Формирование механизма развития предпринимательского потенциала регионального агропромышленного комплекса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
Автореферат
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Лесных, Руслан Анатольевич |
| Место защиты | Воронеж |
| Год | 2006 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.05 |
Диссертация
Автореферат диссертации по теме "Формирование механизма развития предпринимательского потенциала регионального агропромышленного комплекса"
На правах рукописи
ЛЕСНЫХ РУСЛАН АНАТОЛЬЕВИЧ
ФОРМИРОВАНИЕ МЕХАНИЗМА РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО ПОТЕНЦИАЛА РЕГИОНАЛЬНОГО АГРОПРОМЫШЛЕННОГО КОМПЛЕКСА (на примере АПК Воронежской области)
Специальность: 08.00.05 Ч экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Воронеж 2006
Работа выпонена в ГОУ ВПО Воронежской государственной лесотехнической академии
доктор экономических наук, доцент Безрукова Татьяна Львовна
доктор экономических наук, профессор Трещевский Юрий Игоревич кандидат экономических наук, доцент Бухонова Надежда Митрофановна
ГНУ научно-исследовательский институт экономики и организации агропромышленного комплекса ЦентральноЧерноземного района РФ
Защита состоится л27 сентября 2006 г. в 14 часов на заседании диссертационного совета ДМ 212.037.09 Воронежского государственного технического университета по адресу: 394026, г. Воронеж, Московский проспект, 14.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Воронежского государственного технического университета.
Автореферат разослан л26 августа 2006 года. Ученый секретарь
диссертационного совета ~ Мяснянкина О.В.
Научный руководитель:
Официальные оппоненты:
Ведущая организация:
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы исследования. Важнейший сектор экономики областей Центрально-Черноземного региона представляет собой продовольственный комплекс. В настоящее время во всех без исключения отраслях, входящих в его состав, отмечается экономический подъем и рост деловой активности. Точком для этого послужил дефот 1998 г., обусловивший рост цен на импортируемую продукцию и позволивший отечественным товаропроизводителям выйти на российский продовольственный рынок. В результате предприятия пищевой и перерабатывающей промышленности нашей страны получили возможность производить продовольственные товары, пользующиеся высоким спросом со стороны населения.
Однако функционирование предприятий и отраслей АПК в настоящее время существенно осложнено. Основными причинами, сдерживающими развитие субъектов продуктовых подкомплексов региональных экономических систем, по нашему мнению, являются: существенный моральный и физический износ материально-технической базы субъектов продуктовых подкомплексов; неэффективное взаимодействие сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий с остальными субъектами экономики, обусловливающее рост их издержек и потерь, а, следовательно, удорожание готовой продукции и снижение ее потребительской привлекательности; не поное и бессистемное использование в работе предприятий АПК современных методов управления и организации производства.
Данные проблемы являются причинами не достаточно высокой экономической эффективности функционирования субъектов продуктовых подкомплексов АПК. Так, в Воронежской области экономическая эффективность производства при промышленной переработке молока, мяса, сахарной свеклы сегодня не превышает 10%. Переработка зерна и семян подсонечника оказывается более эффективной, однако широкий круг вопросов, связанных с организацией и управлением данными продуктовыми подкомплексами, подлежит изучению и дальнейшему совершенствованию. При этом особое беспокойство, по-прежнему, вызывает решение сырьевой проблемы, а также материально-технического обеспечения субъектов АПК. В этой связи крайне актуальной является разработка комплекса мероприятий по формированию и развитию предпринимательского потенциала регионального продуктового подкомплекса и обеспечению его инвестиционной привлекательности.
Диссертация представляет собой завершенное самостоятельное научное исследование, выпоненное на актуальную тему в соответствии с одним из основных направлений научных исследований Воронежской государственной лесотехнической академии Ч Проблемы повышения эффективности производства в отраслях лесного комплекса малолесной зоны в условиях рыночных преобразований (№ ГР 01.2.00 105343).
Степень изученности вопроса. Проблемам привлечения инвестиций в развитие промышленного потенциала региональных экономических систем посвящены труды таких отечественных и зарубежных исследователей как Ю.П. Анисимов, М.Н. Крейнина, В.В. Ковалев, А.Д. Шеремет, А.Ф. Шишкин, Н.В. Шишкина, Ф.Фабоцци, Б.Веренер, П.М. Хавранек и др. Однако не достаточно изученными в настоящее время являются проблемы обеспечения роста и разви-
тля предпринимательского потенциала субъектов продуктовых подкомплексов необходимыми инвестициями.
Предмет исследования являются социально-экономические отношения, возникающие в процессе управления региональной экономикой на основе формирования и реализации инвестиционных проектов с целью развития предпринимательского потенциала регионального АПК.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является совершенствование инвестиционной деятельности в АПК Воронежской области, обеспечение инвестиционной привлекательности региона, условий эффективного развития предпринимательского потенциала агропромышленного комплекса и более поного удовлетворения потребностей населения в продовольственной продукции на основе формирования эффективного механизма развития предпринимательского потенциала. Для достижения этой цели в работе были поставлены и решены следующие задачи:
изучить отечественный и зарубежный опыт развития предпринимательства и предпринимательского потенциала в региональном АПК на макро- и мезо-экономическом уровнях;
выявить экономическую сущность и закономерности развития предпринимательского потенциала регионального АПК;
установить результативность существующих методик по развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК и выявить организационно-экономические предпосыки формирования механизма развития предпринимательского потенциала в Воронежской области;
разработать механизм развития предпринимательского потенциала (МРГТП) в региональном АПК;
предложить имитационную модель инвестиционной программы развития регионального АПК и на ее основе провести оценку эффективности предлагаемого механизма развития предпринимательского потенциала.
Объект исследования. В качестве объекта исследования выступает АПК Воронежской области, включающий в себя совокупность предприятий и организаций, отличающихся финансово-экономическим положением и организационно-правовой формой собственности.
Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам предпринимательства, организации экономического взаимодействия субъектов АПК и обеспечения его инвестиционной привлекательности.
Для решения поставленных задач был применен метод системного подхода к изучению экономических явлений и процессов, методы анализа и синтеза, экономико-математической статистики, экономико-математического и имитационного моделирования, методы сравнения и группировок.
Информационная база исследования включает в себя нормативно-правовые акты, принятые на федеральном и местном уровнях, данные Воронежского государственного комитета по статистике и Главного управления сельского хозяйства и продовольствия администрации Воронежской области, информацию о функционировании предприятий АПК Воронежской области, внутреннюю документацию перерабатывающих и сельскохозяйственных предприятий Воронежской области.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:
- уточнены экономическая сущность и содержание механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК, учитывающего особенности управления современным региональным сельским хозяйством на основе формирования оптимальной инвестиционной программы;
- предложена методика формирования инвестиционной программы в региональном АПК, которая учитывает различия в экономических показателях и структуре инвестиционных проектов предлагаемых для реализации в составе Программы развития экономического потенциала Воронежской области;
- обоснованы статистическая модель и система показателей (условий формирования) установленного критерия для исследования возможности реализации механизма развития предпринимательского потенциала в региональном АПК;
- разработана имитационная модель, предназначенная для оценки эффективности инвестиционной программы в АПК, позволяющая прогнозировать результаты его развития по критерию чистая прибыль-срок окупаемости с учетом внешних и внутренних факторов, а также накладываемых ограничений;
- обоснованы достаточный уровень инвестиций и минимально возможный срок окупаемости капитальных вложений, необходимые для развития регионального АПК и формирования инвестиционного фонда.
Практическое значение имеют следующие методические и прикладные разработки:
- разработана методика формирования инвестиционной программы регионального АПК, основанная на предварительном анализе и оценке экономической эффективности инвестиционных проектов входящих в её состав;
- предложен механизм развития ГШ в АПК Воронежской области;
- предложено научное обоснование общего объема инвестиций, необходимого для развития АПК региона исходя из состава, содержания и горизонта инвестиционной программы.
Внедрение и апробация результатов исследования. Результаты исследований обсуждались на научно-практических конференциях и внедрены в практическую деятельность регионального АПК Воронежской и Липецкой областей.
Публикация резутатов исследования. Научные положения изложены в 4 печатных работах. В работах, опубликованных в соавторстве, лично соискателю принадлежат [1-4] постановка задачи исследования, анализ и оценка действующего законодательства в области инвестиций, аналитический обзор теоретического материала по развитию предпринимательского потенциала, оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ, определение внешних и внутренних факторов влияния на развитие инвестиционной программы АПК региона, анализ результатов моделирования и оценка эффективности инвестиционной программы развития АПК Воронежской области.
Положения, выносимые на защиту:
- механизм развития предпринимательского потенциала в АПК региона;
- методика формирования инвестиционной программы развития регионального АПК;
- статистическая модель и система показателей (условий формирования) установленного критерия для исследования возможности реализации механизма развития предпринимательского потенциала в региональном АПК;
- имитационная модель развитая предпринимательского потенциала регионального АПК;
- необходимый уровень инвестиций и минимально возможный срок окупаемости капитальных вложений в развитие регионального АПК по первому циклу реализации механизма развития предпринимательского потенциала.
Обьем и структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, включающего 128 наименований и 7 приложений. Основное содержание работы изложено на 140 страницах компьютерного набора, содержит 2 таблицы и 17 рисунков.
ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ
Во введении раскрыта актуальность темы исследования, определены цели и задачи, предмет и объект исследования, указаны научная новизна и практическая значимость работы, а также результаты апробации и внедрения полученных разработок.
В первой главе - Теоретические основы формирования и развития предпринимательского потенциала регионального АПК рассмотрены роль и место предпринимательства в формировании регионального АПК, исходя из мирового исторического опыта и особенностей российской практики, изучены факторы, влияющие на механизм развития инвестиционного потенциала АПК, а также рассмотрен механизм развития предпринимательского потенциала регионального АПК. Структурно-логическая схема диссертационной работы представлена на'рис.1.
Одним из приоритетных направлений устойчивого функционирования аграрного предпринимательства является обоснование организационно-экономического механизма стабилизации и вывода его из затянувшегося кризиса. Как показывают исследования, к основным причинам неустойчивого развития современного предпринимательства в АПК можно отнести: дефицит оборотных средств; диспаритет цен; необоснованность налоговой и таможенной политики; несовершенство законодательной базы; научно не обоснованная приватизация перерабатывающих предприятий; слабая инвестиционная ситуация; потеря управляемости; невостребованность продукции из-за снижения платежеспособного спроса населения.
Механизм развития предпринимательского потенциала регионального АПК дожен обеспечивать:
1. Определение наиболее привлекательных и перспективных направлений развития предпринимательской деятельности или предприятий АПК, которые будут являться локомотивами дальнейшего развития Предпринимательского производства в АПК. При условии вложения в них инвестиционных средств они дожны за кратчайший (минимальный) промежуток времени дать максимальную прибыль и обеспечить бюджетное напонение региона и/или внутренних инвестиционных фондов предприятия (объединения предприятий).
2. Определение вида инвестиций (государственные, иностранные или другие) и их достаточного уровня. Оценка и устранение (в т.ч. законодательное) возможных рисков в инвестировании.
Рисунок 1 - Структурно-логическая схема диссертационной работы
3. Определение метода (паралельный или последовательный) и предельно допустимого минимального значения времени реализации инвестиционных проектов.
4. Разработка бизнес планов реализации инвестиционных проектов.
5. Реализация и мониторинг (в том числе и госконтроль) за испонением инвестиционных проектов.
6. Формирование регионального инвестиционного фонда и инвестиционных фондов предприятий.
Данный механизм является итерационным, т.е. после его завершения необходимо вновь повторить все мероприятия, описанные с первого по шестой пункт. Это условие является ключевым, т.к. является обязательным для развития и дальнейшего наращивания предпринимательского потенциала регионального АПК.
По нашему мнению, в первом итерационном цикле формирование механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК дожно выпоняться государственными региональными административными структурами. Это в первую очередь обусловлено тем, что все значительные инвестиции в региональный АПК идут именно через региональную администрацию, способную обеспечить надлежащий контроль над их целевым использованием и распределением.
Для постановки задачи диссертационного исследования предложено следующее определение инвестиций в региональный АПК - это финансовые, материальные и интелектуальные возможности, привлекаемые для достижения | необходимого уровня развития предпринимательского потенциала и, в конечном счете, повышающие производительность и качество труда при производстве продовольственных товаров.
Проведён анализ цикла разработки инвестиционного проекта агропромышленного предприятия. Установлено, что, как правило, цикл разработки инвестиционного проекта агропромышленного предприятия привязан к сезонному циклу работы сельхозпредприятий и от первоначальной идеи до эксплуатации включает в себя три отдельные фазы: прединвестиционную (1-2 месяца), инвестиционную (2-4 месяца) и эксплуатационную (4-6 месяцев). Каждая из этих фаз в свою очередь подразделяется на стадии.
Основным документом, определяющим механизм развития предпринимательской деятельности в агропромышленном комплексе региона, является программа его социально-экономического развития на исследуемый период (как, например, программа социально-экономического развития Воронежской области на 2002-2006 гг.).
Таким образом, учитывая результаты проведённого анализа и выявленные недостатки известного научно-методического аппарата по разработке и применению механизма реализации предпринимательской деятельности в региональном АПК, постановка научной задачи исследования была сформулирована следующим образом: на основе статистического анализа предыдущей инвестиционной деятельности по поддержке предпринимательства в региональном АПК и математического моделирования возможности реализации инвестиционных проектов разработать научно Ч методический аппарат, позволяющий обосновать по критерию чистая прибыль - срок окупаемости оптимальный механизм развития предпринимательского потенциала в региональном АПК с
учетом влияния возможных внешних и внутренних факторов на реализацию комплексной инвестиционной программы.
Выявлена значительная неопределённость, связанная с тем, что в рамках финансирования совокупного инвестиционного проекта по развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК, может быть предложено некоторое множество вариантов его формирования, имеющих идентичную структуру, но существенно отличающиеся между собой по экономическим показателям (например, таким как вид инвестирования, источники и условия финансирования, вероятные риски, предполагаемый срок окупаемости и т.д:). Исходя из этого, в формализованном виде задачу разработки МРИП в региональном АПК можно записать как:
где В = {вь В2,. ..Вп,} Ч множество вариантов инвестиционных проектов развития предпринимательского потенциала регионального АПК; ЧП - чистая прибыль от реализации инвестиционного проекта; ЧПтр - требуемая чистая прибыль от реализации инвестиционного проекта; Т ул - установленный срок реализации инвестиционного проекта; Т ок Ч срок окупаемости инвестиционного проекта; Куст Ч установленный объём капитальных вложений (инвестиций); К-реализованный объём капитальных вложений (инвестиций).
Установлено, что в основу научно-методологического аппарата по обоснованию механизма развития инвестиционного потенциала регионального АПК может быть положена методика оценки экономической эффективности совокупного инвестиционного проекта по критерию чистая прибыль - срок окупаемости с учетом влияния внутренних и внешних факторов на реализацию комплексной инвестиционной программы и существующих ограничений.
Во второй главе Обоснование методики формирования инвестиционной программы развития предпринимательского потенциала регионального АПК проведена оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ АПК региона, определены внутренние и внешние факторы, влияющие на формирование и реализацию инвестиционной программы АПК Воронежской области, разработана методика формирования механизма развития инвестиционного потенциала в региональном АПК.
Для решения задачи диссертационного исследования были определены экономические показатели, а также связанные с ними внутренние и внешние факторы, влияющие на формирование и реализацию совокупного инвестиционного проекта по развитию предпринимательского потенциала регионального агропромышленного комплекса. В связи с этим, была проведена оценка существующего пакета инвестиционных программ в сфере АПК Воронежской области, определённого в Программе экономического и социального развития Воронежской области на 2002-2006 годы (таблица 1). На старте программы в нее были включены 69 некоммерческих (социальных) мероприятий, направ-
тах ЧП Ч> тт Тв , при ограничениях ее В
ленных на формирование и развитие социальной и инженерной инфраструктуры области и 180 инвестиционных проектов. На сегодняшний день десятью законами Воронежской области, принятыми областной Думой, в инвестиционную программу допонительно включены 166 инвестиционных проектов на сумму 8,66 милиарда рублей, В то же время из Программы исключены 93 нереализуемых проекта, подавляющее большинство которых касается АПК.
Таблица 1 - Основное содержание и характеристика инвестиционных проектов развития инвестиционного потенциала АПК Воронежской области (фрагмент)
Название проекта Цель проекта Основное содержание проекта Эффективность и результативность проекта
Подраздел Производство сельскохозяйственной продукции
Проект N140: Модернизация производственно-технической базы кохоза им. Димитрова, кохоз им. Димитрова, с. Н. Карачан Гриба-новского района. Увеличение объема производства сельскохозяйственной продукции путем обновления производственно-технической базы. Внедрить новые технологии по выращиванию сельскохозяйственных культур, обновить парк сельскохозяйственной техники. Общий объем производства - 4,5 тыс. т зерна, 7 тыс. т сахарной свеклы, 0,75 тыс. т подсонечника в год. Общий объем финансирования составит 28,3 мн. р., из них 22,6 мн. р. - кредиты из средств Российского сельскохозяйственного банка; 5,7 мн. р. - собственные средства. Чистая прибыль - 7,5 мн. р. в год, платежи в бюджет - 1,9 мн. р. в год, срок окупаемости - 37 месяцев. Новые рабочие места не создаются.
Проект N141: Модернизации материально- технической базы, ОАО "Плодородие", п.г.т. Канте-мировка Кантеми-ровского района. Увеличение объема оказываемых механизированных и транспортных работ другим хозяйствам района и объема производства зерна за счет обновления парка машин. Приобрести два трактора МТЗ-80, четыре комбайна <Дон-1500>, автомобиль <Камаз-51102>, культиватор КПС-4, микроавтобус УАЗ и сеяку СУПН-8, так как существующая техника изношена на 80%. Проектом предусматривается приобретение техники только отечественного производства. Общий объем производства - 2,4 тыс. т зерна в год, общий объем оказываемых услуг - 9,75 мн. р. Общий объем финансирования составит 11,9 мн. р., из них 9,5 мн. р. - кредиты из средств Российского сельскохозяйственного банка; 2,4 мн. р. - собственные средства. Чистая прибыль - 3,9 мн. р. в год, платежи в бюджет - 1,7 мн. р. в год, срок окупаемости - 33 месяца. Число новых рабочих мест - 23.
Проект N143: Модернизация производственно-технической базы, кохоз "Россия", с. Малые Алабухи Грибановского района. увеличение объема производства продукции растениеводства путем обновления производственно- технической базы. обновить тракторный парк и сельскохозяйственную технику, которые изношены на 87%. Объем производства -5,6 тыс. т зерна, 9,6 тыс. т сахарной свеклы, 1,1 тыс. т подсонечника в год. Общий объем финансирования составит 17,0 мн. р., из них 13,6 мн. р. - кредиты из средств Российского сельскохозяйственного банка; 3,4 мн. р. - собственные средства. Чистая прибыль - 6,1 мн. р. в год, платежи в бюджет - 2,2 мн. р. в год, срок окупаемости - 25 месяцев. Число новых рабочих мест - 17.
Продожение табл. 1
Проект N144: Обновление материально-технической базы ЗАО "Содатское", ЗАО "Содатское", с. Содатское Острогожского района. увеличение объемов производства продукции растениеводства и животноводства на основе развития материально-технической базы. провести ремонт производственных помещений для размещения перерабатывающего комплекса, приобрести два комбайна Дон-1500, два свеклоуборочных комплекса, зерновые сеяки, трактора. Вся приобретаемая техника - отечественного производства. Объем производства - 4 тыс. т зерна, 9 тыс. т сахарной свеклы, 1,2 тыс. т подсонечника, 0,45 тыс. т молока и 0,6 тыс. т сахара в год. Общий объем финансирования составит 41,7 мн. р., из них 33,0 мн. р. - кредиты из средств Российского сельскохозяйственного банка; 8,4 мн. р. - собственные средства. Чистая прибыль -13,9 мн. р. в год, платежи в бюджет - 7,4 мн. р. в год, срок окупаемости - 49 месяцев. Число новых рабочих мест - 30.
Проект N145: Техническое перевооружение производства И переработки сельскохозяйственной продукции, СХА "Новосодат-ка", с. Ново-содатка Репьев-ского района. . увеличение производства зерна с целью его последующей переработки выпонить капитальный ремонт помещения, где планируется строительство мельницы, склада для хранения зерна, а также провести реконструкцию Ьвтомобильно-тракторного парка. Объем производства - 2 тыс. т зерна, 500 т подсонечника, 2 тыс. т сах.свеклы и 1 тыс. т муки в год. Общий объем финансирования составит 11,3 мн. р., из них 9,0 мн. р. - кредит из средств Российского сельскохозяйственного банка, 2,3 мн. р. - собственные средства. Чистая прибыль - 4,9 мн. р. в год,, срок окупаемости - 25 месяцев. Новые рабочие места не создаются.
Начиная с 2002 года в областном бюджете, предусматриваются средства на субсидирование части процентной ставки по банковским кредитам. В 2005 году на эти цели предусмотрено бюджетом 150 милионов Збб тысяч рублей для предприятий АПК и 17 милионов 822 тысячи рублей - для промышленных предприятий. Сформированный в 2002 году областной залоговый фонд в настоящее время составляет 3,38 милиарда рублей. Раздел по АПК, по состоянию на 2002 год включал 89 проектов и, до сих пор, состоит из трёх подразделов Сельхозмашиностроение, Производство сельскохозяйственной продукции и Переработка сельскохозяйственной продукции. Общий объем финансирования составлял 5585,48 мн. р., из них 5,0 мн. р. - средства областного бюджета, 1788,44 мн. р. - кредиты из средств Российского сельскохозяйственного банка, 2675,6 мн. р. - кредиты коммерческих банков, 1116,44 мн. р. -собственные средства. Предполагаемая чистая прибыль - 1897,24 мн. р. в год, платежи в бюджеты всех уровней - 1298,99 мн. р. в год, в том числе в федеральный бюджет - 704,13 мн: р., в региональный - 594,86 мн. р. в год.
Предполагаемый срок окупаемости всей совокупности проектов по АПК -47 месяцев. Число новых рабочих мест - 5084. Оценка инвестиционных проектов была проведена по подразделам Производство сельскохозяйственной продукции и Переработка сельскохозяйственной продукции.
Оценка содержания представленных проектов и таких экономических по-
казателей как чистая прибыль, срок окупаемости и платежи в бюджет позволила сделать следующие выводы:
По подразделу Производство сельскохозяйственной продукции: 1. Основная масса инвестиционных проектов (23) по сроку окупаемости приходится на третий год действия Программы (рис. 2). В первый и второй годы работы Программы было реализовано всего три краткосрочных проекта, несмотря на то, что именно такие проекты являются наиболее эффективными и привлекательными с инвестиционной точки зрения.
Г! Количество
реализованных
инвестиционных
прое|стов
Линейный (Количество реализованных инвестиционных _проектов)_
2002 2003
2005 2006
Рисунок 2 - Предполагаемая динамика реализации инвестиционных проектов по подразделу Производство сельскохозяйственной продукции в рамках Программы экономического и социального развития Воронежской области на
2002-2006 годы
2. В последующем, линия тренда показывает снижение объёмов реализации инвестиционных проектов до 10 и 8 в 2005 и 2006 году соответственно. Проект № 157 выходит за временные рамки Программы.
3. Анализ содержания проектов показывает, что проекты разработаны формально. Ни один из проектов не имеет детальной проработки в соответствии с существующими методическими рекомендациями.
4. Большинство проектов не учитывают предыдущей динамики развития отрасли, что в свою очередь, может привести к неправильному расчёту получаемой прибыли, а, следовательно, и к увеличению срока окупаемости.
По подразделу Переработка сельскохозяйственной продукции:
1. Основная масса инвестиционных проектов (20) по сроку окупаемости приходится на третий год действия Программы (рис. 3). В первый и второй годы работы Программы было реализовано девять краткосрочных проектов, несмотря на то, что именно такие проекты являются наиболее эффективными и привлекательными с инвестиционной точки зрения.
2. В последующем, линия тренда показывает снижение объёмов реализации инвестиционных проектов до четырёх и одного в 2005 и 2008 году соответственно. Проект № 209 выходит за временные рамки Программы.
3. Анализ содержания проектов показывает, что проекты разработаны формально. Ни один из проектов не имеет детальной проработки в соответствии с существующими методическими рекомендациями.
.feSS^r^ - _ IST - * " i л Хvi h - V
.щррг ----м
| , и . ____
t Количество
реализованных инвестиционных проектов
-мнеймый (Количество
реализованные инвестиционных _пров|гтов)_
Рисунок 3 - Предполагаемая динамика реализации инвестиционных проектов по подразделу Переработка сельскохозяйственной продукции в рамках Программы экономического и социального развития Воронежской области на
2002-2006 годы
4. Большинство проектов не учитывают предыдущей динамики развития отрасли, что в свою очередь, может привести к неправильному расчёту получаемой прибыли, а, следовательно, и к увеличению срока окупаемости. Более того, некоторые проекты (в частности, проект №186) имеют арифметические ошибки.
5. Анализ доходной и расходной части инвестиционных проектов выявил парадоксальную ситуацию, когда, практически во всех проектах амортизационные отчисления сначала, показываются в общих расходах, а затем прибавляются как положительное сальдо в составе чистой прибыли, хотя дожны выводится как лиздержки в виде отдельной строки.
Проведенный анализ инвестиционных проектов позволил выдвинуть гипотезу - реализация инвестиционных проектов по подразделам Производство сельскохозяйственной продукции и Переработка сельскохозяйственной продукции в рамках Программы экономического и социального развития Воронежской области на 2002-2006 годы не позволит получить требуемые показатели по динамике роста произведённой продукции и услуг в АПК Воронежской области, так как не учитываются некоторые внешние и внутренние факторы, влияющие на формирование инвестиционной программы.
Выдвинутая гипотеза подтверждается ходом реализации Программы и анализом статических данных, полученных по динамике развития АПК Воронежской области. Так, например, по данным статистики, в сельском хозяйстве Воронежской области рост объемов производства за 2001-2004 годы составил 114,7 процента, т.е. немногим больше чем в два раза, а планируемый рост по Программе (за 2002-2004 годы) дожен был увеличиться в три раза (с 2080,2 до 6557,7 мн. рублей). Удельный вес прибыльных предприятий сельскохозяйственного профиля увеличися с 49,5 процента в 2000 году до 70 процентов Ч в 2004 году (планировалось не менее 90%).
Анализ приведённых выше сведений позволил выявить следующие основные причины и обстоятельства, имеющие значительное влияние на формирование и реализацию инвестиционной программы:
1. Территориальное размещение и климатические условия Воронежской области способствуют развитию АПК, особенно производству (растениеводство и животноводство) и переработке сельскохозяйственной продукции. Данный факт в значительной степени влияет на инвестиционную привлекательность.
2. Большие площади земельных угодий диктуют необходимость объединения (кооперации) фермерских и акционерных хозяйств области в единые структуры для решения задач эффективного землепользования и увеличения объёма производства сельскохозяйственной продукции.
3. Нормативно-правовое обеспечение по состоянию на 2002 год позволяет поностью сформировать и реализовать инвестиционную программу в АПК области. Вместе с тем, Программа экономического и социального развития Воронежской области на 2002-2006 годы вступила в действие только во второй половине 2002 года, что значительно снизило возможности предприятий по реализации инвестиционных проектов (особенно краткосрочных) в этот год.
4. Тяжёлое положение в производстве сельхозпродукции, небольшое количество крупных агропромышленных хозяйств, способных обрабатывать большие земельные угодья, определило отсутствие в составе инвестиционной программы наиболее выгодных с точки зрения получения быстрой прибыли краткосрочных инвестиционных проектов.
Таким образом, к внешним специфическим факторам, влияющим на формирование и эффективную реализацию инвестиционной программы в АПК Воронежской области, можно отнести:
- инвестиционную привлекательность программ в агропромышленном секторе для внешних инвесторов;
- обязательное наличие системы землепользования на основе объединений сельхозпроизводителей в крупные агропромышленные комплексы;
- наличие заранее подготовленной нормативно-правовой базы создающей условия для детальной разработки инвестиционных проектов и их экспертизы.
По состоянию на январь 2006 года Воронежская область обладает всей необходимой нормативно-правовой базой, появились внешние инвесторы, желающие вкладывать средства в развитие АПК области. Вместе с тем, положение с объединением сельхозпроизводителей в крупные агропромышленные комплексы продожает оставаться сложным.
Для поиска рационального варианта реализации инвестиционной программы в АПК Воронежской области, который позволил бы получить необходимый уровень отчислений в бюджет за установленное время, необходимо иметь описание всех возможных альтернативных вариантов инвестиционной программы, на базе тех проектов, на которых она может быть построена. При этом инвестиционные проекты сельхозпредприятий могут быть разработаны и представлены на утверждение в инициативном и директивном порядке.
При разработке альтернатив учитываются все возможные варианты построения инвестиционной программы в пределах установленного объёма капитальных вложений (инвестиций) Куст. Предположим, что имеется некоторое множество В = {вь в2, ...вт} - инвестиционных проектов развития предпринимательского потенциала регионального АПК. Все эти проекты успешно прошли
процедуру финансового анализа и получили положительное заключение о возможности выделения средств для инвестирования.
Однако, может сложиться ситуация, когда общая сумма капитальных вложений к - Ц в может значительно превышать установленный (выделяемый)
объём инвестиций К Куст.
В данном случае необходимо исключить из множества {В} те проекты, которые по экономическим показателям и условиям их реализации наименее эффективны (дают наименьшую отдачу в областной бюджет), чем остальные. Если бы задача решалась так просто, то формирование инвестиционной программы можно было бы свести к процедуре обычного ранжирования проектов по экономической эффективности и по ранговому коэффициенту отсеять ненужные проекты или отложить их реализацию на более поздний срок.
Однако, учитывая внешние и внутренние факторы, влияющие на эффективность инвестиционной программы можно сформировать несколько её альтернативных вариантов, которые в пределах К>ст будут приносить не меньшую отдачу в областной бюджет.
К этим факторам относятся следующие причины и обстоятельства, которые требуют включения в инвестиционную программу проектов, отвечающих следующим условиям:
(и0 - краткосрочность реализации (чем меньше срок окупаемости, тем меньше риски, тем больше в будущем кумулятивная отдача финансовых средств в бюджет области);
(Ц^) - развитая инфраструктура производства и переработки сельхозпродукции характерная для крупных агропромышленных предприятий (фирм);
(Из) - территориально-административная близость предприятий (размещение в одном или соседних районах области) и развитые коммуникации, для предприятий имеющие хорошие кооперационные связи (перспективы) по совместному производству, переработке и сбыту сельхозпродукции (например, свиноводческий комплекс и цех по производству мясной продукции которые находятся в Аннинском районе).
(17.4) - соотношение чистой прибыли к отчислениям в бюджет не дожно быть менее единицы, т.к. этот показатель в значительной степени определяет возможности дальнейшего развития предприятия;
(115) Ч все остальные проекты, которые не отвечают указанным выше условиям. По этой группе проектов необходимо провести предварительное ранжирование по отдаче вложенных средств в бюджет области. Методика такого ранжирования хорошо известна и описана в литературных источниках.
(116) - особые условия кредитования. Например, поное инвестирование производства внешним (иностранным) инвестором пол низкий годовой процент (до 10%) обусловленные особой заинтересованностью в продукции целевого назначения. Учитывая тот факт, что данная группа проектов не влияет на установленный (выделяемый) объём инвестиций Куст, требование включения её в инвестиционную программу региона обуславливается необходимостью контроля (мониторинга) за испонением предлагаемых инвестиционных проектов.
Очевидно, что такое деление подразумевает предварительную группировку инвестиционных проектов по условиям (Ц, и3> ТЛ, и^Чб) и разработку специальных процедур (приоритетной системы) для подготовки альтернативных вариантов инвестиционной программы АПК Воронежской области. Исходя из проведённого анали-
за, для главного управления АПК Воронежской области можно рекомендовать следующую методику формирования инвестиционной программы (рис. 4.):
Рисунок 4 - Методика формирования инвестиционной программы
регионального АПК
1. Предварительная экспертиза всех представленных инвестиционных проектов и определение минимального срока реализации (горизонта) инвестиционной программы АПК в рамках Программы экономического и социального развития Воронежской области.
2. Формирование группы инвестиционных проектов краткосрочной реализации в соответствии с условием Все остальные группы проектов дожны формироваться из группы краткосрочной реализации.
3. Формирование инвестиционных проектов группы крупных агропромышленных фирм в соответствии с условием иг-
4. Анализ территориально-административных ресурсов районов и формирования группы инвестиционных проектов предприятий имеющих хорошие кооперационные связи или перспективы по совместному производству, переработке и сбыту сельхозпродукции в соответствии с условием и3.
5. Формирование проектов по соотношение чистой прибыли к отчислениям в бюджет не дожно быть менее единицы (условие и4).
6. Ранжирование оставшейся группы инвестиционных проектов по уровню отдачи вкладываемых в них средств и времени реализации (условие иг).
7. Формирование группы проектов с особыми условиями кредитования (инвестирования), определение срока испонения этих проектов и процедуры мониторинга (условие 1}л).
8. Разработка статистической модели инвестиционной программы АПК с установленным горизонтом инвестирования и исследование её параметров. Если параметры исследуемой статистической модели не удовлетворяют заданному критерию, то процесс формирования инвестиционной программы необходимо повторить сначала.
Директивное планирование и формирование инвестиционной программы развития АПК региона, на первом этапе может , быть предпочтительнее, чем инициативное, так как позволяет уменьшить число итераций за счёт тщательного анализа экономического состояния сельхозпредприятий и предварительного технико-экономического обоснования инвестиционных проектов. Кроме того, данное обстоятельство значительно повышает ответственность аппарата главного управления АПК региона за выпонение инвестиционной программы.
Рекомендуемые значения горизонта инвестирования, на первом этапе программы, не более одного года для сельхозпроизводителей и двух лет для перерабатывающих предприятий. Выделение денежных средств по программе необходимо начинать с середины четвёртого квартала года принятия инвестиционной программы или, в крайнем случае, с начала первого квартала года инвестирования, так как реализация программы дожна быть проведена в соответствии установленными ранее фазами инвестирования. Прединвестиционная фаза, в данном случае, может быть опущена, так как реализуется за счёт общей инвестиционной программы развития АПК региона.
В дальнейшем, значения горизонта инвестирования могут быть увеличены, но условия выделения инвестиционных средств (финансирования) дожны обязательно сохраняться, что определяется сезонным характером производства
и переработки продукции в сельском хозяйстве. Предельные значения горизонта инвестирования не дожны выходить за рамки Программы.
Таким образом, статистическая модель инвестиционной программы может представлять собой усреднённые значения экономических показателей по группам инвестиционных проектов, формируемых в соответствии условиями, определяемыми методикой, показанной на рис. 4,
Так, например, статистическая модель капитальных средств, вкладываемых на некотором подуровне может определяться по формуле:
= х К Д / N , (1)
где Кп - п-ный проект 1-того подуровня;
N1 Ч количество известных проектов -того подуровня.
В этом случае, определение общего объёма капитальных вложений в инвестиционную программу на первом этапе можно определить в соответствии со следующим выражением:
К.Д = к~2N + + + ; <?>
где К, - статистическая модель инвестиционного проекта 1-го подуровня;
N ^ - требуемое количество инвестиционных проектов 1-го подуровня.
Рассмотренная выше методика не позволяет комплексно оценить эффективность инвестиционной программы обеспечивающей развитие предпринимательского потенциала в региональном АПК. Это обуславливается тем, что невозможно учесть (формализовать) все экономические параметры в аналитическом виде (в виде формулы или взаимосвязанных математических соотношений) чтобы получить функциональную зависимость, приведенную в постановке задачи диссертационногоисследования, так как большинство показателей имеют вероятностную природу и могут быть рассчитаны только в виде общих приближённых значений. Так, например, невозможно получить зависимость поступления в бюджет средств от уровня колебания иностранных валют на внутреннем рынке. Исходя из этого, для исследования параметров статистической модели необходимо провести исследование её показателей с помощью имитационного моделирования.
В третьей главе Исследование возможности реализации инвестиционных проектов по развитию предпринимательской деятельности в региональном АПК предложены методы и инструменты разработки имитационной модели инвестиционной программы в АПК региона, рассчитана имитационная модель процесса региональной инвестиционной программы в АПК Воронежской области, а также проведен анализ результатов моделирования и оценка эффектна-
ности и результативности инвестиционной программы развития АПК Воронежской области.
Существует мнение, что необходимость учёта влияния множества изменяемых во времени факторов ограничивает применение статических методов оценки эффективности инвестиционной программы и может быть рекомендовано только для проведения предварительных расчетов по ориентировочной оценке эффективности. Более действенными, позволяющими рассчитать программу развития с учетом множества указанных факторов являются динамические методы, основанные на имитационном моделировании. В зарубежной литературе имитационные модели, описывающие инвестиционную деятельность в условиях рынка, называют корпоративными. Эти модели воспроизводят реальную деятельность предприятия через описание денежных потоков (поступлений и выплат) как событий, происходящих в различные периоды времени.
В их основу положен метод анализа денежных потоков (Cash-Flow) - основа классических методов инвестиционного анализа. Он является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования, а также для оценки эффективности использования капитала.
Учитывая то, что в процессе расчетов используются труднопрогнозируемые факторы: показатели инфляции, планируемые объемы сбыта и многие другие, Ч для разработки плана развития предприятия и анализа эффективности проекта применяется сценарный подход. Сценарный подход подразумевает проведение альтернативных расчетов с данными, соответствующими различным вариантам развития проекта. Использование имитационных моделей в процессе разработки и анализа эффективности проекта является мощным инструментом, позволяющим проиграть различные варианты развития и обоснованно принять управленческие решения для их реализации.
Эти методы и подходы положены в основу системы поддержки принятия стратегических решений Project Expert, ставшей стандартом де-факто в области систем для бизнес-планирования и инвестиционного проектирования на рынке аналитических программных продуктов стран СНГ. Последовательно моделируя в аналитической компьютерной системе Project Expert планируемую деятельность и окружающую экономическую среду, пользователь получает возможность вести инвестиционное проектирование и финансовое планирование, создавать бизнес-планы, удовлетворяющие международным требованиям, а также оценивать возможность их реализации. Так, система поддержки принятия решений Project Expert позволяет выбрать оптимальный путь развития, проанализировать альтернативные стратегии, оценить запас прочности бизнеса, оптимизировать закупки, затраты и продажи, спрогнозировать эффективность проекта для" бюджета, а также вести контроль за реализацией проектов.
Как отмечалось ранее, процесс построения имитационной модели инвестиционной программы развития АПК региона наиболее трудоемок и требует подготовительной работы по сбору и анализу исходных данных. Для разработки и запуска модели по растениеводству произведём следующие действия:
- введём исходные данные для построения модели АПК Воронежской об-
ласти и ее экономического окружения;
- определим потребности в финансировании;
- разработаем стратегию финансирования;
- проведём анализ финансовых результатов;
- создадим и экспортируем бизнес-план инвестиционной программы в виде итоговых таблиц и документов;
- проведём проверку введенных данных.
Так как в первую очередь реализуются краткосрочные проекты (в растениеводстве, животноводстве и переработке сельхозпродукции), то длительность программы будет составлять от 1 года до 2 лет. Для оценки инвестиционной программы различных периодов и отраслей сельского хозяйства необходимо Провести построение своих отдельных моделей.
Исходя из этого, под имитационной моделью инвестиционной программы АПК Воронежской области на первый этап будем понимать некоторую совокупность имитационных моделей построенных по заданным критериям.
Для проведения оценки эффективности инвестиционной программы на последующих этапах, необходимо учитывать средства, полученные в бюджет области на предыдущем (первом) этапе.
Для описания инвестиционной программы АПК Воронежской области введём следующие исходные данные: дату начала и длительность, перечень планируемых к выпуску продуктов и услуг, многоуровневую структуру вплоть до каждого подуровня и производимой продукции, а также финансовое состояние на момент начала проекта - детальное описание ее активов и пассивов в агрегированном балансе. В список продуктов занесём только основные виды, так как их реализация более надёжно отражает тенденции в развитии отрасли.
Начало работы по инвестиционной программе дожно совпадать с началом действия программы по социальному и экономическому развитию Воронежской области плюс месячный период для организации инвестирования (июля 2002 года).
В качестве ориентира для выбора общей ставки дисконтирования будем рассматривать ставки по банковским вкладам и ценным государственным бумагам, определяющим возможности по надёжному вложению денег.
При разработке календарного плана инвестиционной программы учитываются мероприятия инвестиционной фазы (закупка и доставка оборудования, техники и оборотных средств), а также производство и продажа произведённой продукции.
При описании экономического окружения опишем финансово-экономическую среду для учета влияния факторов внешней среды: налогового окружения, инфляции, колебаний курсов валют, используемых сельхозпредприятиями для денежных расчетов. Для лучшего восприятия результатов моделирования курсы валют, учётная ставка рефинансирования, уровень инфляции и налоги будут установлены по шкале 2005 года.
Разделом финансирование заканчивается ввод данных в имитационную модель, включается режим расчета, после которого, начинается фаза анализа
результатов работы. Б процессе расчёта возможно появление ошибок, которыл устраняются с помощью системы отладки.
По другим срокам реализации инвестиционных программ и отраслям сель ского хозяйства ввод данных и формирование имитационной модели осуществляется аналогичным способом.
При анализе результатов моделирования необходимо учитывать задач} диссертационных исследований и формировать полученные результаты (графики и таблицы) таким образом, чтобы иметь наглядное представление об эффективности предлагаемого научно-методического аппарата и эффективности предлагаемого совокупного инвестиционного проекта.
Итак, результаты моделирования работы инвестиционной программы (не будем забывать, что она представлена в виде некого среднестатистического проекта сельхозпредприятия), в системе Project Expert 7.0 можно получить после пересчета параметров модели с помощью специальных разделов Результаты, Анализ проекта и Актуализация. Раздел Результаты предоставляет возможность просмотра результатов расчётов, раздел Анализ проекта позволяет применять различные методики оценки проекта, а раздел Актуализация содержит средства контроля над ходом испонения проекта.
Наиболее наглядно действие первого этапа программы можно оценить в разделе анализ проекта, подраздел Эффективность инвестиций (рис. 5).
а Эффективность инвестиций Ч 1 Г1
Х Х''йМГв'ЛЬНОС!"!" r^JeKTо; i мел.- / . 1. Период, wed : ; . -.. .. .. 'i . , " праога | :
".'Х :' Покаэвгепь Х | -Рубли ( Долар, у-
ф г Х' - Х Х/ 6.00 _|з.оо
V^"ХXtp^qet^упа^веги -РВ/. Х://'; : - .Vv^;. Х 6 е
ibcr^ffrtofinai < лыА .. s....... Б
380GS....... 390.21
приведенный 'Х."Х' .. 51 305353 1 80S 080
Иняекс грибыльносги * PI 3,69 3.74
,1 387.00 1 383.00
ХХ Х.v №оьидмцйроагв)аявнутренняя нормарентабельности-MlftR. X' 283.44 284.62
Рисунок 5 - Эффективность инвестиций
Из приведённого выше рисунка следует, что для проекта длительностью 12 месяцев (краткосрочный) были проведены расчеты эффективности инвестиций, период расчёта 12 месяцев. Для ставки дисконтирования в 6% период окупаемости и дисконтный период окупаемости равны и составляют шесть месяцев, что поностью соответствует установленному критерию по сроку окупаемости проекта. Чистый приведённый доход (поступления в бюджет) составляет 51 305 359 рублей или 1 806 080 доларов США, индекс прибыльности 3,69 и 3,74 соответственно от вложенной первоначально (12 000 000 рублей) суммы инвестиций в растениеводство АПК Воронежской области.
График безубыточности, приведённые рис. 3.9 показывает, что точка безубыточности приходится на конец декабря 2002 года.
Графики рентабельности, приведённые рис. 6, показывают, что хотя точка безубыточности и приходится на конец декабря 2002 года, рентабельность от инвестиций и собственного капитала появляется в конце января 2003 года. Начиная с этого момента, рентабельность собственного капитала и рентабельность вложенных инвестиций имеют положительное сальдо и совпадают.
Данный вывод также поностью подтверждается анализом безубыточности представленном на рис. б.
Рисунок 6 - Графики рентабельности инвестиций и собственного капитала инвестиционной программы АПК Воронежской области
Построение имитационных моделей для других отраслей сельского хозяйства также совпадают с заданными критериями, установленными при постановке задачи исследования.
Точка безубыточности для животноводства приходится на январь 2003 года, а рентабельность программы от инвестиций и собственного капитала появляется в конце февраля 2003 года.
Точка безубыточности для предприятий перерабатывающей промышленности (по продукции животноводства) приходится на февраль 2003 года, а рентабельность программы от инвестиций и собственного капитала появляется в конце февраля 2003 года. Здесь необходимо отметить следующее:
- во первых, большое значение имеют сезонные колебание цен на оборотные средства (ГСМ, запчасти, семена и пр.);
- во вторых, для предприятий по переработке продукции растениеводства (подсонечник, сахарная свёкла и пр.) точка безубыточности совпадает (с незначительными отклонениями 10-15%) с точкой безубыточности сельхозпредприятий производителей;
- в третьих, в производственный цикл для предприятий производителей в растениеводстве необходимо включать период посевной кампании;
-в четвёртых, для сельхозпредприятий необходимо учитывать ставку субсидирования по кредитам на оборотные средства, так как зачастую она в инвестиционных проектах не указывается, а также проводить допонительную экспертизу некоторых проектов.
ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ
1. Анализ известных работ, посвященных развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК, показал, что научно-методологический аппарат, позволяющий обосновать оптимальный совокупный инвестиционный проект по развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК, имеет существенные недостатки. На этапе определения основных направлений инвестиций (совокупного инвестиционного проекта) в предпринимательскую деятельность регионального АПК существует значительная неопределенность, связанная с необходимостью формирования совокупного инвестиционного проекта с одной стороны, и отсутствуем методических рекомендаций по его формированию с другой стороны. Данное обстоятельство потенциально может привести к значительным финансовым и временным затратам при реализации проекта.
2. Оценка внутренних и внешних факторов влияющих на формирование и реализацию инвестиционной программы в АПК Воронежской области позволила определить экономическую сущность и закономерности развития предпринимательского потенциала регионального АПК, а также основные условия и методы оценки эффективности инвестиционной программы.
3. Оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ АПК Воронежской области показала, что для определения экономически выгодных направлений инвестиционной деятельности и реализации их в виде пакета программ требуется разработать методику формирования инвестиционной программы как части механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК с учётом внешних и внутренних факторов определяемых специфическими особенностями региона. В основу научно-методологического аппарата по обоснованию механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК может быть положена методика оценки экономической эффективности совокупного инвестиционного проекта по критерию чистая прибыль - срок окупаемости с учетом влияния внутренних и внешних факторов на реализацию комплексной инвестиционной программы и существующих ограничений.
4. На основе анализа существующих методик по развитию предпринимательского потенциала регионального АПК разработан механизм развития предпринимательского потенциала в виде совокупности взаимосвязанных методов и средств государственного регулирования инвестиционной деятельности в региональном АПК, согласованных по задачам и времени, и, направленных на активизацию предпринимательского потенциала с целью дальнейшего устойчивого развития регионального АПК отсутствует. Механизм развития предпринимательского потенциала регионального АПК позволяет установить вектор направления развитая предпринимательского потенциала АПК Воронежской области. Предварительный анализ и экспертиза 80 инвестиционных проектов направленных на развитие АПК Воронежской области показал, что многие из них не отвечают современным требованиям и стандартам, предъявляемым к документам такого рода. В связи с этим, можно рекомендовать главному управлению по АПК Воронежской области разработать методику или рухово-
дство по составлению инвестиционного проекта развития сельхозпредприятия.
5. Разработанные имитационные модели реализации инвестиционных программ (развития предпринимательского потенциала) в различных отраслях АПК Воронежской области показали, что методика формирования инвестиционной программы АПК региона действительно является эффективной. Минимальный срок окупаемости 8 проектов (2 растениеводство и б животноводство) инвестиционной программы в региональном АПК Воронежской области в первом годичном цикле МРПП составляет 6 месяцев для растениеводства и 6,5 для животноводства. Общая максимальная сумма чистой прибыли в первом годичном цикле МРПП от инвестиционной программы (с учётом животноводства) в АПК Воронежской области составит 300 828 479 рублей, индекс прибыльности 3,49 от вложенной первоначально (86 ООО ООО) суммы инвестиций.
ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ
1. Богатиков, В.М. Экономические основы инвестиционной деятельности / В.М. Богатиков, P.A. Лесных, Б.А. Безруков, C.B. Сибнряткин // Проблемы региональной экономики. Вестник ЦИРЭ. Вып.8. - Воронеж: ЦИРЭ, 2005. Ч С. 27-31.
2. Безрукова, Т.Л. К вопросу о применении S RM-технологий в сбытовой деятельности / Т.Л. Безрукова, A.M. Катеринич, P.A. Лесных // Проблемы региональной экономики. Вестник ЦИРЭ. Вып.9. / Под ред. проф. Ю.А.Корчагина. - Воронеж: ЦИРЭ, 2005. - С. 44-50.
3. Безрукова, Т.Л. Оптимизация затрат торгового предприятия на основе факторного анализа их использования / Т.Л. Безрукова, O.E. Лещева, P.A. Лесных // Актуальные проблемы экономики предпринимательства. Сб. статей РГТЭУ, вып. 8, ч. 2. - Воронеж: ВФРГТЭУ, 2005. - С. 91-95.
4. Безрукова, Т.Л. Управление региональной экономикой на основе формирования инвестиционных проектов: монография / Т.Л. Безрукова, P.A. Лесных, Н.В. Сироткина, А.Н. Соломахин. Ч Воронеж: Воронеж, гос. лесотехн. акад., 2006.-133 с.
Подписано в печать 04.04.06 Формат 60x84 1/16. Бумага офсетная. Гарнитура Тайме. Ризография. Усл.печ.л. 1,0. Тираж 100 экз.
Заказ К^ЮЛ Отпечатано в типографии ООО Сатурн 394613, г. Воронеж, ул. Ломоносова, 87.
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Лесных, Руслан Анатольевич
Введение
1. Теоретические основы формирования и развития предприниматель- 10 ского потенциала регионального АПК
1.1. Роль и место предпринимательского потенциала в агропромышлен- 10 ном комплексе на основе мирового исторического опыта и особенностей российского предпринимательства
1.2. Условия и специфика развития предпринимательского потенциала ре- 31 гионального АПК
1.3. Сущность и содержание механизма развития предпринимательского 49 потенциала регионального агропромышленного комплекса
2. Обоснование методики формирования инвестиционной программы 66 регионального АПК
2.1. Оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ 66 АПК региона
2.2. Определение внутренних и внешних факторов, влияющих на форми- 74 рование и реализацию инвестиционной программы АПК Воронежской области
2.3. Разработка методики формирования инвестиционной программы раз- 84 вития регионального АПК
3. Исследование возможности реализации инвестиционных проектов по 98 развитию предпринимательской деятельности в региональном АПК
3.1. Методы и инструменты разработки имитационной модели инвестици- 98 онной программы в АПК региона
3.2. Разработка имитационной модели процесса реализации региональной 107 инвестиционной программы в АПК Воронежской области
3.3. Анализ результатов моделирования и оценка эффективности и резуль- 113 тативности инвестиционной программы развития АПК Воронежской области
Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование механизма развития предпринимательского потенциала регионального агропромышленного комплекса"
Актуальность темы исследования. Важнейший сектор экономики областей Центрально-Черноземного региона представляет собой агропромышленный комплекс (АПК). В настоящее время, в результате реализации различных правительственных программ, во всех отраслях входящих в его состав, отмечается рост деловой активности. Допонительным точком для этого послужил дефот 1998 г. обусловивший рост цен на импортируемую сельхозпродукцию и позволивший отечественным производителям выйти на российский продовольственный рынок. В результате предприятия пищевой и перерабатывающей промышленности нашей страны получили возможность производить продовольственные товары, пользующиеся высоким спросом со стороны населения.
Однако, как отмечают М.К. Ашинова, А.Е. Бодырев, В.М. Баутин, Э.П. Беляева, В.З. Мазлоев, В.А. Пашков, И.Ф. Хицков, А.Ф. Шишкин, Н.В. Шишкина, дальнейшее развитие сельхозпредприятий и отраслей АПК в настоящее время существенно осложнено. С нашей точки зрения основными причинами, сдерживающими развитие регионального АПК, являются:
- недопонимание важности, сущности, роли и места предпринимательского потенциала в региональном АПК, и как следствие, дезинтеграция участников технологической цепи по производству и переработке сельскохозяйственного сырья, приводящая к снижению использования производственных мощностей сельхозпредприятий, удорожанию готовой продукции и снижению ее потребительской привлекательности;
- неэффективная деятельность региональных органов управления АПК по планированию и руководству процессом реализации инвестиционной программы, обусловленная недостатками методики формирования и предварительной оценки эффективности инвестиционной программы;
- отсутствие механизма развития предпринимательского потенциала в региональном АПК, в основу работы которого заложено последовательное итерационное формирование и наращивание инвестиционного фонда поддержки производителя сельхозпродукции.
Данные проблемы являются причинами невысокой экономической эффективности реализации инвестиционной программы АПК на региональном уровне. Так, в Воронежской области в условиях выстроенной системы поддержки предприятий АПК сельхозорганизации области ежегодно привлекают на льготных условиях кредитные ресурсы банков на сумму около 4 мрд. рублей, из которых более трети направляется на инвестиционные цели (на приобретение техники, оборудования и т.д.). Однако в области по-прежнему наблюдается снижение производства сельхозпродукции. По данным Госкомстата, во втором полугодии 2005 года производство молока в Воронежской области сократилось на 11 %, яиц - на 3 %, мяса - на 7 %.
Как отмечает Д. Нечаев л.сохраняется тенденция сокращения поголовья скота - в первом полугодии 2005 года поголовье сократилось на 15 процентов. Область является одним из лидеров округа по темпам сокращения производства продуктов животноводства. На 6 % в 2005 году сократились посевные площади зерновых и зернобобовых культур, на 14 % - сахарной свеклы, зато посевные площади подсонечника на зерно выросли почти на 8 %..
В этой связи, актуальной является разработка комплекса мероприятий по формированию механизма развития предпринимательского потенциала в АПК Воронежской области в целях обеспечения стабильного развития сельского хозяйства региона.
Таким образом, проблемы, решенные в диссертации, представляют собой научное исследование, выпоненное на актуальную тему в соответствии с одним из основных направлений научных исследований Воронежской государственной лесотехнической академии - Проблемы повышения эффективности производства в отраслях лесного комплекса малолесной зоны в условиях рыночных преобразований (№ ГР 01.2.00 105343).
Степень изученности вопроса. Проблемам предпринимательства в АПК и развития предпринимательского потенциала, как на макроэкономическом, так и региональном уровнях посвящены труды таких отечественных и зарубежных исследователей как Ю.П. Анисимов, М.Н. Крейнина, В.В. Ковалев, А.Д. Шеремет, А.Ф. Шишкин, Н.В. Шишкина, Ф.Фабоцци, Б.Веренер, П.М. Хавранек и др. Однако не достаточно изученными в настоящее время являются проблемы развития предпринимательского потенциала АПК на основе эффективного управления инвестиционной программой путём реализации механизма развития предпринимательского потенциала на региональном уровне.
Предметом исследования являются социально-экономические отношения, возникающие в процессе управления региональной экономикой на основе формирования и реализации инвестиционных проектов с целью развития предпринимательского потенциала регионального АПК.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является совершенствование инвестиционной деятельности в АПК Воронежской области, обеспечение инвестиционной привлекательности региона, условий эффективного развития предпринимательского потенциала агропромышленного комплекса и более поного удовлетворения потребностей населения в продовольственной продукции на основе формирования эффективного механизма развития предпринимательского потенциала.
Для достижения этой цели в работе были поставлены и решены следующие задачи: изучить отечественный и зарубежный опыт развития предпринимательства и предпринимательского потенциала в региональном АПК на макро- и мезо-экономическом уровнях; выявить экономическую сущность и закономерности развития предпринимательского потенциала регионального АПК; установить результативность существующих методик по развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК и выявить организационно-экономические предпосыки формирования механизма развития предпринимательского потенциала в Воронежской области; разработать механизм развития предпринимательского потенциала (МРГТП) в региональном АПК; предложить имитационную модель инвестиционной программы развития регионального АПК и на ее основе провести оценку эффективности предлагаемого механизма развития предпринимательского потенциала.
Объект исследования. В качестве объекта исследования выступает АПК Воронежской области, включающий в себя совокупность предприятий и организаций, отличающихся финансово-экономическим положением и организационно-правовой формой собственности.
Теоретической и методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные проблемам предпринимательства, организации экономического взаимодействия субъектов АПК и обеспечения его инвестиционной привлекательности.
Для решения поставленных задач был применен метод системного подхода к изучению экономических явлений и процессов, методы анализа и синтеза, экономико-математической статистики, экономико-математического и имитационного моделирования, методы сравнения и группировок.
Информационная база исследования включает в себя нормативно-правовые акты, принятые на федеральном и местном уровнях, данные Воронежского государственного комитета по статистике и Главного управления сельского хозяйства и продовольствия администрации Воронежской области, информацию о функционировании предприятий АПК Воронежской области, внутреннюю документацию перерабатывающих и сельскохозяйственных предприятий Воронежской области.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем: - уточнены экономическая сущность и содержание механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК, учитывающего особенности управления современным региональным сельским хозяйством на основе формирования оптимальной инвестиционной программы;
- предложена методика формирования инвестиционной программы в региональном АПК, как составная часть механизма развития предпринимательского потенциала, которая учитывает различия в экономических показателях и структуре инвестиционных проектов предлагаемых для реализации в составе Программы развития экономического потенциала Воронежской области;
- обоснованы статистическая модель и система показателей (условий формирования) установленного критерия для исследования возможности реализации механизма развития предпринимательского потенциала в региональном АПК;
- разработана имитационная модель, предназначенная для оценки эффективности инвестиционной программы в АПК, позволяющая прогнозировать результаты его развития по критерию чистая прибыль-срок окупаемости с учетом внешних и внутренних факторов, а также накладываемых ограничений;
- обоснованы достаточный уровень инвестиций и минимально возможный срок окупаемости капитальных вложений, необходимые для развития регионального АПК и формирования инвестиционного фонда.
Практическое значение имеют следующие методические и прикладные разработки:
- разработана методика формирования инвестиционной программы регионального АПК, основанная на предварительном анализе и оценке экономической эффективности инвестиционных проектов, входящих в её состав;
- предложен механизм развития предпринимательского потенциала в АПК Воронежской области;
- предложено научное обоснование общего объема инвестиций, необходимого для развития АПК региона, исходя из состава, содержания и горизонта инвестиционной программы.
Внедрение и апробация результатов исследования. Результаты исследований обсуждались на научно-практических конференциях и внедрены в практическую деятельность регионального АПК Воронежской и Липецкой областей.
Разработки автора позволили сформировать оптимальный механизм развития предпринимательского потенциала в АПК Добринского района Липецкой области, Петропавловского района Воронежской области, определить методику моделирования и сроки реализации инвестиционных проектов в ООО им. Крупской Добринского района Липецкой области. Результаты исследования в плане использования статистической модели и условий формирования установленного критерия для определения возможностей реализации инвестиционных проектов, а также имитационная модель процесса реализации инвестиционных программ использованы в учебном процессе Воронежской государственной лесотехнической академии при изучении дисциплин Экономика производства, Планирование на предприятии, Статистика, Финансовый менеджмент.
Публикация результатов исследования. Научные положения изложены в 4 печатных работах. В работах, опубликованных в соавторстве, лично соискателю принадлежат [1-4] постановка задачи исследования, анализ и оценка действующего законодательства в области инвестиций, аналитический обзор теоретического материала по развитию предпринимательского потенциала, оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ, определение внешних и внутренних факторов влияния на развитие инвестиционной программы АПК региона, анализ результатов моделирования и оценка эффективности инвестиционной программы развития АПК Воронежской области.
Положения, выносимые на защиту:
- механизм развития предпринимательского потенциала в АПК региона;
- методика формирования инвестиционной программы развития регионального АПК;
- статистическая модель и система показателей (условий формирования) установленного критерия для исследования возможности реализации механизма развития предпринимательского потенциала в региональном АПК;
- имитационная модель развития предпринимательского потенциала регионального АПК;
- необходимый уровень инвестиций и минимально возможный срок окупаемости капитальных вложений в развитие регионального АПК по первому циклу реализации механизма развития предпринимательского потенциала.
Объем и структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы, включающего 180 наименований, и 7 приложений. Основное содержание работы изложено на 140 страницах компьютерного набора, содержит 6 таблиц и 17 рисунков.
Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Лесных, Руслан Анатольевич
1. Анализ известных работ, посвященных имитационному моделированию инвестиционных проектов, показал, что наиболее известной и популярной программой обеспечивающей широкий спектр возможностей по разработке имитационных моделей является программа Project Expert 7.0.
2. Предварительный анализ и экспертиза 80 инвестиционных проектов направленных на развитие АПК Воронежской области показал, что многие из них не отвечают современным требованиям и стандартам, предъявляемым к документам такого рода. В связи с этим, можно рекомендовать главному управлению по АПК Воронежской области разработать методику или руководство по составлению инвестиционного проекта развития сельхозпредприятия по отраслям (растениеводство, животноводство, переработка).
3. Разработанные имитационные модели реализации инвестиционных программ (развития предпринимательского потенциала) в различных отраслях АПК Воронежской области показали, что методика формирования инвестиционной программы АПК региона действительно является эффективной. Она позволяет разработать оптимальную среднестатистическую модель инвестиционной программы в виде инвестиционного проекта даже в условиях неточных и непоных данных содержащих в группе инвестиционных проектов предлагаемых для развития регионального АПК.
Минимальный срок окупаемости 8 проектов (2 растениеводство и 6 животноводство) инвестиционной программы в региональном АПК Воронежской области в первом годичном цикле МРПП составляет 6 месяцев для растениеводства и 6,5 для животноводства.
Общая максимальная сумма чистой прибыли в первом годичном цикле МРПП от инвестиционной программы (с учётом животноводства) в АПК Воронежской области составит 300 828 479 рублей, индекс прибыльности 3,49 от вложенной первоначально (86 ООО ООО) суммы инвестиций.
Исходя из этого, можно считать, что МРПП в региональном АПК в виде последовательной совокупности действий, методик и моделей (статистических и имитационных) определён, цель диссертационного исследования достигнута. Полученные результаты можно рекомендовать для применения в других регионах Российской федерации и ближнего зарубежья.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Анализ известных работ, посвященных развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК, показал, что научно-методологический аппарат, позволяющий обосновать оптимальный совокупный инвестиционный проект по развитию предпринимательского потенциала в региональном АПК, имеет существенные недостатки. На этапе определения основных направлений инвестиций (совокупного инвестиционного проекта) в предпринимательскую деятельность регионального АПК существует значительная неопределенность, связанная с необходимостью формирования совокупного инвестиционного проекта с одной стороны, и отсутствуем методических рекомендаций по его формированию с другой стороны. Данное обстоятельство потенциально может привести к значительным финансовым и временным затратам при реализации проекта.
2. Оценка внутренних и внешних факторов влияющих на формирование и реализацию инвестиционной программы в АПК Воронежской области позволила определить экономическую сущность и закономерности развития предпринимательского потенциала регионального АПК, а также основные условия и методы оценки эффективности инвестиционной программы.
3. Оценка экономических показателей пакета инвестиционных программ АПК Воронежской области показала, что для определения экономически выгодных направлений инвестиционной деятельности и реализации их в виде пакета программ требуется разработать методику формирования инвестиционной программы как части механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК с учётом внешних и внутренних факторов определяемых специфическими особенностями региона. В основу научно-методологического аппарата по обоснованию механизма развития предпринимательского потенциала регионального АПК может быть положена методика оценки экономической эффективности совокупного инвестиционного проекта по критерию чистая прибыль - срок окупаемости с учетом влияния внутренних и внешних факторов на реализацию комплексной инвестиционной программы и существующих ограничений.
4. На основе анализа существующих методик по развитию предпринимательского потенциала регионального АПК разработан механизм развития предпринимательского потенциала в виде совокупности взаимосвязанных методов и средств государственного регулирования инвестиционной деятельности в региональном АПК, согласованных по задачам и времени, и, направленных на активизацию предпринимательского потенциала с целью дальнейшего устойчивого развития регионального АПК отсутствует. Механизм развития предпринимательского потенциала регионального АПК позволяет установить вектор направления развития предпринимательского потенциала АПК Воронежской области. Предварительный анализ и экспертиза 80 инвестиционных проектов направленных на развитие АПК Воронежской области показал, что многие из них не отвечают современным требованиям и стандартам, предъявляемым к документам такого рода. В связи с этим, можно рекомендовать главному управлению по АПК Воронежской области разработать методику или руководство по составлению инвестиционного проекта развития сельхозпредприятия.
5. Разработанные имитационные модели реализации инвестиционных программ (развития предпринимательского потенциала) в различных отраслях АПК Воронежской области показали, что методика формирования инвестиционной программы АПК региона действительно является эффективной. Минимальный срок окупаемости 8 проектов (2 растениеводство и 6 животноводство) инвестиционной программы в региональном АПК Воронежской области в первом годичном цикле МРПП составляет 6 месяцев для растениеводства и 6,5 для животноводства. Общая максимальная сумма чистой прибыли в первом годичном цикле МРПП от инвестиционной программы (с учётом животноводства) в АПК Воронежской области составит 300 828 479 рублей, индекс прибыльности 3,49 от вложенной первоначально (86 ООО ООО) суммы инвестиций.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Лесных, Руслан Анатольевич, Воронеж
1. Гражданский кодекс РФ. Части первая и вторая. М.: ИНФРА-М, 1996.
2. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993.
3. Бюджетный кодекс РФ. М.: ИНФРА-М, 2000.
4. Налоговый кодекс РФ. М.: ИНФРА-М, 2005.
5. Федеральный Закон Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений от 25.02.1999г. № 39-ФЗ
6. Федеральный закон от 29.05.92 г. № 2872 О залоге.
7. Федеральный закон от 22.11.95 г. № 174-ФЗ Об экологической экспертизе.
8. Федеральный закон от 16.07.98 г. № 102-ФЗ Об ипотеке (залоге недвижимости)
9. Федеральный закон от 25.02.99 г. № 39-Ф3 Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений.
10. Федеральный закон от 09.07.99 г. № 160-ФЗ Об иностранных инвестициях в Российской Федерации.
11. Федеральный закон от 06.05.99 г. № 97-ФЗ О конкурсах на размещение заказов на поставки товаров, выпонение работ, оказание услуг для государственных нужд.
12. Закон РСФСР от 22.03.1991 г. № 948-1 О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках
13. Закон РСФСР Об инвестиционной деятельности в РСФСР от 26.06.1991 г. № 1488-1
14. Закон Воронежской области от 14.03.97 г. № 87-03 О порядке предоставления налоговых льгот в части, зачисляемой в областной бюджет.
15. Закон Воронежской области от 17.03.97 г. №86-03 Об управлении государственной собственностью Воронежской области.
16. Закон Воронежской области от 03.07.2000 г. № 166-11-03 Об изменении срока уплаты налога и сбора организациями в бюджет Воронежской области.
17. Закон Воронежской области от 18.05.2001 г. № 2-111-03 (в ред. от 18.07.2001 г.) О едином налоге на вмененный доход для определенных видов деятельности, осуществляемых на территории Воронежской области.
18. Закон Воронежской области от 15.05.2002 г. № 27-03 О государственной (областной) поддержке инвестиционной деятельности на территории Воронежской области.
19. Закон Воронежской области от 20.03.2002 г. № 15-03 Об областном залоговом фонде.
20. Закон Воронежской области от 10.07.2002 г. № 44-03 О Программе экономического и социального развития Воронежской области на 2002-2006 годы (ред. от 02.12.2004 г.).
21. Постановление Правительства РФ от 26.06.1995 г. № 594 О реализации Федерального закона О поставках продукции для федеральных государственных нужд.
22. Постановление Правительства РФ от 01.05.96 г. № 534 О допонительном стимулировании частных инвестиций в Российской Федерации.
23. Абрютина М.С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебно-практическое пособие. / М.С. Абрютина, А.В. Грачев 2-е изд., исп. - М.: Дело и сервис, 2000.
24. Агропромышленный комплекс России: Стат. сб. / Епихина А.В., Кисенкова Т.Н., Обычайко Е.Э. и др.; Госкомстат России. -М., 2001.-94 с
25. Айвазян С.А. Прикладная статистика и основы эконометрики / С.А. Айвазян, B.C. Мхитарян. М.: ЮНИТИ, 1998. - 102 с.
26. Анчишкин А.И. Прогнозирование роста социалистической экономики / А.И.Анчишкин. М.: Экономика, 1973. - 321 с.
27. Артеменков Ю.П. Оценка регионального инвестиционного риска / Ю.П. Ар-теменков, Н.В. Киселева, СР. Тагатаров // Регион: экономика и социология. -2001. №2. - С. 146 - 164. - Библиогр.: 8 назв.
28. Артемова JI. Тенденции валового накопления / Л.Артемова, А.Назарова // Экономист. 1999.-№11.-С. 15-23.
29. Архангельский Ю.С. Моделирование народного хозяйства (модели, цены, критерии оптимальности) / Ю.С.Архангельский, В.А.Коноплицкий. М.: Экономика, 1972. - 154 с.
30. Ашинова М.К. Проблемы инвестиционной деятельности АПК / М.К. Аши-нова // Материалы 5-й науч.-практ. конф. Майкопского техн. ин-та, Майкоп, 2124 нояб., 2000. Майкоп, 2000.-С. 31-35.
31. Ашманов С.А. Введение в математическую экономику / С.А. Ашманов. -М.: Наука, 1984.
32. Большая советская энциклопедия. М., 1997. - С. 146.
33. Балацкий Е. Иностранные инвестиции и экономический рост: теория и практика исследования / Е. Балацкий, Р. Павличенко // Мировая экономика и междунар. отношения. 2002. - №1. - С. 52 - 64.
34. Бодырев А.Е. Реформирование регионального АПК как фактор его стаби-лизции и устойчивого развития / А.Е.Бодырев, И.В.Баутин. Воронеж: Изд-во ВГТА, 2002.-214 с.
35. Барбасов С. Лизинговые операции с сельскохозяйственной техникой / С. Барбасов // АПК: экономика, управление. 2001. -№8.-С. 61-66.
36. Бард B.C. Финансово-инвестиционный комплекс: теория и практика в условиях реформирования российской экономики / В.С.Бард. М.: Финансы и статистика, 1998. - 304 с.
37. Борохов В.Б. Основы экономической теории: Учебное пособие. / М.: Издательство ГНОМ и Д, 2000. - 296с.
38. Баутин В.М. Научно-технический прогресс основа эффективного развития АПК / В.М. Баутин // Достижения науки и техники АПК. - 2000. - №7. - С. 2 - 5.
39. Беляева Э.П. Проблемы совершенствования структуры инвестиций в аграрных коммерческих организациях в условиях экономического кризиса / Э.П. Беляева, З.А. Круш // Актуальные проблемы отечественного менеджмента. Воронеж, 1998. - С. 148- 150.
40. Брызгалина Г.И. Экономическая теория: учеб. пособие / Г.И. Брызгалина. -М.: ИНФРА-М, 2002. 238 с.
41. Боробов В.Н. О многоукладной экономике в аграрном секторе / В.Н.Боробов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1998. - №8. - С. 43 - 45.
42. Бороздин С.В. Земельные отношения и аграрные реформы: Взгляд неполи-тизированного экономиста: Монография /С.В.Бороздин. М.: Юнити: Единство, 2002. - 239 с.
43. Борхунов Н. Цены и связи сельского хозяйства с отраслями машиностроения / Н.Борхунов, А.Назаренко // Экономика сельского хозяйства России. -2001,-№2.-С. 18-24.
44. Булатов А.Е. Рыночные отношения в АПК: особенности и проблемы становления / А.Е.Булатов // Российский экономический журнал. -1997. № 1. - С. 102- 103.
45. Вальтер О.Э. Оценка инвестиционных проектов в АПК / О.Э. Вальтер, М.А. Манзон // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - №4. - С. 51 - 54.
46. Венжер А. Как дожно стать / А.Вежнер // АПК: экономика, управление. -1999.-№2.-С. 72-73.
47. Вернер Беренс, Питер М. Хавранек Руководство по оценке эффективности инвестиций. Пер. с англ. перераб. и допон. изд. / М.: АОЗТ "Интер -ксперт", "ИНФРА-М", 1995. - 528 е.: табл., граф.
48. Винслав Ю. Итоги и уроки народохозяйственной динамики на рубеже двух столетий / Ю.Винслав // Рос. экон. журн. -2003.-№2.-С. 3-14.
49. Водянов А. Инвестиционная политика: каким методом госрегулирования отдать предпочтение? / А. Водянов, А. Смирнов // Рос. экон. журн. 2001. -№10.-С. 3-10.
50. Воков С.Н. Земельный вопрос требует ускоренного решения / С.Н.Воков // Экономика сельского хозяйства России. 2001. -№ 4. -С. 10-15.
51. ВТО и сельское хозяйство России: Сб. ст. / Моск. гос. ун-т им. М.В.Ломоносова, Экон. фак.; [Сост.: Р.А.Ромашкин, Н.С.Харитонов]. М.: ТЕ-ИС, 2003.- 176 с.
52. Гайдук В.И. Регулирование инвестиционной деятельности в АПК региона /
53. B.И. Гайдук // Аграрная наука.-2000.-№11.-С.10.
54. Гатаулин A.M. Издержки производства сельскохозяйственной продукции: методология измерения и пути снижения / А.М.Гатаулин. М.: Экономика, 1983. - 261 с.
55. Гатаулин A.M. Выявление и выбор эффективных инвестиционных проектов в АПК / А. Гатаулин, Н. Светлов // АПК: экономика, управление. 1998. - №3.1. C. 36-43.
56. Гордеев А.В. Будущее за крупными агропредприятиями /А.В.Гордеев // Экономика сельского хозяйства России. 2001. - №4. - С. 3 - 7.
57. Герчикова И.Н. Менеджмент: Управление. / -2-е изд., перераб. И допоню. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,. 1995.480 с.
58. Даль С.И. Токовый словарь русского языка. / С.И. Даль, С.А. Фёдоров -М.: Слово, 2001.-742 с.
59. Дороговцев А.П. Инвестиционная привлекательность отраслей переработки агропромышленного комплекса / А.П. Дороговцев, А.Ю. Медведев. Вологда: РАСХН, ВГТУ, 2002. - 162 с.
60. Доронин И.Г. Внешние факторы российского экономического роста / И.Г. Доронин, Е.Л. Яковлева // Обществ, науки и современность. 2001. - №6. - С. 27 -45.-Библиогр.: с.45.
61. Драгайцев В. Экономический механизм ресурсосбережения в агропромышленном комплексе / В.Драгайцев, А.Плитко // АПК: экономика, управление. -1995.-№2.-С. 49 -55.
62. Догов А.И. Подготовка и экспертиза диссертаций: Монография // М.: МФ РФ, 1995.-124 с.
63. Ендовицкий Д.А. Комплексный анализ и контроль инвестиционной деятельности: Методология и практика / Д.А. Ендовицкий. М.: Финансы и статистика, 2001.-398 с.
64. Жданчиков П.А. Как научиться строить бизнес-план в Project Expert. / М.: НТ пресс, 2006 г. 208 с.
65. Жуков П. Наш экономический рост зависит от нас/ П.Жуков // Экономика и жизнь. 2000. - №1. - С. 4 - 5.
66. Заверюха А. Реформы в агропромышленном комплексе необратимы /
67. A.Заверюха // АПК: экономика, управление. 1996. - № 8. - С. 5 -11.
68. Заверюха А.Х. Реализация инвестиционной политики в АПК / А.Х. Заверюха, Е.В. Ульянов, О.А. Масленникова // Пищевая промышленность. 2001. -№4. - С.28 - 29; №5. - С. 36 - 37.
69. Заславская Т.Н. Распределение по труду в кохозах / Т.Н. Заславская. М.: Экономика, 1966. - 191 с.
70. Зельднер А. Аграрный сектор на пороге XXI века: реальность и перспективы / А.Зельднер // Международный сельскохозяйственный журнал. 1999. - №4. -С. 23 -30.
71. Зельднер А. Факторы производительности АПК / А.Зельднер // Вопросы экономики. 2000. - № 7. - С. 94 -101.
72. Зенкова И.А. Инвестиционный механизм комплексного развития АПК / И.А. Зенкова. М.: Наука, 1990. - 128 с.
73. Иванова В.П. Принципы финансирования агропромышленного комплекса /
74. B.П. Иванова // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1998. -№1.-С. 25-30.
75. Инвестиционный климат регионов России: опыт, оценки и пути улучшения. М.: ТПП РФ, Альфа Капитал, 1997. - 36 с.
76. Имитационное моделирование экспертных инвестиционных проектов в агропромышленном комплексе: Автореф. дис. канд. экон. наук / Г.В. Канакина.1. Иваново, 2002. -20 с.
77. Интернет ресурс: Ссыка на домен более не работает.
78. Интернет ресурс: Ссыка на домен более не работает.
79. Интернет ресурс: Ссыка на домен более не работает.
80. Интернет ресурс: Ссыка на домен более не работает.
81. Кашина Т.В. Основы предпринимательской деятельности / уч. пособие. -М.: ИНФРА-М, 1999.-212 с.
82. Кассиров JI.H. Плановые показатели и хозрасчетные стимулы в кохозах и совхозах / Л.Н.Кассиров. М.: Экономика, 1965.-264 с.
83. Книга делового человека. Справочник / под ред. Г. А. Краюхина и Э.С. Минаева. Ч М.: Высшая школа, 1993. Ч 350 с.
84. Краткий экономический словарь /под редакцией Ю.А Белина и др.-М.: Политиздат, 1989-3 99с.
85. Классики кейнсианства: Пер. с англ.: В 2 т. Т. 1: К теории экономической динамики / Харрод Р. Экономические циклы и национальный доход. Ч. 1-2 / Хансен Э. М.: Экономика, 1997. -416 с.
86. Ковыршин A.M. Инвестиции как фактор догосрочного финансирования АПК / А.М.Ковыршин // Вестник кадровой политики, аграр. образования и инноваций. 2002. - №5. - С. 9 -14.
87. Коганов А. К вопросу о власти кланово-корпоративных групп в России / А.Коганов // Вопросы экономики. 2000. - №6. -С. 114-125.
88. Корбут А.В. На переломе: О развитии инвестиционных процессов в АПК России / А.В. Корбут // Аграрная реформа. Экономика и право. 1999. - №2. -С. 14-17.
89. Кордов В. Нива фермера / В.Кордов // Коммуна. 2001. -№158.-17 апреля.
90. Кормаков Л.Ф. Инвестиции в АПК: направления, приоритеты, оценка эффективности / Л.Ф.Кормаков // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1996. -№3.-С. 8-12.
91. Корнай Я. Социалистическая система. Политическая экономия коммунизма / Я.Корнаи. М.: НП Журнал Вопросы экономики, 2000. - 672 с.
92. Коробейников М. Инвестиции в агропромышленном комплексе как основной фактор догосрочного финансирования / М. Коробейников // Международный сельскохозяйственный журнал. 2000. - № 1. - С. 22 - 27.
93. Коробейников М.А. Земельный вопрос требует ускоренного решения / М.А.Коробейников // Экономика сельского хозяйства России. 2001. -№ 4. - С. 12-15.
94. Коробейников М. Инвестиции основной фактор догосрочного финансирования / М. Коробейников // Экономист. -2001.-№5.-С. 85-91.
95. Кустов А.И. Предметно-ориентированные информационные системы: учеб. пособие / А.И. Кустов. Воронеж: ВЭПИ, 2006. - 153с.
96. Кузьменко В.В. Инвестиции как фактор расширенного воспроизводства в АПК / В .В .Кузьменко, И.П.Кузьменко // Аграр. наука. 2002. - №7. - С. 2 - 3.
97. Кулаков В.Г. Воронежское село на пороге перемен / В.Г.Кулаков // Коммуна. 2002. - № 37. -15 марта. - С. 2.
98. Лазарев А.А. Особенности организации финансово-инвестиционной деятельности сельскохозяйственных предприятий ФРГ / А.А. Лазарев, О.И. Ухина // Кооперация, интеграция и управление в АПК. Воронеж, 2000. - С. 171 -173.
99. Ленин В.И. По поводу так называемого вопроса о рынках / В.И.Ленин. Пон. собр. соч. Т. 1. - С. 67 - 122.
100. Ленин В.И. К характеристике экономического романтизма / В.И.Ленин. Пон. собр. соч. Т. 2. - С. 119 - 262.
101. Ленин В.И. Развитие капитализма в России. Процесс образования внутреннего рынка для крупной промышленности / В.И.Ленин. Пон. собр. соч. Т. 3.-609 с.
102. Лучшие предприятия агропромышленного комплекса Воронежской области. / Сост. А. Балахонов. Воронеж: Пресс-Пилот, 2003. - 56 с.
103. Мазлоев В.З. Формирование региональной инвестиционной политики в АПК / В.З.Мазлоев, П.Е.Гасев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. - №11. - С. 34 - 37.
104. Малецкий Е.Г. Место и роль инвестиций в аграрной сфере / Е.Г. Малец-кий // Достижения науки и техники АПК. 2001. -№7.-С. 6-7.
105. Маркова И. Структура основных источников инвестиций в АПК / И. Маркова // АПК: экономика, управление. 2000. - №6. -С. 74 - 77.
106. Математический энциклопедический словарь. М., 1988. -С. 585.
107. Микроэкономика. Теория и российская практика: Учебник. / Под ред. А.Г. Грязновой и А.Ю. Юданова. 2-е изд. - М.: ИТД Кно-Рус, 2000. - 554 с.
108. Мауль Я. Макроэкономическое и отраслевое обоснование инвестиционных проектов в АПК / Я. Мауль // АПК: экономика, управление. 1999. -№5. -С. 34-40.
109. Меньшикова M. Инвестиционная политика в аграрном секторе региона / М. Меньшикова // Экономика сельского хозяйства России. 1998. -№9. - С. 38.
110. Миронова Н. Земельные отношения и право /Н.Миронова // АПК: экономика, управление. 2000. - № 8. - С. 15-17.
111. Москаленко А. Концептуальная модель смешанных каналов инвестирования АПК / А. Москаленко // АПК: экономика,управление. 1998. -№9. - С. 40-46.
112. Назаренко В. Агрореформа и антикризисные задачи государства / В.Назаренко // Российский экономический журнал. -1995.-№11.-С. 6-11.
113. Нечаев Д. Лукавые цифры статистики: статья./ Д. Нечаев. Газета Коммуна от 14.11.2005 г.
114. Назаренко В.И. Задачи восстановления АПК и продовольственной безопасности России / В.И. Назаренко Российский экономический журнал, 1999-№5-6.-С. 46-51.
115. Новое в формировании экономического механизма и управления АПК: опыт Орловской области: Сб. статей. Орел: Изд-во Орел. ГАУ, 2001.-143 с.
116. Огарков С.А. Воспроизводству фондов реальные инвестиции / С. А. Огарков // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.-2001.-№3. - С. 20-22.
117. Огнивцев С.Б. Использование инвестиционных ресурсов для выхода АПК из кризиса / С.Б. Огнивцев // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1999. - №11.-С. 6-7.
118. Организация и функционирование агропромышленных формирований ходингового типа / И. Ушачев, А. Анисимов, А. Югай, В.Арашуков // АПК: экономика, управление. 2002. - №3. -С. 25 - 35.
119. Панкова К. К критике Концепции развития земельных отношений в сельском хозяйстве Российской Федерации / К.Панкова // АПК: экономика, управление. 1999. - № 11. - С. 9 -12.
120. Парахин Ю.Н. Инвестиции в АПК: состояние и перспектива / Ю.Н. Па-рахин // АПК: экономика, управление. 2002. -№10.-С. 70-73.
121. Парахин Ю.Н. Лизинг в АПК: проблемы и перспективы развития / Ю.Н.Парахин // Механизация и электрификация сельского хозяйства. 2002. -№8. - С. 2 - 4.
122. Пацкалев А. Пути активизации инвестиционной деятельности в АПК /
123. A.Пацкалев // АПК: экономика, управление. -1995.-№5.-С. 47-50.
124. Пашков В. Альтернативные пути выхода из тупика земельной реформы в России / В.Пашков // АПК: экономика, управление. 2001. - № 8. - С. 8
125. Плотников В.Н. Земельный кодекс основа земельного права /
126. B.Н.Плотников // АПК: экономика, управление. 2000. - № 5.-С. 5-8.
127. Плотников В.Н. Проблемы совершенствования земельных отношений / В.Н.Плотников // Экономика сельского хозяйства России. 2000. - № 8.- С.9-13.
128. Программа социально-экономического развития Воронежской области на 2005 г. и на период до 2008 г. Интернет ресурс: Ссыка на домен более не работает
129. Попов А.А. Агропромышленный комплекс России: Проблемы и решения / А.А.Попов, М.Я. Яхъяев. М.: Экономика, 2003.-405 с.
130. Романенко Г. О неотложных мерах по стабилизации и развитию аграрного сектора. / Г. Романенко / АПК: экономика и управление, 1999. №5 - С. 512.
131. Романенко Г. Основные направления стабилизации аграрного сектора / Г.Романенко // Экономист. 1994. - № 9. - С. 3-11.
132. Самуэльсон П. Экономика. / П. Самуэльсон, В. Нордхаус М.: Бином-КноРус, 1997.-С.783.
133. Сельское хозяйство Воронежской области: Стат. сб. / Воронежский областной комитет госстатистики. Воронеж: 2006. - 64 с.
134. Словарь делового человека. / М.: Экономика, 1992.-С.71.
135. Савченко Е.С. Реорганизация сельскохозяйственных предприятий и привлечение инвестиций в аграрный сектор / Е.С. Савченко, А.В. Корбут // Достижения науки и техники АПК. -2001 .-№2.-С. 2-5.
136. Серков А.Ф. Аграрный рынок России: уроки и перспективы /
137. A.Ф.Серков // Экономика сельского хозяйства России. -2000. -№ 10. С. 21 - 27.
138. Современный продовольственный рынок России и основные пути его совершенствования: Учеб. пособие / А.Ф. Шишкин, А.Ф. Фролов, Н.В. Шишкина. Воронеж: ВГАУ, 2000. - 45с. - Библиогр.: с. 41 - 43.
139. Терентьев И. Состояние и перспективы АПК / И.Терентьев // Экономист. 2000. -№ 4. - С. 85 - 91
140. Тихонов В.А. Конечный продукт АПК / В.А.Тихонов, М.Л.Лезина / Отв. ред. А.Г. Зельднер. М.: Наука, 1985. - 243 с.
141. Трещевский Ю.И. Государственное регулирование экономики в период формирования рыночных отношений / Ю.И.Трещевский. Воронеж: Издательство Воронежского государственного университета, 1998. - 206 с
142. Узун В.Я. Станет ли инвестор главной фигурой аграрной реформы /
143. B.Я. Узун // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2000. -№ 12.-С. 14-19.
144. Урусов В. Бюджетная эффективность инвестиционных проектов регионального АПК / В.Урусов // АПК: экономика, управление. 1998. - №12. - С. 68 -72.
145. Узун В. Аграрная реформа и судьба крестьянства / В.Узун // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 1995. - №12. - С. 3 -11.
146. Фабоцци Ф. Управление инвестициями: Пер. с англ. / Ф. Фабоцци. М.: ИНФРА-М, 2000.-932 с.
147. Фролов, С.А. Имитационное моделирование бизнес процессов в среде Project Expert. / С.А. Фролов, М: Парус, 2004. 286с.
148. Философская энциклопедия. М., 1970. - С. 253 - 254.
149. Хандруев А.А. Проблемы формирования эффективной кредитной системы по обслуживанию сельского хозяйства / А.А. Хандруев, Р.Н. Черний // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2001. -№3. - С. 17-20; №4.-С. 66-75.
150. Хицков И.Ф. Экономика и организация развития АПК Центрального Черноземья в переходный период. Воронеж: НИИ ЭО АПК ЦЧР РФ, 2002. -146 с.
151. Хозяйственный механизм АПК / Под ред. В.А.Тихонова. М.: Экономика, 1984. - 343 с
152. Шишкин А.Ф. Рыночные отношения в АПК / А.Ф. Шишкин, А.Ф. Фролов, Н.В. Рощупкина и др. Элективный курс. Воронеж: 1998.-217 с.
153. Шишкина Н.В. Вектор и эффективность транзитологической парадигмы АПК. / Н.В. Шишкина. Воронеж: Центрально-Черноземное книжное издательство, 2003. -483 с.
154. Шафронов А. Факторы роста эффективности и устойчивости сельскохозяйственных предприятий / А. Шафронов // АПК: экономика, управление. -1999.-№1.-С. 59-65
155. Шишкин А.Ф. Экономическая теория: Учебник для вузов: В 2 кн. Кн.1 / А.Ф. Шишкин. 2-е изд. - М.: Гуманитар, изд. Центр ВЛАДОС, 1996.-656 с
156. Шишкин А.Ф. Экономическая теория: Учебник для вузов: В 2 кн. Кн.2 / А.Ф. Шишкин . 2-е изд. - М.: Гуманитар, изд. Центр ВЛАДОС, 1996.-349 с.
157. Шишкин А.Ф. Эффективность инвестиционно-инновационных процессов в АПК / А.Ф.Шишкин, Ю.Н.Парахин, Н.В.Шишкина. М.: Изд-во МГСУ Союз, 2003. - 184 с.
158. Шишкин А.Ф. Репрезентативные формы хозяйствования и прогноз основных направлений стабилизации развития АПК России / А.Ф.Шишкин, А.И.Степкин // Вестник Воронежского государственного аграрного университета. Воронеж, 1998. - №1. -С. 258-273.
159. Шишкин А.Ф. Институциональные факторы стимулирования инвестиционной деятельности в АПК / А.Ф. Шишкин, Л.Д. Литвинова // Направления стабилизации развития и выхода из кризиса АПК в современных условиях: Тез. докл. Воронеж, 1999. - С. 25 - 26.
160. Шишкин А.Ф. Современный продовольственный рынок России и основные пути его совершенствования / А.Ф.Шишкин, А.Ф.Фролов, Н.В.Шишкина и др. Учебное пособие. Воронеж, 2000.-43 с.
161. Шишкин А.Ф. Продовольственный рынок России: итоги реформ и перспективы развития / А.Ф.Шишкин, А.Ф.Фролов // Вестник Воронежского государственного аграрного университета. -2000С. 26-34.
162. Шишкин А.Ф. Эффективность воспроизводства чистого продукта / А.Ф.Шишкин, Н.В.Шишкина. М.: Изд-во Московского государственного социального университета Союз, 2001. 168 с.
163. Шишкин А.Ф. Эффективность функционирования ценового механизма в АПК / А.Ф.Шишкин, А.И.Соболев, И.В.Тиньков, Н.В.Шишкина. Воронеж: ОАО Центрально-Черноземное книжное издательство, 2003. - 228 с
164. Шаяхметов И. Реформы и инвестиционный потенциал аграрного сектора экономики / И. Шаяхметов // Международный сельскохозяйственный журнал. -2000. №3. - С. 3-61. U и
165. Шумпетер И. Капитализм, социализм и демократия: Пер с англ. / И. Шумпетер М.: Экономика, 1995. - 540 с.
166. Шутьков А. Управление и продовольственная безопасность / А.Шутьков // Экономика сельского хозяйстваРоссии. 2000. - № 10. - С. 23 - 28.
167. Экономическая стратегия фирмы: Учеб. пособие / под ред. А.П. Градова.- 3-е изд., испр. СПб.: Спец - Лит, 2000. - 589с.
168. Экономика и жизнь. 2004. - № 22. - с. 15
169. Экономика и жизнь. 2005. - № 20. - с. 17
170. Экономический механизм агропромышленного производства / Отв. ред. А.Ф. Тарасов. Ростов-на-Дону: Изд-во Рост, ун-та, 1981. - 306 с.
171. Энгельс Ф. Анти Дюринг / Ф.Энгельс, К.Маркс. Соч. -2-е изд.-Т. 20.-С. 5-338.
172. Этимологический словарь русского языка. М., - 1978, С. 323.
173. Эпштейн Д.Б. Государственное регулирование сельскохозяйственного производства в условиях перехода к рынку: Теория и методы / Д.Б.Эпштейн: В 2-хч. Ч. 2. СПб, 1993.-213 с.
174. Юридическая энциклопедия. М., 1995. - С. 296 - 297.
175. Ядов В. Россия как трансформирующееся общество (резюме многолетней дискуссии социологов) / В.Ядов // Общество и экономика. 1999. -№10-11.- С. 65 72.
176. Яжборовская И.С. Специфика трансформаций в Центрально-Восточной
177. Европе / И.Сжборовская // Политисследования. 1999. -№3. - С. 45 - 47.
178. Яковец Ю. Стратегия инвестирования / Ю.Яковец // Экономист. -1995. -№9. С. 30 - 37.
179. Ясин Е. Перспективы российской экономики: проблемы и факторы роста / Е.Ясин // Общество и экономика. 2002. - №2. - С.31-74.
Похожие диссертации
- Индикативная оценка и планирование развития потребительской кооперации в агропромышленном комплексе региона
- Стратегия развития предпринимательского потенциала региона
- Формирование стратегического потенциала регионального строительного комплекса
- Формирование системы внедрения биотехнологических инноваций в агропромышленный комплекс России
- Формирование механизма функционирования интегрированных структур в агропромышленном комплексе