Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Интеграция молочного подкомплекса АПК на основе финансово-агропромышленных групп тема диссертации по экономике, полный текст автореферата



Автореферат



Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Балонкин, Геннадий Владимирович
Место защиты Саратов
Год 2003
Шифр ВАК РФ 08.00.05
Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Интеграция молочного подкомплекса АПК на основе финансово-агропромышленных групп"

На правах рукописи

БАЛОНКИН Геннадий Владимирович

ИНТЕГРАЦИЯ МОЛОЧНОГО ПОДКОМПЛЕКСА АПК НА ОСНОВЕ ФИНАНСОВО-АГРОПРОМЫШЛЕННЫХ

08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами АПК и сельского хозяйства)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саратов 2003

Работа выпонена в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Саратовский государственный аграрный университет имени Н.И. Вавилова

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Иван Петрович Глебов

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Ирина Федоровна Суханова

кандидат экономических наук, доцент Борис Кузьмич Маркин

Ведущая организация:

Повожский научно-исследовательский институт экономики и организации АПК

Зашита диссертации состоится 21 ноября 2003 г. в 12 часов на заседании диссертационного совета Д. 220.016.02 при ФГОУ ВПО Саратовский ГАУ им. Н.И. Вавилова, по адресу: 410600 г. Саратов, Театральная площадь, 1.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке СГАУ им. Н.И. Вавилова.

Автореферат разослан УУ ОймЛ^^иЯ. 2003 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

Емелин Ю.Б.

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. Системный кризис, охвативший сельское хозяйство России при переходе экономики страны на рыночные рельсы, показал, что разрушение социально-экономической структуры АПК не прошло для аграрной сферы бесследно. Падение производства в отдельных отраслях сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности достигло 50-60 %; большая доля сельского населения оказалась безработной, социальная сфера-запущенной.

Рождение многоукладной экономики в аграрной сфере, основанной на многообразии форм собственности, было закономерным, но это не решило проблемы продовольственной безопасности страны, зависимость от импорта продуктов питания (достигавшего 50-60 %) стала угрожающей. Низкий уровень государственного инвестирования в сельское хозяйство привел к хроническому недофинансированию отрасли и способствовал росту диспаритета цен.

Низкая конкурентоспособность меких товаропроизводителей, отягощенная диспаритетом цен и недостатком денежных средств, пробудила к жизни процессы кооперации и интеграции сельских товаропроизводителей с перерабатывающими предприятиями пищевой промышленности. Спад производства был заторможен, но проблема недофинансирования осталась. В связи с этим актуальной стала проблема доведения вертикальной интеграции до логического конца, связанная с проникновением банковского и промышленного капитала, а также средств зарубежных инвесторов в агросферу. В настоящее время создание финансово-агропромышленных групп (ФАПГ) в сельском хозяйстве, в том числе в молочном подкомплексе, является исключительно актуальным для сельского хозяйства страны.

Состояние изученности проблемы. Проблема разделения труда, специализации и кооперации была поднята еще классиками политической экономии, начиная с А. Смита. Вопросам вертикальной сельскохозяйственной кооперации и интеграции посвящены работы отечественных ученых А.А. Анфиногенто-

вой, С.А. Андрющенко, И.Н. Буздалова, И.П. Глебова, Б.З. Дворкина, A.A. Никонова, A.B. Петрикова, Б.И. Пошкуса, A.M. Сухоруковой, A.A. Черняева и др.

Вместе с тем, проблема создания агроходингов и ФАПГ в молочной подотрасли сельского хозяйства является новой и практически неизученной. В экономической литературе еще недостаточно разработан ряд аспектов по ФАПГ в молочном подкомплексе, в частности, ее организационно-экономическая структура, прогноз эффективности данного интеграционного образования и механизм формирования и функционирования.

Цели и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является обоснование теоретико-методологических положений финансово-агропромышленной группы в молочном подкомплексе районного АПК и разработка рекомендаций по ее функционированию в условиях рынка.

В рамках достижения указанной цели были решены следующие задачи:

Х проанализировано современное состояние молочного подкомплекса АПК Саратовской области, испытывающего значительные трудности развития, и выявлены причины снижения покупательского спроса на молоко и молочную продукцию в области;

Х проведен анализ причин, по которым первичная горизонтально-вертикальная интеграция производителей молока и перерабатывающих предприятий на основе ассоциаций и акционерных обществ исчерпала свои возможности в преодолении кризиса;

Х установлены просчеты государственной инвестиционной политики в аграрном секторе и причины хронического недофинансирования сельского хозяйства;

Х построена организационно-экономическая модель ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня и рассмотрен механизм функционирования этой интеграционной структуры;

Х рассчитана оптимальная структура производства молочных продуктов из сырого молока, обеспечивающая получение максимума прибыли от реализации;

Х предложен инструментарий количественного экономического анализа, включающий следующие показатели: эластичность цены продукта по его себестоимости и эластичность нормы прибыли по продуктивности животных;

Х дан прогноз социально-экономической эффективности функционирования ФАПГ в молочном подкомплексе АПК районного уровня.

Предмет исследования - социально-экономические отношения в молочном подкомплексе АПК, функционирующем на базе ФАПГ.

Объект исследования - молочный подкомплекс Саратовской области и структурные подразделения ФАПГ, интегрирующей подотрасль на районном уровне.

Методологическая и информационная база исследования. Методологическая и теоретическая основа исследования базируется на принципах классической политической экономии и современной экономической теории; на трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных вопросам кооперации и интеграции в сельском хозяйстве, инвестиционной политике, развитию мясо-молочного скотоводства и перерабатывающей промышленности.

В процессе исследования были использованы следующие методы исследования: диалектический; абстрактно-логический; монографический; системного и сравнительного анализа; комплексного подхода к изучаемому явлению; экономико-математический; расчетно-конструктивный.

В качестве статистико-информационной базы были использованы данные Госкомстата РФ и Обкомстата Саратовской области, Минсельхоза РФ и Минсельхозпрода области, отчеты отдельных сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

- сформулированы методологические принципы построения ФАПГ;

- предложена организационно-экономическая схема функционирования ФАПГ произвольного сельскохозяйственного профиля;

- разработана организационная структура ФАПГ в молочном подкомплексе на районном уровне;

- обоснована необходимость включения в структуру ФАПГ личных подсобных хозяйств (ПХ), являющихся основными производителями молока в Саратовской области;

- обоснована целесообразность централизованного производства кормов в рамках ФАПГ для сельскохозяйственных товаропроизводителей, производящих молоко;

- дано обоснование необходимости создания на базе ФАПГ научно-образовательного комплекса, селекционного центра и единой зооветеринарной службы;

- произведен расчет оптимальной структуры выпуска товарной продукции из молока, гарантирующей получение максимума прибыли при реализации;

- дано обоснование целесообразности включения в инструментарий экономического анализа результатов деятельности ФАПГ новых показателей: эластичности рыночной цены продажи продукта по его себестоимости и эластичности нормы прибыли по продуктивности сельскохозяйственных животных и растений.

Практическая значимость. Предложенная автором настоящей работы организационно-экономическая модель и структура ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня определяет схему практических действий по выводу подотрасли из затянувшегося кризиса.

Предложения автора приняты для практического использования в ООО Союзсаратовмопром (справка прилагается).

Кооперация и интеграция сельхозпредприятий с переработчиками молочного сырья оставляла вне рамок этого процесса ПХ, которые в 2002 г. произвели в области 64 % молока. Мы рекомендуем не только включить личные подворья в число производителей молока в ФАПГ, но и организовать для них и других сельхозпредприятий централизованное производство кормов и зооветеринарное обслуживание. Данные нами рекомендации по селекционному и научному обслуживанию подразделений ФАПГ, созданию рыночной инфраструктуры молочного подкомплекса также имеют практическую направленность.

Непосредственное практическое значение имеют рекомендации по оптимизации структуры товарной продукции, получаемой из молочного сырья. Если среднегодовой надой молока составляет всего 2200 кг, то рекомендованная структура выпуска обеспечивает ФАПГ уровень рентабельности 62 %. Новые количественные показатели, предложенные в работе, -эластичность нормы прибыли по продуктивности животных и растений - позволят экономистам при проведении анализа эффективности производственно-реализационной деятельности прогнозировать пути повышения этой эффективности.

Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования опубликованы в 5 научных работах общим объемом 1,6 печ. л., из которых 1 печ. л. авторские. Результаты докладывались на ежегодных научных конференциях профессорско-преподавательского состава Саратовского аграрного государственного университета им. Н.И. Вавилова (20012002 гг.), а также на Всероссийской научно-практической конференции Повышение конкурентоспособности предприятий и организаций (г. Пенза, январь 2003 г.).

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка литературы из 162 наименований и приложений. Общий объем работы 167 страниц машинописного текста, включая 6 рисунков и 30 таблиц.

Во введении обоснована актуальность темы; цель и задачи исследования; предмет и объект исследования; методология и методы, использованные в работе; ее научная новизна и практическая значимость.

В первой главе Теоретические основы интеграции в процессе становления рыночных отношений в АПК рассмотрены роль и место интегрированных формирований в реформе хозяйственного механизма агропромышленного комплекса; выделен новый тип корпоративных формирований в агросфере -ФАПГ - и описаны особенности их структуры и функционирования; обсуждается инвестиционная политика государства в аграрном секторе страны, а также пути повышения инвестиционной привлекательности АПК на основе организации более высокого уровня интеграции в агросфере.

Во второй главе Тенденции развития регионального молочного подкомплекса АПК (на примере Саратовской области) дан анализ современного состояния молочной подотрасли животноводства в области. Рассмотрена динамика развития институциональных преобразований в региональном молочном подкомплексе, проводимых в целях повышения эффективности работы подотрасли в условиях рыночных отношений.

Третья глава Повышение эффективности регионального молочного подкомплекса на основе финансово-агропромышленных групп посвящена проблеме создания и принципам функционирования ФАПГ в молочном подкомплексе. Автором предложена организационно-экономическая модель ФАПГ, рассмотрена ее структура в молочном подкомплексе; рассмотрены перспективы развития регионального потребительского рынка молока и молочной продукции; сформулированы критерии, по которым может быть оценена социально-экономическая эффективность ФАПГ как интегратора региональной молочной подотрасли АПК.

В выводах и предложениях диссертации сформулированы основные результаты исследования и вынесены рекомендации методического и практического характера по организации ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня и эффективному функционированию этого структурного образования в молочной подотрасли животноводства.

Основное содержание работы

Рыночные отношения зарождаются вследствие общественного разделения труда и специализации, которые рынок затем развивает и углубляет. Экономика приобретает отраслевую структуру, и со временем в ней выделяются три основные отрасли: индустрия, сельское хозяйство и транспорт. В состоянии, близком к макроэкономическому равновесию, происходит сравнительно эквивалентный межотраслевой обмен, который и является собственно рынком.

Сельское хозяйство, исторически обособившееся от промышленности, тысячами нитей связано с индустрией и транспортом, а также со сферой услуг. Природные и климатические факторы, сезонный характер работ в растениеводстве, длительный производственный цикл - все эти основные особенности функционирования сельского хозяйства делают его уязвимым и сильно зависимым от индустрии, из которой сельское хозяйство получает производственные ресурсы. Неравномерность развития обеих отраслей порождает диспаритет цен на промышленную и сельскохозяйственную продукцию, что характерно и для экономически развитых стран, и для слабых экономик.

Внутриотраслевые интересы, отягощенные монополизацией добывающих отраслей и транспорта, не позволяют сельскому хозяйству восстановить эквивалентность межотраслевого обмена. Аграрный сектор попадает во все большую зависимость от промышленности.

Монополия социалистической собственности позволила государству в советский период закрепить хозяйственные связи между промышленностью и сельским хозяйством. Так был создан АПК и выделены три сферы этой уникальной хозяйственной структуры. Методы тотального планирования не позволяли первой и третьей сфере отходить от интересов второй сферы - сельского хозяйства, и, несмотря на свою громоздкость, весь механизм работал довольно слаженно. Государственные инвестиции были практически единственным, но достаточным источником капиталовложений в сельское хозяйство.

С началом рыночных реформ в России произошла отмена монополии социалистической собственности. Это, а также всеобщая либерализация цен стали основной причиной, по которой межотраслевые связи и структура АПК были разрушены. Пострадало от этого, в первую очередь, сельское хозяйство, диспаритет цен вырос в 5-7 раз и произошел значительный спад производства.

Сельскохозяйственные производители в условиях многоукладной экономики очень быстро убедились в том, что стихия неупорядоченного рынка ведет их скорее к разорению, чем к процветанию. В связи с этим формирование коопера-

тивных форм в аграрном секторе призвано обеспечить эффективное развитие хозяйствующих субъектов АПК.

Кооперация и первичная интеграция в аграрном секторе сумели приостановить процессы спада производства в сельском хозяйстве страны, но поностью кризис аграрного сектора к началу 1999 г. еще не был преодолен. В 1998 г. в сельском хозяйстве был получен убыток в 36 мрд руб., но постепенный рост рентабельности отрасли после 1999 г. стал положительной тенденцией. В 2001 г. прибыль достигла 28,5 мрд руб., что было в 2,1 раза больше, чем в 2000 г. В течение 2001 года число прибыльных хозяйств в стране увеличилось с 47 до 55 %. Однако порог продовольственной безопасности все еще не был достигнут. Импорт продовольствия в 2001 г. составил 55 % от общей потребности страны, что в 2,5 раза превышает общепринятую норму (20 %) для порога безопасности.

Главным тормозом в повышении эффективности сельскохозяйственных товаропроизводителей стала нехватка денежных средств, поставившая многие предприятия под угрозу банкротства. Государственные инвестиции в сельское хозяйство имели неустойчивую динамику и были явно недостаточными для преодоления кризиса. Примером тому служат данные по Саратовской области за последние 3 года (табл. 1), согласно которым в сельское хозяйство попадает не более 5-7 процентов от общего объема инвестиций.

Таблица 1

Инвестиции в отрасли ПК Саратовской области

Отрасль 1999 г. 2000 г. Январь - июль 2002 г.

В сельское хозяйство

мн руб., 453,32 544,5 263,2

% к общему объему 7,2 5,3 7,1

инвестиций

В пищевую промышленность мн руб., % к общему объему инвестиций 190,17 3,0 194,5 1,9 134,8 3,7

Поиски новых источников договременных инвестиций в

* аграрный сектор натакивают на мысль о необходимости восстановления интеграционных связей между первой и второй сферами АПК, хотя бы на региональном или районном уровнях. Привлечение банковского и промышленного капитала в

| сельское хозяйство становится возможным в рамках финансо-

1 во-агропромышленных групп, которые могут стать интеграто-

рами самофинансируемых аграрных образований, способных выдержать конкуренцию с импортерами продовольствия.

ФПГ как специфическая форма экономической интеграции возникли вначале в промышленности во второй половине XX века вследствие дальнейшего углубления научно-технической революции и централизации производства и капитала. В ФПГ происходит тесное взаимодействие промышленных предприятий, финансово-кредитных учреждений, торговых организаций, научно-исследовательских институтов и конструкторских бюро, основанное на акционировании совместных капиталов.

[ На наш взгляд, создание ФПГ в аграрной сфере имеет ряд

особенностей и оно дожно осуществляться на следующих сформулированных нами восьми методологических принципах.

1. ФАПГ является высокоинтегрированной структурой, включающей аграрных товаропроизводителей, предприятия перерабатывающей и пищевой промышленности, финансовые учреждения, предприятия первой сферы АПК, сбытовые организации и научные учреждения, а также маркетинговые центры.

2. ФАПГ создается для поного обеспечения района или региона собственной высококачественной, конкурентоспособной сельскохозяйственной и продовольственной продукцией, удовлетворяющей платежеспособный спрос.

3. ФАПГ функционирует как самодостаточная организация, имеющая собственные источники финансирования и обладающая собственным инвестиционным потенциалом, позволяющим вести расширенное воспроизводство.

4. В рамках ФАПГ координируется работа всех звеньев цепочки производства и реализации продукции.

5. В ФАПГ происходит объединение финансовых и материальных средств всех производственных субъектов в рамках акционирования. Распределение прибыли в соответствии с затратами и объемом производимой продукции ведется при приоритетном обеспечении интересов производителей сельскохозяйственной продукции.

6. ФАПГ создает необходимую рыночную инфраструктуру, решает вопросы ценообразования с учетом покупательского спроса и возможного экспорта своей продукции.

7. Рекомендуется, чтобы в структуру ФАПГ входили научно-образовательные учреждения, которые внедряют в производство инновации и передовые технологии, позволяющие минимизировать затраты и максимизировать прибыль, занимаются подготовкой и трудоустройством высококвалифицированных кадров.

8. Предусматривается, что часть своих финансовых средств ФАПГ направляет в социальную сферу села для оказания финансовой поддержки своим работникам, их семьям и ветеранам, дошкольным и образовательным, а также культурным учреждениям в своем регионе (районе).

В молочном подкомплексе Саратовской области за последние одиннадцать лет (1991-2002 гг.) наблюдается значительный спад объемов производства молока

Так, за десятилетие (1991-2000 гг.) валовое производство молока в области снизилось на 35 %, причем, по данным Обл-комстата, на долю сельхозпредприятий в 2000 г. приходилось только 36,8 % от общего количества, фермеров - 4,5 %, а ПХ населения - 58,7 % всего произведенного молока в области. Характерно также, что на 100 га сельхозугодий население производит 525,1 т молока, тогда как в сельскохозяйственных предприятиях производится только 4,9, а фермерами - 3 т молока на 100 га угодий.

Снижение объемов производства молока в Саратовской области объясняется, главным образом, сокращением поголовья скота (табл. 2).

Таблица 2

Динамика численности поголовья скота в хозяйствах всех категорий Саратовской области, тыс. голов

Показатели 1996 г. 1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г.

Крупный рогатый скот 837,1 759,0 716,6 693,6 660,5

в том числе:

сельхозпредприятия 524,2 479,2 444,7 414,4 368,1

хозяйства населения 295,2 280,4 246,6 250,5 259,1

фермерские хозяйства 18,5 17,4 25,3 28,7 33,3

Коровы 403,7 366,4 343,4 333,7 317,8

в том числе:

сельхозпредприятия 213,5 184,1 170,4 162,2 144,8

хозяйства населения 179,7 172,5 160,1 157,1 156,8

фермерские хозяйства 10,5 9,8 12,9 13,8 16,2

В 2002 г. снизились темпы сокращения поголовья скота. Во всех категориях хозяйств на 1 января 2003 г. численность КРС составила 665 тыс. голов, в том числе 302 тыс. коров. Тем не менее, негативные тенденции в молочном подкомплексе до сих пор не преодолены, и поэтому с целью его стабилизации и повышения эффективности в исследованиях автора была разработана модель финансово-агропромышленной группы для молочного подкомплекса района.

Эта модель включает организационно-экономическую структуру ФАПГ, в которую входят следующие подразделения:

1. Центральная компания.

2. Дилерская группа и лизинговая компания, поставляющие сельхозтехнику и племенной скот.

3. Банк, РКЦ, страховая компания.

4. Поставщики молочного сырья: сельхозпредприятия, К(Ф)Х, ПХ, ОПХ.

5. Молочный завод.

6. Сельхозпредприятие по производству кормов.

7. Центр зооветеринарного и селекционного обслуживания (зооветслужба, племзавод, селекционный центр).

8. Научный комплекс: центр НИОКР, инновационный центр, маркетинговый центр, центр обучения и подготовки специалистов, экономическая служба.

9. Транспортный отдел.

10. Торговая сеть: фирменные магазины, палатки, ларьки.

11. Социальный блок: служба занятости, служба социальной защиты работников, юридическая служба, культурно-бытовой центр, учреждения образования (детсад, школа, техникум), медицинские учреждения (поликлиника, больница).

Организационно-экономическая структура ФАПГ в молочном подкомплексе, основанная на сформулированных нами восьми методологических принципах, приведена на рис. 1. Данная структура включает в себя 11 перечисленных выше подразделений.

Центральная компания ФАПГ, как правило, является инвестиционным институтом; она управляет деятельностью всех подразделений группы.

Мы предлагаем в производственно-реализационную деятельность ФАПГ включить в качестве производителей молока ПХ населения, которые дают основную часть производимого молока. Для решения проблемы кормов предлагается создание специализированного предприятия, которое будет заниматься исключительно кормопроизводством. Зооветобслуживание, племенная и селекционная работа сосредоточены также в едином центре.

Финансами группы занимается Центральная компания, которая обеспечивает взаимные расчеты подразделений за сданное молоко, произведенные корма, транспортные услуги и другие виды работ по ценам, обеспечивающим компенсацию затрат и минимальную прибыль. В конце года поная прибыль ФАПГ распределяется в виде выплат дивидендов на акции, поощрительных вознаграждений работников подразделений и инвестиционного капитала для расширенного воспроизводства.

Рис. 1. Организационно-экономическая структура ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня

Инвестиционная привлекательность молочного подкомплекса в рамках ФАПГ определяется перспективами роста потребительского спроса на молоко и молочную продукцию. В связи со снижением жизненного уровня основной части населения за годы реформ душевое потребление молока и молочных продуктов в Саратовской области снизилось с 392 кг до 220 кг в 2002 г., т.е. на 78 %. Следовательно, существует резерв увеличения емкости рынка. В показатель душевого потребления входит доля импортных молочных продуктов, которая в 2002 г. была близка к 10-15 %. Монополизация регионального рынка финансово-агропромышленными группами позволит увеличить его емкость также за счет вытеснения импорта. Кроме того, рост потребительского спроса на молоко и молочные продукты может быть инициирован производителями продукции за счет снижения себестоимости к и соответственно цены продажи р.

Нами получена формула

для эластичности цены продаж р по себестоимости к продукции, согласно которой при сохранении неизменной удельной прибыли г = р-к снижение себестоимости к на 1 % позволяет снизить цену продажи р на к/р процентов. При существующем уровне цен на молоко в Саратовской области и динамической себестоимости производства молока в настоящее время (к = 2,95 руб./кг) этот показатель составляет 0,33, т.е. снижение себестоимости на 10 % позволит снизить цену продажи на 3,3 %, что, несомненно, повысит покупательский спрос.

Резервы для снижения себестоимости молока и молочной продукции, безусловно, есть. Указанная себестоимость производства молока, рассчитанная в работах О.Г. Бокова и Н.Б. Уейской, соответствует среднему годовому надою молока 2200 кг. Однако уже в 2002 г. средний надой в Саратовской области составил 2416 кг, т.е. на 9,8 % выше.

Мы ввели количественный показатель

= 1 + 1 (2) п П п

- эластичность нормы прибыли п по продуктивности животных П, которая показывает, на сколько процентов растет норма прибыли п (при неизменной цене продажи), когда продуктивность П увеличивается на 1 %. Данный показатель харак-теризирует рост эффективности производственно-реализационной деятельности в сельском хозяйстве вследствие повышения продуктивности П животных и урожайности сельскохозяйственных культур.

Перерабатывающее предприятие (молочный завод) из молока производит широкий ассортимент молочной продукции. Поэтому задача производства товарной продукции в молочном подкомплексе является многовариантной. Стандартные методы линейного программирования позволяют оптимизировать структуру выпуска, если в качестве целевой функции выбирается поная прибыль

Я = ^ГуХу Ч шах, (3)

где X] - объем производства данного вида продукции, г; -удельная прибыль от ее реализации.

В исследованиях выбраны семь основных видов молочной продукции и рассчитана оптимальная структура выпуска молочных изделий из 100 тонн сырого молока (табл. 3).

Важным преимуществом ФАПГ, имеющей собственную торговую сеть, является возможность, минуя посредников, вести торговлю по розничным ценам. Умеренные цены, приведенные в табл. 3, позволяют при оптимальной структуре выпуска получать при розничной продаже каждых 100 т. молока поную прибыль к} = 270776 руб., что соответствует норме прибыли п = 61,5 %. Согласно формуле (2), при такой норме прибыли эластичность Епп= 2,63. Следовательно, уже деся-

типроцентное увеличение надоев молока при существующих ценах продажи приносит ФАПГ рост нормы прибыли на 26,3 %.

Таблица 3

Оптимальная структура выпуска товарной продукции из 100 тонн молока

У Вид продукции Динамическая себестоимость к,, руб./кг Розничная цена рм руб./кг Удельная прибыль ^ руб./кг Оптимальный выпуску, т

1 Молоко раз-пивное 2,5 % жирн. 2,95 8,90 5,95 9,855

2 Сметана 20 % 31,12 40,0 8,88 1,084

3 Творог 5 % 15,31 35,0 19,69 1,774

4 Масло крестьянское 102,43 45,0 -57,43 0,690

5 Сыр жирный 49,23 85,0 35,77 4,168

6 Молоко сухое цельное 66,0 60,0 -6,0 0,788

7 Кисломолочные продукты 3,54 13,35 9,81 6,406

Таким образом, даже при сравнительно невысокой продуктивности коров молочный подкомплекс районного уровня, функционирующий в рамках ФАПГ, может быть высокорентабельным, с перспективой развития расширенного воспроизводства. Увеличению емкости рынка молока и молочных продуктов способствует, кроме названных выше причин, выпонение важной социальной задачи: выравнивание потребления этих продуктов питания в городской и сельской местности, где потребление примерно на 30-50 % меньше, чем в городе. Повышение покупательной способности населения за счет снижения розничных цен также является важной задачей ФАПГ, которая может существенно снизить себестоимость молока путем улучшения кормовой базы, лучшей организации труда и повышения продуктивности животных.

Выводы и предложения

1. Системный кризис, охвативший сельское хозяйство России вследствие начала рыночных реформ, явися результатом разрушения хозяйственных связей между тремя сферами АПК, взаимодействие которых было основано на единой социалистической собственности и управлялось методами тотального государственного планирования. Рыночные отношения в стране оказались недостаточно развитыми для того, чтобы координировать взаимные интересы сельскохозяйственных производителей, промышленности и перерабатывающих предприятий. Либерализация цен, понятая буквально, привела к галопирующей инфляции, резкому росту диспаритета цен и отрыву индустрии от интересов сельского хозяйства.

2. Поставленная под угрозу продовольственная безопасность страны побудила государство ускорить процессы создания в аграрной сфере многоукладной экономики, базирующейся на многообразии форм собственности. Однако сложившийся при этом рынок сельскохозяйственной продукции усилил стихийные процессы конкуренции, в результате чего производители не смогли противостоять импорту продовольствия и вынуждены были сокращать производство.

3. Временный выход из критической ситуации был найден на пути кооперации сельскохозяйственных производителей и интеграции их с перерабатывающими предприятиями пищевой промышленности в рамках акционерных обществ и ассоциаций. Однако недостаток финансирования за счет собственных средств и сокращение государственного инвестирования в сельское хозяйство снизили эффективность первичных интеграционных процессов. Межотраслевой обмен промышленности и сельского хозяйства продожал оставаться неэквивалентным.

4. Ухудшению ситуации способствовало снижение покупательной способности населения, что привело к трудностям сбыта произведенной товарной продукции на рынках сельскохозяйственного сырья и продовольствия. Стало ясно, что выход может быть найден только при доведении процессов вер-

тикальной интеграции до логического конца, когда объединяются финансовые и материальные средства производителей всех трех сфер АПК, с привлечением банковского капитала и средств зарубежных инвесторов.

5. Институционально в качестве высшей интеграционной структуры выступают ФПГ, которые в промышленности положили начало новому этапу концентрации материально-денежных ресурсов и монополизации рынков. В конце девяностых годов прошлого столетия начали создаваться финансово-агропромышленные группы, которые, однако, до сих пор не получили распространения.

6. Создание ФАПГ в молочном подкомплексе АПК целесообразно начинать на районном уровне, что позволит оптимизировать процессы управления. Центральная компания ФАПГ дожна аккумулировать инвестиционные средства промышленных предприятий первой сферы АПК, банков, перерабатывающих предприятий и производителей молочного сырья. Рекомендуется в качестве производителей молока привлечь личные подсобные и крестьянские (фермерские) хозяйства, которые в настоящее время дают львиную долю производимого в области молока. Целесообразно также в рамках ФАПГ наладить централизованное производство кормов на базе одного сельскохозяйственного предприятия.

7. Преимуществом интеграционной структуры ФАПГ в молочном подкомплексе является непосредственное включение в производство достижений науки и инноваций, что осуществляется через научный комплекс, селекционный центр, централизованную зооветслужбу и маркетинговый центр. Финансирование этих подразделений ведется Центральной компанией ФАПГ и зависит от эффективности работы всей группы.

8. В рамках ФАПГ производители молока и молочной продукции приобретают возможность упорядочения процессов ценообразования на соответствующем отраслевом рынке и создания собственной рыночной инфраструктуры, позволяющей успешно конкурировать с импортной продук-

цией. Включение в сеть производителей молока ПХ и КФХ ограничивает конкурентное давление на каналы реализации и дает возможность выработать в группе единую маркетинговую стратегию, защищающую интересы всех подразделений ФАПГ.

9. Текущие расчеты за произведенные корма и молоко необходимо производить систематически по твердым ценам, покрывающим издержки и дающим минимальную прибыль. Поощрение товаропроизводителей и работников других подразделений, а также содержание социальной сферы производится за счет годовой чистой прибыли ФАПГ, из которой выплачиваются также дивиденды всем акционерам группы. Инвесторы получают также прибыль на вложенный капитал.

10. Изучение потребительского рынка молока и молочных продуктов в области показывает, что емкость областного рынка увеличится на 30-40 %, если потребление молочной продукции вырастет до физиологических норм (392 кг в год на душу населения). С учетом возможного экспорта произведенной продукции потенциал рынка может быть увеличен на 6070 %. Рекомендованная оптимальная структура товарной продукции может обеспечить ФАПГ годовую норму прибыли выше 60 % при надоях 2200 кг молока в год. Предложенная и рассчитанная автором эластичность Епп нормы прибыли по продуктивности животных показывает, что при нынешнем уровне цен на молоко и молочную продукцию норма прибыли ФАПГ увеличится почти до 100 %, если среднегодовой надой молока повысится всего до 2500 кг. Это свидетельствует о возможностях высокорентабельного расширенного воспроизводства молока в рамках эффективно функционирующей ФАПГ в молочном подкомплексе АПК.

По результатам исследований опубликованы следующие работы:

1. Дворкин Б.З., Балонкин Г.В. Финансово-агропромышленные группы и новая инвестиционная политика в АПК // Вестник СГАУ. 2003. № 1.0,110,1 п.УА.

2. Дворкин Б.З., Балонкин Г.В. Продовольственная безопасность страны и перспективы развития аграрной отрасли // Вестник СГАУ. 2002. №4. 0,ЬЮ,йпМ.

3. Балонкин Г.В., Шарикова И.В. Повышение конкурентоспособности предприятий молочного подкомплекса АПК на основе оптимизации структуры выпуска продукции // Повышение конкурентоспособности предприятий и организаций: Сб. материалов Всерос. науч.-практ. конф. Пенза, 2003. 0,-4 /0,2 п.**-

4. Балонкин Г.В. Финансово-агропромышленные группы и конкурентоспособность сельскохозяйственной продукции // Повышение конкурентоспособности предприятий и организаций: Сб. материалов Всерос. науч.-практ. конф. Пенза, 2003.0,4п.*.

5.Дворкин Б.З., Шарикова И.В., Балонкин Г.В. Оптимизация структуры выпуска продукции молочного подкомплекса // Вестник СГАУ. 2003. 0,&№,П.Л.

Печ л. 1,0. Тираж 100. Заказ 549/597 Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Саратовский государственный аграрный университет им Н И Вавилова. 410600, Саратов, Театральная пл , 1.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Балонкин, Геннадий Владимирович

Введение.

Глава 1. Теоретические основы интеграции в процессе становления рыночных отношений в ПК

1.1. Роль и место интегрированных формирований в реформе хозяйственного механизма агропромышленного комплекса.

1.2. Финансово-агропромышленные группы (ФАПГ) Ч новый тип корпоративных формирований в агросфере.

1.3. Пути повышения инвестиционной привлекательности АПК на основе ор-\ ганизации новых интегрированных формирований.

Глава 2. Тенденции развития регионального молочного подкомплекса

АПК (на примере Саратовской области).

2.1. Современное состояние молочной подотрасли животноводства в области

2.2. Институциональные преобразования в региональном молочном подкомплексе как фактор повышения его эффективности в условиях рыночных отношений.

Глава 3. Повышение эффективности регионального молочного подкомплекса на основе финансово-агропромышленных групп.

3.1. Организационно-экономическая модель ФАПГ.

3.2. Перспективы развития регионального потребительского рынка молока и молочной продукции.

3.3. Социально-экономическая эффективность ФАПГ как интегратора региональной молочной подотрасли АПК.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Интеграция молочного подкомплекса АПК на основе финансово-агропромышленных групп"

Актуальность темы исследования. Непреходящий системный кризис в сельском хозяйстве России продемонстрировал, насколько не придуманными и опасными были разрешение хозяйственных связей в АПК страны и полный отказ от принципов функционирования агропромышленного комплекса. Экономические реформы, направленные на создание рыночных отношений, сопровождающиеся радикальными институциональными преобразованиями, наиболее болезненно сказались на аграрной сфере, где в течение первого постперестроечного десятилетия произошло падение производства, достигавшее в отдельных отраслях 60-70%.

Положительный в целом процесс создания в сельском хозяйстве России многоукладной экономики при разнообразии форм собственности был завершен на организационном этапе, однако, до сих пор преимущества отказа от монополии социалистической формы собственности не были продемонстрированы. Вместе с тем навсегда были похоронены илюзии тех экономистов, которые полагали, что крестьянские (фермерские) хозяйства К(Ф)Х, основанные на частной собственности, накормят Россию.

Очень скоро пришло понимание того, что сельское хозяйство в рыночных условиях не может развиваться без углубления специализации труда с последующей кооперацией и горизонтально-вертикальной интеграцией. Процессы кооперации бурно развивались в первой половине девяностых годов и способствовали замедлению темпов снижения производства в сельском хозяйстве и перерабатывающих отраслях. Интеграционные институциональные преобразования в аграрном секторе России были неизбежны, ибо рынок выявил низкую конкурентоспособность меких товаропроизводителей (фермеров), неспособных противостоять давлению продовольственного импорта, с одной стороны, и монополии топливно-энергетического комплекса, а также переработчиков сельскохозяйственного сырья, с другой.

Акционирование и объединение капитала сельских товаропроизводителей и перерабатывающих предприятий пищевой промышленности позволило приостановить спад производства, но оно не могло компенсировать утрату хозяйственных связей между первой и второй сферами АПК, которые при переходе к рынку начали развиваться без учета взаимных интересов. В связи с этим, а также вследствие инфляции высокого уровня, за годы реформ диспаритет цен на промышленную и сельскохозяйственную продукцию вырос почти в пять раз.

Резко возросший диспаритет цен отрицательно сказывается на финансовом положении сельскохозяйственных производителей Ч все они испытывают затруднения с финансовыми, а многие предприятия стали хроническими дожниками или банкротами. Государственные инвестиции в аграрный сектор оказались явно недостаточными, и достижение финансового благополучия стало главной целью и задачей сельскохозяйственных предприятий.

Логика развития реформы на селе в этих условиях сделала наиболее актуальной проблему соединения финансовых и материальных средств промышленного и банковского капитала с ресурсами сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. На повестке дня появилась задача создания финансово-агропромышленных групп (ФАПГ) как высшей формы горизонтально-вертикальной интеграции в аграрном секторе страны. ФАПГ аккумулирует ресурсы предприятий первой и второй сфер АПК и на базе акционирования капитала получает возможность не только самодостаточной в финансовом отношении структуры, но и привлечения научного потенциала для решения экономико-организационных и социальных задач села.

Организация ФАПГ в молочном подкомплексе АПК на региональном или районном уровне является в настоящее время исключительно актуальной задачей для Саратовской области, поскольку более простые формы интеграции в подкомплексе исчерпали свои возможности.

Цель и задачи исследования.

Целью настоящей диссертационной работы является обоснование теоретико-методологических положений финансово-агропромышленной группы в молочном подкомплексе районного АПК и разработка рекомендаций по ее функционированию в условиях рынка

В рамках достижения указанной цели решались следующие задачи:

1. Произведен анализ современного состояния молочного подкомплекса АПК Саратовской области, испытывающего определенные трудности в дальнейшем развитии.

2. Выявлены и проанализированы основные причины, по которым произошло снижение выпуска молока и молочной продукции за годы рыночных реформ.

3. Проведен анализ причин снижения покупательского спроса на молочную продукцию в области.

4. Выявлены причины, по которым вертикальная интеграция производителей молока и перерабатывающих предприятий пищевой промышленности на основе акционерных обществ и ассоциаций не решила поностью проблемы молочного подкомплекса.

5. Прослежена история создания финансово-промышленных групп в стране, укрепления их законодательной базы и проникновения ФАПГ в аграрную сферу.

6. Проанализированы источники финансирования сельского хозяйства и недостатки государственной инвестиционной политики на современном этапе.

7. Построена организационно-экономическая модель функционирования молочного подкомплекса районного уровня на базе ФАПГ; выявлены преимущества этой интеграционной структуры.

8. Рассмотрены перспективы развития потребительского рынка молока и молочных продуктов в Саратовской области по мере роста покупательной способности населения.

9. Рассчитана оптимальная структура производства молочных продуктов, обеспечивающих получение максимальной прибыли от реализации.

Ю.Введены и рассчитаны инструменты количественного анализа - эластичность цены продукта по его себестоимости и эластичность нормы прибыли по продуктивности сельскохозяйственных животных и урожайности культур.

11.Дан прогноз социально-экономической эффективности функционирования ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня.

Предмет исследования - социально-экономические отношения в молочном подкомплексе АПК, функционирующем в рамках финансово-агропромышленной группы.

Объект исследования - молочный подкомплекс, его структурные подразделения ФАПГ, интегрирующей подотрасль на районном уровне.

Методология и методика исследований базируются на принципах классической политической экономии и современной экономической теории, на трудах отечественных и зарубежных ученых, посвященных вопросам кооперации и интеграции в сельском хозяйстве, инвестиционной политике, развитию мясомолочного скотоводства и перерабатывающей промышленности.

В основу методологии исследования положены принципы и законы диалектики; системности и комплексности подхода в изучении процессов кооперации и интеграции в сельском хозяйстве; методы дедукции; абстрактно-логический, монографический, системного и сравнительного анализа, экономико-математический, расчетно-конструктивный и другие методы.

В качестве статистической информационной базы были использованы данные Госкомстата РФ, Минсельхоза России, Обкомитета Саратовской области и Минсельхозпрода области, оплаты отдельных сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий области.

Научная новизна исследования определяется инновационным характером данной диссертационной работы. Ни в Саратовской области, ни в других регионах России до настоящего времени не созданы финансово-агропромышленные группы в молочном подкомплексе АПК. Поэтому новыми являются:

- сформулированные в работе методологические принципы построения ФАПГ;

- организационно-экономическая схема функционирования ФАПГ произвольного сельскохозяйственного профиля;

- элементы структуры ФАПГ в молочном подкомплексе;

- организационно-экономическая модель ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня;

- обоснование необходимости выключения в структуру ФАПГ личных подсобных хозяйств (J1I1X) и крестьянских подворий Ч основных производителей молока в Саратовской области;

- расчет оптимальной структуры товарной продукции из сырого молока, гарантирующей получение максимума прибыли при реализации;

- включение в инструментарий экономического анализа новых элементов - эластичности рыночной цены продажи продукта по его себестоимости и эластичности нормы прибыли по продуктивности сельскохозяйственных растений и животных.

Практическая значимость. Результаты, полученные в работе, имеют не только теоретическое, но и практическое значение. Произведенный автором анализ, показал, что возможности интеграции и кооперации производителей сельскохозяйственного сырья и переработчиков на основе акционерных обществ и ассоциаций исчерпаны. Недостаток финансирования стал тормозом в развитии аграрного сектора.

Одной из причин этого является разрешение хозяйственных связей между сферами АПК. Современный рынок России не сравняется с задачей восстановления этих связей на взаимно выгодных началах, о чем свидетельствует растущий диспаритет цен. Экономисты связывают надежды на финансовую и инвестиционную самодостаточности сельского хозяйства России с проникновением банковского и промышленного капитала в агросферу. Сформулированные в настоящей работе методологические принципы построения ФАПГ и организационно-экономическая модель функционирования ФАПГ в молочном подкомплексе районного уровня позволяют дать практические рекомендации по дальнейшему углублению интеграционных процессов в рассматриваемой подотрасли животноводства.

Кооперация и интеграция сельхозпредприятий с перерабатывающими предприятиями оставляла вне рамок этого процесса J11IX. Однако на личных подворьях в 2002 году было произведено 64% молока и 68% мяса от всего объема, произведенного в Саратовской области. Поэтому сделанная нами рекомендация для ФАПГ в молочном подкомплексе включить ПХ в число основных производителей молока имеет прямое практическое значение. Не менее важное значение имеет рекомендация централизованного производства кормов для всех производителей молока и предложенная нами схема взаиморасчетов в рамках ФАПГ.

Практически значимым является сделанный автором вывод о необходимости включения в рыночную инфраструктуру ФАПГ поставщиков молока с личных подворий, что облегчает группа управления рынком в конкурентной борьбе с импортерами продовольствия.

Схема научного, селекционного и зооветеринарного обслуживания, а также маркетингового управления действиями структурных подразделений ФАПГ также имеет непосредственное практическое значение. В работе впервые сформулированы принципы управления социальной инфраструктурой районного масштаба и социальной защиты населения, попадающего в орбиту деятельности ФАПГ.

Прямое практическое значение имеют рекомендации по оптимизации структуры товарной продукции, получаемой из молочного сырья, отклонения от оптимальной структуры приведут к снижению прибыли. Введенные нами в обиход экономисты новые показатели - эластичность цены товара по его себестоимости и эластичность нормы прибыли по продуктивности животных и растений Ч позволят проводить количественный анализ эффективности производственно-реализационной деятельности фирм, предприятий и ФАПГ.

Апробация работы. Основные положения диссертационного исследования опубликованы в 5 научных работах [158-162] общим объемом 1,0 печ.л.

Результаты исследований закладывались на ежегодных научных конференциях профессорско-преподавательского состава Саратовского государственного аграрного университета им. Н.И. Вавилова, а также на Всероссийской научно-практической конференции Повышение конкурентоспособности предприятий и организаций (г. Пенза, январь 2003 г.).

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Балонкин, Геннадий Владимирович

Выводы и предложения

1. Системный кризис, охвативший сельское хозяйство России вследствие начала рыночныных реформ, явися результатом разрушения хозяйственных связей между тремя сферами АПК, взаимодействие которых было основано на единой социалистической собственности и управлялось методами тотального государственного планирования. Рыночные отношения в стране оказались недостаточно развитыми для того, чтобы координировать взаимные интересы сельскохозяйственных производителей, промышленности и перерабатывающих предприятий. Либерализация цен, понятая буквально, привела к галопирующей инфляции, резкому росту диспаритета цен и отрыву индустрии от интересов сельского хозяйства.

2. Поставленная под угрозу продовольственная безопасность страны побудила государство ускорить процесс создания в аграрной сфере многоукладной экономики, базирующейся на многообразии форм собственности. Однако сложившийся при этом рынок сельскохозяйственной продукции усилил стихийные процессы конкуренции, в результате чего производители не смогли противостоять импорту продовольствия и вынуждены были сокращать производство.

3. Временный выход из критической ситуации был найден на пути кооперации сельскохозяйственных производителей и интеграции их с перерабатывающими предприятиями пищевой промышленности в рамках акционерных обществ и ассоциаций. Однако недостаток финансирования за счет собственных средств и сокращение государственного инвестирования в сельское хозяйство снизили эффективность первичных интеграционных процессов. Межотраслевой баланс промышленности и сельского хозяйства продожал оставаться неэквивалентным.

4. Ухудшению ситуации способствовало снижение покупательной способности населения, что привело к трудностям сбыта произведенной товарной продукции на рынках сельскохозяйственного сырья и продовольствия. Стало ясно, что выход может быть найден только при доведении процессов вертикальной интеграции до логического конца, когда объединяются финансовые и материальные средства производителей всех трех сфер АПК, с привлечением банковского капитала и средств зарубежных инвесторов.

5. Институционально в качестве высшей интеграционной структуры выступают ФПГ, которые в промышленности положили начало новому этапу концентрации материально-денежных ресурсов и монополизации рынков. В конце девяностых годов прошлого столетия начали создаваться финансово-агропромышленные группы, которые, однако, до сих пор не получили широкого распространения.

6. Создание ФАПГ в молочном подкомплексе АПК целесообразно начинать на районном уровне, что позволит оптимизировать процессы управления. Центральная компания ФАПГ дожна аккумулировать инвестиционные средства промышленных предприятий первой сфере АПК, банков, перерабатывающих предприятий и производителей молочного сырья. Рекомендуется в качестве производителей молока привлечь личные подсобные и крестьянские (фермерские) хозяйства, которые в настоящее время дают львиную долю производимого в области молока. Целесообразно также в рамках ФАПГ наладить централизованное производство кормов на базе одного сельскохозяйственного предприятия.

7. Преимуществом интеграционной структуры ФАПГ в молочном подкомплексе является непосредственное включение в производство достижений науки и инноваций, что осуществляется через научный комплекс, селекционный центр, централизованную зооветслужбу и маркетинговый центр. Финансирование этих подразделений ведется Центральной компанией ФАПГ и зависит от эффективности работы всей группы.

8. В рамках ФАПГ производители молока и молочной продукции приобретают возможность упорядочения процессов ценообразования на соответствующем отраслевом рынке и создания собственной рыночной инфраструктуры, позволяющей успешно конкурировать с импортной продукцией. Включение в сеть производителей молока J11IX и КФХ ограничивает конкурентное давление на каналы реализации и дает возможность выработать в группе единую маркетинговую стратегию, защищающую интересы всех подразделений ФАПГ.

9. Текущие расчеты за произведенные корма и молоко необходимо производить систематически по твердым ценам, покрывающим издержки и дающим минимальную прибыль. Поощрение товаропроизводителей и работников других подразделений, а также содержание социальной сферы производится за счет годовой чистой прибыли ФАПГ, из которой выплачиваются также дивиденды всем акционерам группы. Инвесторы получают также прибыль на вложенный капитал.

10. Анализ потребительского рынка молока и молочных продуктов в области показывает, что емкость областного рынка увеличится на 30 - 40%, если потребление молочной продукции вырастет до физиологических норм (392 кг в год на душу населения). С учетом возможного замещения экспорта произведенной продукции потенциал рынка может быть увеличен на 60 Ч 70%. Рекомендованная оптимальная структура товарной продукции может обеспечить ФАПГ годовую норму прибыли выше 60% при надоях 2200 кг молока в год. Предложенная и рассчитанная автором эластичность нормы прибыли по продуктивности животных показывает, что при нынешнем уровне цен на молоко и молочную продукцию норма прибыли ФАПГ увеличится почти до 100%, если среднегодовой надой молока повысится всего до 2500 кг. Это свидетельствует о возможностях высокорентабельного расширенного воспроизводства молока в рамках эффективно функционирующей ФАПГ в молочном подкомплексе АПК.

В заключение данного раздела можно сделать следующие выводы:

1. В течение кризисного постперестроечного десятилетия произошло не только падение производства, но и снижение покупательского спроса населения на эти продукты питания. Сокращение производства произошло, главным образом, вследствие сокращения дойного стада. Уменьшение потребления молочных продуктов - следствие снижения покупательной способности населения.

2. Перед ФАПГ в молочном подкомплексе стоят две первоочередные задачи: довести производство молока до уровня дореформенного производства и вести такую ценовую политику, чтобы потребление молока и молочных продуктов достигло рекомендуемых физиологических норм.

3. Решение этих первоочередных задач и составляет перспективу развития молочного подкомплекса области, а увеличение емкости рынка делает всю подотрасль инвестиционно привлекательной.

3.3. Социально-экономическая эффективность ФАПГ как интегратора региональной молочной подотрасли АПК

Социальная значимость продовольственного комплекса страны превосходит все остальные отрасли народного хозяйства. Уровень развития молочного подкомплекса в значительной мере определяет решение проблемы продовольственной безопасности, поскольку, как мы уже говорили, молоко и молочные продукты являются общенациональной составляющей продовольственного рациона всех социальных групп населения.

Одной из первых задач, имеющих важное социальное значение, производственных и торговых структур, работающих в молочном подкомплексе, является выравнивание потребления молока и молочных продуктов в сельской и городской местности. В 2000 году денежные расходы на покупку продуктов для домашнего питания в городе составили 89%, тогда как из ПХ поступило всего 8% стоимости потребляемого продовольствия. В сельской местности это соотношение составило 60% и 35%. Энергетическая ценность потребляемых продуктов питания животного происхождения в городе составила 870 ккал на человека, а на селе - только 680 ккал, т.е. на 28% меньше.

Уровень потребления молока и молочных продуктов на душу населения в Саратовской области является одним из самых высоких в Привожском Федеральном округе (ПФО). В 2000 году (с учетом всех импортируемых из-за пределов области молочных продуктов) уровень потребления в Саратовской области составил 242 кг в год, или 20,17 кг в месяц. Саратовская область находится на втором месте в округе (на первом месте республика Мордовия). Однако в нашей области молочные продукты оказываются на 11 % дороже, чем в Мордовии (табл.3.2).

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Балонкин, Геннадий Владимирович, Саратов

1. Абакин Л. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики // Вопросы экономики, 1997, №6, с. 4-12.

2. Абрамова Г.П. Маркетинг в АПК. М.: Колос, 1997.

3. Авдашева С.Б., Розанова Н.М. Теория и организация отраслевых рынков. Учебник. М: Магистр, 1998.

4. Андрющенко С.А. Прогноз сбалансированного развития регионального АПК (программный аспект). М.: Наука, 1990.

5. Анфиногентова А.А. Планирование межотраслевых связей области. Саратов: Сарат. гос. ун-т, 1973.

6. Афанасьев В., Куликов И. Совершенствование системы управления // АПК: экономика, управление, 1997, №1.

7. Бабтиков С., Петров Ю. Формирование финансово-промышленных групп и государство // Российский экономический журнал, 1995, №2, с. 3-10.

8. Балабаева Н.В. Международная ФПГ: проблемы и перспективы // Проблемы прогнозирования, 1997, № 3, с.79 Ч85.

9. Батаева А. Масштабы реинвестирования в российской промышленности // Вопросы экономики, 1999, № 10.

10. Батизи Э. Упономоченные банки и финансово-промышленная интеграция // РЭЖ, 1994, № 1 о, с.42-46.

11. Батчиков С., Петров Ю. Приватизируемую промышленность спасут банки и ФПГ // РЭЖ, 1995, №7, с.13-19.

12. Батчиков С., Петров Ю. Формирование ФПГ и государство // РЭЖ, 1995, №2, с. 3-11.

13. Беспахотный Г.В. Основные направления агропродовольственной политики // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2001, №1, с. 7-9.

14. Блянкман Я.М. Эффективность использования основных фондов в сельском хозяйстве. М.: Экономика, 1989.

15. Боков О.Г. Экономика рыночного ценообразования. Саратов: СГАУ, 2000, 432с.

16. Боков О.Г., Голубев А.В., Уейская Н.Б. Теория динамической себестоимости растениеводческой продукции в условиях рыночной экономики. Саратов: Сарат. с.х. ин-т, 1994.

17. Боков О.Г., Уейская Н.Б. Динамическая себестоимость производства продовольствия в Саратовской области (1995-1996г.г.) // Вопросы крестьянове-дения. Саратов: Сарат. с.х. акад., 1996, вып. №3, с.3-9.

18. Боков О.Г., Уейская Н.Б. Эластичность себестоимости продовольственных товаров по ценам производственных ресурсов // Экономика с.-х. и перерабатывающих предприятий, 1999г., №5, с. 8-10.

19. Боков О.Г., Уейская Н.Б., Новикова Л.В., Добрынин С.Д. Влияние рынка топливно-энергетических ресурсов на продовольственные рынки Повожья // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2002, №5, с.50-51.

20. Борисенко А.Н. Инвестиционная политика в АПК // Вестник сельскохозяйственной науки, 1991, №4, с. 17-21.

21. Борисенко А.Н. Структурная политика и инвестиционная деятельность в агропромышленном комплексе. Ростов-на-Дону: РГЭА, 1997.

22. Борисенко А.Н. Тенденции изменения структуры инвестиционной политики в АПК // Экономист, 1995, с.28-31.

23. Борхунов Н. Проблемы ценообразования в АПК // АПК: экономика, управление, 1995, №6, с.18-21.

24. Брагайцев В., Пметко А. Экономический механизм ресурсосбережения в агропромышленном комплексе // АПК: экономика, управление, 1995, №2, с. 33-36.

25. Бузданов Н. Перспективы развития новой аграрной структуры // АПК: экономика, управление, 1994, №7, с.21-24.

26. Буробкин И., Панин А., Синюкова В. Место кооперации в системе мезоэкономики многоотраслевого АПК // АПК: экономика, управление, 2001, №12, с. 57-63.

27. Бякова P.P. Развитие молочного подкомплекса на региональном рынке продовольствия. Автореферат канд. экон. наук. Ижевск, 2002.

28. Вермель Д., Храмов Ю. Проблемы продовольственной безопасности России// АПК: экономика, управление, 1997, №1.

29. Винслав Ю. Отечественные ФПГ: достигнутые рубежи и задачи развития // Российский экономический журнал, 1997, № 9, с. 3-23.

30. Винслав Ю. Российские ФПГ: пройденный путь и императивы роста // РЭЖ, 1996, №5, с.29-39.

31. Винслав Ю., Гуськов Э. Факторы и пути повышения эффективности работы отечественных финансово-промышленных групп // РЭЖ, 1996, №7, с.20-25.

32. Винслав Ю., Лисов В. Становление ходинговых компаний: правовое и организационное обеспечение // РЭЖ, 2000, №№5-6.

33. Воконский В. Институциональные проблемы российских реформ. М.: Диалог-МГУ, 1998.

34. Газман В. Ходинг: эволюция, сущность, понятие // Хозяйство и право, 1996, №№11-12.

35. Глебов И.П. Развитие кооперированных и интегрированных структур в агробизнесе Повожья. Саратов: СГАУ, 2001.

36. Глебов И.П. Эффективность развития интеграционных связей в молочном подкомплексе. // Экономика с.-х. и перерабатывающих предприятий, 1997г., № 10, с. 14-16.

37. Глисин Ф., Остапкович Г. О тенденциях деятельности ФПГ в 1996г. // Вопросы статистики, 1997, № 4, с. 86-91.

38. Голубева С. Транснационализация российских ФПГ // РЭЖ, 1996, №7, с.29-36.

39. Гордеев А. Ускорять научно-технический прогресс, активно внедрять его достижения в агропроизводство //АПК: экономика и управление, 2002, №4, с. 3-10.

40. Гордеев А.В. Продовольственное обеспечение России (Вопросы теории и практики). М.: Колос, 1999.

41. Гордеева JI.B. Прогноз уровня и структуры агропромышленного производства Саратовской области // Экономические проблемы региона, 1997, №№3-4.

42. Гордеева JI.B. Тенденции развития агросистемы Саратовской области // Экономические проблемы региона, 1997, №1.

43. Гришин П.Н., Яковлев А.В., Заливчева О.В. Сельское хозяйство Саратовской области в условиях рыночных преобразований // Экономические проблемы региона, 1997, №5, с. 85-87.

44. Дворкин Б.З., Черняев А.А., Глебов И.П. Кооперация в отраслях АПК: теория, опыт, проблемы. Саратов: СГАУ, 1999.

45. Дедаев И.М, Организационно-экономические проблемы развития кооперации в АПК. М., 1995.

46. Дементьев В. Финансово-промышленные группы в российской экономике // РЭЖ, 1998, №6, с. 59-71.

47. Дементьев В.Е. Инвестиционные и инновационные достоинства ФПГ // Экономика и математические методы, 1996, т.32, вып.2, с. 25-37.

48. Егерева О. Структурные изменения в аграрном секторе России // АПК: экономика, управление, 1997, №2, с. 23-28.

49. Егерева О.А. Вопросы организации и функционирования финансово-промышленных групп // ДНиТ, 1997, №1, с. 15-17.

50. Закон РФ от 14.07.1997г. "О государственном регулировании агропромышленного производства" // Российская газета, 1997, 26 июля, с. 4-5.

51. Закон РФ от 25.02.1999г. №39-Ф3 "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в сфере капитальных вложений".

52. Злобин Е. Понятие и содержание рыночной структуры регионального АПК // АПК: экономика, управление, 1996, №7.

53. Иваньков К. Социальные вопросы инвестирования в АПК // АПК: экономика, управление, 1997, №9.

54. Инвестиции в агропромышленный комплекс России в 2001г. // Экономика сельского хозяйства России, 2002, №7, с. 17.

55. Инвестиционная политика в России: Институциональный и воспроизводственный аспекты, социальные приоритеты, банковский сектор: Сборн. стат. / ИЭ РАН. М.: Центр инвестиций и инноваций, 1999.

56. Инвестиционный климат в России (доклад Экспертного института) // Вопросы экономики, 1999, №12.

57. К научному обоснованию экономических реформ в России / Под ред. акад. Д.С.Львова. НЭС ЦЭМИ. М., 1999.

58. Какбурская М. Россия на продовольственной игле // Аргументы и факты, 2002, №37, с.6

59. Калин А., Куликов В. Как ускорить развитие российских ФПГ // РЭЖ, 1995, № 8, с. 20-24.

60. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. М., 1992.

61. Кисель М.В. Совершенствование организационно-экономического механизма развития рыночных отношений в перерабатывающей промышленности АПК. Дисс. . канд. экон. наук. Саратов, 2000.

62. Клейнер Г. Управление корпоративными предприятиями в переходной экономике // Вопросы экономики, 1999, №8.

63. Клюкач В. Маркетинг сельскохозяйственной продукции // АПК: экономика, управление, 1995, №2, с. 26-29.

64. Комаров В.И., Гончаров В.Д. Проблемы приватизации в пищевой промышленности России // Пищевая промышленность, 1995, №7.

65. Кравченко Н.А., Бандина Н.П. Инвестиции и экономический рост // ЭКО, 1998, №4, с. 37.

66. Кравченко Р.Г. Математическое моделирование экономических процессов в сельском хозяйстве. М.: Колос, 1978.

67. Кравченко Р.Г. Системный диагностический анализ в исследованиях по интенсификации селькозхозяйственного производства // Международный сельскохозяйственный журнал, 1983, №4, с. 41-43.

68. Крылатых Э.Н. Система моделей в планировании сельского хозяйства. М.: Экономика, 1977.

69. Кузнецов В.В. Доклад на всероссийской научно-практической конференции по проблемам кооперации и интеграции в АПК // Экономика с.-х. и перерабат. предприятий, 1996, №12.

70. Кузнецов В.В. Рынок и его регулирование // Экономика сельского хозяйства России, 1994, №8 с.26-27.

71. Куликов В., Латышева Г., Николаев А. Образование финансово-промышленных групп (необходимость, цели и механизмы) // РЭЖ, 1994, №1, с. 16-22.

72. Кундиус В., Николаев Н. Финансово-агропромышленная группа Золотое зерно Атая // АПК: экономика и управление, 1999, №7, с.43-48.

73. Лебедева О. Государственное регулирование сельского хозяйства США // АПК: экономика, управление, 1994, №8, с. 73-76.

74. Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Радковский А.А. Универсальный бизнес-словарь. М.: ИНФРА-М, 1997.

75. Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Ратковский А.А. Универсальный бизнес-словарь. М.: ИНФРА-М, 1997.

76. Лукашев Н. Материально-техническое обеспечение сельских товаропроизводителей // АПК: экономика, управление, 1995, №6, с.26-31.

77. Лукинов И.И. Экономические и социальные проблемы агропромышленного комплекса. Киев, 1985, тт. 1,2,3.

78. Львов Д., Дементьев В. Формирование ходингов и ФПГ на базе образованных в процессе приватизации акционерных обществ // Инвест- курьер, 1997, №7.

79. Любинин А. Реорганизация акционерных обществ и становление ФПГ//РЭЖ, 1994,№ И,с. 10-16.

80. Мазлоев В.З., Аджиева А.Ю. Формирование хозяйственного механизма АПК в переходный период // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 1999, №№3-4.

81. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс. М.: Республика, 1992.

82. Маркс К. Капитал. М.: Политич. Литература, 1970, т.Ш.

83. Милосердое В. Многоукладная экономика АПК: состояние и перспективы // АПК: экономика и управление, 2002, №2, с. 10-20.

84. Михайлов Д. ФПГ: специфика России // МЭМО, 1997, № 4, с. 120130.

85. Михалёв А. Состояние и пути развития многоукладной экономики в АПК России // АПК: экономика и управление, 2001, №5, с. 12-18.

86. Михалев А.А. Основные направления агропродовольственной политики: первые итоги и задачи по реализации в 2002 году // АПК: экономика, управление, 2002, № 5, с. 1-6.

87. Мишин В.Н. Государственное регулирование АПК в России // Экономические проблемы региона, 1997. №3-4.

88. Никольский С. Некоторые аспекты взаимоотношений ФПГ и государства // Бизнес и банки, 1997, № 45, с. 6.

89. Новиков В.Н. О развитии интеграции и кооперации в АПК И Экономика с.-х. и перераб. предприятий, 1997, №4, с. 15-18.

90. Образцов И.Д. Системное совершенствование мясо-молочного комплекса // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 1996, №4.

91. Олейник А. Институциональная экономика. Учебно-методическое пособие // Вопросы экономики, 1999, №№1-12.

92. Основные экономические показатели развития сельского хозяйства Саратовской области за 2000 год. Саратов: Минсельхозпрод, 2001.

93. Панцов А.Г. Государственное субсидирование аграрного сектора в развитых странах мира. М., 1998.

94. Пацкалев А. Пути активизации инвестиционнной деятельности в АПК // АПК: экономика, управление, 1995, №6, с. 18-23.

95. Пацкалев А. Развитие инвестиционной деятельности в АПК // Экономист. 1997, №1.

96. Петренко И. Коммерческие банки и финансово-промышленные группы //РЭЖ, 1995, №10, с.25-27.

97. Петриков А.В. Специфика сельского хозяйства и современная аграрная реформа в России. М.: Энциклопедия российских деревень, 1996.

98. Попов И. Самофинансирование ФПГ: возможности консолидированного баланса // РЭЖ, 1996, №7, с. 25-28.

99. Постановление Правительства Российской Федерации об утверждении Положения о порядке ведения Реестра финансово-промышленных групп Российской Федерации №707 от 19.06.1994г.

100. Постановление Правительства РФ №48 от 16.01.1995г. О Программе содействия формированию финансово-промышленных групп / Собрание законодательства РФ, 23.01.95, №4, ст.311.

101. Потанова JI. ФПГ Ч продуктивный ивестиционный механизм // Инвестиции в России, 1997, № 5-6, с. 35 -39.

102. Потребление продуктов питания в домашних хозяйствах в 1998-2000г.г. Саратовский областной комитет государственной статистики. Саратов, 2001.

103. Радугин Н. Приоритетные направления экономической стратегии // АПК: экономика, управление, 1995, №10, с.22-27.

104. Радыгин А. Внешние механизмы корпоративного управления и их особенности в России, 1999, №8.

105. Развитие агропромышленного комплекса РФ / Стат. Сборн. М.: Минсельхозпрод РФ. 2000.

106. Распоряжение Госкомимущества России №ПМ-35/8814 от 17.10.1994г. О некоторых нормах, регулирующих создание ФПГ и ходинговых компаний.

107. Реализация сельскохозяйственной продукции сельхозпредприятиями. Саратов: Обкомстат, 2001.

108. Рекомендации по разработке проектов создания ФПГ // Экономика и жизнь, 1995, №3, с. 17.

109. Рожков М. ФПГ: современное состояние и перспективы // РЦБ, 1996, № 6, с. 34-37.

110. Романенко Г.А. Ускорить поступательное развитие АПК // Экономика с.-х. и перерабатывающих предприятий, 1999, №6, с. 6-12.

111. Сагайдак Э., Буркухов Н. Агропродовольственная политика и цены // АПК: экономика, управление, 2001, №4, с.42-51.

112. Самуэльсон П.А., Нордхаус В.Д. Экономика, 15-е изд. М.: Бином-КноРус, 1999.

113. Серова Е. Общественное мнение о российской аграрной реформе // Вопросы экономики, 2000, №7.

114. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Соцэкгиз, 1962.

115. Соловьева Т., Переверзева О., Чаплыгина Г. Социальные факторы аграрного реформирования // АПК: экономика, управление, 1998, №1, с. 22-26.

116. Старостина У. О роли финансово-промышленных групп // РЭЖ, 1995, №4, с.108-109.

117. Статистический бюлетень "Социально-экономическое положение Саратовской области" №1, Комитет государственной статистики Саратовской области, 2000г.

118. Статистический бюлетень Социально-экономическое положение России №1. Российское статистическое агентство, 2000г.

119. Стобов А.Г. Совершенствование хозяйственного механизма программно-целевых территориальных комплексов. JL: ГУ, 1988, 144с.

120. Суворов А.В. Роль банков в формировании ФПГ // Банковское дело, 1997, №11, с. 15-17.

121. Сухорукова A.M. Регулирование пищевой промышленности: вопросы теории, методологии, практики. Саратов: СГСЭУ, 1999.

122. Ткач А. Итоги и перспективы реформ в агропромышленном комплексе России // АПК: экономика и управление, 2001, №4, с. 21-26.

123. Трифонова В.М. Организационно-экономический механизм интегрированных формирований в мясо-молочном подкомплексе (на примере Саратовской области). Дисс. канд. экон. н. Саратов, 2000.

124. Тюрина Е.Б. Состояние основных отраслей АПК в 2001 году и продовольственная безопасность России // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2002, №5, с. 14-16.

125. Уейская Н.Б. Динамическая себестоимость производства и переработки сельскохозяйственной продукции (на примере Саратовской области). Дисс. канд. экон. наук, Саратов, 2000.

126. Уейская Н.Б. Прогнозирование себестоимости растениеводческой продукции. Сборн. "Аграрнря экономика в период модернизации российского общества". Саратов: СГУ, 2001, с.85-87.

127. Указ № 2096 Президента Российской Федерации О создании финансово-промышленных групп в Российской Федерации от 5 декабря 1993г. / Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации, 1993, №49, ст. 4766.

128. Указ Президента РФ № 1392 от 16.11.92г. Временное положение о ходинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества.

129. Указ Президента РФ №1392 от 16.11.1992г. О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий / Собрание актов Президента и Правительства РФ, 23.11.92, №21, ст. 1731.

130. Урусов В.Ф., Сафкулин Р.В. Государственное регулирование и саморегулирование в системе организационно-экономического механизма АПК регионального уровня // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2001, №5, с. 20-24.

131. Ушачев И.Г. Развитие интеграционных процессов в АПК Бегородской области // Экономика с.-х. и перерабатывающих предприятий, 2002, №2, с. 6-10.

132. Ушачев И.Г. Стратегические направления обеспечения продовольственной безопасности России // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2002, № 5, с. 7-11.

133. Ушачёв И.Г., Боев В.Р. Вермель Д.Ф. Организационно-экономические основы аграрного рынка. М.: Армита-Маркетинг, Менеджмент, 1997.

134. Федеральный Закон л О финансово-промышленных группах №190-ФЗ от 30 ноября 1995г.

135. Финансово-промышленные группы и конгломераты в экономике и политике современной России. М.: Центр политических технологий, 1997.

136. Фомин Д.А., Храмцов Н.С., Щебинина И.В. Развитие интеграции в АПК Сибири. / РАСХН, Сиб. отдел. НИИЭС. Новосибирск, 1998.

137. Фролов В.И. Предварительные результаты эксперимента по формированию системы кооперативной аграрной экономики // Экономика с.-х. и пе-рераб. предприятий, 1997, №7, с. 19-23.

138. Фролов В.И., Родионов В.И. Положение по преобразованию акционерных перерабатывающих и обслуживающих предприятий // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 1997, № 2, с. 30-35; № 3, с. 44 -49; №4, с. 21-27.

139. Халиков Р.Ш. Инвестиционный климат в Саратовской области // Экономические проблемы региона, 1997, №1, с. 14-17.

140. Хицков И.Ф. Кооперация, управление, организация в сельском хозяйстве: теория и практика. Воронеж: Воронеж, ун-т, 1991.

141. Хлыстун В.Н. Будущее АПК Ч это прежде всего инвестиции // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2001, №7, с. 6-11.

142. Хобанич И.П. Интеграция банковского и промышленного капитала в ходе структурной перестройки экономики //Финансы, 1997, №10, с.49.

143. Чаянов А.В. Избранные произведения / Сост. В.Б. Муравьев. М.: Современник, 1989.

144. Черняев А.А., Харланов В.Ф., Глебов И.П. АОЗТ молочный завод Балаковский (опыт интеграции сельскохозяйственных товаропроизводителей и перерабатывающего предприятия) // Экономика с.-х. и перераб. предприятий, 1995, №8, с. 2-11.

145. Черняков Б.А. Политика продовольственной безопасности зарубежных стран и интересы России // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 2002, №5, с. 11-13.

146. Чибриков Г. О финансово-промышленных группах // РЭЖ, 1994, №2, с.82-85.

147. Шутьков А.А. Развитие кооперации важнейший этап в новых условиях хозяйствования // Вестник РАСХН, 1995, №4, с. 27.

148. Щебинина И.В. К вопросу о вертикальной интеграции // Сельскохозяйственная кооперация и ее роль в аграрных преобразованиях: Материалы научно-практической конференции. Тюмень, 1997, с. 35-36.

149. Эльдиев М. Экономическое регулирование продовольственного обеспечения в стране // АПК: экономика, управление, 1998, №2.

150. Югай A.M., Петров В.А. О финансово-промышленных группах в аграрной сфере // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, 1998, № 2, с. 39-45.

151. Ястребова Е.К. Эффективность конкуренции на продовольственном рынке // Вестник МГУ, 1999, сер.6. Экономика, №5.

152. Baumol W.J., Panzar J.C., Willing R.D. Contestable Markets and the Theory of Industry Structure N.Y., 1982.

153. Clark J.M. Workable Competition. L., 1940.

154. Converse P., Huegy I. The Elements of Marketing. N.Y., 1946.

155. Fixed Reproducable Tangible Wealth in the Unided States, 1925-1995. N.Y., 1997.

156. Schumpeter J.A. Capitalism, Socialism and Democracy. New York: Harper, 1942.

157. Дворкин Б.З., Балонкин Г.В. Продовольственная безопасность страны и перспективы развития аграрной отрасли // Вестник СГАУ, 2002, №4, с. 810.

158. Дворкин Б.З., Балонкин Г.В. Финансово-агропромышленные группы и новая инвестиционная политика в АПК // Вестник СГАУ, 2003, №1, с.2-4.

159. Дворкин Б.З., Шарикова И.В., Балонкин Г.В. Оптимизация структуры выпуска продукции молочного подкомплекса 11 Вестник СГАУ, 2003, №2, с. 13-15

Похожие диссертации