Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Использование частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленных предприятий тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Грицай, Сергей Викторович
Место защиты Москва
Год 2006
Шифр ВАК РФ 08.00.05

Автореферат диссертации по теме "Использование частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленных предприятий"

На правах рукописи

ГРИЦАЙ Сергей Викторович

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЧАСТНО-ГОСУДАРСТВЕННОГО ПАРТНЕРСТВА ДЛЯ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

08,00,05 Ч Экономика л управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами прим ы тленности)

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2006

Диссертация выпонена в Российском государственном гуманитарном университете.

Научный руководитель

Доктор экономических наук Зубов Дмитрий Львович

Официальные оппоненты

Доктор экономических наук, профессор Бандурнн Александр Владимирович

Кандидат экономических наук Татулов Борис Эдуардович

Ведущая организация

Российская экономическая академия им. Г, В. Плеханова

Защита состоится и " октября 2006 г. в 14.00 на заседании диссертационного совета Д 212.198.01 по экономическим наукам в Российском государственном гуманитарном университете по адресу: 125267, Москва, Миусская пл., д. 6.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке РГГУ. Автореферат разослан "25" сентября 200$ г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Меркулов В. Н.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность выбранной темы

Актуальность научной задачи использования частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленного предприятия в российской экономике обусловлена следующими причинами:

Во-первых, в мировой практике в последние годы практически повсеместно наблюдается ряд проблем, вызванных ростом стоимости и сроков реализации бюджетных, проектов, в России эта проблема наиболее остро встала в связи с реализацией национального проекта "Доступное жилье". В этой связи, использование смешанных вариантов реализации и управления проектами является одним из возможных вариантов снижения государственных расходов и сокращения сроков реализации подобных проектов.

Во-вторых, в настоящее время в связи с принятием программы использования средств стабилизационного фонда для финансирования инвестиционных проектов возникает проблема выбора таких форм государственного контроля хода реализации указанных проектов, которые бы не тормозили сами проекты, но при этом давали государству эффективные инструменты вмешательства в ход проекта при нарушении условий их реализации. Одним из возможных вариантов взаимодействия государства и частного сектора для осуществления эффективного контроля использования государственных ресурсов в частных инвестиционных проектах является частно-государственное партнерство.

В-третьих, в связи с приходом в российскую экономику зарубежных производителей и их желанием строить в России заводы по производству высокотехнологичной продукции у государства возникает проблема стимулирования роста подобных производств и их быстрейшего вывода на проектную мощность. Одним из направлений решения указанной проблемы, по нашему мнению, является снижение уровня изъятия фискальных доходов с подобных производств. В этой ситуации одним из возможных вариантов решения указанной проблемы при условии сохранения ставки бюджетной эффективности является инвестиционное налоговое кредитование в рамках частно-государственных партнерств.

В-четвертых, в связи с повышением рейтингов инвестиционной привлекательности российской экономики расширяется перечень отраслей, в которых нормы прибыли выше, чем в аналогичных отраслях других национальных экономик. Эта ситуация является предпосыкой для расширения перечня отраслей, в которых могут использоваться принципы и методы частно-государственного партнерства. Причем принятие политических решений по реформированию отрасли жинщно-

коммунального хозяйства позволяет привлечь в данную отрасль не только операторов, осуществляющих предоставление коммунальных услуг, но и промышленные предприятия, поставляющие комплектующие и запасные части для коммунальных сетей.

В-пятых, в последнее время доля государства в промышленности растет, это происходит и за счет укрупнения существующих предприятий, и за счет дробления крупных государственных производственных комплексов. Однако, осуществление программы перехода прав собственности к частному сектору в некоторых отраслях невозможно по соображениям безопасности. В этих отраслях государство вынуждено искать замену приватизационным процедурам. Одной из таких замен является частно-государственное партнерство.

Все вышеизложенное предопределило актуальность темы диссертационного исследования.

Степень изученности проблемы

В разработке теории управления государственными инвестициями большой вклад внесли как зарубежные, так и отечественные ученые: Абрамов С. И., Анфнмова Н. П., Баранов А. О., Береис В., Хавранек П. МД Бланк И. А., Вадай це в С. В., Власова В. М., Глиснн Ф. Ф., Дежи на И., Долан ЭД Журавкова И. В., Идрисов А. БД Картышев С. В., Ковалев В. В., Иванов В. В., КеЙнс ДД Крылов Э, И., Макконел К. Р., Новикова Т. С, Носков А. С., Поляков С. Г. Свинаренко А. Г., Фридпянов В. Н., Фоломьев А. Н., Шарп У., Швандар В. А. и др. Однако в развитие существующих разработок недостаточно внимания уделено созданию научно-обоснованной концепции дальнейшего развития системы взаимодействия частных и государственных структур в рамках частно-государственного партнерства.

Цель и задачи исследования

Целью диссертации является решение научной задачи по обоснованию направлений повышения эффективности промышленного предприятия за счет участия в частно-государственных партнерствах. В соответствии с поставленной целью в диссертационной работе поставлены следующие задачи:

1. Классифицировать принятые в настоящее время в России формы частно-государственного партнерства и упорядочить их в соответствии со степенью участия государства в получении доходов,

2. Разработать принципы, на которых дожно основываться частно-государственное партнерство в промышленности.

3. На основе анализа зарубежного опыта частно-государственного партнерства разработать рекомендации по повышению эффективности деятельности промышленных предприятий.

4. Сформулировать основные цели и задачи частно-государственных партнерств, создаваемых в российской ромышленности.

5. Разработать модель эффективности деятельности промышленного предприятия при использовании частно-государствен но го партнерства.

6. Провести качественный анализ форм частно-государственного партнерства, одна из которых может быть выбрана в рамках реструктуризации промышленных предприятий.

7. Провести практическую апробацию разработанного механизма и определить эффектиность выбранной формы партнерства.

Объект и предмет исследования

Объектом исследований является частно-государственное партнерство как способ взаимодействия государства и частных предприятий при реализации социально значимых программ.

Предметом исследования является программа повышения эффективности деятельности промышленного предприятия, выбранная с учетом возможностей частно-государственного партнерства.

Теоретическая основа исследования

Теоретическую и методологическую основу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по проблемам совершенствования взаимодействия государственного и частного сектора экономики, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, посвященные вопросам оптимизации длительности производственного цикла. Информационной базой исследования послужили статистические и аналитические материалы Росстата, Минэкономразвития и Минфина. Достоверность результатов проведенного исследования обеспечивается использованием данных о финансово-хозяйственной и производственной деятельности промышленных предприятий (статистическая и бухгатерская отчетность, планы внешнего управления, данные управленческого учета и анализа и т.д.)

В процессе исследования использованы методы экономико-математического моделирования, корреляционно-регрессионного анализа, методики и техники анализа и прогнозирования производственной деятельности предприятий. Для решения сформулированных задач в работе использованы различные экономико-математические к статистические методы, а также методы теории управления: средние величины, графики, табличный метод, метода прогнозирования, моделирование экономических процессов, факторный и индексный анализ.

Теоретической основой исследования послужили опубликованные работы отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории и практики, посвященные проблемам управления кадрами, построения систем

управления промышленными предприятиями, стратегического прогнозирования и ресурсного анализа.

Практической основой диссертационных исследований стали положения системного анализа, использующего функционально-стоимостный и экономико-статистический методы, а также метод экспертных оценок, сравнительный и социометрический методы. В процессе исследования использовались положения ведущих теоретических школ современной экономики, менеджмента и маркетинга, а также исследования, связанные с теорией антикризисного и стратегического управления.

Научная новизна и положения, выносимые на защиту

Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что в нем на основе многоуровневой классификации форм частно-государственного партнерства сформулированы принципы н рекомендации повышения эффективности деятельности промышленных предприятий, в том числе за счет использования концессионных договоров и сравнительного анализа различных форм партнерства с использованием экономического, социального, инфраструктурного и политического эффектов. Научная новизна содержится в следующих положениях, выносимых на защиту:

1. Проведена классификация форм частно-государствен но го партнерства в России и проведен экономический анализ указанных форм. На основании того, что частно-государственное партнерство - это институциональный и организационный альянс между государством и бизнесом, создаваемый в целях реализации общественно значимых проектов и программ в широком спектре отраслей в работе предложена классификация, имеющая следующий вид: сервисные контракты; управляющие контракты; аренда и временная передача прав; концессионное соглашение; акционирование, долевое участие частного капитала в государственных предприятиях (совместные предприятия).

2. Предложен набор принципов, на которых дожно основываться частно-государственное партнерство в промышленности. Показано, что наиболее важными принципами и условиями реализации механизма частно-государственного партнерства в промышленности являются следующие: принцип платности; принцип моделирования денежных потоков; принцип положительности и максимума эффекта для всех участников частно-государственного партнерства; принцип срочности; принцип доверительного управления; принцип возвратности; принцип целевого использования; принцип правопреемства.

3. Разработаны рекомендации по использованию зарубежного опыта использования частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленных предприятий:

3.1. Для привлечения инвестиций в частно-государственные партнерства государство дожно создать благоприятный налоговый механизм.

3.2. Наиболее целесообразно для инфраструктурных проектов использовать концессионную схему РВО (Project - Build - Operate).

3.3. Эффективность ЧГП наиболее высока в тех отраслях, в которых наблюдается дефицит ресурсов, если потенциальные участники партнерства действуют по отдельности (например, у государства не хватает людских ресурсов, а в частном секторе наблюдается дефицит финансирования).

3.4. Для интенсификации внедрения ЧГП может быть создан специальный орган, в который входят представители государства и частного бизнеса. Его задачей является выделение и развитие различных механизмов ЧГП, совершенствование договорных форм, устранение юридических препятствий, создание институциональных структур н использование опыта других стран.

4. Сформулирован перечень основных целей к задач частно-государственных партнерств, создаваемых в российской промышленности. Как показано в диссертации, в современных социально-экономических условиях государство дожно выпонять в экономике ряд функций, связанных с производством определенных видов продукции. К ним можно отнести: исключительную (приоритетную), связанную с производством некоторых товаров, например, ядерного оружия, и т.п.; стратегическую, обусловленную конкуренцией государств, имеющих собственные национальные интересы, целям НТП; региональную, связанную с необходимостью оптимального размещения производительных сил по регионам, поддержки и развития депрессивных регионов и т.п.; компенсаторную, устраняющую сбои в результатах деятельности частных структур; фискальную, направленную на увеличение доходной части государственного бюджета; стимулирующую функцию.

5. Разработана модель эффективности деятельности промышленного предприятия при использовании частно-государственного партнерства. Эффект имеет несколько составляющих: экономическую, социальную, инфраструктурную и политическую. В работе показано, что в качестве экономических эффектов могут использоваться: чистая прибыль, чистый дисконтированный доход, рентабельность, платеже способность, ликвидность и др.; в качестве социальных эффектов - текучесть кадров, уровень социальной напряженности и др.; в качестве инфраструктурных -возможности расширения деятельности и диверсификации, возможность перепрофилирования, получение доступа к государственной инфраструктуре (в том числе, транспорт, связь) и др.; в качестве политического эффекта могут рассматриваться: потенциал получения государственного заказа в будущем, отношение органов власти и др.

6. Проведен сравнительный количественный анализ форм частно-государственного партнерства, одна из которых может быть выбрана ОАО "СибГазСтройдеталь" для участия в проекте по поставке запорной арматуры для трубопроводов в рамках реализации проекта по модернизации сетей ЖКХ в г, Омске. При анализе форм партнерства для объективности сравнения также рассматривася вариант деятельности промышленного предприятия без участия в данном проекте. Сравнительный анализ показал, что наиболее привлекательным вариантом является концессионное соглашение, а наименее привлекательным - неучастие завода в проекте.

Практическая значимость результатов исследования

На основе разработанных автором концептуальных положений и системного подхода к решению поставленной научной проблемы сформулированы практические рекомендации федеральным органам законодательной и испонительной власти, в том числе Минобороны РФ, Минэкономики РФ, руководителям предприятий оборон но-промышленного комплекса и другим заинтересованным министерствам и ведомствам, по рациональному решению задачи повышения эффективности в отраслях с низкой бюджетной эффективностью и отсутствием доступных ресурсов для осуществления реформ.

Апробация результатов

Научные результаты и основные выводы диссертационного исследования докладывались и получили одобрение на научно-практических конференциях; Всероссийской конференции руководителей предприятий жилищно-коммунального хозяйства (г, Москва, 2005 г.); "Перспективы использования принципов государственно-частного партнерства для реализации инвестиционных проектов в России" (г. Москва, 2005 г.). Также отдельные результаты диссертации апробированы на промышленных предприятиях России:

Х на основе качественного анализа обоснован вариант реструктуризации ОАО "Росэнергоатом";

Х модель эффективности деятельности промышленного предприятия использована для обоснования участия и выбора формы частно-государственного партнерства в ОАО "СибГазСтройдеталь".

Структура диссертации и публикации

Автором по теме диссертации опубликованы 9 печатных работ общим объемом 13,6 П. л. В том числе одна монография (11,2 п. л.), 4 статьи в ведущих рецензируемых журналах (1,25 п. л.). Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, приложений и содержит 158 страницы текста. Список использованных источников включает 140 наименований.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В рамках первого научного результата, полученного в диссертационном исследовании, проведена классификация форм частно-государственного партнерства в России и проведен экономический анализ указанных форм. В частности, показано, что в настоящее время наиболее принятым в научной литературе является следующее определение частно* государственного партнерства: частно-государственное партнерство (ЧГП) Ч это институциональный и организационный альянс между государством н бизнесом в целях реализации общественно значимых проектов и программ в широком спектре отраслей, от промышленности и НИОКР до сферы услуг. Одной из основных форм реализации ЧГП являются концессионные соглашения. На основании указанного определения в диссертации предложена авторская двухуровневая классификация форм ЧГП, построенная на основе консолидации отечественных и зарубежных моделей партнерства. В рамках указанной классификации все формы партнерства упорядочены в зависимости от степени огосударствления имущества и доходов. Указанная классификация имеет следующий вид:

1. Сервисные контракты:

Х контракты на выпонение работ н оказание общественных услуг; поставка продукции для государственных нужд Ч прямая покупка государством конкретной продукции, услуг или имущества у частных производителей;

Х контракты технической помощи Ч использование частных компаний для решения конкретных задач, в которых у государства возникают проблемы, например, из-за недостатка конкретного ресурса (ликвидация последствий стихийных бедствий).

2. Управляющие контракты:

Х контракт на обслуживание. Государство заключает контракт с частным сектором на обслуживание объекта;

Х контракт на управление объектом. Государство заключает контракт с частным сектором на управление объектом;

Х контракт "под ключ" Ч государство финансирует, частный сектор проектирует, строит и управляет объектом.

3. Аренда к временная передача прав:

Х лизинг - контракт, близкий по содержанию аренде. Арендатор не участвует в строительстве, получая объект от государства. Обязанности арендатора: обслуживание, взимание платы и платежи государству за пользование;

Х соглашения о разделе продукции (СРП) - передача частным производителем части выпускаемой продукции государству в качестве оплаты права реализации конкретного проекта;

Х инвестиционный контракт - государство отказывается на определенный в контракте срок от получения фискальных доходов, давая частному предпринимателю завершить с использованием указанных средств инвестиционный проект, реализация которого имеет социально-экономический эффект.

4. Концессионное соглашение:

Х ВОТ (Build - Operate - Transfer) - "Строительство - управление -передача" ~ классический вариант концессии. Концессионер осуществляет строительство и эксплуатацию (в основном Ч на праве собственности) в течение установленного срока, после чего объект передается государству;

Х ВТО (Build Ч Transfer - Operate) Ч "Строительство - передача Ч управление" - классическая концессия. Концессионер строит объект, который передается государству (концедеиту) в собственность сразу после завершения строительства, после чего он передается в эксплуатацию концессионера;

Х BOO (Build - Own - Operate) Ч "Строительство - владение Ч управление". Концессионер строит объект к осуществляет последующую эксплуатацию, владея им на праве собственности, срок действия которого не ограничивается;

Х BOOT (Build - Own - Operate - Transfer) - "Строительство -владение - управление - передача" Ч владение и пользование построенным объектом на праве частной собственности осуществляется в течение определенного срока, по истечении которого объект переходит в собственность государства;

Х ВВО (Buy Ч Build - Operate) - "покупка - строительство -управление" - форма продажи, которая включает восстановление или расширение существующего объекта. Государство продает объект частному сектору, который делает необходимые усовершенствования для эффективного управления.

5. Акционирование, долевое участие частного капитала в государственных предприятиях (совместные предприятия).

Автором составлена таблица основных параметров частно-государственного партнерства, в соответствии с которой все формы партнерства разделены по определенным классификационным признакам, позволяющим разделить все предложенные формы (табл. 1).

Как показано в диссертации, в настоящее время в России используются все указанные формы, однако распределение ресурсов и

количественные показателя форм имеют достаточно сильную дифференциацию (рис. 1).

Таблица 1 - Классификационные признаки форм частно-государственного партнерства __

Виды ЧГП Продожительность Компенсация для испонителя Функции испонителя

Сервисныл контракты короткий срок 1-3 гола) Вознаграждение от заказчика за выпонение услуг Определенный, всегда связанный с техникой вид услуг

Управляющие контракты Средний срок (3-8 лет) Вознаграждение от 1р<авнтельства за оказание услуг Управление деятельностью, переданной государством

Аренда и временная передача прав Длительный срок {8-15 лет) Все доходы, бозкаграждения * сборы от потребителя за эказанные услуги; тоставщик услуг выплачивает государству ренту за объект Управление, ремонт техническое обслуживание возможно, цвестирование) муниципальным имуществом, которое оказывает услуги по специфическим стандартам

Кониессионно t соглашение Длительный срок (15-30 лет) Все доходы от потребителя за оказанные услуги; поставщик услуг выплачивает государству установленные договором выплаты и может брать на себя выплату гуществующих дожностей Управление, ремонт, техническое обслуживание и инвестированне в государственную/мун ним пал ьную инфраструктуру по заданным параметрам

Участие в сапитале Ограниченны й срок Доходы компании с участием государственного и частного капитала распределяются пропорционально участию В соответствии с ПС РФ

На основании данных рис. 1 в диссертации сделан вывод о том, что в настоящее время наиболее высокая степень участия государства в экономике наблюдается через прямое участие в капитале компаний, при этом очень высока динамика концессионных соглашений (рост с 2001 по 2005 гг. - И раз). Таким образом, в настоящее время частно-государственные партнерства становятся одной из наиболее распространенных форм взаимодействия государства и частного сектора в экономике, что позволяет повышать эффективность субъектов экономики во всех отраслях.

и\ Участие в капитале Р Концессионное Ч соглашение Аренда и временная Ч передача прав Управляющие контракты

В

Та! (И

2001 2002 2003 2004 2005 Сервисные контракты Годы

Рисунок 1 ЧРаспределение участия государства по формам ЧГП

Вторым научным результатом является предложенный автором набор принципов, на которых дожно основываться частно-государственное партнерство в промышленности. В работе показано, что наиболее важными принципами и условиями реализации механизма частно-государственного партнерства в промышленности являются следующие:

1. Принцип платности, в соответствии с которым, стороны частно-государственного партнерства дожны определить стоимость своих вкладов, а также согласовать необходимую норму прибыли (дисконта), с которой будут возвращены инвестиции. Кроме того, этот принцип позволяет установить норматив распределения прибыли от деятельности промышленного предприятия, который позволит определить минимально необходимую величину инвестиций в поддержание требуемых эксплуатационных характеристик оборудования, а также не допустить необоснованного повышения цен на продукцию.

2. Принцип моделирования денежных потоков, что преду см атри вает:

Х учет как положительных потоков (доходов), так и отрицательных потоков (единовременных затрат на введение новых мощностей и текущих, эксплуатационных затрат);

Х сопоставимость денежных потоков, условий их расчета, налоговой и ценовой базы расчетов, альтернативной стоимости ранее созданных активов;

Х учет фактора времени, влияния инфляции, в количественной форме влияния неопределенностей и рисков, сопровождающих производство и послепродажное обслуживание продукции, возможности как пессимистического, так и оптимистического варианта развития событий;

Х установление продожительности расчетного периода и даты приведения разновременных затрат и результатов;

Х учет всех наиболее существенных последствий осуществления проекта Ч прямых и косвенных затрат и издержек, инвесторских затрат после окончания проекта, эксплуатационных затрат, основных видов доходов. При этом несущественные последствия могут бьпъ учтены укрупненно, как процент от существенных последствий реализации проекта;

Х разделение денежных потоков между различными участниками партнерства, с учетом его положений по их ответственности, определяющей распределение предстоящих платежей и получаемых доходов;

Х обработку полученных результатов с помощью инструментов математической статистики, финансовой математики, анализа рисков и других экономических и математических методов.

3. Принцип положительности и максимума эффекта для всех участников частно-государственного партнерства. Для государства в составе эффекта дожна быть учтена бюджетная и социальная эффективность (создание рабочих мест, рост реальных доходов населения, снижение социальной напряженности, повышение привлекательности региона для ведения предпринимательской деятельности), для остальных участников проекта коммерческая эффективность.

4. Принцип срочности, который означает необходимость установления и соблюдения сроков:

Х строительства новых производственных мощностей;

Х возврата заемных средств;

Х окупаемости инвестиций;

Х партнерства в целом.

Принцип срочности позволяет установить ответственность всех участников партнерства по выпонению взятых на себя обязательств с точки зрения соблюдения продожительности отдельных этапов контракта, а также предложить органу государственного управления инструмент контроля деятельности частных партнеров.

5. Принцип доверительного управления определяет, во-первых, что имущество и имущественные права, являющиеся вкладом государства в производство промышленной продукции не меняют формы собственности; во-вторых, что промышленное предприятие после окончания контракта будет получать доходы от произведенной продукции от своего имени в пределах срока действия партнерства; в-третьих, созданное в ходе строительства имущество будет отражено на отдельном балансе, и по нему будет вестись самостоятельный учет, а для расчетов по эксплуатационной деятельности будет открыт отдельный банковский счет; в-четвертых, вкладом государства может быть заложенное

имущество, на которое впоследствии может быть обращено взыскание залогодержателя; в-пятых, промышленное предприятие, в случае нанесения ущерба созданному в ходе строительства производственных мощностей имуществу, дожно за свой счет компенсировать его или возместить нанесенные убытки или упущенную выгоду.

6. Принцип возвратности. Данный принцип применяется в отношении всех сторон партнерства. Для государства он означает, что переданное имущество и права промышленному предприятию дожны быть возвращены после окончания партнерства, т.е. производственные мощности промышленного предприятия, построенные в рамках партнерства, дожны будут стать государственными. Для промышленного предприятия этот принцип означает, что все инвестированные средства оно дожно себе вернуть за счет доходов от продажи продукции за определенный период времени, именуемый сроком окупаемости, который входит в срок партнерства.

7. Принцип целевого использования также имеет обоюдное значение для частников партнерства и дожен быть закреплен в тексте контракта в качестве одного из его существенных условий. Принцип целевого использования применяется как к инвестиционному этапу контракта, так н к его эксплуатационному этапу,

8. Принцип правопреемства, в соответствии с которым ложны быть решены вопросы передачи частному партнеру на весь период контракта прав, а также ограничения на их использование; прав на созданные за счет промышленного предприятия неотделимые улучшения, которые не являлись предметом частно-государственного партнерства (возвращается ли их стоимость промышленному предприятию после окончания партнерства и как она определяется); возможность привлечения других партнеров. Кроме того, возможность создания промышленным предприятием допонительных объектов, не нарушающих экологическую и техническую безопасность, но позволяющих извлекать допонительные доходы.

Третьим научным результатом диссертационного исследования стали рекомендации по использованию зарубежного опыта использования частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленных предприятий. Как показано в диссертации, в настоящее время мировой опыт применения частно-государственного партнерства имеет не только широкий спектр стран, но и отраслей, в которых государственные органы привлекают частный капитал для решения задач различного уровня. К этим задачам относятся не только политические, но и социальные, экологические и экономические (табл. 2).

Из вышеприведенной таблицы следует, что ЧГП в области дорожного строительства и водоснабжения успешно действуют или готовятся практически во всех развитых странах. Активно осваивают ЧГП в остальных доступных сферах Австрия, Канада, Ирландия и Великобритания, Пример Ирландии, до 1985 г. остававшейся закрытой страной, затем начавшей "перестройку" и за 10-15 лет совершившей грандиозный рывок, дает возможность оценить разнообразие и эффективность конкретных проектов ЧГП.

Таблица 2 - Страны и сферы, в которых используется механизмы ЧГП1

X Проекты завершены 2 1 X и л о. о к ей о а а

О Проекты готовятся 1 3 я с 1 1 я Отходы в еж о о о 8 2 г л о. |8 И с т Офисы

Австрия X X X X о X X

Бельгия X О X X X о

Канада X X X X о о X 0 X

Финляндия X о X о X

Франция X X о

Германия X о X о о

Греция X X о о

Голандия X о о

Ирландия X о X о X о X X

Италия о X о X

Португалия X о X 0 о

Южная Африка X X о о X

Испания X X X X

Великобритания X X X X X X X X X

США X X о X о

Преимущественно за счет привлекательных налогов, в страну пришли инвестиции извне Ч один за другим здесь начали открываться предприятия с высокотехнологичными производствами. По данным ООН, в настоящее время, Ирландия занимает 10-е место в мире среди высокоразвитых стран по конкурентоспособности экономики (для

1 Частно-государственное партнерство (ЧГП) Ч альтернатам приватизации и средство привлечения инвестиций в экономикун //111Л-15>ел Оганяна О. А. - М. - 2004 г.

сравнения: Россия на 89 позиции) и показывает темпы роста, превышающие 8% в год (именно столько России нужно для удвоения ВВП через 10 лет). Широкое развитие в Ирландии получили следующие проекты ЧГП (табл. 3):

Х РВО (Project Ч Build Ч Operate) - "Проектирование -строительство - управление" Ч соглашения между общественным и частным сектором для проектирования, строительства и управления имеющих общественное значение объектов и инфраструктуры. Подрядчик от частного сектора проектирует и строит объект, который отвечает требованиям общественного сектора и сохраняет ответственность эа управление и обслуживание объекта на заранее определенный период, в конце которого объект передается общественному сектору. Строительство объекта финансируется общественным сектором, и он остается в общественной собственности не весь срок действия контракта.

Х PBOF (Project - Build - Operate - Finance) "Проектирование -строительство Ч управление - финансирование" - соглашения между общественным и частным сектором дня проектирования, строительства, управления и финансирования объектов, имеющих общественное значение, и инфраструктуры. Подрядчик от частного сектора проектирует н строит объект, который отвечает требованиям общественного сектора и сохраняет ответственность за управление, обслуживание и финансирование объекта, и возвращает затраты на его строительство исключительно из платежей общественного сектора. В конце контракта собственность, как правило, переходит общественному сектору.

Таблица 3 - Программы частно-государственного партнерства в Ирландии2_

Категория Инвестиции ЧГП EUR мн. Инвестиции ЧГП, в % от всех инвестиций в эту область

Дороги 1.27С 23%

Общественный транспорт 381 60%

Вода 127 9%

Отходы 571 69%

Итого 2,349 28%

Х Контракты концессии - это те же соглашения "Проектирование, Строительство, Управление, Финансирование", за исключением того, что

2 Частно-государственное партнерство (ЧГП) Ч альтернатива рнитоэацчн н средство привлечения ннтсстнцнй в экономику. //Пол ред. ОтанянаО. А. - М. -2004 г.

подрядчик из частного сектора возвращает затраты на строительство объекта через взимание платежей с непосредственных пользователей, либо как с помощью взимания платежей, так и через государственные дотации.

На основании исследования зарубежного опыта автором сформулированы следующие рекомендации:

1. Для привлечения инвестиций в частно-государственные партнерства государство дожно создать благоприятный налоговый механизм.

2. Наиболее целесообразно для инфраструктурных проектов использовать концессионную схему РВО {Project - Build - Operate).

3. Эффективность ЧГП наиболее высока в тех отраслях, в которых наблюдается дефицит ресурсов, если потенциальные участники партнерства действуют по отдельности (например, у государства не хватает людских ресурсов, а в частном секторе наблюдается дефицит финансирования).

4. Для интенсификации внедрения ЧГП может быть создан специальный орган, в которых входят представители государства и частного бизнеса. Его задачей является выделение и развитие различных механизмов ЧГП, совершенствование договорных форм, устранение юридических препятствий, создание институциональных структур и использование опыта других стран.

Четвертый научный результат диссертационного исследования заключается в том, что автор предложил перечень основных целей и задач частно-государственных партнерств, создаваемых в российской промышленности. Как показано в диссертации, в современных социально-экономических условиях государство дожно выпонять в экономике ряд функций, связанных с производством определенных видов продукции. К ним можно отнести:

Х исключительную (приоритетную), связанную с производством некоторых товаров, например, ядерного оружия, и т.п.;

Х стратегическую, обусловленную конкуренцией государств, имеющих собственные национальные интересы, ростом НТП;

Х региональную, связанную с необходимостью оптимального размещения производительных сил по регионам, поддержки и развития депрессивных регионов и т.п.

Х компенсаторную, устраняющую сбои в результатах деятельности частных структур;

Х фискальную, направленную на увеличение доходной части государственного бюджета;

Х стимулирующую функцию.

В этой связи, в диссертации выделены важнейшие направления развития и объекты современных систем управления взаимодействием государства и частного капитала. По мнению автора к ним относятся:

1) государственные финансы, включающие бюджеты центрального правительства, местных органов власти, а также автономные бюджеты государственных организаций (предприятий) и системы социального страхования (через систему государственных финансов в развитых странах перераспределяется от 30 до 50 % национального дохода, в том числе на активизацию частного капитала);

2) управление ун)ггарными предприятиями, государственными пакетами акций (государственным имуществом) и долями в уставных капиталах хозяйствующих субъектов, а также регулирование деятельности казенных предприятий;

3) организация функционирования системы государственных заказов, в том числе на поставку имущества и услуг для решения государственных задач;

4) регулирование денежно-кредитной системы (контроль эмиссии и денежного обращения, регулирование ставки рефинансирования, активное участие государства в операциях на рынке ценных бумаг);

5) разработка и участие в договременной структурной политике на основе индикативного программирования и планирования с целью развития производственного потенциала страны;

6) регулирование условий внешнеэкономической деятельности (экспорта и импорта, платежного баланса, валютных отношений);

7) регулирование отношений с ТНК, усиление могущества которых становится источником новых крупных внутри- и межстрановых конфликтов.

В работе отмечено, что наиболее важным сдвигом в отраслевой структуре АО, акции которых находятся в федеральной собственности, стало возрастание удельного веса предприятий промышленности (с 32% на I июня 2004 г. до 55% на 1 нюня 2005 г.), транспорта и связи (с 9% до 12%), сельского (с 1% до 6%) и лесного (с 0,4% до 1,2%) хозяйства. При этом сократилась доля АО, относящихся к блоку отраслей непроизводственной сферы (с 45,6% на 1 июня 2004 г. до 18% на 1 нюня 2005 г.) и строительства (с 11,7% до 7,6%). Количественная динамика и отраслевая структура акционерных обществ, акции которых находятся в федеральной собственности, в 2003-2005 гг. представлена ниже (табл. 4).

Также автор считает важным указать, что повышение удельного веса промышленных АО с долей государства в капитале произошло в основном за счет специально выделенной группы "прочих отраслей" индустрии, которые не относятся к указанным в таблице (металургия, машиностроение, химическая, легкая, пишевая отрасли, промышленность

строительных материалов). Именно эта группа демонстрирует рекордное увеличение своего вклада и по относительным (с 23,5% до почти 46%), и по абсолютным (на81бед.) показателям.

Таблица 4 - Динамика и отраслевая структура акционерных обществ, акции которых находятся в федеральной собственности либо в отношении которых используется специальное право "золотая акция" в 2003-2005 гг.

Отрасль на I июня 2003 г. на I июня 2004 г. на [ июня 2005 г.

ед. % ед. % ед. %

Непроизводственная сфера 1918 45,6 1781 45,6 685 18,1

Промышленность, в том числе: 1350 32,1 1253 32,1 2078 54,9

маш иностроени е 225 5,4 209 5,4 187 4,95

пищевая промышленность 43 1 40 1 54 1,4

металургия 34 0,8 32 0,8 28 0,75

промышленность строительных материалов 21 0,5 20 0,5 19 0,5

химическая промышлен ность 19 0,4 18 0,5 46 1,2

легкая промышленность 16 0,4 15 0,4 9 0,2

прочие отрасли 992 23,6 919 23,5 1735 45,9

Строительство 492 11,7 457 П,7 287 7,6

Транспорт и связь 383 9,1 356 9,1 459 12,1

Сельское хозяйство 46 и 43 1,1 229 6,1

Лесное хозяйство и 0,4 15 0,4 45 1,2

Всего 4205 100 3905 100 3783 100

По другим отраслям абсолютное количество АО с долей государства в капитале выросло значительно меньше: в сельском хозяйстве - на 186 ед., на транспорте и в связи Ч на 103 ед., в лесном хозяйстве Ч на 30 ед., в химии - на 28 ед, в пишевой промышленности - иа 14 ед., хотя по темпам роста количества ФГУПов на 1 июня 2005 г. относительно 1 июня 2003 г. сельское и лесное хозяйство, химическая промышленность опережали группу прочих отраслей промышленности. Наибольшее абсолютное сокращение АО, акции которых находятся в федеральной собственности, за период между 1 июня 2004 г. н 1 июня 2005 г. имело место по блоку отраслей непроизводственной сферы (на 1096 ед.) и строительству (на 170 ед.). На основе конкретизации функций государства, в диссертации предложен перечень функциональных областей, в которых государство может использовать механизм партнерства для повышения эффективности промышленности: 1. Экологический контроль.

2. Трудовое н социальное законодательство.

3. Финансовое участие и финансовая помощь.

4. Антимонопольный контроль.

5. Стимулирование производственных нововведений.

6. Налоговые льготы и ускоренная амортизация.

7. Стимулирование конкурентоспособности.

8. Государственные заказы и их испонение.

9. Регулирование капиталообразования и рынка капиталов.

10. Регулирование рынка труда и занятости населения.

По мнению автора, к основным сферам частно-государственного партнерства относятся те сферы, те отрасли, те производства, которыми осуществляется изготовление и поставка общественных благ. Такого рода сферы, отрасли, производства, как показывает мировой опыт, включают в себя:

Х во-первых, предприятия ВПК (разумеется, в ряде развитых стран с рыночной экономикой достаточно эффективным производителем вооружения является частный сектор, работающий по государственным заказам, финансируемым из государственного бюджета и, тем не менее, все же типичным для рыночной экономики является государственное предпринимательство в отраслях ВПК, куда частные структуры не допускаются по стратегическим соображениям);

Х во-вторых, осуществляющих изготовление продукции, представляющей большую экономическую, социальную опасность, несущую угрозу здоровью и безопасности людей, а также поностью либо частично изъятую из гражданского оборота;

Х в-третьих, научно-производственные, опытные, проектные, консгрукторско-технологические и иные структуры, связанные с военными, иными специальными НИОКР, характеризующимися известной неопределенностью, высокими инвестиционными вложениями и рисками, стратегическими вызовами;

Х в-четвертых, специальные, например, военно-строительные предприятия, осуществляющие строительство правительственных объектов, предприятий по уничтожению и утилизации химического, бактериологического, ядерного оружия, ведущих строительство мостов, железных дорог и т.п.;

Х в-пятых, зкспортоорнентированиые отрасли и производства, занятые производством, поставкой, монтажом, пуском, наладкой, консатингом, сервисным обслуживанием боевой техники, вооружения, оборудования (например, ракетных систем С-400, военных самолетов и вертолетов).

В рамках пятого научного результата в диссертации разработана модель эффективности деятельности промышленного предприятия при использовании частно-государственного партнерства. Как показано в диссертации, государственный и частный капитал могут участвовать в партнерстве в нескольких формах, причем возможные формы могу комбинироваться в различных вариантах (рис. 2). На основании представленного механизма в диссертации сделан вывод о том, что наиболее общая формула для расчета экономической эффективности промышленного предприятия при использовании частно-государственного партнерства имеет следующий вид:

-ад, чгтт

-.ЧГЛ -- ^ПП ХПП - ЧГЛ Х

ЭпгР ~ эффективность промышленного предприятия при использовании ЧГП;

ЭФшГ Ч эффект, получаемый промышленным предприятием при использовании ЧГП;

ЗЖГ Ч затраты промышленного предприятия на участие в ЧГП.

Рисунок 2 - Механизм формирования эффективности промышленного предприятия при использовании частно-государственного партнерства

По мнению автора, эффект, который получает промышленное предприятие, не сводится только к прибыли. В работе показано, что эффект имеет несколько составляющих: экономическую, социальную, инфраструктурную и политическую. Таким образом, эффект промышленного предприятия может быть представлен в следующем виде:

ЭФпп ^ <А,Эк, С,И,П>,

А, Эк, С, И, П - соответственно наборы: весовых коэффициентов, экономических, социальных, инфраструктурных и политических эффектов. В работе показано, что в качестве экономических эффектов могут использоваться: чистая прибыль, чистый дисконтированный доход, рентабельность, платежеспособность, ликвидность и др.; в качестве социальных эффектов Ч текучесть кадров, уровень социальной напряженности и др.; в качестве инфраструктурных Ч возможности расширения деятельности и диверсификации, возможность перепрофилирования, получение доступа к государственной инфраструктуре (в том числе, транспорт, связь) и др.; в качестве политического эффекта могут рассматриваться; потенциал получения государственного заказа в будущем, отношение органов власти и др.

Затраты промышленного предприятия сводятся к затратам на обслуживание обязательств по договору о частно-государственном партнерстве (подробно эти обязательства изложены выше в табл. 1). Таким образом, в зависимости от уровня эффекта и затрат на его достижение оценивается эффективность деятельности промышленного предприятия при использовании ЧГП. В диссертации проведен анализ зависимости эффективности деятельности ОАО "Росэнергоатом" по проекту реструктуризации при нескольких вариантах преобразований, допускаемых законодательством РФ:

1. Вариант №1 (поное акционирование, консолидированные функции):

Х передача АЭС в капитал вновь образованного ОАО "Росэнергоатом";

Х выпонение ОАО "Росэнергоатом" функций собственника, оператора, инвестора-гензаказчика, поставщика электроэнергии.

2. Вариант №2 (поное акционирование, частные контракты на продление ресурса/новое строительство типа "ВТО"):

Х передача АЭС в капитал вновь образованного ОАО "Росэнергоатом";

Х выпонение ОАО "Росэнергоатом" функций собственника и оператора;

Х передача функций инвестора-гензаказчика и поставщика электроэнергии квалифицированному частному бизнесу на условиях контракта типа "строю с привлечением частных инвестиций, передаю, получаю электроэнергию в оплату", заключаемого с ОАО "Росэнергоатом".

3. Вариант ЖЗ (государственный концессионный контракт с ФААЭ):

Х сохранение АЭС в собственности государства (на балансе ФААЭ);

Х передача АЭС во вновь образованное ОАО "Росэнергоатом" по договору аренда/концессии с ФААЭ;

Х выпонение ОАО "Росэнергоатом" функций оператора;

Х возможность разделения функций ннвестора-гензаказчика и поставщика электроэнергии с квалифицированным частным бизнесом в рамках проектных предприятий.

4. Вариант №4 (частные концессионные контракты с ФААЭ, объединенный оператор):

Х сохранение АЭС в собственности государства (на балансе ФААЭ);

Х передача АЭС квалифицированному частному бизнесу по договору аренды/концессии с ФААЭ с обязательным условием эксплуатации во вновь образованном ОАО "Росэнергоатом";

Х выпонение квалифицированным частным бизнесом функций ннвестора-гензаказчика и поставщика электроэнергии;

Х выпонение ОАО "Росэнергоатом" функций оператора по договору с ФААЭ и квалифицированным частным бизнесом.

Результаты анализа представлены на рис. 3. На основании сравнительного анализа вариантов реструктуризации в диссертации сделан вывод о том, что наиболее эффективным для ОАО "Росэнергоатом" является вариант реструктуризации №4, так как прн этом варианте наблюдаются самые высокие значения таких видов эффекта как снижение сроков окупаемости, снижение рисков или улучшения обеспечения, а также стабильность и управляемость. Таким образом, наиболее эффективен для ОАО "Росэнергоатом" вариант реструктуризации №4, но государственные органы рассматривают в качестве приоритетного вариант №1.

Вариант ХгЗ

Рисунок 3 - Оценка эффективности для ОАО "Росэнергоатом" при использовании различных вариантов реструктуризации

Это свидетельствует о том, что, во-первых, представители государства не рассматривают частно-государственное партнерство как эффективный вариант реструктуризации, во-вторых, у государства другие показатели эффекта, в-третьих, квалификация представителей частного сектора не отвечает требованиям государства.

В рамках шестого научного результата, полученного в диссертации, автором проведен сравнительный количественный анализ форм частно-государственного партнерства, одна из которых может быть выбрана ОАО "СибГазСтройдеталь" для участия в проекте по поставке запорной арматуры для трубопроводов в рамках реализации проекта по модернизации сетей ЖКХ в г. Омске.

Таблица 5 - Сравнительный анализ эффективности форм частно-государственного партнерства при участии ОАО "СибГазСтро йдеталь" в проекте по поставке запасных частей для ЖКХ____1

Показатель Без частно-государственного партнерства Сервисный контракт Управляющий контракт Аренда и временная передача прав Сонцессионное соглашение Участие в квинтале

Яиквдкость !,!3 1,11 1ДЗ 1,31 1,28 1,08

Ранг варианта 4 5 3 1 2 (

Платежеспособность 28,59^ 25,34л 29,72л 23,9234 25,65Я 29,9 №

(Ранг варианта 3 5 2 6 4 1

Общая рент. 1,Ж |,т 1,5294 1,3№ 1,94% 2,01*/.

Ранг варианта 6 3 4 5 2 1

Рентабельность дбсданиого капитала 4,69% Апу. 7,56

Ранг варианта < 2 5 4 1 3

Объем прибыли 5947,00 7812,00 8442,00 6253,00 6535,00 7 635,ОС

Ранг варианта 6 1 5 4 3

Объем активов 443 692,00 417754,01 555394,74 449856,12 336855,67 379850,75

Ранг варианта 4 2 б 5

1этрэтына обсвух. кредитов 16043,95 16259,00 17 221,00 18273,00 15 239,00 11982,00

Ранг варианта 3 4 5 6 2 1

Размер дебиторской идодаинот 261 194,0(1 235 9! Я,ОС Ш782,0С 262012,0л 227 833,ОС 267910,ОС

Ранг варианта л

Нем, активы 4,ОС 5,ОС 4Д 6.0С 7Д 6,ОС

Ранг варианта 2

Сумма рангов 4 з; 2" 3( V- 28

Интег, ранг варианта 3

При анализе форм партнерства для объективности сравнения также рассматривася вариант деятельности промышленного предприятия без участия в данном проекте. Результаты анализа представлены в табл. 5. Варианты сравнивались на основе простого рангового по основным экономическим показателям. Большинство показателей рассматривалось как прямо пропорциональные, отдельные Ч как обратно пропорциональные. В частности, рост ликвидности, платежеспособности и подобных показателей положительно влияет на принятие положительного решения по данной форме партнерства. Соответствен но, затраты на обслуживание кредиторской задоженности и дебиторская задоженность оказывают негативное влияние на принятие решения. Сравнительный анализ показал, что наиболее привлекательным вариантом является концессионное соглашение, а наименее привлекательным Ч неучастие завода в проекте.

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Монографин

1. Грицай С. В, Частно-государственное партнерство в России. Ч М.: ИНИОН РАН - 2005 г. - 185 с.

Научные статьи

1. Грицай С. В. Классификация форм частно-государственного партнерства в России. // В сб. науч. ст. "Проблемы регулирования деятельности в базовых отраслях национальной экономики" Ч М; ИНИОН РАН. - 2004 г.

2. Грицай С. В. Прогнозирования эффективности деятельности промышленного предприятия при использовании частно-государственного партнерства, // В сб. науч. ст. "Прикладные проблемы управления в базовых отраслях национальной экономики" - М: ИНИОН РАН.-2005 г.

3. Грицай С. В. Некоторые рекомендации по использованию зарубежного опыта частно-государственного партнерства для повышения эффективности деятельности промышленных предприятий. И В прил. к журн. "Экономические науки" - 2005 г, - №6.

4. Грицай С. В. Взаимоотношение органов региональной власти и акционерных обществ с государственным участием в капитале. // В сб. науч. ст. "Российское предпринимательство: проблемы экономического и правового регулирования" Ч С-Пб.: Межрегиональный институт экономики и права, 2006.

Статьи в рецензируемых сборниках

1. Грицай С, В. Государственное воздействие на эффективность использования инвестиционных ресурсов. // В журн. "Экономические науки" - 2005 г. -ХгЗ.

2. Грицай С. В., Морозов В. Н. Основные направления повышения эффективности управления федеральными государственными унитарными предприятиями. П В прил. к журн. "Экономические науки" -2005 Г.

3. Грицай С. В. Опыт управления государственными предприятиями в странах Европейского Союза. И В журн. "Экономические науки" -2005 г. Ч №4.

4. Грицай С. В. Основные принципы частно-государственного партнерства. //В журн. "Экономические науки" Ч2005 г. Ч №6.

Соискатель

Грицай С. В.

Похожие диссертации