:
Институт образования взрослых Российской академии образования
Защита состоится л26 июня 2009г. в л16.00 часов на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций Д 205.003.05 при Санкт-Петербургском университете Государственной противопожарной службы МЧС России по адресу: 196105, Санкт-Петербург, Московский пр., д. 149.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Санкт-Петербургского университета Государственной противопожарной службы МЧС России.
Автореферат разослан л^У мая 2009 г.
Ученый секретарь диссертационного со1 кандидат экономических наук, доцент
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Финансово-экономический кризис, охвативший многие страны мира, в том числе и экономику России, во многом обусловлен состоянием экономической безопасности банковской сферы.
Банковская система концентрирует огромные денежные ресурсы, обеспечивает их движение, распределение и перераспределение в интересах экономических агентов, она способствует возникновению, организационно -правовому осуществлению финансово - экономических связей между субъектами экономики. Не надлежащее выпонение банковской системой своих функций, сбои в установленном порядке осуществления финансовых операций подрывают экономические связи между хозяйствующими субъектами и становятся одной из основных угроз экономической и национальной безопасности страны.
Глобализация экономической жизни, интеграция России в мировую хозяйственную систему, внедрение передовых информационных технологий, усиление конкуренции в банковской сфере, недостаточная степень разработки финансово - хозяйственного законодательства, неразвитость финансовых рынков и инфраструктуры, рост экономических правонарушений и преступлений, криминализация экономики способствует воспроизводству и появлению новых для банковской сферы опасностей и угроз.
Банковская система остается объектом повышенного интереса организованной преступности, о чем свидетельствует большое количество выявленных преступлений.
Среди проблем, связанных с созданием условий по защите банковской деятельности от опасностей и угроз внешнего и внутреннего характера, является разработка и совершенствование механизма обеспечения экономической безопасности банков. Данная проблема в научных исследованиях хотя и ставилась, но применительно к банковской сфере разработана не достаточно.
Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.
Необходимость исследования этих вопросов свидетельствует об актуальности избранной темы.
Теоретической и методологической основой и информационной базой явились теоретические выводы и положения, содержащиеся в научных публикациях и трудах ученых и специалистов по экономической, финансовой и информационной безопасности: Л.И. Абакина, Н.П. Ващенкина, Т.С. Вечканова, В.А. Гамзы, С.Ю. Глазьева, O.A. Грунина, К.Х. Ипполитова, Г.Н. Мальцевой, М.Ю. Матовникова , Е.А. Олейникова, В.К. Сенчегова, C.B. Степашина, О.Г. Сонцева, В.Л. Тамбовцева, В.М. Усоскина, А.Г. Шаваева, В.В. Шлыкова, В.И. Ярочкина, М. Джонка, Дж. Сакса, Дж. Сороса, Дж.К.Ван Хорна. Информация получена из официальных государственных документов, данных международных и российских организаций и агентств, Банка России, законодательно-нормативных актов Российской Федерации, документов
Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, ФАТФ, Росстата и др. источников, к ним относятся так же данные и материалы, полученные автором в ходе исследования.
Из соображений коммерческой тайны в качестве примеров в работе частично использованы гипотетические данные, наиболее характерно отражающие специфику рассматриваемого вопроса.
В процессе работы проверка различных гипотез проводилась с помощью изучения различных примеров для установления типичности и применимости конкретного метода и адаптации теоретических методов к практическим условиям.
При проведении исследования были использованы методы: диалектический, аналитический, системного подхода, количественной и качественной обработки информации, формально-логический, эмпирический, экспертных оценок и др.
Объектом диссертационного исследования является совокупность хозяйствующих субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность в банковской сфере.
Предметом диссертационного исследования является система организационно-управленческих отношений, возникших в процессе функционирования и развития механизма обеспечения экономической безопасности в банковской сфере.
Цель диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования заключается в теоретическом обосновании, и разработке организационно-методических основ развития механизма обеспечения экономической безопасности в банковской сфере.
Достижение поставленной цели предполагает постановку и решение следующих задач:
Х определить концептуальные основы и выявить особенности экономической безопасности банков;
Х представить систему экономической безопасности банков и место в ней, а так же роль механизма её обеспечения;
Х выявить опасности и угрозы экономической безопасности банков и основные финансовые риски;
Х разработать организационно - методические основы экономической безопасности банковской сферы на основе механизма её обеспечения;
Х обосновать основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности банковской сферы.
Научная новизна диссертационного исследования. В диссертации на основе системного подхода дано научно-методическое обоснование и сформулированы практические рекомендации по формированию механизма обеспечения экономической безопасности банков с учетом рисков, опасностей и угроз в современных экономических условиях.
На защиту выносятся следующие основные результаты проведенного исследования:
- концептуальные основы теории экономической безопасности, которые явились методической основой раскрытия экономической безопасности банка, представляющую такое его состояние, которое является достаточным для
достижения им целевой функции - устойчивого и прогрессивного развития, сохранения стабильности при внешних и внутренних дестабилизирующих воздействиях, а так же особенности экономической безопасности банковской системы;
- система экономической безопасности банка, включающая: субъекты, объекты и механизм обеспечения безопасности, представляющий собой правовые нормы, экономические стимулы, побудительные мотивы и другие инструменты, используемые субъектом для воздействия на объект;
- риски, опасности и угрозы экономической безопасности банков, которые классифицированы по различным признакам и разделены по величине возможных последствий и вероятности возникновения (появления);
- организационно-методические основы экономической безопасности банковской сферы, в частности: концептуальная модель обеспечения экономической безопасности коммерческого банка; механизм работы банка по предотвращению оттока кредитных ресурсов; схема обеспечения его финансовой безопасности;
- основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности, как на уровне коммерческого банка, так и на уровне банковской сферы.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что научные разработки, конкретные предложения и методические рекомендации, полученные в результате исследования, позволяют выявить и оценить опасности и угрозы экономической безопасности в банковской деятельности, определить механизм её обеспечения.
С целью бесперебойного осуществления основных функций банковской системы определены направления обеспечения её устойчивости, а также проведён анализ опасностей и угроз экономической безопасности банков, обоснована система мер, по обеспечению экономической безопасности банков.
Практическая значимость исследования. Применяемые в работе методы позволяют перейти от интуитивного к научно обоснованному подходу при выработке и реализации механизма обеспечения экономической безопасности в банковской сфере. На основе общей теории безопасности своевременно и достаточно поно определять существующие опасности и угрозы, выстроить агоритм действий, позволяющий принимать такие меры, которые бы не дали возможности опуститься за критический предел и терять свою экономическую независимость. Основные теоретические выводы и рекомендации диссертационного исследования могут быть использованы в практике обеспечения безопасности банков. По результатам исследования целесообразны подготовка научных публикаций, разработка научно-методических пособий. Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в ходе формирования учебного материала по курсам Деньги, кредит, банки, Экономическая безопасность, Антикризисное управление и др.
Апробация и внедрение результатов работы. Теоретические и методологические результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно - практических семинарах и конференциях. Основные положения диссертационной работы отражены в научных трудах автора по
теме диссертации - в четырёх работах общим объемом 1,4 печатных листа. Три статьи, опубликованы в научных журналах, вошедших в перечень издании, рекомендованных ВАК для публикации основных результатов диссертаций по экономике. Практические результаты внедрены в Санкт-Петербургском филиале АКБ София (ЗАО), что подтверждено актом о внедрении.
Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, где обосновывается актуальность темы исследования, раскрываются объект, предмет, цель и задачи проводимого исследования, формируется научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы; основную часть, представленную в виде трех глав; заключение, в котором даны основные выводы и предложения; список использованной литературы, используемых автором при работе над диссертацией. Общий объем работы составляет 159 страниц, в том числе 6 рисунков, 1 таблиц, 155 использованных источников.
II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
1. Концептуальные основы и особенности экономической безопасности банков
Понятие лэкономическая безопасность относительно новое в отечественной науке. Административно-командная система хозяйствования, базирующаяся на господстве государственной собственности на средства производства, относительной самостоятельности хозяйствующих субъектов, обеспечивала устойчивое развитие различных предприятий и даже планово-убыточных. Особая структура банковской системы, отсутствие коммерческих банков не порождала необходимости рассматривать проблемы обеспечения их безопасности. С переходом к рыночной экономике коренным образом изменилась структура банковской системы, появилось значительное количество коммерческих банков, работающих в условиях неопределённости и хозяйственного риска, что значительно актуализировало проблему обеспечения их экономической безопасности.
Экономическая безопасность - синтетическая категория тесно связанная с понятиями экономической независимости и зависимости, стабильности и уязвимости, экономического давления, шантажа, принуждения и агрессии, экономического суверенитета и т.п.
Экономическая безопасность государства представляет собой способность национальной экономики противостоять опасностям и угрозам, обеспечивать её прогрессивное независимое развитие и создание материальной базы для достойного уровня и качества жизни людей и обеспечения национальной безопасности.
Учитывая, что основой экономического развития в современном мире является научно-технический прогресс, переход к передовым инновационным технологиям, то стержнем экономической безопасности в современных условиях является технико-экономическая независимость и технико-экономическая неуязвимость.
В теории безопасности различают следующие уровни экономической безопасности:
- международная (глобальная и региональная);
- национальная;
- локальная (региональная или отраслевая внутри страны);
- частная (фирм и личности).
Под международной экономической безопасностью понимается комплекс международных условий сосуществования государств, наличия договоренностей и институциональных структур, при котором каждому государству члену мирового сообщества обеспечивается возможность свободно избирать и осуществлять стратегию социального и экономического развития на основе невмешательства, взаимоприемлемого и взаимовыгодного сотрудничества.
Под национальной экономической безопасностью понимается состояние экономики и институтов власти, при котором обеспечивается гарантированная защита национальных интересов, гармоничное, социально направленное развитие страны в целом, достаточный экономический и оборонный потенциал даже при неблагоприятных вариантах развития внутренних и внешних процессов.
Под региональной безопасностью понимается возможность национальной и региональной экономики России обеспечить стабильное поступательное развитие регионов, защиту экономическими методами, как интересов отдельного'человека, так и субъектов Федерации и России в целом.
Экономическая безопасность предприятия характеризует такое его состояние, при котором успех обеспечивается стабильностью функционирования и прогрессивным научно-техническим и социальным развитием.
В настоящее время единства взглядов на сущность и содержание экономической безопасности хозяйствующего субъекта среди учёных нет.
В частности, она понимается как некое состояние экономики, проявляющее способность к самовыживанию в условиях возникновения внутренних и внешних угроз; а также способность функционирования в непредсказуемой окружающей среде под воздействием трудно прогнозируемых факторов.
Экономическая безопасность дожна учитывать, помимо характеристики экономической системы, целый ряд параметров общественной и государственной деятельности, уровень эффективности государственного управления, различных ветвей власти и их институтов и структур.
С содержательной и организационной стороны обеспечение экономической безопасности предполагает деятельность по защите национальной экономики от нежелательных и опасных по возможным последствиям воздействий.
В данном случае это - не только защищенность соответствующих экономических структур, ею и готовность, а также способность институтов власти создавать механизмы реализации и защиты национальных интересов развития отечественной экономики, поддержание социально-политической стабильности общества.
Уровень экономической безопасности государства и хозяйствующих субъектов во многом определяется состоянием безопасности банковской системы страны и, в частности, коммерческих банков.
Сфера банковской деятельности является совокупностью финансовых и соответствующих им правовых отношений. Она обеспечивает формирование, распределение и перераспределение значительных денежных ресурсов и оказывает существенное влияние на результаты предпринимательском деятельности хозяйствующих субъектов и целых отраслей экономики.
Экономическая безопасность применительно к банковской деятельности представляет собой такое состояние экономики кредитной организации, которое является необходимым и достаточным для реализации её целевой функции, самостоятельного, устойчивого и прогрессивного развития, сохранения стабильности при внешних и внутренних дестабилизирующих воздействиях. Существующее состояние экономической безопасности банковской деятельности далеко от требований, предъявляемых современным этапом развития общества и его национальной экономики.
Период экстенсивного роста коммерческих банков, который продожася с начала рыночных реформ в России, имел положительные и отрицательные последствия, заключающиеся, с одной стороны, в формировании необходимой обширной сети коммерческих банков, с другой стороны - в создании проблем в управлении, обеспечении устойчивости банковской системы России, повышении качества услуг в данной сфере. Но в тоже время развитие банковского сектора и формирование его экономических основ имеют поступательный характер, и это создает перспективы стабилизации и роста всей российской экономики, способствует повышению уровня экономической безопасности.
Основными целями повышения уровня экономической безопасности банковского сектора являются: укрепление устойчивости банков, снижение угроз и рисков банковской деятельности; повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и предоставление их для кредитования и инвестирования реального сектора экономики; укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков; предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.
Для достижения намеченных целей важное значение приобретает процесс формирования экономических основ банковской деятельности. При этом имеются внешние и внутренние факторы, влияющие на повышение эффективности банковской деятельности в целях обеспечения экономической безопасности, имеющие организационно-экономическую и правовую направленность.
Экономическая безопасность банковской сферы имеет особенности, которые необходимо учитывать при формировании и развитии механизма обеспечения экономической безопасности банков.
К ним следует отнести:
Х зависимость эффективности деятельности банков от клиентов, партнёров по бизнесу (как заёмщиков, так и вкладчиков), их платёжеспособности, добросовестности, надёжности и т.д.;
Х банковская сфера является объектом криминальных интересов преступных групп, которые потенциально являются источниками
разнообразных экономических преступлений, противоправных деяний, опасностей и угроз;
Х особое влияние на результативность деятельности банковской сферы оказывают: устойчивость национальной валюты, содержание и направленность кредитно-денежной и финансовой политики государства, состояние финансов в мировом хозяйстве и др.;
Х финансовые риски в банковской сфере значительно разнообразнее по содержанию и глубине последствий;
Х огромная зависимость экономической безопасности банков от профессионализма сотрудников, их благонадёжности, преданности учреждению, личной дисциплинированности и аккуратности и др.;
Х зависимость доходов банков не только от объектов производства ВВП, но и от перераспределения добавленной стоимости;
Х слабость стабилизационных механизмов и недостаточный учёт по оценке финансового состояния банков внутренних качественных признаков ликвидности банков и другие.
2. Система экономической безопасности банков и механизм её обеспечения
Обеспечение экономической безопасности банков не возможно без формирования и постоянного развития целостной, достаточной, гибкой, целенаправленной системы. В самом общем виде она включает: субъекты управления безопасностью, объекты управления и механизм обеспечения безопасности.
К субъектам управления безопасностью относятся руководители, отделы, службы и подразделения, которые по своему непосредственному предназначению или функциональным обязанностям, организуют функционирование системы безопасности или создания условий для обеспечения безопасности, обеспечения её устойчивой работы и недопущения скатывания за критический предел.
Объекты безопасности - это всё то, на что направлена деятельность управленческих структур по обеспечению их защищённости. Это могут быть фонды и активы банков, персонал и, прежде всего наиболее уязвимые группы ведущих специалистов, сотрудников, имеющих доступ к коммерческой тайне и др., коммерческие связи банков, информация и т. п.
Субъекты безопасности воздействуют на объект с помощью механизма обеспечения безопасности. Он представляет собой правовые нормы, экономические стимулы, побудительные мотивы, методы и другие инструменты, включающие административные, правовые, экономические, политические, психологические, технические, силовые и другие меры.
С точки зрения права, осуществление защиты банка Ч процесс реализации законодательства, о банковской безопасности: правовых норм, регламентирующих пономочия, обязанности, ответственность органов государственной власти, представительных и испонительных органов банка, связанных с процессами его создания и безопасного функционирования.
Законодательство о банковской безопасности состоит из совокупности правовых актов различной юридической силы, регулирующих отношения в
сфере охраны и защиты банковского дела. По степени юридической силы сред| них выделяются Конституция РФ, федеральные конституционные I федеральные законы, акты Президента РФ и Правительства РФ, нормативны правовые акты субъектов Федерации, а также ведомственные нормативны акты.
По направленности правового воздействия в число этих нормативны, документов входят нормативные правовые акты общего действия регулирующие отношения в сфере обеспечения безопасности банков наряду другими объектами защиты, а также нормативные правовые акты специальное действия, имеющие целью обеспечить безопасность исключительно 1 банковской сфере.
Правовые акты общего действия, регулирующие отношения в сфер обеспечения безопасности банков, наряду с другими объектами защить содержатся в отраслях законодательства, решающих вопросы конституционного строя, государственной службы, гражданского права, труд и занятости населения, информации и информатизации, безопасности и охрань правопорядка, уголовного права, уголовного процесса, административны правонарушений и административной ответственности.
Нормативные правовые акты специального действия, регламентирующи правоотношения в сфере обеспечения безопасности исключительно банковской деятельности, содержат законодательство о банковском деле и о банковском системе.
Большое количество правовых актов специального действия, направленных на обеспечение безопасности акционерных коммерческих банков, содержится в ведомственных нормативных актах Банка России, обязательных для федеральных органов государственной власти, органов власти субъектов Федерации и местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
3. Риски, опасности и угрозы экономической безопасности банков
Ухудшение состояния криминогенной обстановки в стране, усиление межрегиональных связей организованных преступных групп, рост их финансовой мощи и технической оснащенности дает основания полагать, что тенденция к осложнению неблагоприятной оперативной обстановки вокруг банков в ближайшем будущем сохранится.
Необходимость обеспечения экономической безопасности банковской деятельности формируется под влиянием целого ряда факторов.
К ним относятся:
- возникновение зон риска с неблагоприятным исходом Ч вероятность возникновения обстоятельств, способных вызвать опасность;
- опасность Ч реальная возможность нанести ущерб или оказать другое негативное воздействие;
- угроза - намерение нанести ущерб.
Угроза представляет собой наиболее значимую конкретную и непосредственную опасность. Она побуждает целенаправленную деятельность субъектов обеспечения безопасности, направленную на устранение опасности. Защищенность завершает процесс осуществления защиты. В этой связи можно
сделать вывод, что безопасное состояние объекта (банка) включает в себя гипотетическое отсутствие опасности и реальную защищенность объекта от опасности, способность надежно предотвратить угрозы.
Можно выделить три признака, характерных для угроз экономической безопасности банковской деятельности:
- сознательный и корыстный характер;
- направленность действий на нанесение ущерба банку;
- противоправный характер.
Одним из подходов к анализу угроз является их классификация и ранжирование по характеру и степени той опасности, которую они представляют. При такой классификации угроз используются различные признаки.
Исходя из анализа существующих подходов по поводу угроз экономической безопасности банковской деятельности и обобщения опыта работы банковских служб безопасности, на рисунке 1 представлена классификация угроз экономической безопасности в сфере банковской деятельности.
Классификация угроз экономической безопасности в сфере банковской деятельности
По отношению к объекту
Внутренний
По вероятности возникновения
Вероятные
Маловероятные
По форме и причине появления
Стихийные
Преднамеренные
По ущербу
Материальные
Моральные
По величине ущерба
Предельный
Значительный
Незначительный
По характеру воздействия
По объектам воздействия + -
Персонал
Информация
Материальные и финансовые ценности
Рис.1. Классификация угроз экономической безопасности в сфере банковской деятельности
По форме и причинам появления угрозы бывают стихийные и преднамеренные. Преднамеренные угрозы непосредственно воздействуют на конкретный объект защиты. Примером такой угрозы может послужить информация, наносящая подрыв деловой репутации банка, сообщение заведомо ложных данных, например, при открытии банковского счета, получении кредита, предъявлении в банк поддельных контрактов. К стихийным угрозам относятся угрозы, не имеющие прямого воздействия на банк, но оказавшие влияние на состояние его безопасности. Примером такой угрозы может
послужить вирус, распространяемый в Интернет, преступные посягательства в отношении помещений банка, пикетирование, блокирования, повреждение банкоматов.
В зависимости от характера воздействия можно выделить пассивные угрозы, например, невозврат кредита, и активные, например, попытки криминальных элементов или конкурентов взять под контроль деятельность банка. Это возможно, например, при смене владельцев акций путем скупки контрольного пакета. Смена собственников сама по себе не является криминалом. Однако общая криминализация российской экономики дает все основания полагать, что при неудаче легальных попыток приобретения контрольного пакета акций не исключается возможность таких способов, как шантаж, угрозы и даже покушение на жизнь держателей акций или руководство банка. И даже в том случае, когда скупка акций осуществляется в рамках добросовестной конкуренции, служба безопасности дожна быть готова противодействовать данной угрозе.
По виду ущерба угрозы можно классифицировать на материальные, реализация которых несет прямой ущерб и угрозы моральные, реализации которых приведет к упущенной выгоде. К первому виду угроз можно отнести невозврат кредитов, а ко второму Ч недостаточный приток вкладчиков, после появления информации о нестабильном финансовом положении банка.
По величине ущерба можно выделить предельные, значительные и незначительные угрозы. Предельное значения угрозы для банка характеризует, к примеру, невыпонение в течение длительного времени договорных обязательств клиентами, банка, ущерб от которого может быть столь существенным, что повлечёт за собой банкротство банка.
К значительным угрозам можно отнести временную не платежеспособность банка.
К незначительным угрозам, можно отнести слабую, недобросовестную работу сотрудников банка с клиентами и их недостаточную профессиональную квалификацию.
Исходя из вероятности возникновения, угрозы могут быть вероятными и маловероятными. Вероятные угрозы могут возникнуть в любой момент времени. Маловероятные угрозы могут осуществляться при минимально возможном стечении обстоятельств. Так, вероятной угрозой экономической безопасности банковской деятельности является использование банка в целях отмывания денежных средств, добытых преступным путем, финансирование терроризма, а потенциальной сговор сотрудников банка с целью получения кредита под необеспеченный залог.
В процесс выявления, анализа и прогнозирования потенциальных угроз экономической безопасности банка учитываются наиболее важные объективно существующие внешние и внутренние угрозы.
К ним относятся:
- нестабильная политическая ситуация, социально-экономическая обстановка и обострение криминогенной ситуации;
- невыпонение законодательных актов, правовой нигилизм, отсутствие ряда законов по жизненно важным вопросам;
снижение моральной, психологической и производственной ответственности граждан.
К угрозам безопасности по объектам воздействия относятся: персонал, материальные и финансовые средства, информация.
К основным внешним опасностям и угрозам банковской системы относятся: невысокие темпы структурных преобразований в экономике; высокие темпы инфляции; несовершенство судебной системы; криминализация экономических отношений в кредитно-банковской сфере и др. А к внутренним факторам: низкое качество управления во многих кредитных организациях, включая недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля; непрозрачная структура собственности; недостаточное развитие современных банковских технологий и др.
Любая предпринимательская деятельность, в том числе и банковская, в условиях рыночной экономики осуществляется в условиях риска, который может привести, как к благоприятному, так и к неблагоприятному исходу. Для создания условий по обеспечению экономической безопасности банковской сферы в условиях риска с неблагоприятным исходом важно знать и учитывать различные виды рисков, которые представлены на рисунке 2.
Рисунок 2. Основные виды банковских рисков
4. Организационно-методические основы обеспечения экономической безопасности банковской сферы на основе механизма её обеспечения
Страны с развитой рыночной экономикой имеют выверенные временем традиции борьбы с преступлениями и иными правонарушениями против частной собственности, опасностями и угрозами в финансовой и банковской сферах. Российский опыт указанной деятельности определяется весьма существенным историческим обстоятельством, а именно: историческим перерывом в самом существовании института коммерческих банков, который был восстановлен лишь в недавнем прошлом.
В силу указанной причины в стране была утрачена значительная часть опыта обеспечения банковской безопасности досоветского периода. В настоящее время этот пробел активно восстанавливается отечественными учеными и практиками. Разрабатываются современные средства и методы защиты коммерческих банков. Однако на этом пути встречаются определенные затруднения, вызванные особенностями организации и функционирования системы защиты банков, обеспечения безопасности новых направлений банковской деятельности и новых банковских технологий. Повышение уровня безопасности банка связано с дальнейшей методической проработкой проблемы и формированием на ее основе оптимальной системы защитных мероприятий, которая, в первую очередь, зависит от правильной организации работы и наличия в распоряжении работников, участвующих в обеспечении безопасности банка, современных информационных технологий поисково-познавательной и предупредительно-профилактической деятельности.
Экономическая безопасность одна из составляющих корпоративной безопасности, представляющая собой состояние юридических, финансовых и производственных отношений, организационных связей, материальных и интелектуальных ресурсов, при котором, обеспечиваются нормальное производственное развитие и финансово-коммерческий успех предприятия.
Анализ развития ситуации показывает, что даже повышение затрат на экономическую безопасность, как финансовых, так и материально-технических, далеко не всегда дает необходимый эффект.
В этой связи, одной из задач является минимизация рисков при осуществлении банком кредитной деятельности и возврат средств, выданных в качестве кредитов, а также поддержание чистоты рядов банка.
В последнее время участились ошибки операционистов, связанные с перечислением средств по ошибочным адресам, после чего они мгновенно скрываются, что наносит существенный ущерб банкам. Причина заключается в том, что самым слабым звеном оказывается человеческий фактор.
В предупреждении финансового мошенничества немаловажное значение имеет работа по изучению лояльности персонала банка, их профессиональной пригодности и социальной надежности. Обман и недобросовестность противоречат самой сути банковского дела. И, тем не менее, в банковской среде допускается еще немало правонарушений. По экспертным данным, такие действия в 30% совершаются в сговоре с внешними партнерами, конкурентами или злоумышленниками.
В каждой кредитной организации дожна создаваться и поддерживаться атмосфера честности, открытости, взаимной помощи. Всем угрозам можно успешно противостоять, опираясь на надежный состав персонала банка.
Большой ущерб кредитным организациям наносится обиженными сотрудниками. Обиды эти, как правило, - результат вопиющих ошибок менеджмента по работе с кадрами, невнимание руководителя к микроклимату в колективе.
Достижение приемлемого уровня экономической безопасности обеспечивается эффективным использованием ресурсов банка по предотвращению угроз банку и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и получения прибыли. Поддержание авторитета банка немыслимо без создания деловой, взыскательной атмосферы, исключающей любую возможность совершения злоупотреблений и других правонарушений против интересов кредитной организации.
Анализ опасностей и угроз, связанных с безопасностью коммерческих банков, дает возможность определения основных мер и механизмов, способствующих укреплению их экономической безопасности. Проецирование основных направлений организационно-правового регулирования защиты экономических интересов банка на комплекс объектов обеспечивающих финансово-хозяйственную деятельность, позволили выработать концептуальную модель обеспечения экономической безопасности коммерческого банка (рисунок 3).
Рисунок 3. Концептуальная модель обеспечения экономической безопасности коммерческого банка
На основе концептуальной модели экономической безопасности коммерческого банка автором построена схема организационной системы обеспечения финансовой безопасности банка, основанную на систематизации ее объектов, объединяемых в блоки по направлениям деятельности.
Каждый блок включает нормативно-правовую базу, комплекс организационных мероприятий, источники финансирования и ответственность за его функционирование. Система обеспечения финансовой безопасности банка приведена на рисунке 4.
Рисунок 4. Система обеспечения финансовой безопасности банка
Анализ путей возврата кредитного дога позволил разработать и предложить механизм предотвращения оттока кредитных ресурсов в теневой оборот (рисунок 5).
Рисунок 5. Механизм предотвращения оттока кредитных ресурсов
Данный механизм основывается на дифференцированном подходе к обеспечению возврата кредитных ресурсов в зависимости от причин, повлиявших на возникновение просроченной задоженности.
5. Основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности банковской сферы
Перспективы развития банковской системы во многом определяются способностью Правительства и Банка России в решении экономических проблем развития банковской системы, с одной стороны, и самих банков в возможности преодолеть сложившиеся трудности, с другой.
Большое значение для противодействия экономическим преступлениям имеет методология прогнозирования, выявления и предотвращения возникновения опасностей и угроз экономической безопасности, исследование тенденций выявления и возможностей развития таких угроз, определение объектов, предметов контроля за обеспечением экономической безопасности.
Важнейшим элементом экономической безопасности России в современной экономике является ее финансовая составляющая. Финансовая безопасность обусловлена, в первую очередь, необходимостью предотвращения утечки банковского капитала в теневой оборот, совершенствованием нормативно- правовой базы, результативностью расследований нелегитимных финансовых сделок.
Главной целью этой деятельности является обеспечение устойчивого функционирования банковской системы и предотвращение угроз ее безопасности; защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств; охрана жизни и здоровья персонала; недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.
Повышение уровня безопасности банка от криминальных посягательств непосредственно связано с дальнейшей методологической проработкой проблемы и формированием на ее основе оптимальной системы защитных мероприятий, которая, в первую очередь, зависит от правильной организации работы и наличия в распоряжении работников, участвующих в обеспечении безопасности банка, современных информационных технологий поисково-познавательной и предупредительно-профилактической деятельности.
Функционирование банковских структур в условиях криминального прессинга оказывает деструктивное влияние не только на экономику, но и, в конечном счете, на социальную жизнь общества в самом широком смысле.
Необходимая реорганизация банковской системы дожна проводиться в режиме оптимизации и постоянного ее совершенствования, где приоритетным направлением является минимизация потерь на основе упреждения, уклонения, локализации диссипации опасностей и угроз, создание системы резервов, страхование рисков и др.
Стратегическим интересам государства и банковского сообщества в сфере обеспечения экономической безопасности отвечает курс на повышение
эффективности банковского надзора и усиление влияния банков на борьбу с "отмыванием" денег.
Формирование экономических основ банковской деятельности во многом определяется тем, как решаются вопросы укрепления финансового состояния действующих кредитных организаций, повышения уровня их капитализации, развитие добросовестной конкуренции на рынке финансовых услуг, а также расширения деятельности по привлечению средств населения и предприятий, усиления взаимодействия с нефинансовым сектором экономики, преодоления криминализации экономических отношений в кредитно-банковской сфере.
Решение этих и других задач способствует обеспечению экономической безопасности банковской деятельности на разных уровнях.
Рассмотрение проблем совершенствования механизма обеспечения экономической безопасности банков позволяет сформулировать и более общие предложения по повышению безопасности банковской сферы.
К ним относятся:
Х упрощение механизма получения банковского кредита, сосредоточение внимания банков на выпонение или основной функции - выступать финансовым посредником в экономических процессах;
Х укрупнение банков (их слияние), усиление их финансовой мощи, устойчивости, ликвидация неплатёжеспособных банков, устранение переноса в территориальном размещении кредитных учреждений (в банках Москвы и Московской области сосредоточенно более 80% активов банковской системы, тогда как за пределами этих регионов создается около 85% ВВП и проживает около 90% населения);
Х создание условий по обеспечению заинтересованности банков в выдаче догосрочных кредитов (переход от "коротких" к "длинным" деньгам);
Х повышение доверия к банкам со стороны юридических и физических
Х расширение добросовестной конкуренции в банковской сфере;
Х устранение отрыва воспроизводства финансово-кредитных ресурсов от кругооборота производственного капитала;
Х использование для оценки мониторинга финансовой устойчивости банков международной системы CAMELS, как стандартизированной рейтинговой системы банков и означающей:
С - capital adequacy (достаточность капитала, для защиты вкладов);
А - asset quality (качество активов, степень их возвратности);
M - management (качество управления);
Е - earnings (доходность, прибыльность);
L - liquidity (ликвидность);
S - sensitivity to market risk (чувствительность к рыночным рискам).
III. ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ВЫВОДЫ
В результате проведения диссертационного исследования:
- разработана концепция и выявлены специфические особенности обеспечения экономической безопасности банков;
- предложен механизм обеспечения экономической безопасности банковской структуры, представляющий собой правовые нормы,
экономические стимулы, побудительные мотивы и другие инструменты, используемые субъектом для воздействия на объект;
- обоснована классификация рисков, опасности и угроз в системе обеспечения экономической безопасности в банковской сфере;
- разработаны организационно-методические основы экономической безопасности банковской сферы, в частности: концептуальная модель обеспечения экономической безопасности коммерческого банка; механизм работы банка по предотвращению оттока кредитных ресурсов; схема обеспечения его финансовой безопасности;
- обоснованы основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности, как на уровне коммерческого банка, так и на уровне банковской сферы.
Полученные в ходе исследования научные результаты рекомендуется использовать в практике обеспечения экономической безопасности банков; при разработке локальных нормативно-правовых актов банков; в учебном процессе вузов.
Список работ, опубликованных по теме диссертации
I. В научных журналах и изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации
1. Лясковский E.H. Организационно-методические основы обеспечения экономической безопасности банковской сферы // Проблемы управления рисками в техносфере. - 2009. - № 1(9)-2(10).(0,5 п.л.).
2. Лясковский E.H., Максимов Ю.А. Таможенный тариф как инструмент обеспечения экономической безопасности // Проблемы управления рисками в техносфере. - 2009. - № 1(9)-2 (10). (в соавт. - 0,2 п.л.).
3. Лясковский E.H., Максимов Ю.А. Классификация угроз и банковских рисков с позиции экономической безопасности // Вестник Санкт-Петербургского Института ГПС МЧС России. - 2006. - № 4. (в соавт. - 0,2 п.л.).
II. В иных изданиях:
4. Лясковский E.H. Методологические основы обеспечения устойчивости банковской системы в условиях глобального кризиса // Право. Безопасность. Чрезвычайные ситуации. - 2009. - № 1(2). (0,5 п.л.).
Формат 60x84 1/16 Тираж 100 экз.
Подписано в печать 22.05.2009 Печать цифровая
Объем 1,0 п.л.
Отпечатано в Санкт-Петербургском университете ГПС МЧС России 196105, Санкт-Петербург, Московский пр. д. 149
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Лясковский, Евгений Николаевич
ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВ.
1.1. Научные основы экономической безопасности.
1.2. Сущность и содержание экономической безопасности банковской системы.
1.3. Особенности обеспечения экономической безопасности банка.
ГЛАВА II. МЕХАНИЗМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ.
2.1. Система правового обеспечения банковской безопасности.
2.2. Классификация опасностей, угроз и банковских рисков.
2.3. Методическая оценка устойчивости банковской системы.
ГЛАВА III. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ.
3.1. Совершенствование организационно-управленческой среды экономической безопасности банковской системы.
3.2. Развитие направлений использования технических средств предотвращения угроз безопасности банков.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Механизм обеспечения экономической безопасности банковской сферы"
Актуальность темы исследования. ФинансовоЧэкономический кризис, охвативший многие страны мира, в том числе и экономику России, во многом обусловлен состоянием экономической безопасности банковской сферы.
Банковская система концентрирует огромные денежные ресурсы, обеспечивает их движение, распределение и перераспределение в интересах экономических агентов, она способствует возникновению, организационно-правовому осуществлению финансово-экономических связей между субъектами экономики. Не надлежащее выпонение банковской системой своих функций, сбои в установленном порядке осуществления финансовых операций подрывает экономические связи между хозяйствующими субъектами и становится одной из основных угроз экономической и национальной безопасности страны.
Глобализация экономической жизни, интеграция России в мировую хозяйственную систему, внедрение передовых информационных технологий, усиление конкуренции в банковской сфере, недостаточная степень разработки финансово-хозяйственного законодательства, неразвитость финансовых рынков и инфраструктуры, рост экономических правонарушений и преступлений, криминализация экономики способствует воспроизводству и появлению новых для банковской сферы опасностей и угроз.
Банковская система остается объектом повышенного интереса организованной преступности, о чем свидетельствует большое количество выявленных преступлений.
Среди проблем, связанных с созданием условий по защите банковской деятельности от опасностей и угроз внешнего и внутреннего характера, является разработка и совершенствование механизма обеспечения экономической безопасности банков. Данная проблема в научных исследованиях хотя и ставилась, но применительно к банковской сфере разработана не достаточно.
Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Необходимость исследования этих вопросов свидетельствует об актуальности избранной темы.
Цель диссертационного исследования заключается в теоретическом обосновании, разработке организационно-методических основ развития механизма обеспечения экономической безопасности в банковском секторе.
Достижение поставленной цели предполагает постановку и решение следующих задач:
Х определить концептуальные основы и выявить особенности экономической безопасности банков;
Х представить систему экономической безопасности банков и место в ней, а так же роль механизма её обеспечения;
Х выявить опасности и угрозы экономической безопасности банков и основные финансовые риски;
Х разработать организационно-методические основы экономической безопасности банковской сферы на основе механизма её обеспечения;
Х обосновать основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности банковской сферы.
Теоретической и методологической основой и информационной базой явились теоретические выводы и положения, содержащиеся в научных публикациях и трудах ученых и специалистов по экономической, финансовой и информационной безопасности: Л.И. Абакина, В.А. Богомолов, Г.С. Вечканова, В.А. Гамзы, О.А. Грунина, С.А. Иванова, Е.А. Олейникова, В.П. Сальникова, В.К. Сенчегова, С.В. Степашина, B.JL Тамбовцева, В.М. Усоскина, А.Г. Шаваева, В.В. Шлыкова, В.И. Ярочкина, Н. Боттома, Р. Галати, М. Джонка, Д. Клэланда, Дж. Сакса, Дж. Сороса,
Дж.М.К.Ван Хорна, Э. Юна и др. Информация получена из официальных государственных документов, данных международных и российских организаций и агентств, Банка России, законодательно- нормативных актов Российской Федерации, документов Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, ФАТФ, Росстата и др. источников, к ним относятся так же данные и материалы, полученные автором в ходе исследования.
Из соображений коммерческой тайны в качестве примеров в работе частично использованы гипотетические данные, наиболее характерно отражающие специфику рассматриваемого вопроса.
В процессе работы проверка различных гипотез проводилась с помощью изучения различных примеров для установления типичности и применимости конкретного метода и адаптации теоретических методов к практическим условиям.
При проведении исследования были использованы методы: диалектический, аналитический, системного подхода, количественной* и качественной обработки информации, формально-логический, эмпирический, экспертных оценок и др.
Объектом диссертационного исследования является совокупность хозяйствующих субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность в банковской сфере.
Предметом диссертационного исследования является система организационно-управленческих отношений, возникших в процессе функционирования и развития механизма обеспечения экономической безопасности в банковской сфере.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что научные разработки, конкретные предложения и методические рекомендации, полученные в результате исследования, позволяют выявить и оценить опасности и угрозы экономической безопасности в. банковской деятельности, определить механизм её обеспечения.
С целью бесперебойного осуществления основных функций банковской системы определены направления обеспечения её устойчивости, а также проведён анализ опасностей и угроз экономической безопасности банков, обоснована система мер, по обеспечению экономической безопасности банков, которая включает их прогнозирование, стратегическое и тактическое планирование и общую оценку уровня экономической безопасности банковской системы.
Научная новизна диссертационного исследования. В диссертации:на основе системного подхода дано научное обоснование и сформулированы практические рекомендации по формированию механизма обеспечения экономической безопасности банков с учетом опасностей и угроз- в современных экономических условиях.
К числу результатов, обладающих научной новизной и выносимых на защиту относятся:
- концептуальные основы теории экономической безопасности, которые явились методической основой раскрытия экономической безопасности банка, представляющих такое его состояние, которое является достаточным для достижения им- целевой функции, устойчивого и прогрессивного развития, сохранения стабильности при внешних и внутренних дестабилизирующих воздействиях, а так же особенности экономической безопасности банковской системы;
- система экономической безопасности банка, включающая: субъекты, объекты и механизм обеспечения безопасности, представляющий собой правовые нормы, экономические стимулы, побудительные мотивы и другие инструменты, используемые субъектом для воздействия на объект;
- риски, опасности и угрозы экономической безопасности банков, которые классифицированы по различным признакам и разделены по величине возможных последствий и вероятности возникновения (появления);
- организационно-методические основы экономической безопасности банковской сферы, в частности: концептуальная модель обеспечения экономической безопасности коммерческого банка; механизм работы банка по предотвращению оттока кредитных ресурсов; схема обеспечения его финансовой безопасности;
-основные направления развития механизма обеспечения экономической безопасности, как на уровне коммерческого банка, так и на уровне банковской сферы.
Практическая значимость исследования. Применяемые в работе методы позволяют перейти от интуитивного к научно обоснованному подходу при выработке и реализации механизма обеспечения экономической безопасности в банковской сфере. На основе общей теории безопасности своевременно' и достаточно поно определять существующие опасности и угрозы, выстроить агоритм действий, позволяющий принимать такие же меры, которые бы не дали возможности опуститься за критический предел и утерять свою экономическую независимость. Основные теоретические выводы и рекомендации диссертационного исследования могут быть использованы в практике обеспечения безопасности банков: По результатам исследования целесообразны подготовка научных публикаций, разработка научно-методических пособий. Многие разделы текста диссертации могут быть применены в ходе формирования учебного материала по курсам Деньги, кредит, банки, Экономическая безопасность, Антикризисное управление и др.
Апробация и внедрение результатов работы. Теоретические и методологические результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на научно - практических семинарах и конференциях. Основные положения диссертационной работы отражены в научных трудах автора по теме диссертации Ч в четырёх работах общим объемом 1,4 печатных листа. Три статьи, опубликованы в научных журналах, вошедших в перечень изданий, рекомендованных ВАК для публикации основных результатов диссертаций по экономике. Практические результаты внедрены в Санкт-Петербургском филиале АКБ София (ЗАО), что подтверждено актом о внедрении.
Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, где обосновывается актуальность темы исследования, раскрываются объект, предмет, цель и задачи проводимого исследования, формируется научная новизна, теоретическая и практическая значимость работы; основную часть, представленную в виде трех глав; заключение, в котором даны основные выводы и предложения; список использованной литературы, используемых автором при работе над диссертацией. Общий объем работы составляет 159 страниц, в том числе 6 рисунков, 1 таблиц, 155 использованных источников.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Лясковский, Евгений Николаевич
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное исследование позволило сделать следующие выводы и предложения.
Одной из актуальных задач современной России становится задача обеспечения экономической безопасности в кредитно-банковской системе.
Сфера банковской деятельности является совокупностью экономических и соответствующих им правовых отношений. Банковская сфера связана с сосредоточением значительных материальных ценностей и . финансовыми механизмами, влияющими на предпринимательскую деятельность хозяйствующих субъектов и целых отраслей экономики.
Экономическая безопасность применительно к банковской деятельности представляет собой определенное состояние экономики кредитной организации, необходимое и достаточное для реализации целевой
Х функции, самостоятельного, устойчивого и прогрессивного развития, сохранения стабильности при внешних и внутренних дестабилизирующих воздействиях.
Существующее состояние экономической безопасности банковской : деятельности далеко о г требований, предъявляемых современным политико-экономическим этапом развития общества и его банковской сферы.
Период экстенсивного роста коммерческих банков, который продожася с начала рыночных реформ в России, имел положительные и отрицательны последствия, заключающиеся, с одной стороны, в
Х формировании необходимой обширной сети коммерческих банков, с другой стороны - в создании проблем в управлении, обеспечении устойчивости банковской системы России, повышении качества услуг в данной сфере. Но в тоже Х время развитие банковского сектора и формирование его экономических основ имеют поступательный характер, и это создает перспективы стабилизации и роста всей российской экономики, способствует повышению уровня экономической безопасности.
Основными целями развития банковского сектора являются: укрепление устойчивости банковского сектора, снижение угроз и рисков банковской деятельности: повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции; укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков; предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.
Для достижения намеченных целей важное значение приобретает процесс формирования экономических основ банковской деятельности. При этом имеются внешние и внутренние факторы, влияющие на повышение эффективности банковской деятельности в целях обеспечения экономической безопасности, имеющие организационно-экономическую и правовую направленность.
К таким основным внешним факторам относятся: невысокие темпы структурных преобразований в экономике; инфляционные процессы, низкая; несовершенство судебной системы; криминализация экономических отношений в кредитно-банковской сфере и др. Внутренние факторы: низкое качество управления во многих кредитных организациях, включая недостаточную эффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий и др.
Перспективы развития банковской системы во многом определяются способностью Правительства и Банка России в решении экономических проблем развития банковской системы с одной стороны, и самих банков в возможности преодолеть сложившиеся трудноеЩ, с другой.
Большое значение для противодействия экономическим преступлениям имеет методология гшогнозирования, выявления и предотвращения возникновения фактов угроз экономической безопасности, исследования тенденций выявление и возможностей развития таких угроз, определение объектов, предметов контроля за обеспечением экономической безопасности.
Важнейшим элементом экономической безопасности России в рыночной экономике является ее финансовая безопасность. Финансовая безопасность обусловлена, в первую очередь, предотвращением утечки банковского капитала в теневой оборот, совершенствованием нормативно-правовой базы, результативностью расследований нелегитимных финансовых сделок.
Главной целью экономической безопасности является обеспечение устойчивого функционирования банковской системы и предотвращение угроз ее безопасности- защита законных интересов кредитной организации от противоправных посягательств; охрана жизни и здоровья персонала; недопущения хищения финансовых и материально-технических средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки, искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и средства информатизации.
Повышение уровня безопасности банка от криминальных посягательств непосродс гвенно связано с дальнейшей методологической проработкой проблемы и формированием на ее основе оптимальной системы защитных мероприятий, которая, в первую очередь, зависит от правильной организации работы м наличия в распоряжении работников, участвующих в обеспечении безопасности банка, современных информационных технологий поисково-познавательноч и предупредительно-профилактической деятельности
Функционирование банковских структур в условиях криминального прессинга оказывает деструктивное влияние не только на экономику, но и в конечном счете на социальную жизнь общества в самом широком смысле.
Необходимая реорганизация банковской системы дожна проводиться в режиме оптимизации и постоянного ее совершенствования, где приоритетным направлением является снижение угроз банковской сферы в целом.
Преодоление угроз экономических отношений в банковской сфере является залогом успеха формирования экономических основ банковской деятельности, отвечающих современным реалиям и обеспечению экономической безопасности.
Стратегическим интересам государства и банковского сообщества в сфере обеспечения экономической безопасности отвечает курс на повышение эффективности банковского надзора и усиление влияния банков на борьбу с "отмыванием" денег.
Формирование экономических основ банковской деятельности во многом определяется тем, как решаются вопросы укрепления финансового состояния действующих кредитных организаций, повышения уровня их капитализации, развитие добросовестной конкуренции на рынке финансовых услуг, а также расширения деятельности по привлечению средств населения и предприятий, усиления взаимодействия с нефинансовым сектором экономики, преодоления криминализации экономических отношений в кредитно-банковской спере.
Решение этих и других задач способствует обеспечению экономической безопасности банковской деятельности на разных уровнях.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Лясковский, Евгений Николаевич, Санкт-Петербург
1. Абакин Л. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение//Вопросы экономики. 1998. № 12. С. 5.
2. Абрамов В., Ларичев В. Банковские преступления// Юридический бюлетень предпринимателя, 1998, № 3, С. 129 -137.
3. Акимов В Оценка и прогноз стратегических рисков: теория и практика // Право и безопасность. 2004. №1.
4. Алиев В. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем, как социальный и правовой феномен //Российский следователь. 2000.- №4;
5. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) /Г. Щербакова.- Москва: Вершина, 2007. 464 с.
6. Антипова О. Роль банковского надзора в борьбе с отмыванием "грязных" денег'7 Банковское дело. 1998. № 5.
7. Архипов А., Городецкий А., Михайлов Б. Экономическая безопасность: опенки проблемы, способы обеспечения // Вопросы экономики. 1994. № 12.
8. Бездомников С.Н. Система показателей оценки успеха бизнеса //Труды 8-й Международной научно-практической конференции Финансовые проблемы РФ и пути и решения: теория и практика 4.2 СПб., 24-26 апреля 2007г. СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2007.
9. Безлепкин Н.И. Социально-философские и политические проблемы обеспечения безопасности в современном мире: Курс лекций / Отв. ред. М.А. Смагин. СПб.: ВАА, 1993.-68 с.
10. Белоусов Д. Новая модель гос. финансов России: перспективы и ограничения. // Проблемы прогнозирования. 2000. - № 6. - с. 123-134.
11. Богомолов В.А. Экономическая безопасность: учеб. пособие /В.А. Богомолов М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
12. Бочаров О.А. Формирование основ экономической безопасности банковской деятельности: Автореф. канд экон. наук. Ч М.: 2003.
13. Бланк И.А. Управление финансовой безопасностью предприятия. Киев.: Ника-Центр. 2006.
14. Бурцев В. Факторы финансовой безопасности России // Менеджмент в России и за рубежом. 2001. - № 1.-е.
15. Бухвальд Е., Гловацкая Н., Лазуренко С. Макроаспекты экономической безопасности: факторы, критерии, показатели // Вопросы экономики. 1994. № 12.
16. Вестник Банка России. 2004-2008 гг.
17. Вечканов Г.С. Экономическая безопасность /Г.С. Вечканов. -СПб.: Вектор, 2007.
18. Викторов И., Миронов В. Законность в кредитно-банковской сфере //Законность. 1997. №11.
19. Викулин А. Работа коммерческого банка по предотвращению легализации (отмывания) доходов, полученных незаконным путем //Банковское дело. 1998. № 1.-е.
20. Воженкин Б.В. Преступления, связанные с нарушением установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности // Новое уголовное право России. Особенная часть: Учеб. пособие. М., 2001.
21. Воженкин Б.В. Уголовная ответственность юридических лиц. СПб, 1998.
22. Галикеев P.M. Финансовая устойчивость банка в свете кризиса 1998г. //Аудит и финансовый анализ. Ч 2000.
23. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: организационно-правовые и криминалистические проблемы,- Изд-ль Шумилова И.И., 2002.
24. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Концепция и система безопасности банка,- Изд-ль Шумилова И.И., 2003.
25. Гладких Р.Б. Обеспечение безопасности предпринимательской деятельности в системе мер, обеспечивающих экономическую безопасность государства //Юридический мир. 2006. № 10.
26. Голованов Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов Теоретические аспекты. Криминальный сектор теневой экономики. Выявление, предупреждение и пресечение преступлений. -Питер, 2003.
27. Готовчиков И. Финансовая устойчивость банка // Банковские технологии. 2004.
28. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая, вторая, третья и четвертая. Ч М.: ТК Веби: Проспект, 2009.
29. Грунин О.А., Грунин С.О. Экономическая безопасность организации: Учебное пособие. СПб.: Питер, 2002 Ч 160 с.
30. Грунин О.А. Экономика и национальная безопасность России // Тезисы докладов заочной межрегиональной научно-практической конференции. Национальная безопасность России в условиях глобализации: проблемы и перспективы. СПб, ИУЭ, 2005.
31. Деревицкий А. Коммерческая разведка.- СПб.: Питер, 2005.-208 с.
32. Доктрина информационной безопасности Российской Федерации утверждена Президентом РФ от 09.09.2000г. №1895.
33. Дронов Р.В. Экономические подходы к обеспечению экономической безопасности государства.- СПб., 2001.
34. Ершов М. Актуальные проблемы российской денежно-кредитной по литию! //Российский экономический журнал № 7-8, 2006.
35. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: ЮНИТИД999.
36. Захарьян А.Г. Экспертная оценка комплексной устойчивости коммерческого банка // Финансовые исследования. 2000. - №2.
37. Иванов Д.Н. Экономическая безопасность в банковской сфере: Монография. Д. Н. Иванов Н.Новгород: Изд-во ВВАГС, 2002.
38. Ильясов с. Совершенствование государственного регулирования банковской деятельности// Аналитический банковский журнал. 2001.-№2.
39. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности Ч М.: ЮНИТИ-ДИНА, 2001.
40. Ипполитов К.Х. Экономическая безопасность: стратегия возрождения России. М.: 1996. - 263 с.42. Кадис Пресс www.kadis.ru
41. Кистерский JI.JL, Гайдучок И.Г., Полунеев Ю.В. Международная экономическая безопасность: внешнеторговый, валютно-финансовый и энергетический аспекты / Отв. ред. Г.Н. Клименко. Киев, 1991. С. 5 6.
42. Кирюшин А.В., Плотников С.В. Правовые аспекты обеспечения экономической безопасности Российской Федерации //История государства и права. 2006. № 9.
43. Кодекс об административных правонарушениях. М., 2008.
44. Коноплев И.А. Управление безопасностью и безопасностью бизнеса: учеб. пособие для вузов /И.А. Коноплева, И.А. Богданов; под редакцией И.А. Коноплевой. М.: ИНФА-М, 2008.
45. Конституция Российской Федерации: Научно-практический комментарий /Под ред. акад. Б.Н. Топорнина. М.: Юристъ, 1997.
46. Концепция экономической безопасности Российской Федерации. Основные положения. М.: Научный совет при Совбезе РФ, 1994 г.
47. Костерина Т., Пессель М. Проблема объективного и субъективного в современных кредитных отношениях //Банковское дело. -2001. № 2.
48. Костерина Т. М. Банковское дело. М.: Маркет ДС, 2003
49. Коржов Г.В. Экономическая безопасность России: внешние связи. М., 1996. С. 9.
50. Кочергина Т.Е. Экономическая безопасность. Ростов на Дону, Феникс, 2007.
51. Кошаева Т.О. Вред, причиняемый экономическими преступлениями //Журнал российского права. 2002. № 8.
52. Криминогенная ситуация в России на рубеже XXI / Под общ. : ред. А.И. Гурова.- М.: ВНИИ МВД РФ, 2000.
53. Куликов А.Г. Кредит в рыночной экономике (Сущность, функции, воздействие на развитие предприятий и фирм). М.: РАГС,1998.
54. Кумок С.И. Мой банк /М.: Московское финансовое объединение, 1996.
55. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях //Финансы и кредит. 2000. - № 5.
56. Курушин В.Д., Минаев В.А. Компьютерные преступления и информационная безопасность. М.: Новый Юрист, 1998. Ч 256 с.
57. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно- консультационный центр. 2000.
58. Лаврушин О.И. Проблемы реформирования банковской системы России//Бизнес и банки. 2001. -№ 1-2.
59. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). М.: Юристь, 2002.
60. Ларьков А.Н. Экономическая преступность и уголовный закон // Преступность и закон. Тезисы конференции. М., 1996. С. 43.
61. Латов Ю.В., Ковалев С.Н. Теневая экономика: Учеб. пособ. / Под ред. В .Я. Кикотя, Г.М. Казиахмедова. М., 2006. С. 14 18.
62. Львин Б. Об устройстве банковской и денежной системы //Вопросыэкономики. 1999. - № 10.
63. Лясковский Е.Н. Организационно-методические основы обеспечения экономической безопасности банковской сферы // Проблемы управления рисками в техносфере. 2009. - № 1(9)-2(10).
64. Лясковский Е.Н., Максимов Ю.А. Таможенный тариф как инструмент обеспечения экономической безопасности // Проблемы управления рисками в техносфере. 2009. - № 1(9)-2(10).
65. Лясковский Е.Н., Максимов Ю.А. Классификация угроз и банковских рисков с позиции экономической безопасности // Вестник Санкт-Петербургского Института ГПС МЧС России. 2006. - № 4.
66. Лясковский Е.Н. Методологические основы обеспечения устойчивости банковской системы в условиях глобального кризиса // Право. Безопасность. Чрезвычайные ситуации. 2009. - № 1(2).
67. Максаков А.Ю. Социально-экономический анализ механизма обеспечения экономической безопасности России СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2003.
68. Масленников Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2002.
69. Международная Конвенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы Банк Международных расчётов, Базель, Швейцария, июнь 2004г.
70. Мой банк /Под ред. С. И. Кумок. М.: Московское финансовое объединение, 1996.
71. Мур Алек, Хисрден Кейт. Руководство по безопасности бизнеса. Практическое пособие по управлению рисками /Пер. с англ. Ч М.:--Информационно-издательский дом Филинг, 1998. Ч 328 с.
72. Налоговый Кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая. М.: ТК Веби, 2009.
73. Никитина Т. В. Банковский менеджмент СПб.: Питер, 2001.
74. Огнев А.П. Международная экономическая безопасность:проблемы и пути решения. М., 1989. С. 5 14.
75. О безопасности: Федеральный закон от 05.03.1992 №2446-1 с изм. и доп. //Собрание актов Президента РФ и Правительства РФ. -1993. №52.
76. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 //Собрание законодательства РФ. № 395, СТ. 26.
77. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг: Федеральный закон от 23 июня 1999 года № 117-ФЗ.
78. О коммерческой тайне: Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2004 № 32.
79. Об информации, информационных технологиях и о защите информации: Федеральный закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ //Собрание законодательства РФ. 2006. № 31(1ч.) Ст. 3448.
80. Об информации, информатизации и защите информации: Федеральный закон РФ. От 20.02.1995г. № 24.
81. О борьбе с коррупцией. Федеральный закон от 22 ноября 1995 г. М., 1995.26 с.
82. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 №173-Ф3
83. О Центральном Банке Российской Федерации: Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ
84. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 01.03.1999 №40-ФЗ
85. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ
86. О концепции национальной безопасности РФ: Указ Президента РФ от 17.12.1997 г. № 1300.
87. О концепции национальной безопасности РФ: Указ Президента РФ от 10.06.2000 г. № 24.
88. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 28.11.2007 №275-ФЗ
89. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ
90. Об органах Федеральной службы безопасности в Российской Федерации: Федеральный закон от 03.04.1995г. № 40-ФЗ. М.: ДПУ Академии ФСБ РФ. 1995.
91. О частной детективной и охранной деятельности: Закон РФ //Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 17. т. 888.
92. О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения): Указ Президента Российской Федерации от 29 апреля 1996 г. №608.
93. Об оперативно-розыскной деятельности // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 33. Ст. 3349.
94. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция Банка России от 14.01.2004 № 109-И.
95. О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях: Указание Банка России от 09.08.2004г. № 1485-У.
96. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П.
97. Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций: Письмо Банка России от 26.12.2005 N 161-Т.
98. О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций: Инструкция Банка России от 12.07.1999 № 84-И.
99. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору: Письмо Центрального Банка РФ от 13.05.2002г. № 59-Т.
100. О федеральном органе испонительной власти, Упономоченном на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй: Постановление Правительства РФ от 10.08.2005 №501.
101. Основные направления единой государственной денежно -кредитной политики. Банк России, 1999-2007 гг.
102. Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию: Положение Банка России от 19.08. 2004 г. N 262-П.
103. О милиции: Закон РСФСР от 18 апреля 1991 года //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. № 16. Ст. 503.
104. Основы экономической безопасности (Государство, регион. Предприятие, личность) /Под ред. Е.А. Олейникова. Ч М: ЗАО Бизнес-школа Интел-Синтез, 1997.- 228 с.
105. Одинцов А. А. Защита предпринимательства (экономическая и информационная безопасность): Учебное пособие М.: Международные отношения, 2003. 328 с.
106. Патрушев П.П. Экономическая безопасность России начинается с борьбы против коррупции //Известия. 20 декабря 2005.
107. Петров Э.И., Марченко Р.Н., Баринова J1.B. Криминологическая характеристика и предупреждение экономических преступлений. М., 1995.
108. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2001.
109. Попов Ю.Н., Тарасов М.Е. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства: Учебник. М., 2005. С. 7 8.
110. Правовая характеристика безопасности бизнеса. //Ворона-Сливинская Л.Г. Межвузовская научно-практическая конференция Проблемы правового регулирования товарного и финансового рынка: теория и практика. СПб.: СПбГИЭУ, 2006.
111. Пригожин И., Стренгерс И. Порядок из хаоса. Новый диалог человека с природой /Пер. с англ. Изд. 4-е стереотипное. Ч М.: Едиториал УРСС, 2003.
112. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стродубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М., 2003.
113. Римашевская Н.М. Бедность и маргинализация населения // СОЦИС. 2004. №4. С. 34.
114. Русанов Ю. Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. М.: Экономиста, 2004.
115. Рябушкин Б.Т. Методы оценки теневого и неформального секторов экономики Б. Т. Рябушкин, Э. Ю. Чурилова М.: Финансы и статистика, 2003.
116. Савинская Н.А. Банковская безопасность. Комплексная система обеспечения безопасности кредитной организации: Учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" С-Петерб. Гос. ун-т экономики и финансов СПб.: СПбГУЭФ, 2001.
117. Сазыкин Б.В. Система дистанционного анализа устойчивости и развития банков на основе нейросетевых моделей /Ссыка на домен более не работаетp>
118. Сборник Законов Российской Федерации, М., Экспо-Пресс, 2000.
119. Сенчагов В. Экономическая безопасность России: Общий курс. Учебник /2-е изд. М., 2005
120. Сенчагов В. Экономическая безопасность как основа обеспечения национальной безопасности России. //Вопросы экономики, 2001, № 8.
121. Сенчагов В. О сущности и основах стратегии экономической безопасности России //Вопросы экономики. 1995. № 1.
122. Смирнов А. А. Государственная политика обеспечения экономической безопасности СПб.: Изд-во СПбГУЭФ. 2002.I
123. Современный финансово-кредитный словарь. М.: ИНФРА - М., 1999.
124. Состояние преступности в России за 2006 год. М: ГИАЦ МВД России, 2007. С.71.
125. Степенко В.Е., Чернова О.А. Экономическая безопасность в системе национальной безопасности России: сущность, спектр угроз и обуславливающих их возникновение факторов //Юридический мир. 2006. № 5.
126. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года от 05.04.2005.
127. Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года от 13 мая 2009 года.
128. Сценарные условия социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год и на период до 2010 года //М.: Минэкономразвития России, 2007.
129. Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.0 "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения". Введен в действие Распоряжением Банка России от 18.11.2004 N Р-609.
130. Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.1 2007 "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы
131. Российской Федерации. Общие положения". Введен в действие Распоряжением Банка России от 28.03.2007 N Р-345.
132. Тамбовцев B.J1. Экономическая безопасность хозяйственных систем: структура, проблемы //Вести Московского университета. Сер. 6. Экономика. 1995. № 3.
133. Тосунян Г, Викулин А. Реструктуризация кредитных организаций. М.: Дело, 2001.
134. Тосунян Г., " Викулин А. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.- практ. пособие. М.: Дело. 2001.
135. Тропин С.А. Экономическая безопасность России //Законодательство и экономика. 2004. № 5.
136. УК РФ от 13.06.1996г. №63-Ф3.
137. Уразова С.А. Устойчивость банковской системы: теоретические и методологические аспекты //Финансовые исследования 2006. №12.
138. Уткин Э., Морозова Г. и др. Нововведения в банковском бизнесе России //Финансы и статистика. 1999, с. 17-20.
139. Учебник /Под ред. И.А. Архипова, А.Н. Нестеренко, JI.K. Большаковой. М., 1999. С. 11.
140. Федорова О.Г. Бедность в России (проблемы ее историко-правового анализа в постсоветском пространстве) // История государства и права. 2006. № 8.
141. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы Ч Автореферат диссертации на соискание уч. степ, д.э.н. Москва, 2003.
142. Финансы и кредит. №4, 2007.
143. Шеремет А. Д., Щербакова Г. Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. Ч М.: Финансы и статистика, 2002.
144. Шестаков А.В. Теневая экономика. Учебное пособие. М.: Издательский Дом "Дашков и Ко", 2000.
145. Экономическая безопасность /Т.Е. Кочергина.- Ростов н/Д: Феникс, 2007. 445, (1).
146. Экономическая и национальная безопасность; Учебник /Под ред. А.А. Олейникова. -М.: Издательство Экзамен, 2005.
147. Экономическая безопасность Российской5 Федерации: Учебник для вузов. 4.1. /Под общ. ред. С.В. Степашина. М., СПб.: Всероссийская государственная налоговая академия; Санкт-Петербургский университет МВД России; Издательство Лань, 2001.
148. Ярочкин В.И. Безопасность банковских систем,- М.:Ось-89, 2004. -416с.
149. Ярочкин В.И. Секьюритология наука о безопасности жизнедеятельности. М.: Ось-89, 2000.
150. Alexander D.A European Introduction to Financial Accounting / D. Alexander, Ch. Nobes A Prentice Hall International (UK) Ltd, 1994.
151. James Angresano. Coparatiue Economics. New York.: Prentice Hall, Enqlewood Clifts, 1992. >
152. Thompson A.A. Jr. Strategic Management: Concepts and Cases, 3 ed. Piano /А.А. Jr. Thompson, A.J. Strickland III. Ч Tex: Business Hublications, 1984.155. Ссыка на домен более не работаетdaily.
Похожие диссертации
- Противодействие налоговым преступлениям как механизм обеспечения экономической безопасности
- Механизм обеспечения экономической безопасности региона
- Обеспечение экономической безопасности в сфере лизинга
- Механизм обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности
- Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства