Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Формирование и развитие страхового рынка региона тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Шипицына, Светлана Евгеньевна
Место защиты	Екатеринбург
Год	2011
Шифр ВАК РФ	08.00.10

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Формирование и развитие страхового рынка региона"

На правах рукописи

Шипицына Светлана Евгеньевна

ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА

Специальность 08.00.10 Ч Финансы, денежное обращение и кредит (страхование)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 3 [ЮН 2011

г. Екатеринбург - 2011

4851142

Диссертационная работа выпонена в Учреждении Российском академии

наук Институте экономики Уральского отделения РАН

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Куклин Александр Анатольевич (Россия) руководитель центра экономической безопасности Учреждения Российской академии наук Института экономики УрО РАН, г. Екатеринбург Научный консультант: кандидат экономических наук, доцент

Котлобовский Игорь Борисович (Россия) заведующий кафедрой управления рисками и страхования ФГОУ ВПО Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова, г. Москва Официальные оппоненты: доктор экономических наук, доцент

Дрошнев Вячеслав Васильевич (Россия) ведущий научный сотрудник Оренбургского филиала Учреждения Российской академии наук Института экономики УрО РАН, г. Оренбург

кандидат экономических наук, доцент Сафуанов Рафаэль Махмутович (Россия) заведующий кафедрой экономического анализа и статистики ГОУ ВПО Уфимская государственная академия экономики и

сервиса, г. Уфа Ведущая организация: ФГОУ ВПО Санкт-Петербургский государственный университет, г. Санкт-Петербург

Защита состоится 7 июля 2011г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д.004.022.02 при Учре5кдении Российской академии наук Институте экономики Уральского отделения РАН по адресу: 620014, г. Екатеринбург, ул. Московская, д. 29.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН. Автореферат диссертации размещен на сайте Учреждения Российской академии наук Института экономики Уральского отделения РАН (||Р:/АУлу.ШСС.ГЦ).

Автореферат разослан 4 нюня 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, доцент

Лаврмкова Ю.Г.

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Региональный аспект регулирования и управления рисками играет исключительно важную роль в функционировании всей экономики страны. Именно в регионе воплощаются в жизнь все конкретные программы социально-экономического развития, реализуются шаги по изменению структуры производства, его диверсификации и обновлению, осуществляется привязка проектов с отечественными и иностранными инвестициями к конкретным предприятиям, развивается предпринимательство, иными словами, формируется и воплощается в жизнь экономическая политика. Без активного участия регионов в решении комплексных задач невозможно преодоление последствий финансового кризиса и достижения экономической стабилизации в стране. Непременным условием поддержания устойчивости социально-экономической системы на уровне государства является сохранение устойчивости его локальных подсистем (регионов) как в территориальном, так и производственном аспекте. Одним из способов управления рисками является страхование.

Страхование сегодня - важный элемент национальной экономики. Качественные преобразования в социально-экономической системе Российской Федерации способствуют всестороннему развитию интереса к индустрии страхования. К сожалению, череда чрезвычайных событий, произошедших за последние годы в нашей стране (авария на Саяно-Шушенской ГЭС, пожар в ночном клубе Хромая лошадь, лесные пожары, засуха и гибель урожая 2010 г.) продемонстрировали, по словам Президента РФ Д. Медведева, - провал системы страхования в России. Поэтому актуальность научных исследований по страхованию обусловлена повышением роли страхования в поступательном развитии экономики страны. Сложившаяся система страховых отношений в России слабо учитывает экономические интересы регионов, не обеспечивая взаимного согласования. Это обуславливает низкую степень реализации стимулирующего потенциала страхования, как важного инструмента региональной рыночной инфраструктуры, что предопределяет необходимость совершенствования экономических и организационных основ страховой деятельности в целях формирования эффективного механизма, как средства обеспечения стабильности в регионе и повышения его социально-экономического развития.

Актуальность темы исследования определяется также тем, что в настоящее время существует острая необходимость в теоретических и методологических разработках, учитывающих современное многообразие форм и методов страхования. Применение эконометрических моделей в теории и практике страхования позволит решить проблемы прогнозирования перспектив развития страхования, что обеспечит страховую защиту в целях поддержания экономической безопасности как Российской Федерации, так и отдельных регионов.

Степень разработанности исследуемой проблемы. В процессе написания диссертационной работы было проведено детальное изучение трудов

отечественных и зарубежных ученых по вопросам страхования, региональной экономике, применения эконометрических моделей в страховании.

Проблема страхования привлекала пристальное внимание ученых на протяжении двух предшествующих столетий, начиная от представителей первых экономических школ - меркантилистов и физиократов, английской классической школы политической экономии (Ф. Кенэ, А. Смит). Теоретическое понимание и обоснование необходимости формирования общественного страхового фонда представлено в трудах К. Маркса, А. Вагнера. Значительный вклад в формирование отечественной теории страхования и исследование социально-экономической сущности страхования внесли: К. Воблый, Ф. Коньшин, А. Манес, Л. Мотылев, П. Никольский, В. Райхер, Л. Рейтман, В. Серебровский и др. В их работах страхование рассматривалось в виде государственной монополии и не был исследован рыночный аспект страховой деятельности. Фундаментальное значение для формирования современной страховой науки имеют труды В. Гомели, Е. Коломина, Л. Орланюк-Малицкой, Т. Федоровой, Г. Черновой, В. Шахова. Вопросам организации деятельности страховых организаций, управления денежными потоками страховщика и государственного регулирования страховой деятельности посвящены работы: Ю. Ахвледиани, В. Балакиревой, А. Гвозденко, В. Дрошнева, Е. Дюжикова, А. Зубец, А. Крутик, С. Куликова, Т. Никитиной, В. Сухова, Л. Юрченко. Инвестиционный и правовой аспект страхования представлен в трудах: В. Аленичева, Ю. Фогельсона, М. Шиминовой, А. Шихова, Р. Юдашева. Проблемы зарубежного опыта и теоретического обоснования функционирования мирового страхового рынка в процессе глобализации активно разрабатывали: Н. Адамчук, К. Турбина, А. Цыганов. Основы актуарных расчетов и управления рисками раскрыты в исследованиях: И. Балабанова, В. Баскакова, В. Кутукова, И. Котлобовского, В. Рябикина, Ю. Слепухиной, Н. Тихомирова, Т. Тихомировой.

Страхование в качестве метода снижения риска представлено в трудах зарубежных ученых: Д. Бланд, С. Брю, К. Бурроу, К. Макконела, К. Пфайфера, П. Самуэльсона, Д. Хэмптона.

Проблемам регионализма, идентификации и типологии регионов, их социально-экономическому развитию и обеспечению безопасности посвящены работы: В. Видяпина, А. Гранберга, В. Игнатова, А. Куклина, О. Романовой, А. Татаркина, А. Чистобаева и др. Исследования социально-экономического развития Пермского края представлены такими учеными, как: Е. Анимица, А. Зырянов, Ж. Мингалева, Т. Миролюбова, Ю. Перский, В. Прудский, А. Пыткин, В. Сухих.

В проблематике развития регионального страхового рынка внимания заслуживают исследования: А. Бакирова, О. Владимировой, В. Демченко, О. Дрянных, Т. Жуковой, Е. Князевой, В. Марданова, Р. Сафуанова, Н. Ханнановой. Проблемам применения эконометрических моделей в страховании посвящены публикации: И. Ведьмедь и О. Окунева.

Высоко оценивая вклад ученых в развитие данного направления, необходимо отметить, что в настоящее время оценка развития страхования, как правило, ограничивается федеральным уровнем, не затрагивая региональный

аспект. Не уделено дожного внимания методологии оценки страхового потенциала и его влияния на социально-экономическое развитие региона. Существует теоретический и методологический пробел в применении эконометрических методов в прогнозировании регионального страхового рынка и отсутствует концептуальный подход к планированию его развития. Неразработанность многих теоретико-методических положений и их высокая практическая значимость предопределила выбор темы.

Объект исследования - страховой рынок в социально-экономической системе региона.

Предмет исследования - социально-экономические отношения, возникающие между субъектами страхования в процессе формирования и развития страхового рынка региона.

Цель диссертационного исследования состоит в совершенствовании теоретических и методических основ формирования и развития страхового рынка региона в направлении повышения уровня его социально-экономического развития.

Реализация поставленной цели обусловила постановку и решение следующих задач исследования:

Х рассмотреть в социально-экономическом аспекте генезис страхования с учетом тенденций развития экономической науки, взаимосвязи и преемственности отдельных школ и концепций с целью систематизации форм, методов, источников современного страхования и формирования авторской трактовки сущности страхования;

Х разработать методические подходы к оценке развития страхового рынка региона, установить причинно-следственные связи взаимного влияния страхового рынка, его отдельных сегментов и социально-экономического развития региона;

Х обосновать направления совершенствования развития страхового рынка региона, разработать концепцию его развития и апробировать ее на примере Пермского края, провести сценарный анализ реализации.

Логическая схема диссертационного исследования представлена на рис. 1.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых по экономической теории, истории экономических учений, теории страхования, региональной экономике, управлению рисками, математической статистике и эконометрике.

Основные методы исследования. Для решения поставленных задач использовались: системный, процессный и программно-целевой подходы, методы сравнительного и статистического анализа, диалектический метод, метод экспертных оценок, построение динамических рядов, методы экономико-математического моделирования.

Построение целостной концепции формирования и развития регионального страхового рынка, направленной на повышение социально-экономического уровня в регионе

Страховой рынок в социально-экономической системе региона

Страхование -специфическая сфера экономики Многообразие форм, видов страхования Относительный дефицит научных исследований регионального страхового

Социально-экономическое развитие региона Уровень развития страхования в регионе

Теоретическое обоснование влияния развитая страхования в регионе на устойчивость социально-экономического развития

Методология оценки развития страхового рынка региона, его связь с инвестиционным потенциалом и влияние на социально-экономические показатели региона

Методика оценки развития страхового рынка региона

Разработка концепции развития регионачьного страхового рынка, направленной на повышение уровня социально-экономического развития региона

Внедрение системы мониторинга влияния отдельных сегментов страхового рынка на различные сферы жизнедеятельности в регионе. Создание инфраструктуры регионального страхового рынка, отвечающей требованиям современной рыночной экономики. Разработка поэтапной реализации концепции развития страхового рынка Пепмского кгая

Сценарная оценка внедрения концепции развития регионального страхового рынка, прогноз развития основных сегментов страхового рынка на примере модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки и образования.

Методика оценки взаимного влияния регионального страхового рынка и социально-экономического развития региона

Методика

построения

моделей

регионального

страхового рынка

и отдельных его

сегментов

Рисунок 1 - Логическая схема исследования

Информационно-эмпирическую базу исследования составили нормативно-правовая и законодательная база Российской Федерации и Пермского края. Официальные сведения Федеральной службы государственной статистики, Министерства финансов РФ, Федеральной службы страхового надзора, Управления Федеральной налоговой службы по Пермскому краю. Эмпирический материал, содержащийся в публикациях зарубежных и отечественных авторов, авторские разработки по исследуемой проблеме.

Научная новизна диссертационного исследования. В работе получены следующие теоретико-методологические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты:

1. Раскрыта сущность страхования как совокупность процессов, отражающих терминологическую цепь: риск, страховой фонд, страховая защита, страхование, позволяющая обеспечить системный и процессный подходы к исследованию категории страхование. Представлена авторская систематизация институтов современного страхования, учитывающая многообразие форм, видов и методов страхования (пункт 6.5 паспорта специальностей ВАК).

2. Разработана методика оценки развития страхового рынка региона, которая в отличие от существующих методик позволяет оценить кроме степени развития страхового рынка, его влияние на социально-экономические характеристики региона. Данная методика включает совокупность методов диагностики регионального страхового рынка и систему факторов, оказывающих существенное влияние на основные сегменты страхового рынка, что позволяет моделировать и прогнозировать развитие регионального страхового рынка и встраивать его развитие в общую концепцию социально-экономического развития региона (пункт 6.2 паспорта специальностей ВАК).

3. Предложены авторские подходы в нахождении путей дальнейшего развития регионального страхового рынка, включающие разработку стратегических основ его развития и реализацию модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки, образования. Данные подходы апробированы на примере разработки концепции развития страхового рынка Пермского края (пункт 6.4 паспорта специальностей ВАК).

Практическая значимость исследования определяется прикладным характером и возможностью использования разработанного теоретико-методологического подхода к оценке влияния системы страхования на социально-экономическое развитие региона. Разработанная методика оценки развития страхового рынка региона может быть использована органами страхового надзора в деятельности государственного регулирования, органами региональной власти в законодательной и нормотворческой деятельности при формировании и реализации стратегии социально-экономического развития региона, страховщиками при выборе региона для развития филиальных сетей.

Отдельные положения и результаты исследования могут применяться в учебном процессе при чтении курсов: Страхование, Страховой менеджмент, Региональная экономика.

Апробация работы. Отдельные положения диссертационного исследования докладывались на 1 региональной, 7 всероссийских и 8 международных научно-практических конференциях и практических семинарах (г. Санкт-Петербург, г. Екатеринбург, г. Калининград, г. Пермь и др.) с 2001 -2011 гг.

Концепция развития страхового рынка Пермского края, разработанная автором, нашла свое применение в деятельности Правительства Пермского края при разработке Программы социально-экономического развития Пермского края на 2009-2013 гг..

Теоретические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и используются в практической деятельности страховой организации ООО Росгосстрах, ГСО Туркменгосстрах.

Теоретические положения автора, представленные в диссертации, были использованы при разработке проекта федерального закона Об обязательном страховании гражданской ответственности юридических и физических лиц, оказывающих медицинские услуги, который получил одобрение в Законодательном Собрании Пермского края в качестве законодательной инициативы в Государственную Думу.

Диссертант является руководителем фанта РГНФ-Урал №11-12-59003а/у Страхование как фактор повышения социально-экономического развития региона.

Публикации. Основные положения диссертационного исследования нашли отражение в 30 публикациях, общим объемом 26,75 п.л., в том числе авторских 22,35 пл. В числе публикаций монография Страховой рынок Пермского края: состояние, перспективы развития, 1 учебное пособие Страхование, 4 статьи в журналах, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ для опубликования результатов диссертационных исследований (Страховое дело, Экономика региона).

Структура диссертационной работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Основное содержание работы изложено на 193 страницах. Имеется 14 приложений. Диссертационное исследование илюстрируют 64 рисунка, 45 таблиц, 26 формул.

В первой главе Теоретико-методологические подходы к определению сущности страхования и его роли в формировании и развитии страхового рынка региона рассмотрены генезис страхования с учетом тенденций развития экономической науки, взаимосвязи и преемственность отдельных школ и концепций. На основании проведенного теоретического исследования построена категориальная конструкция, которая позволила применить к исследованию сущности страхования системный и процессный подходы. Предложена авторская систематизация современного страхования в институциональном разрезе, которая учитывает многообразие форм, видов и методов. Дана характеристика современного состояния страхового рынка Пермского края.

Во второй главе Методический инструментарий оценки развития страхового рынка региона разработана методика оценки развития страхового рынка региона, предложена система индикаторов оценки регионального страхового рынка и его зависимости от инвестиционного потенциала региона. Проведена диагностика страхового рынка Пермского края в сравнении с соседними регионами: Свердловской и Самарской областями.

В третьей главе Концепция и сценарии развития страхового рынка региона представлены и апробированы концептуальные основы развития страхового рынка региона и апробированы на примере концепции Пермского края до 2015 г. Проведена сценарная оценка реализации концепции с применением модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки и образования.

ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ, ВЫНОСИМЫЕ

НА ЗАЩИТУ

1. Раскрыта сущность страхования как совокупность процессов, отражающих терминологическую цепь: риск, страховой фонд, страховая защита, страхование, позволяющая обеспечить системный и процессный подходы к исследованию категории страхование. Представлена авторская систематизация институтов современного страхования, учитывающая многообразие форм, видов и методов страхования.

Теоретическое исследование сущности страхования, проведенное автором, свидетельствует об интеграции категории страхования с такими категориями, как: риск, страховой фонд, страховая защита. Все категории находятся в соподчиненной зависимости с категорией страхование. Это позволило выстроить терминологическую цепь приведенных категорий и представить авторскую трактовку категории страхование.

В основании логической цепи страхование лежит звено: риск. В научной литературе при определении понятия риск обычно оттакиваются от базовых понятий лопасность, лугроза, лотклонение от цели, которые означают объективно существующую возможность негативного исхода, возникновение ущерба, недополучения дохода. Однако повышенный риск связан с вероятностью получения повышенного дохода (риск Ч доходность). Это подтверждает второе определение риска: действие наудачу, в надежде на счастливый исход. Страхование выступает одним из методов управления рисками в обществе, в частности, методом передачи риска. Страховые отношения не могут возникнуть без наличия риска. Отрицательный исход риска форсирует страхование со стороны населения и организаций. Положительный исход риска стимулирует страховщика или другого субъекта на получение дохода.

... Категории риск неизменно придается содержание, количественно выражаемое вероятностью определенных убытков. Наряду с вероятностью нанесения ущерба, вкладывается и другая, связанная с последствиями неблагоприятных событий характеристика, - размер ущерба. Это позволяет вычленить следующее логическое звено: страховой фонд - финансирование -

ущерб (вред). Ущерб подразумевает стоимостной характер. При стоимостном выражении ущерба мера риска трактуется как денежная сумма, которую целесообразно зарезервировать (страховой фонд).

Отношения, которые возникают в обществе по поводу компенсации ущерба (вреда), характеризуют категорию страховой защиты. Это обстоятельство обусловило выделение следующего логического звена: расходы на компенсацию ущерба и превентивные мероприятия - страховая защита. Важно заметить, что страховая защита общества, это не только объем компенсированного ущерба (вреда), но и средства, направленные на организацию превентивных мероприятий. Таким образом, представленная терминологическая цепь обеспечивает системный подход к исследованию сущности страхования (табл. 1).

Таблица 1 - Содержание категории страхование

Шаг Категория Содержание

1 Риск Вероятность наступления неблагоприятных событий

2 Страховой фонд (финансирование риска) Формируется из средств участников страховых отношений, предназначен для компенсации ущерба (вреда) при реализации риска на принципах солидарности

3 Ущерб (вред) Убытки, возникшие в результате реализации риска

4 Страховая защита Часть страхового фонда, предназначенная для предупреждения и компенсации ущерба, причиненного имуществу пли жизни, здоровью граждан

Формирование данной категориальной конструкции позволило автору к исследованию сущности страхования применить процессный подход и определить страхование как систему экономических отношений, возникающих между субъектами страхования, где на каждом уровне (шаге) формируется процесс, последовательно направленный на обеспечение страховой защиты в обществе. Из предложенной пошаговой пирамиды следует, что страхование представляет собой совокупность взаимосвязанных процессов, которые находятся в постоянном движении и развитии (рис.2).

Сущность страхования, на взгляд автора, неизменна, трансформация теоретических конструкций и взглядов научных школ происходит из-за изменения экономических условий и потребностей общества. Современное общество стакивается с все большим количеством рисков (техногенных аварий, природных катастроф, кризисов, дефотов и т.п.), что инициирует появление новых форм и видов страхования.

Современная система страхования явилась результатом многовековой эволюции, примечательно, что при появлении новых форм страхования, старые продожают существовать, накапливаются в культуре страхования, обеспечивая эффект преемственности за счет паралельного использования всех эволюционных форм страховой деятельности.

Идентификация риска

Рисунок 2 - Процессный подход при определении сущности страхования

В работе проведена систематизация существующих форм, видов, источников финансирования. Это позволило автору представить современную систему страхования в институциональном разрезе на примере Российской Федерации (рис. 3).

Комбинирование различных форм страхования и страховых фондов определяют политику государства в сфере страхования. Несомненно, разработка государственной политики в сфере страхования, это прерогатива федерального уровня власти, тем не менее, автор полагает, что региональная политика имеет право на жизнь, а региональный страховой рынок имеет объективные предпосыки для обособления. Это - географическое положение,

Формы организации страхования и источники финансирования (страховые фонды)

Централизованные

Государственная система резервирования

Государственное социальное страхование

з а 1.5

Пенсионное страхование; Социальное страхование; Обязательное медицинское страхование;

Стржхомнис от безработицы; Страхование от несчастных случаев на проигодстас.

Самострахова-

* Э X

з а г > 3 о. X X и и ? 3

? я А О

Децентрализованные

Взаимное

страхование

!с II а г 21 12 И

с 1 Ё I м

з о Хе- л л з о а!

а о 3 Компенс фонд

Негосударственное пенсионное страхование

Коммерческое страхование

Нсгосударсгаснний пенсионный фонд

Доброяолиюе ПрЮОШЖ

Обязательное страхование

Прямое страхование, перестрахование, сострахование, страховые пулы

Страховой фонд страховщика

Рисунок - 3 Систематизация современных институтов страхования в РФ

административно-территориальное ограничение, природно-ресурсный, производственный, демографический, трудовой, социальный, финансовый потенциал региона. При разработке региональной политики и стратегий социально-экономического развития того или иного региона необходимо учитывать уровень страхового потенциала, степень развитости страхования и сочетание тех или иных форм страхования в нем. Неотъемлемой чертой современной системы страхования является смещение приоритетов в регионы при выборе оптимальной страховой защиты максимально удовлетворяющей потребностям субъекта Российской Федерации.

2. Разработана методика оценю! развития страхового рынка региона, которая в отличие от существующих методик позволяет оценить, кроме степени развития страхового рынка, его влияние на социально-экономические характеристики региона. Данная методика включает совокупность методов диагностики регионального страхового рынка и матрицу факторов, оказывающих существенное влияние на основные сегменты страхового рынка, что позволяет моделировать и прогнозировать развитие регионального страхового рынка и встраивать его развитие в общую концепцию социально-экономического развития региона.

Учитывая ранее разработанные методические подходы для оценки страхового рынка региона, автором предложена методика оценки развития страхового рынка, которая включает дуоцентрическую систему индикаторов, которая детализирует и отражает не только степень развития регионального страхового рынка, но, что сегодня очень важно, обратное влияние страхования на экономику региона. Методика включает оценку двух блоков показателей, представленных в таблицах 2,3.

Таблица 2 - Показатели оценки влияния социально-экономического

развития региона на страховой рынок (БЛОК - 1)

Показатель Расчет

Среднегодовая страховая премия на душу населения, руб. (К1.1.) страховые.премии численностънаселения

Количество страховщиков на тыс. человек населения (К1.2.) Д копичествострахоещиков к\х ~ численностънаселения

Доля региональных страховщиков (К1.3.) . количестворегиональныххзпраховщиков Ли = Ч-х количество.страховщшов

Среднегодовая страховая премия на одного, занятого в экономике, руб. (К1.4.) страховыепремии ....... ........ численностънаселения, занятыхвэкономике

Доля страховой премии в номинальной начисленной заработной плате (К1.5.) К.. = ^44x100 15 ЗП

Страховые выплаты на душу населения, руб. (К1.6.) страховые.выплаты 1.6 ~ численностънаселения

Доля страховой премии в денежных расходах населения (К 1.7.) страховые.премии К, 7---х 100 денежные.расходыласеления

Доля страховой премии в валовом региональном продукте (К 1.8.) страховыемремии /Цн----Х1ии валовой.региональный.продукт

Доля страхования жизни в расходах населения (К1.9.) страховые.премии.по.страховатт.жтни К [ 9----х 1 ии денежныерасходынаселения

Доля обязательного страхования в расходах населения (К 1.10.) страховыеремиило.обязатгтрахованию Кш хюи денежные.расходыласеления

Индекс Герфиндаля-Хиршмана (НН1) 1=1 п - количество страховщиков в регионе; у1 - процентная доля рынка отдельного страховщика

Оценка данных индикаторов отображает глубину, плотность и поноту проникновения страхования в регионе. Каждый из этих показателей призван оценить различные грани страхования и установить связь с социально-экономическим развитием региона.

Таблица 3 - Показатели оценки влияния развития страхового рынка на

социально-экономический уровень региона (БЛОК - 2)

Показатель Расчет

Доля налогов в регионе, уплачиваемых страховщиками (К2.1.) ^пшоги.страховщиков Л11 =-^-X 100 У / наюги.в. регионе

Доля страховых выплат в денежных доходах населения (К2.2.) ^ страховыеяыплаты ^ ^^ денежные.доходы.населения

Доля страхования жизни в доходах населения (К2.3.) Д страховые.выплатило.страхованиюжшзни =-Ч--Ч--х1ии денежные.доходы.населения

Доля имущественного (в т.ч. страхование ответственности) страхования в денежных доходах (К2.4.) страховые.выплаты.вммущ.страховании --х 1 ии денежные.доходы.населения

Доля страховых выплат в возмещении ущерба от пожаров (К2.5.) г. страховые.выплатылодгневым.рискам К2^5 --Ч-х 1 ии ущерб.отложаров

Доля страховых выплат в возмещении ущерба от стихийных бедствий (К2.6.) Д страховые.вытатьию.стихийнъшбедствиям . . =-.---х 1ии ущерб.от.стихийных .бедствий

Доля страховых выплат в возмещении ущерба от ДТП* руб. (К2.7.) ^ страховые.выплаты.поштострахованию(каско + осаго) ^

~1' ущербх>т.ДТП

Даля занятых в страховом бизнесе (К2.8.) .. запятые.в.страховом.бизнесе - -ххии занятые.в.экономике

Для оценки соответствия развития страхового рынка региона с его потенциальными возможностями проводится анализ взаимосвязи инвестиционного потенциала региона (данные Эксперт - РА) со страховым рангом региона по объемам страховых премий (данные ФССН). Меньшее

абсолютное значение соответствует высшему рангу. Если данные показатели близки по значению, значит, развитие страхования соответствует его потенциальным возможностям в данном регионе. Если страховой ранг (БЛ) ниже инвестиционного потенциала (1Р), то в данном регионе недостаточно использованы возможности страхования.

Для моделирования и прогнозирования развития регионального страхового рынка выявлены внутренние взаимосвязи между отдельными его сегментами и отдельными показателями, отражающими уровень социально-экономического развития региона. Эта задача решена посредством разработанной системы факторов социально-экономического развития, оказывающих существенное влияние на основные сегменты страхового рынка (табл. 4).

Таблица 4 - Факторы социально-экономического развития региона, оказывающие влияние на страховой рынок и отдельные его сегменты_

Страховой рынок и отдельные его сегменты Факторы социально-экономического развития

Страховой рынок 1. Численность населения; 2. Валовой региональный продукт (ВРП); 3. Инвестиция; 4. Количество предприятий.

Страхование жизни 1. Доходы населения; 2. Уровень инфляции; 3. Депозитная ставка; 4. Уровень пенсионного обеспечения; 5. Уровень рождаемости (смертности).

Ипотечное страхование 1. Объем ипотечных кредитов; 2. Процентная ставка по ипотечным кредитам; 3. Цены на рынке жилья; 4. Индекс благоприятных условий для крупных покупок.

Автомобильное страхование (КАСКО+ОСАГО) 1. Доходы населения; 2. Число транспортных средств; 3. Индекс благоприятных условий для крупных покупок.

Методика апробирована при сравнительной оценке страхового потенциала Пермского края, Свердловской и Самарской областей (табл. 5,6).

Таблица 5 - Сравнительный анализ индикаторов развития страхового рынка Пермского края, Самарской и Свердловской областей 2007 - 2009 гг.__

Рейтинг

Пермский Самарская Свердловская

Показатель Год край область область Пермский Самарская Свердловская

край область область

Среднегодовая

страховая 2007 2 657,3 2 867,4 2 989,3 3 2 1

премия на душу 2008 3 220,7 3 485,4 3 480,4 3 1 . 2

населения, руб. 2009 2 349,3 2 972,5 2 597,1 3 1 2

(К 1.1)

Количество 2007 0,049 0,05 0,036 2 1 3

страховщиков на 2008 0,045 0,039 0,029 1 2 3

тыс. чел. (К 1.2.) 200 0,047 0,042 0,034 ' 2 3

Доля 2007 16,13 19,25 19,01 3 1 2

региональных 2008 16,06 16,19 16,71 3 2 1

страховщиков. % 2009 18,09 19,09 21.23 3 2 1

(К 1.3)

Среднегодовая

страховая 2007 5 393,4 5 839,8 6 025.9 3 2 1

премия на 2008 6 525,8 7 098,4 7 088,5 3 1 2

одного занятого 2009 4 784,9 6 029,5 5 268.1 3 1 2

в экономике.

руб. (К 1.4)

Доля страховой

премии в 2007 3,78 4,09 2,9 2 1 2

номинальной 2008 3,67 4,02 3,5 2 1 2

начисленной 2009 2,54 3,72 2,43 2 1 2

заработной

плате, %(К 1.5)

Страховые

выплаты на 2007 1451,2 1 265,5 1 444.9 1 3 2

душу населения, 2008 1 922,8 1 686,8 1 910,5 1 3 2

руб. (К 1.6) 2009 1 615,5 1 724,3 1 743,3 3 2 1

Доля страховой

премии в 2007 1,93 1,99 2,44 3 2 1

денежных 2008 1.86 1,90 2,19 3 2 t

расходах 2009 U 1,4 1,55 3 2 1

населения, %

(К 1.7)

Доля страховой 2007 1,77 1,52 1,59 1 3 2

премии в ВРП, 2008 1.43 1,57 1,62 3 2 1

%(К1.8) 2009 0,97 1,32 М7 3 2 1

Доля 2007 0.188 0,05 0,06 1 3 2

страхования 2008 0,11 0,05 0,06 1 3 2

жизни в 2009 0,04 0,08 0,03 3 1 2

расходах

населения, %

(К 1.9)

Доля

обязательного 2007 0.3 0,37 0,39 3 2 1

страхования в 2008 0,25 0,34 0,35 3 2 1

расходах 2009 0,27 0,31 0,35 3 2 1

населения, %

(К 1.10)

Доля страховых

выплате 2007 0,9 0,76 0,95 2 3 1

денежных 2008 0,99 0,89 0,85 1 2 3

доходах 2009 0,77 0,79 0,69 2 1 3

населения, %

(К 2.2)

Доля 2007 0,14 0,013 0,01 1 2 3

страхования 2008 0,052 0,006 0,003 1 2 3

жизни в доходах 2009 0.007 0,011 0,005 2 1 3

населения, %

(К 2.3)

Доля

имущественного 2007 0,35 0,37 0,47 3 2 1

страхования (в 2008 0.53 0,47 0,44 1 2 3

т.ч. страхование 2009 0,42 0,45 0,38 2 1 3

ответственности)

% (К 2.4)

2007 28 27 23

ИТОГО: 2008 - - 26 25 27

2009 33 19 27

Таблица 6 - Сравнительный анализ инвестиционного потенциала и страхового ранга региона__ __

Пермский край Самарская область Свердловская область

Год Инвестиционный потенциал <1Р> Страховой ранг (SR) Инвестиционный потенциал (1Р) Страховой ранг (SR) Инвестиционный потенциал (IP) Страховой ранг (SR)

2007 8 12 9 7 4 6

2008 13 13 10 7 4 6

2009 8 14 12 7 4 6

Таблица 7 - Состояние развития страховых рынков Пермского края, Самарской и Свердловской областей по итогам 2009 г. ___1

Состояние страхового рынка Приемлемое Удовлетв. Слабое

Превышение среднероссийских показателен Самарская обл. _

Совпадение со среднероссийскими показателями - Самарская обл. Свердловская обл. -

Значительное отставание от среднероссийских показателей _ Пермский кран

5Я>1Р Самарская обл.

БК =1Р

вК<1Р Пермский край Свердловская обл.

Полученные результаты свидетельствуют о том, что страховой рынок Самарской области развивается стабильно, что касается результатов расчетов по Свердловской области н Пермскому краю, то они указывают на то, что их страховой потенциал выше, чем фактически достигнутый уровень развития страхового рынка (табл. 7). Данный факт позволяет сделать вывод, что у пермского и свердловского страховых рынков есть нереализованные резервы.

3. Предложены авторские подходы в нахождении путей дальнейшего развития регионального страхового рынка, включающие разработку стратегических основ его развития и реализацию модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки, образования. Данные подходы апробированы на примере разработки концепции развития страхового рынка Пермского края.

В работе автором предложены подходы к дальнейшему развитию страхового рынка региона, которые апробированы на примере концепции развития страхового рынка Пермского края до 2015 г. Схематично основные элементы концепции изображены на рисунке 4.

m S и S Я о H T3

При разработке концепции автором были рассмотрены различные сценарии развития регионального страхового рынка Пермского края:

1. Инерционный сценарий предполагает развитие регионального страхового рынка без кардинальных изменений, во взаимосвязи с показателями социально-экономического развития региона. Данный сценарий предполагает объективное развитие рынка в зависимости от сложившейся экономической конъюнктуры в регионе. На основе ретроспективных данных по объемам страховых премий методом наименьших квадратов автором выпонен прогноз инерционного сценария развития страхового рынка Пермского края (табл. 8):

Таблица 8 - Прогноз развития страхового рынка Пермского края по инерционному сценарию___

Год 2011 г. 2012 г. 2013 г.

(прогноз) (прогноз) (прогноз)

Страховые премии,

мн. руб. 8506,48 9627,5 10748,55

Инерционный сценарий показал динамический рост, но при таком развитии страхового рынка инновационный прорыв не возможен.

2. Эконометрический сценарий представлен линейной регрессионной моделью зависимости страховых премий от ВРП вида:

П =а0+а,хВРП (1)

Исходя из статистики по ВРП и страховым премиям 2000 - 2009 гг. получили уравнение: П = -2600,5 +0,02 х ВРП (2)

Ретроспективный анализ страхового рынка Пермского края продемонстрировал жесткую зависимость от изменения законодательства в сфере страхования. Учитывая данный фактор, получена модель:

П = Т1 (0,0061 х ВРП )+7\ (143 8 - 0,001 х ВРП)+ Г3 (0.014 х ВРП), (3) где Г, =1 на периоде 2000-2002 гг., и 0 на других промежутках; т2 = 1 на периоде 2003-2005 гг., и 0 на других промежутках, Т, = 1на периоде 2006-2008 гг., и 0 на других промежутках. Моделируемые прогнозные значения страховых премий по эконометрическому сценарию отображены в таблице 9.

Таблица 9 - Моделируемые значения страховых премий в Пермском крае

Год ВРП, мрд. руб. Моделируемые значения страховых премий, мн. руб.

2005 327273 4581,822

2006 383770 5372,78

2007 480022 6720,308

2008 609229 8529,206

2009 580409,8 8125,737

2010 656400 9189,6

2011 694202,2 9718,831

2012 745065,5 10430,92

2013 795097,7 11131,37

По мнению автора, эконометрический сценарий является эталоном для сравнения, так, как показано выше, страховой рынок демонстрирует сильное влияние от ВРП.

Кроме того, в диссертационной работе представлены модели основных сегментов регионального страхового рынка. Модель рынка страхования жизни:

У = -739839,5013 -11,1909 х XI + 370844,3467 х Х2 + 5521,2928 х А"3- 20,5258 х Х4 +

30613,8842x^5

где: (4)

У - объем премий по договорам страхования жизни, руб.; XI - доходы в среднем на душу населения, руб.; Х2 - уровень инфляции %; ХЗ - депозитная ставка %; Х4 - пенсионное обеспечение, руб.; Х5 -уровень рождаемости.

Модель рынка ипотечного страхования:

У = -0,6904х Д +0,0012 хХ2 +0,8871 хХЪ , (5)

У - страховые премии по договорам ипотечного страхования, руб.; XI - средневзвешенная процентная ставка по ипотечным кредитам, %; Х2 - средние цены на рынке жилья за 1 кв. метр общей площади, руб.; ХЗ - индекс благоприятности условий для крупных покупок. Модель страхового рынка авто-каско:

у = 0,074 х XI -106812,9 , (6)

У - объем страховых премий по авто-каско, тыс. руб. XI- объем проданных автомобилей, тыс. руб. Модель страхового рынка ОСАГО:

У = -161116+ 2777,208 хXI , (7)

У - объем страховых премий по ОСАГО, тыс. руб. XI- число автотранспортных средств на 1000 чел. (шт.)

3. Инновационный сценарий предполагает внедрение авторской концепции развития страхового рынка Пермского края, которая направлена на содействие формирования социально значимых секторов страхового рынка путем консолидации усилий государственной (краевой) власти, бизнеса и науки. Инновационный сценарий развития страхового рынка Пермского края разделен на два этапа. Первый этап - это реализация федеральных и региональных программ развития страхования в регионе (рис. 5).

ФК ДКРЛЬНЫИ

I/ >Р'С.1Ь

Обязательное противопожарное страхование

Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте

РЕГИОНАЛЬНЫ 11

Создание Координационного Совета по страховой деятельности в Пермском крае

Программа содействия развития добровольного медицинского страхования Медицинский сертификат

Правительство РФ

шиишяш!

Правительство Пермского края

Рисунок 5 - Модель инновационного развития страхового рынка Пермского края

В диссертационной работе выпонен прогноз развития страхового рынка Пермского края за счет внедрения федеральных программ на примере вступления в силу закона Обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, а также противопожарного страхования, при условии принятия закона об обязательном страховании (рис. 6,7).

180000 160000 140000 120000 1ооооо 80000 60000 40000 20000 О

Г~Л 54197

Рисунок 6 - Прогноз страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта в Пермском крае, тыс.

зэоооо зооооо

250000 200000 150000 ЮОООО -50000

Ч 326506

' :' .( >' 1

Чагг23г

Рисунок 7 - Прогноз страховых премий по обязательному противопожарному страхованию в Пермском крае, тыс. руб.

Примером внедрения региональных программ инновационного развития страхового рынка Пермского края является реализация пилотного проекта Медицинский сертификат. Финансирование данного проекта производится за счет предоставления субсидий из бюджета Пермского края и средств страхователей (работников бюджетной сферы). Прогноз объема страховых премий представлен на рисунке 8.

1600000 1400000 1200000 юооооо 800000 600000 400000 200000 о

3---------- 1355709

Ч9355324

~--1060509

200Э 2010 2011

2012 2013

Рисунок 8 - Прогноз роста рынка добровольного медицинского страхования Пермского края с учетом проекта Медицинский сертификат, тыс. руб. Второй этап предполагает осуществление инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки и образования в регионе (рис. Ю). Авторская концепция развития страхового рынка Пермского края для реализации данного партнерства предлагает проведение ряда мероприятий, среди которых: проведение международных страховых научно-практических конференций по проблемам взаимодействия государства и страховых организаций, создание к 2015 г. Центра страхового андеррайтинга, открытие Школы страхового бизнеса и центра повышения квалификации специалистов для страховой индустрии (руководителей страховых организаций, страховых брокеров, актуариев,

Рисунок 9 - Сценарии развития страхового рынка Пермского края

андеррайтеров, сюрвейеров и т.д.) на базе Пермского государственного научно-исследовательского университета.

ОБРАЗОВАНИЕ

подготовка специалистов; повышение квалификации.

Рисунок 10 - Модель инновационного партнерства

ГОСУДАРСТВО

бюджетное софинансирование; законодательное обеспечение; инновационный климат.

освоение новых ниш страхования; стабильное, поступательное развитие страховых организаций; преодоление негативного отношения в обществе к страховщикам.

фундаментальные исследования; прогнозы и экспертиза; актуарные расчеты.

Реализация инновационного сценария обеспечит наиболее перспективное развитие страхового рынка Пермского края, существенно повлияет на улучшение социально-экономических показателей (табл. 10), что позволит страховому рынку Пермского края к 2013 г. достигнуть уровня российских показателей.

Таблица 10 - Прогноз показателей развития страхового рынка Пермского края

Показатель 2010(факт) 2011(оценка) 2012(рогноз) 2013(прогжн>

Среднегодовая страховая премия на душу населения, руб. (К1.1) 2439,03 3225,31 3826,41 4259,68

Страховые выплаты на душу населения, руб. (К 1.6) 1389,68 1902,93 2272.11 2513,21

Доля страховой премии в валовом региональном продукте (К 1.8) % 1,01 1,26 1,4 1,45

Реализация сценариев, предложенных автором, отображена на рисунке 9. Таким образом, теоретические и методические результаты, изложенные в диссертационном исследовании, показали, что органы законодательной и испонительной власти субъектов РФ могут оказывать существенную поддержку развитию страхового рынка. Основная цель региональной политики в данной сфере, не нарушая действие рыночного механизма, использовать страхование в качестве инструмента при решении задач в рамках достижения общественно важных целей в регионе (защита окружающей среды, минимизация последствий стихийных бедствий, пожаров, охрана здоровья населения, рост благосостояния граждан, обеспечение свободной конкуренции и т.п.)

3. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Статьи в изданиях, рекомендованных ВАК

1. Максимов В.П., Шипицына С.Е., Левушкин В.А. Применение эконометрических моделей к описанию регионального страхового рынка // Экономика региона. 2010. №4. С. 153 - 155 (0,4 пл., в т.ч. авторских - 0,13п.л.).

2. Шипицына С.Е. Моделирование и прогнозирование развития страхового рынка региона // Экономика региона. 2010. №2. С. 212 - 216 (0,6 пл.).

3. Шипицына С.Е. Оценка страхового потенциала региона// Экономика региона. 2009. №2. С. 91 - 99 (0,6 пл.).

4. Шипицына С.Е. Страхование гражданской ответственности лиц, оказывающих медицинские услуги на территории РФ // Страховое дело. 2003.№1. С. 26 -33 (0,93 пл.).

Монография

5. Куклин A.A., Шипицына С.Е. Страховой рынок Пермского края: состояние, перспективы развития. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2011. - 170 с. (10,7 пл., в т.ч. авт. 7 пл.).

Разделы в монографиях

6. Шипицына С.Е. Страхование как фактор повышения социально-экономического развития в регионе / Раздел в монографии, гл. 20 Прогнозирование социально-экономического развития региона. / Под ред. В.А. Черешнева, А.И. Татаркина, С.Ю. Глазьева. - Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2011. - 1100 с. (в т.ч. авт. 2,75п.л.).

Учебные пособия

7. Шипицына С.Е. Страхование: учеб. пособие. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2010. 183 с. (10,73 пл.).

Статьи в сборниках научных статей и материалах конференций

8. Шипицына С.Е. Современная парадигма страхования // Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка Российской Федерации: сборник статей заочной научно-практической конференции. /Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2010. - Вып. 6. С. 100 - 117 (1,3 пл.).

9. Шипицына С.Е. Социально-экономическое развитие региона и влияние его на страховой рынок // Материалы Международной научно-практической конференции Состояние и перспективы интеграции российского и международного страховых рынков. Рос. 1гос. ун-т им. И. Канта - Калининград, 2010. С. 107-113 (0,4 пл.).

10. Шипицына С.Е. Проблемы определения экономического эквивалента стоимости жизни в целях страхования жизни и здоровья человека // Материалы VIII Международной научно-практической конференции Современный финансовый рынок, Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2010. С. 307-314 (0,5 пл.).

11. Шипицына С.Е. К вопросу о защите прав граждан при введении обязательного санитарно-эпидемиологического страхования // Материалы Всероссийской научно-практической конференции с международным участием Научные основы и медико-профилактические технологии обеспечения санитарно-

эпидемиологического благополучия населения. ФГУН Федеральный научный центр медико-профилактических технологий управления рисками здоровью населения Роспотребнадзора, Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2009. С. 223 - 229 (0,4 пл.).

12. Шипицына С.Е. Идентификация страхового поля при страховании рисков жизнй, здоровью граждан, связанных с воздействием среды обитания // Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка РФ. Сборник научных статей. Выпуск 5., Перм.гос.ун-т. - Пермь, 2009. С.158-166 (0,6 п.л.).

13. Шипицына С.Е. Оздоравливающее влияние финансового кризиса на российский страховой рынок // Материалы VII Международной научно-практической конференции Современный финансовый рынок. Перм. гос. ун-т. -Пермь, 2009. С. 370-378 (0,6 п.л.).

14. Шипицына С.Е. Критерии финансовой устойчивости страховщика // Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка РФ. Сборник научных статей. Выпуск 4. Перм. гос.ун-т. - Пермь, 2008. С. 150-160 (0,7 п.л.).

15. Шипицына С.Е. Новые подходы в оценке платежеспособности страховщика в условиях финансового кризиса // Формирование стратегий инновационного развития экономических систем. Под ред. Глухова В.В., Бабкина А.В. Труды конференции. С-Пб: Изд. Политехнического университета. 2008. С. 595-600 (0,4 пл.).

16. Шипицына С.Е. Институциональная природа страхования // Материалы VI Международной научно-практической конференции Современный финансовый рынок. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2008. С. 251 - 256 (0,4 пл.).

17. Шипицына С.Е. Приоритеты страхования смещаются в регионы И Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка Российской Федерации: сб. науч. ст. / Перм.гос.ун-т. - Пермь, 2007. - Вып. З.С. 159-169 (0,7 пл.).

18. Шипицына С.Е. Проблемы организации допонительного образования ведущих специалистов страховых организаций // Состояние и проблемы профессионального образования в Российской Федерации (на опыте подготовки кадров для страховой отрасли): Материалы Первой Всерос. науч.-практ. конф. по проблемам страхового образования. Росгосстрах; Урал. гос. экон. ун-т. -Екатеринбург, 2007. С. 61 - 63 (0,12 пл.).

19. Шипицына С.Е. Бизнес-процессный подход в управлении страховой организацией // Фирма новой экономики: межвуз. сб. науч. тр. / Перм. ун-т. -Пермь, 2007. С. 88 - 97 (0,43 пл.).

20. Шипицына С.Е. Внедрение системы сбалансированных показателей как метод стратегического управления страховой организацией // Материалы V Международной научно-практической конференции Современный финансовый рынок РФ. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2007. С. 270 - 275 (0,23 пл.).

21. Шипицына С.Е. Проблемы управления страховым портфелем // Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка РФ: сб. науч. ст. / Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2006. - Вып.2. С. 87 - 110 (1,39 пл.).

22. Шипицына С.Е., Красноруцкий В.О. Бизнес-обучение как фактор повышения эффективности деятельности менеджера страховой компании // Материалы IV Международной научно-практической конференции Современный финансовый рынок РФ. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2006. С. 275 - 281 (0,32 пл., в т. ч. авторских 0,16).

23. Шипицына C.B. Лимит возможностей при лимите ответственности // Материалы VI Международной конференции Российского общества экологической экономики Глобализация, новая экономика и окружающая среда. Проблемы общества и бизнеса на пути к устойчивому развитию. СПб. ун-т. - Санкт-Петербург, 2005. С. 307-309 (0,1 пл.).

24. Шипицына С.Е. Роль экологического страхования для обеспечения экономической безопасности Пермской области // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Современный финансовый рынок РФ. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2004. С. 120 - 124 (0,23 пл.).

25. Шипицына С.Е. Особенности формирования страхового законодательства в РФ // Материалы международного научно-практического семинара Экономический анализ права. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2003. С. 223 - 228 (0,3 пл.).

26. Шипицына С.Е. Теоретические аспекты составления рейтинговой оценки надежности российских страховых компаний // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Современный финансовый рынок РФ. Перм. гос. унт. - Пермь, 2003. С. 105 - 110 (0,3 п.л.)

27. Шипицына С.Е. Идентификация понятия страховой риск // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Современный финансовый рынок РФ. Перм. гос. ун-т. - Пермь, 2001. С. 74 -79 (0,3 пл.).

28. Шипицына С.Е. Концепция развития страхования гражданской ответственности государственных и муниципальных медицинских учреждений // Материалы Региональной научно-практической конференции Страхование в условиях формирования рыночных отношений. Урал. гос. экон. ун-т. -Екатеринбург, 2001. С. 13-17 (0,3 п.л.).

29. Шипицына С.Е. Страховщики или хеджеры? // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Страхование в условиях формирования рыночных отношений. Урал. гос. экон. ун-т. - Екатеринбург, 2000. С. 14 - 16 (0,2 пл.).

30. Шипицына С.Е. Страхование финансовых рисков // Материалы Всероссийской научно-практической конференции Страхование в условиях формирования рыночных отношений. Урал. гос. экон. ун-т. - Екатеринбург, 1999. С.21-25 (0,3 пл.).

Подписано к печати 01.06.2011 г. Формат 60x80 1/16. Усл. печл. 1,63 Тираж 120 экз. Заказ № 188

Типография Пермского государственного университета 614990 г. Пермь ул. Букирева, 15

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Шипицына, Светлана Евгеньевна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ СУЩНОСТИХОВАНИЯ И ЕГО РОЛИ В ФОРМИРОВАНИИ И РАЗВИТИИХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА

1.1. Экономическая сущность страхования

1.2. Изменение парадигмы страхования и его роль в формировании и развитии страхового рынка региона

1.3. Современное состояние страхового рынка Пермского края

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ ОЦЕНКИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА

2.1. Методика оценки развития страхового рынка региона

2.2. Диагностическая картина состояния страхового рынка

Пермского края

2.2.1. Рынок страхования жизни

2.2.2. Рынок добровольного медицинского страхования

2.2.3. Рынок банковского (в т.ч. ипотечного страхования)

2.2.4. Рынок автомобильного страхования

ГЛАВА 3. КОНЦЕПЦИЯ И СЦЕНАРИИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕГИОНА

3.1. Моделирование регионального страхового рынка в рамках системы повышения устойчивости социально-экономического развития региона

3.1.1. Модель страхового рынка Пермского края

3.1.2. Модель рынка страхования жизни

3.1.3. Модель рынка ипотечного страхования

3.1.4. Модель рынка автомобильного страхования

3.2. Концепция развития страхового рынка Пермского края

3.3. Сценарии развития страхового рынка Пермского края

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование и развитие страхового рынка региона"

Актуальность темы исследования. Региональный аспект регулирования и управления рисками играет исключительно важную роль в функционировании всей экономики страны. Именно в регионе воплощаются в жизнь все конкретные программы социально-экономического развития, реализуются шаги по изменению структуры производства, его диверсификации и обновлению, осуществляется привязка проектов с отечественными и иностранными инвестициями к конкретным предприятиям, развивается', предпринимательство, другими словами, формируется и воплощается^жизнь, экономическая политика. Без активного участия регионов в решении комплексных задач невозможно преодоление последствий финансового кризиса и достижения экономической стабилизации в стране. Непременным условием поддержания устойчивости социально-экономической системы на уровне государства является сохранение устойчивости его локальных подсистем (регионов), как в территориальном, так и производственном аспекте. Одним из способов управления рисками является страхование.

Страхование сегодня - важный элемент национальной экономики. Качественные преобразования в социально-экономической системе Российской Федерации способствуют всестороннему развитию интереса к индустрии страхования. К сожалению, череда чрезвычайных событий, произошедших за последние годы в нашей стране (авария на Саяно-Шушенской ГЭС, пожар в ночном клубе Хромая лошадь, лесные пожары, засуха и гибель урожая 2010 г.) продемонстрировали, по словам Президента РФ Д. Медведева, - провал системы страхования в России. Поэтому актуальность научных исследований по страхованию обусловлены повышением роли страхования в поступательном развитии экономики страны. Сложившаяся система страховых отношений в России слабо учитывает экономические интересы регионов, не обеспечивая взаимного согласования. Это обуславливает низкую степень реализации стимулирующего потенциала страхования, как важного инструмента региональной рыночной инфраструктуры, что предопределяет необходимость совершенствования экономических и организационных основ страховой деятельности в целях формирования эффективного механизма, как средства обеспечения стабильности в регионе и повышения его социально-экономического развития.

Актуальность темы исследования определяется также тем, что в настоящее время существует острая необходимость в теоретических и методологических разработках, учитывающих современное многообразие форм и методов страхования. Применение эконометрических моделей в теории и практике страхования позволит решить проблемы прогнозирования перспектив развития страхования, что обеспечит всестороннюю страховую защиту в целях поддержания экономической безопасности, как Российской Федерации, так и отдельных регионов.

Степень разработанности исследуемой проблемы. В процессе написания диссертационной работы было проведено детальное изучение трудов отечественных и зарубежных ученых по вопросам страхования, региональной экономике, применения эконометрических моделей в страховании.

Проблема страхования привлекала пристальное внимание ученых на протяжении двух предшествующих столетий, начиная от представителей первых экономических школ - меркантилистов и физиократов, английской классической школы политической экономии (Ф. Кенэ, А. Смит). Теоретическое понимание и обоснование необходимости формирования общественного страхового фонда представлено в трудах К. Маркса, А. Вагнера. Значительный вклад в формирование отечественной теории страхования и исследование социально-экономической сущности страхования' внесли: К. Воблый, Ф. Коньшин, А. Манес, Л. Мотылев, П. Никольский, В. Райхер, Л. Рейтман, В. Серебровский и др. В их работах страхование рассматривалось в виде государственной монополии и не был исследован рыночный аспект страховой деятельности.

Фундаментальное значение для формирования современной страховой науки имеют труды В. Гомели, Е. Коломина, Н. Никулиной, Л. Орланюк-Малицкой, Т. Федоровой, Г. Черновой, В. Шахова.

Вопросам организации деятельности страховых организаций, управления денежными потоками страховщика и государственного регулирования страховой деятельности посвящены работы: В. Балакиревой, Ю. Ахвледиани,

A. Гвозденко, В. Дрошнева, Е. Дюжикова, А. Зубец, А. Крутик, С. Куликова, Т. Никитиной, Ю. Сплетухова, В. Сухова; Л. Юрченко.

Инвестиционный и правовой аспект страхования представлен в трудах:

B. Аленичева, Ю. Фогельсона, М. Шиминовой, А. Шихова, Р. Юдашева.

Проблемы зарубежного опыта и теоретического обоснования функционирования мирового страхового рынка в процессе глобализации активно разрабатывали: Н. Адамчук, К. Турбина, А. Цыганов.

Основы актуарных расчетов и управления риском .-раскрыты в исследованиях: И. Балабанова, В. Баскакова, В. Кутукова, И. Котлобовского, В. Рябикина, Ю. Слепухиной, Н. Тихомирова, Т. Тихомировой.

Страхование в качестве метода снижения риска представлено в трудах зарубежных ученых: Д. Бланд, С. Брю, К. Бурроу, К. Макконела, К. Пфайфера,

П. Самуэльсона, Д. Хэмптона.

Проблемам регионализма, идентификации и типологии регионов, их социально-экономическому развитию и обеспечению безопасности посвящены работы: В. Видяпина, А. Гранберга, В. Игнатова, А. Куклина, О. Романовой, А. Татаркина, А. Чистобаева и др. Исследования социально-экономического развития Пермского края представлены такими учеными как: Е. Анимица, А. Зырянов, Ж. Мингалева, Т. Миролюбова, Ю. Перский, В. Прудский, А. Пыткин, В. Сухих.

В проблематике развития регионального страхового рынка внимания заслуживают исследования: А. Бакирова, О. Владимировой, В. Демченко, О. Дрянных, Е. Князевой, Т. Жуковой, В. Марданова, Р. Сафуанова,

Н. Ханнановой. Проблемам применения эконометрических моделей в страховании посвящены публикации: И. Ведьмедь и О. Окунева.

Высоко оценивая вклад ученых в развитие данного направления, необходимо отметить, что в настоящее время оценка развития страхования, как правило, ограничивается федеральным уровнем, не затрагивая региональный аспект. Не уделено дожного внимания методологии оценки страхового потенциала и его влияния на социально-экономическое развитие региона. Существует теоретический и методологический пробел в применении эконометрических методов в прогнозировании регионального страхового рынка и отсутствует концептуальный подход к планированию его развития! Неразработанность многих теоретико-методических положений и их высокая, практическая значимость предопределила выбор темы.

Объект исследования - страховой рынок в социально-экономической системе региона.

Предмет исследования Ч социально-экономические отношения, возникающие между субъектами страхования в процессе формирования* и развития страхового рынка региона.

Цель диссертационного исследования состоит в совершенствовании теоретических и методических основ формирования и развития страхового рынка региона в направлении повышения уровня его социально-экономического развития.

Реализация поставленной цели обусловила постановку и решение следующих задач исследования:

Х рассмотреть в социально-экономическом аспекте генезис страхования с учетом тенденций развития экономической науки, взаимосвязи и преемственности отдельных школ и концепций с целью систематизации форм, методов, источников современного страхования и формирования авторской трактовки сущности страхования;

Х разработать методические подходы к оценке развития страхового рынка региона, установить причинно-следственные связи взаимного влияния страхового рынка, его отдельных сегментов и социально-экономического развития региона;

Х обосновать направления совершенствования развития страхового рынка региона, разработать концепцию его развития и апробировать ее на примере Пермского края, провести сценарный анализ ее реализации. Логическая схема диссертационного исследования представлена на рис. 1.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых по экономической теории, истории экономических учений, теории страхования, региональной экономике, управления рисками, математической статистике и эконометрике.

Основные методь1 исследования. Для решения поставленных задач

Г / > л использовались: системный, процессный и программно-целевой подходы, методы сравнительного и статистического анализа, диалектический метод, метод экспертных оценок, построение динамических рядов, методы экономико-математического моделирования.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили нормативно-правовая и законодательная база Российской Федерации и Пермского края. Официальные сведения Федеральной службы государственной статистики, Министерства финансов РФ, Федеральной службы страхового надзора, Управления Федеральной налоговой службы по Пермскому краю. Эмпирический материал, содержащийся в публикациях зарубежных и отечественных авторов, авторские разработки по исследуемой проблеме.

Научная новизна диссертационного исследования. В работе получены следующие теоретико-методологические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты: 1. Раскрыта сущность страхования как совокупность процессов, отражающих терминологическую цепь: риск, страховой фонд, страховая защита, страхование, позволяющая обеспечить системный и процессный подходы к исследованию сущности категории страхование.

Построение целостной концепции формирования и развития регионального страхового рынка, направленной на повышение социально-экономического уровня в регионе

Страховой рынок в социально-экономической системе региона

Страхование -специфическая сфера экономики Многообразие форм, видов страхования Относительный дефицит научных исследований регионального страхового

Социально-экономическое развитие региона Уровень развития страхования в регионе

Теоретическое обоснование влияния развития страхования в регионе на устойчивость социально-экономического развития

Методология оценки развития страхового рынка региона, его связь с инвестиционным потенциалом и влияние на социально-экономические показатели региона

Методика оценки развития страхового рынка региона

Разработка концепции развития регионального страхового рынка, направленной на повышение уровня социально-экономического развития региона

Внедрение системы мониторинга влияния отдельных сегментов страхового рынка на различные сферы жизнедеятельности в регионе. Создание инфраструктуры регионального страхового рынка, отвечающей требованиям современной рыночной экономики. Разработка поэтапной реализации концепции развития страхового рынка Пеомского коая

Сценарная оценка внедрения концепции развития регионального страхового рынка, прогноз развития основных сегментов страхового рынка на примере модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки и образования.

Рис. 1. Логическая схема исследования

Методика оценки взаимного влияния регионального страхового рынка и социально-экономического развития региона

Методика построения моделей регионального страхового рынка и отдельных его сегментов

Представлена авторская систематизация институтов современного страхования, учитывающая многообразие форм, видов и методов страхования (специальность 08.00.10 пункт 6.5 паспорта специальностей ВАК).

2. Разработана методика оценки развития страхового рынка региона, которая в отличие от существующих методик позволяет оценить кроме степени развития страхового рынка, его влияние на социально-экономические характеристики региона. Данная методика включает совокупность методов диагностики регионального страхового рынка и систему факторов, оказывающих существенное влияние на основные сегменты страхового рынка, что позволяет моделировать и прогнозировать развитие регионального страхового рынка и встраивать его развитие в общую концепцию социально-экономического развития региона (специальность 08.00.10 пункт 6.2 паспорта специальностей ВАК).

3. Предложены авторские подходы в нахождении путей *дальнейшего развития регионального страхового рынка, включающие разработку стратегических основ его развития и реализацию модели инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки, образования. Данные подходы апробированы на примере разработки концепции развития страхового

V. рынка Пермского края (пункт 6.4 паспорта специальностей ВАК).

Практическая значимость исследования определяется прикладным характером и возможностью использования разработанного теоретического и методологического подхода к оценке влияния системы страхования на социально-экономическое развитие региона.

Разработанная методика оценки развития страхового рынка региона может быть использована органами страхового надзора в деятельности государственного регулирования, органами региональной власти в законодательной и нормотворческой деятельности при формировании и реализации стратегии социально-экономического развития региона, страховщиками при выборе региона для развития филиальных сетей.

Отдельные положения и результаты могут применяться в учебном процессе при чтении курсов: Страхование, Страховой менеджмент, Региональная экономика.

Апробация работы и внедрение результатов исследования. Некоторые положения диссертационного исследования докладывались на 1 региональной, 7 всероссийских и 8 международных научно-практических конференциях и практических семинарах (г. Санкт-Петербург, г. Екатеринбург, г. Калининград, г. Пермь и др.) с 2000 - 2011 гг.

Концепция развития страхового рынка Пермского края, разработанная автором, нашла свое'применение в деятельности Правительства Пермского края при разработке Программы социально-экономического развития Пермского края на 2009 - 2013 гг. (акт внедрения прилагается).

Теоретические и методические разработки автора доведены до конкретных научно-практических рекомендаций и используются в практической деятельности страховой организации ООО Росгосстрах, ГСО Туркменгосстрах (акты внедрения прилагаются).

Теоретические положения автора, представленные в диссертации были использованы при разработке проекта федерального закона Об обязательном страховании гражданской ответственности юридических и физических лиц, оказывающих медицинские услуги, который получил одобрение на комитетах и Законодательном Собрании Пермского края в качестве законодательной инициативы в Государственную Думу РФ (акт внедрения прилагается).

Диссертант является руководителем гранта РГНФ-Урал №11-12-59003а/у Страхование как фактор повышения социально-экономического развития региона.

Публикации. Основные положения диссертационного исследования нашли отражение в 30 публикациях, общим объемом 26,75 п.л., в том числе авторские 22,35. В числе публикаций монография Страховой рынок Пермского края: состояние, перспективы развития, 1 учебное пособие Страхование (10,73 п.л.), 4 статьи в журналах, рекомендованных ВАК

Министерства образования и науки РФ для опубликования результатов диссертационных исследований (Страховое дело, Экономика региона).

Структура диссертационной работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Основное содержание работы изложено на 191 странице. Имеется 14 приложений. Диссертационное исследование илюстрируют 64 рисунка, 45 таблиц, 26 формул.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Шипицына, Светлана Евгеньевна

Заключение

Страхование на протяжении всей истории человечества являлось неотъемлемой частью обеспечения жизнедеятельности общества. Современная теория страхования - это результат многовековой мировой экономической мысли. Анализ эволюции взглядов на сущность страхования показал, что причина смены одних теоретических концепций другими в том, что даны они в разные исторические эпохи и соответствуют разным общественно-экономическим формациям, со сменой которых менялось и содержание страхования. Сегодня невозможно однозначно определить сущность страхования. Страхование представляет собой сложную категориальную конструкцию: риск Ч страховой фонд - ущерб (вред) Ч страховая защита. Это позволило нам к исследованию сущности страхования применить процессный подход. Современное страхование представляет собой совокупность взаимосвязанных процессов:

Х идентификация риска (андеррайтинг);

Х формирование страхового фонда (актуарные расчеты);

Х распознание и оценка ущерба (вреда) (урегулирование убытков);

Х компенсация ущерба (вреда) (восстановление пострадавшего имущества и здоровья граждан).

Современная система страхования очень многогранна. Она включает государственное социальное страхование, обеспечивающее социальные гарантии каждому гражданину страны и систему государственного резервирования. Ключевую роль в обеспечении страховой защиты в обществе, конечно, выпоняют страховые организации. Страховой рынок представлен различными видами страхования. Это - страхование жизни, обязательные и добровольные виды имущественного страхования и страхования ответственности. На этом фоне развивается рынок альтернативных инструментов трансферта рисков. В их числе: самострахование, взаимное страхования, формирование страховых пулов, основанных на перестраховочной или состраховочной основах. Формы и способы страховой защиты видоизменяются и модифицируются в процессе эволюции общества. Рост различных опасностей, увеличение частоты природных, экологических, техногенных, социальных рисков порождает катастрофы, которые угрожают не только отдельным гражданам и предприятиям, но и экономикам отдельных регионов и даже целым государствам.

Меняются акценты и в территориальном разрезе страхования. 2000-е годы в Российской Федерации ознаменованы регионализацией экономического и социального развития страны. Регион сегодня становится главным объектом экономических и политических отношений, воздействие на который осуществляется посредством проведения грамотной региональной политики, которая дожна обеспечивать смещение центра тяжести от общих национальных проблем на региональный уровень с учетом рациональности развития отдельных районов, не разрушая единого экономического пространства государства в целом. Сегодня все большую актуальность при формировании региональной политики, с целью снижения региональных рисков приобретает страхование. Повышается востребованность страхования, как наиболее рациональной, обусловленной историческими и экономическими законами развития общества формой страховой защиты. По нашему мнению, региональный страховой рынок имеет объективные предпосыки обособления. В первую очередь, это -географическое положение, во-вторых, административно-территориальные ограничения. Каждый региональный страховой рынок имеет определенный потенциал страхового поля, который определяется природно-ресурсным, производственным, демографическим, трудовым, социальным, финансовым потенциалом региона, а также это отраслевые особенности регионального страхового портфеля. Кроме этого, в регионе складывается специфическая структура и инфраструктура страхового рынка. С одной стороны, функции страхования направлены на поддержание целостности региона как воспроизводственной, социально-экономической системы и системы хозяйственных взаимосвязей. С другой стороны, страховой рынок является неотъемлемым элементом финансового рынка региона наряду с рынком ценных бумаг, валютным рынком, кредитным рынком и пр. Совокупность финансовых инструментов, следует рассматривать, с одной стороны, как индикатор уровня развития экономики региона, а с другой стороны, как самостоятельный элемент региональной экономики, который следует отнести к его инфраструктурной составляющей. Комплексная страховая защита в регионе является неотъемлемым обстоятельством для повышения социально-экономического развития региона. Обеспечение страховой защиты в регионе неразрывно связано со страховым потенциалом региона. Страховой потенциал региона, в нашем понимании - это совокупность природных, трудовых, экономических, правовых ресурсов необходимых для пономасштабного и всестороннего развития страхования. Нами предложена методика оценки страхового потенциала региона, которая в отличие от существующих методик позволяет оценить кроме степени развития страхового рынка, взаимное влияние социально-экономических характеристик, а также зависимость страхового потенциала региона от инвестиционного. Разработанная методика включает два блока показателей диагностики регионального страхового рынка. Блок-1 включает показатели, отражающие степень развития регионального страхового рынка. Блок-2 Ч показатели, отражающие влияние развития страхового рынка на социально-экономическое положение региона. Кроме того, методика оценки страхового потенциала включает матрицу социально-экономических факторов, оказывающих существенное влияние на основные сегменты страхового рынка, что позволяет моделировать и прогнозировать региональный страховой рынок и встраивать его формирование в общую концепцию социально-экономического развития региона.

Методика апробирована при сравнительной оценке страхового потенциала Пермского края, Свердловской и Самарской областей. Полученные результаты свидетельствуют о том, что страховой рынок Самарской области развивается стабильно, и страховой потенциал Самарской области примерно равен фактическому страховому рангу. Результаты расчетов по Свердловской области и Пермскому краю свидетельствуют о том, что их инвестиционный и страховой потенциал выше, чем фактический страховой ранг. Данный факт позволяет сделать вывод, что у пермского и свердловского страховых рынков есть нереализованные резервы. Кроме того, по итогам 2009 г. по Пермскому краю наблюдается отрицательная динамика развития страхового рынка, так как отмечается снижение страхового ранга и увеличение разрыва со страховым потенциалом.

В соответствии с предложенными критериями, мы получили, что страховой рынок Самарской области является среднеразвитым, но с перспективой перехода в состояние лотличное. Страховой рынок Свердловской области имеет стабильное среднее состояние. Страховой рынок Пермского края по всем оцененным критериям относится к слабому состоянию, но при этом, имеет высокий страховой потенциал.

Для достижения максимального результата и формирования инновационной инфраструктуры страхового рынка в Пермском крае была предложена авторская концепция его развития. Реализация данной Концепции базируется на инновационном партнерстве государства, страхового бизнеса, науки и образования. Цель данной Концепции, в первую очередь, не содействие страховым организациям в регионе. Основная цель государственной политики в данной сфере, не нарушая действие рыночного механизма, использовать страхование в качестве инструмента при решении государственных задач в рамках достижения общественно важных целей (защита окружающей среды, минимизация последствий стихийных бедствий, пожаров, охрана здоровья населения, рост благосостояния граждан, обеспечение свободной конкуренции и т.п.) Роль науки и образования в реализации Концепции вывести страховой рынок Пермского края на принципиально новый качественный уровень.

Концепция включает краткосрочные и среднесрочные мероприятия, которые направлены на реализацию комплексных программ, обеспечивающих синергию федерального и регионального законодательства.

Проведена оценка различных сценариев развития регионального страхового рынка: пессимистического, инерционного, согласно эконометрической модели и инновационного. Как показал сценарный анализ модель инновационного партнерства государства, страхового бизнеса, науки и образования призвана обеспечить инновационный прорыв в развитии страхового рынка Пермского края. Реализация Концепции существенно повлияет на улучшение социально-экономических показателей в регионе и позволит уже к 2013 г. достичь среднероссийского уровня.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Шипицына, Светлана Евгеньевна, Екатеринбург

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. II. Гл. 48.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Ч. , II.

3. Бюджетный кодекс Российской Федерации.

4. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Федеральный закон РФ № 40-ФЗ от 25.04.2002, в ред. 28.12.10 №392-Ф3

5. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. Федеральный закон РФ №225-ФЗ от 27.07.2010.

6. О саморегулируемых организациях. Федеральный закон РФ № 315-Ф3 от01.12.2007. (в ред. №148-ФЗ от 22.07.2008., №160-ФЗ от 23.07.2008., №62-ФЗ от 28.04.2009).

7. О взаимном страховании: Федеральный закон. №286-ФЗ от 27.11.2007.

8. Об основах государственного регулирования регионального развития в Российской Федерации. (ФЗ проект 2 чтение) 20.11.2002. Ссыка на домен более не работаетgd/proekt/gdO 1 .Мш#087167

9. Методики расчетов тарифных ставок по рисковым видам страхования. Утв. распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью 08.07.1993 №02-03-36.

10. Стратегия развития Российской Федерации до 2010 г.

11. Доклад Губернатора Пермского края Социально-экономическое и политическое положение Пермского края 18 марта 2010 г.

12. О порядке реализации на территории Пермского городского округа в IV квартале 2010 2011 гг. пилотного проекта Медицинский сертификат. Постановление Правительства Пермского края №700-п от 01.10.2010 г.

13. О проведении отбора получателей субсидии из бюджета Пермского края в целях возмещения затрат, связанных с реализацией пилотного проекта Медицинский сертификат. Извещение Министерства здравоохранения Пермского края №СЭД-34-01-12-4822 от 12.11.2010.

14. Монографии, препринты, брошюры:

15. Александров A.A. Страхование. М.: Приор, 1998.

16. Александрова Т., Мещерякова О. Коммерческое страхование. М.: Институт новой экономики, 1996. 254 с.

17. Аленичев В.В. Страховое законодательство России. В 2-х т. Зарождение, становление и развитие страхового дела. Х-ХХ в.в.: Монография / под ред. Исаева И.А., Шахова В.В.: ЮКИС, 1999:- 624 с.

18. Аленичев В.В., Иншаков О.В., Фролов Д.П. Введение в институциональную экономическую теорию страхования. М.: Финансы, 2007. 144 с.

19. Андреев A.B., Борисова Л.М., Плучевская Э.В. Основы региональной экономики. М.: КНОРУС, 2008. 336 с.

20. Архипов А.П., Гомеля В. Б., Туленты Д.С. Страхование / под ред. Е.В. Коломина. М.: Финансы и статистика, 2006. 416 с.

21. Ахвледиани Ю.Т. Страхование. М.: Юнити Ч Дана, 2007. Ч 511 с.

22. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. Спб: Питер, 2001. Ч 256 с.

23. Бартенев С.А. История экономических учений: Учебник. Ч Экономистъ, 2003.-456 с.

24. Баттеруорт М. Растущая роль риск-менеджера // Управление рисками. -М.: ООО Вершина, 2004. с.32.

25. Бернар И., Коли Ж.-К. Токовый экономический и финансовый словарь. Т.1. М.: Международные отношения, 1997. Ч 116 с.

26. Бланд Д. Страхование: принципы и практика. М.: Финансы и статистика. 1998.

27. Большой экономический словарь / под ред. Азрилияна А.Н. 4-е изд. Доп. И перераб. М.: Институт новой экономики, 1999. Ч 1248 с.

28. Борроу К. Основы страховой статистики. М.: АНКИЛ, 1992.

29. Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.М. Рискология (управление рисками): Учебное пособие. Ч 2-е изд., испр, и доп. М.: Издательство Экзамен, 2003. 384 с.

30. Веблен Т. Теория праздного класса. -М.: Прогресс, 1984.

31. Веселовский М.Я. Страховой сервис. М.: Альфа-М ИНФРА М, 2007. -288 с.

32. Видяпина В.В., Степанова М.В. Региональная экономика. М.:ИНФА, 2002.

33. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: АНКИЛ, 1995. 232 с.

34. Гвозденко A.A. Основы страхования. М.: Финансы и статистика, 2001.

35. Гвозденко A.A. Финансово-экономические методы страхования. М.: Финансы и кредит, 1998. 184 с.

36. Гвозденко A.A. Страхование. М.: Изд-во Проспект, 2004. - 464 с.

37. Гладкий Ю.Н. Чистобаев А.И. Регионоведение. М.: 2002.

38. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. Железнодорожный (Московская обл.): ТОО НЦП Крылья, 1999.

39. Гранберг А.Г. Основы региональной экономики. М.: ГУ Высшая школа экономики, 2000. 495 с.

40. Емельянов A.A., Власова Е.А., Дума Р.В. Имитационное моделирование экономических процессов. М.: Финансы и статистика, 2002.

41. Ефимов C.JI. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. М.: Цэрих ПЭЛ, 1996. - 528 с.

42. Журавин С.Г. Страховые компании в условиях глобализации. М.: АНКИЛ, 2005. 176 с.

43. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. М.: АНКИЛ, 1992. 174 с.

44. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). М.: АНКИЛ, 1993.

45. Зырянов А.И. Регион: пространственные отношения природы и общества. Пермь, 2006.

46. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России. М.: Центр экономики и маркетинга, 1999.

47. Игнатов В.Г., Бутов В.И. Регионоведение: учебное пособие. Ростов н/Д, 1988.- 180 с.

48. Кагаловская Э.Г., Левант H.A. Справочное пособие по личному страхованию. М.: ЮКИС, 1991.

49. Кенэ Ф. Избранные экономические произведения. М.: Соцэкгиз, 1960. Ч 153 с.

50. Князева Е.Г. Структурная сегментация страхового рынка региона // Финансы, денежное обращение и кредит: научные записки. Екатеринбург, Изд-во УрГЭУ, 2000. Вып.6. - 272 с.

51. Князева Е.Г. Страховая защита социально-имущественного комплекса предприятия. Диссертация на соискание ученой степени доктора экономический наук. Екатеринбург. УрГЭУ. 2007. с. 320.

52. Коломин Е. Раздумья о страховании. М.: Издательский дом Страховое ревю, 2006. 384 с.

53. Коныиин Ф.В. Государственное страхование в СССР. М.: Госфиниздат, 1949.-404 с.

54. Краснова И.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения. М.: АНКИЛ, 1993.

55. Кредитное страхование / под ред. Ю.М. Журавлева. М.: АНКИЛ, 1992.

56. Крутик А.Б., Никитина Т.В. Страхование. Спб.: изд. Михайлова В.А., 2001.-256 с.

57. Лебедев О.Т., Каньковская А.Р. Основы менеджмента. СПб.: ИД МИМ, 1998. с. 136.

58. Лопатников Л.И. Экономико-математический словарь. М.: Экономика, 1996.

59. Макконнел К. Р., Брю С. Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика. Т. 1.13-е изд. М.: ИНФРА-М, 2003. 486 с.

60. Максимов В.П., Пашина Е.С., Никитин И.Н. Эконометрика: вводный курс лекций. Перм. гос. ун-т. Пермь, 2008. - 166 с.

61. Мамедов A.A. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности (проблемы и перспективы). М.: ИД Юриспруденция, 2004. -144 с.

62. Манэс А. Основы страхового дела. М.: АНКИЛ, 1992.

63. Маркс К. Капитал. Т.З. М.: Изд-во политической литературы, 1970. 108'4 с.

64. Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы егоразвития. М.: Финансы, 1972. 264 с.

65. Меркантилизм / под ред. Плотникова И.С. Л.: Соцэкгиз, 1935. Ч 190 с.

66. Найт Ф. Понятия риска и неопределенности // TESIS, 1994. №5. с. 12-28. Русский перевод части книги.

67. Некипелов А. Становление и функционирования экономических институтов: от робинзонады до рыночной экономики. М., 2006. 214 с.

68. Никольский П.А. Основные вопросы страхования. Казань, 1895. Ч 417 с.

69. Никулина H.H. Страхование. Теория и практика. М.: ЮНИТА-ДАНА, 2007.-511 с.

70. Норд Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М.: Фонд экономической книги, 1997.

71. Общества взаимного страхования / под ред. К.Е. Турбиной. М.: АНКИЛ, 1994.

72. Ожегов С.И., Шведов Н.Ю. Токовый словарь русского языка. М.: Азбуковник, 1999. 944 с.

73. Олейник А.Н. Институциональная экономика: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2002. - 704 с.

74. Орланюк-Малицкая JT.A. Страховые операции. М.: Финансы и статистика, 1991.- 96 с.

75. Орланюк-Малицкая JLA. Платежеспособность страховой организации. М.: АНКИЛ, 1994.- 152 с.

76. Основы страховой деятельности / под. Ред. Т.А. Федоровой. М.: БЕК, 2001.-768 с.

77. Павлюченко В.Г. Социальное страхование: Учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К, 2007. Ч 210 с.

78. Перский Ю.К., Жуланов Е.Е. Конкурентная среда регионального отраслевого рынка: методы и модели. Екатеринбург: изд-во Института экономики УрО РАН, 2005.

79. Прудский В.Г., Елохов A.M. Региональный менеджмент (Управление экономикой региона): монография. Перм. гос. ун-т. Пермь, 2011 - 328 с.

80. Прудский В.Г., Ощепков A.M. Региональная экономика и территориальное регулирование: учебное пособие. Перм. гос. ун-т. Ч Пермь, 2010.-268 с.

81. Пфайффер К. Введение в перестрахование. Кельн.: Перестрахов. об-ва, 1993.

82. Райхер B.K. Общественно-исторические типы страхования. М.: Изд-во АН СССР, 1947.-283 с.

83. Регион в социально-экономическом пространстве России: анализ, динамика, механизм управления: монография / Анимица Е.Г., Блусь П.И., Дворядкина Е.Б., Новикова Н.В., Сухих В.А. Пермь: Пермский государственный университет, 2008. 378 с.

84. Региональная экономика / под ред. Видяпина В.И., Степанова M.B. М.: ИНФРА-М, 2002. 686 с.

85. Региональный экономический рост: тенденции и проблемы / под ред. Миролюбовой Т.В. Пермь: Перм. гос. ун-т, 2006. 382 с.

86. Роик В.Д. Основы социального страхования. -М.: Анкил, 2005. 256 с.

87. Рудницкий В.В. Экономика и организация страхового дела. СПб., 1993.

88. Рябикин В.И., Тихомиров С.Н., Баскаков В.Н. Страхование и актуарные расчеты. М.: Экономистъ, 2006. 459 с.

89. Самуэльсон П.А. Экономика. Т. 1. М.: НПО АГОН, 1994. 335 с.

90. Саркисов С.Э. Личное страхование. М.: Финансы и статистика, 1996.

91. Сахирова Н.П. Страхование. М.: ТК Веби, изд-во Проспект, 2006. Ч 744с.

92. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Л. Страховое дело: Учеб. пособие для вузов. Ростов-на-Дону: Феникс, 2000. 384 с.

93. Серебровский В.И. Страхование. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. 567 с.

94. Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страхование. М.:ИНФРА, 2004. - 256 с.

95. Словарь страховых терминов / под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова.

96. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. Хрестоматия по экономической теории. М.: Юрист, 1997. 536с.

97. Современный финансово-кредитный словарь / под ред. Лапусты М.Г., Никольского A.C. М.: ИНФРА-М, 1999. 526 с.

98. Социально-демографическая безопасность России / под ред. В.А. Черешнева, А.И. Татаркина. Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2008. - 864 с.

99. Социально-экономические риски: диагностика причин и прогнозные сценарии нейтрализации / под ред. В.А. Черешнева, А.И. Татаркина. -Екатеринбург: Институт экономики УрО РАН, 2010. 1200 с.

100. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. М.: ИНФРА-М, 2005. -312 с.

101. Справочник по страховому бизнесу / под ред. Э.А. Уткина. М.: Асс. авторов и издателей Тандем, ЭКСМОС, 1996.

102. Страхование / под ред. Т.А. Федоровой. М.: Экономиста, 2006. Ч 875 с.

103. Страхование / под ред. Т. А. Федоровой. М.: Магистр, 2008. Ч 1006 с.

104. Страхование / под ред. Рябикина В.И. М.: Экономистъ, 2006.

105. Страхование от А до Я / под ред. Л.И. Корчевской и К.Е. Турбиной. М.: ИНФРА-М, 1996.

106. Страхование: принципы и практика. Сост. Д. Бланд. М.: Финансы и статистика, 2000. 416 с.

107. Страхование / под ред. В.В. Шахова. М.: АКИЛ, 2002. 480 с.

108. Страхование / под ред. Шахова В.В., Ахвледиани Ю.Т. 2-е изд. Ч М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2007. - 511 с.

109. Страхование и управление риском: терминологический словарь. М.: Наука, 2000. 565 с.

110. Страхование: экономика, организация, управление: Учебник; в 2 т. / СПбГУ, экон. факультет; Под ред. Г.В. Черновой. М.: ЗАО Издательство Экономика, 2010. - (Учебники экономического факультета СПбГУ). Т1. Ч 751 с. Т 2.-671 с.

111. Страховое дело / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой. М.: Академия, 2003.-208 с.

112. Страховое дело / под ред. Л.И. Рейтмана. М.: Финансы и статистика, 1992.-524 с.

113. Страховое дело. Учебник. В 2 т. перевод с немецкого О.И. Крюгер, Т.А. Федоровой. М.: Экономистъ, 2004. т. 1, 447 е., т. 2, 606 с.

114. Теория и практика страхования/ под ред. К.Е. Турбиной. М.: Анкил, 2003.

115. Тихомиров Н.П., Тихомирова Т.М. Риск-анализ в экономике М.: ЗАО Издательство Экономикаû, 2010. 318 с.

116. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика. 2-е изд. М.: Дело, 2002. 864 с.

117. Фогельсон Ю. Введение в страхование. М.: Финансы и статистика, 1999.

118. Финансово-кредитный словарь энциклопедический словарь. / под общей редакции А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. 1168 с.

119. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия. СПб.: Питер, 2000.

120. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования. СПб.: Питер, 2005. 240 с.

121. Чернова Г.В., Кудрявцев A.A. Управление рисками: Учебное пособие. -М.: ТК Веби, Изд-во Проспект, 2005. 160 с.

122. Шахов В.В. Введение в страхование. М.: Финансы и статистика, 1999.

123. Шахов В.В. Страхование. М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. 311 с.

124. Шахов В.В., Медведев В.Г., Милерман A.C. Теория и управление рисками в страховании. М.: Фист, 2002. с. 224.

125. Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. М.: Наука, 1989.

126. Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М.: АНКИЛ, 1993.

127. Шихов A.K. Страхование: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ, 2000. 431 с.

128. Экономическая эффективность государственного страхования / под ред. А.П. Плешкова, М.: Финансы и статистика, 1990.

129. Юдашев Р.Т. и Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента. Ч М., Анкил 2000. -с. 235.

130. Юдашев Р.Т. Страховой бизнес. М.: АНКИЛ, 2005. 832 с.

131. Юрченко Л.А. Финансовый менеджмент страховщика. М.:ЮНИТИ, 2001.- 144 с.

132. Ядгаров Я.С. История экономических учений: Учебник. Ч 4-е изд., перераб. и доп. М.: ИНФРА-М, 2008. - 480 с.

133. Статьи, материалы конференций:

134. Абамазов Э., Абамазова Э. Страхование как функция системы безопасности. //Страховое дело. 1996. -№11. - С. 42-44.

135. Аленичев В.В. Эволюционно-институциональный аспект исследования сущности страхования // Финансы. 2007. № 3. - С. 44-48.

136. Алякина Д.П. Страховой потенциал Республики Татарстан// Страховое дело. 2010. - №12. - С. 32-35.

137. Бакиров А.Ф., Ханнанова Л.Р. Определение тенденций развития страхового рынка Республики Башкортостан на основе структурного анализа // Страховое дело. 2010. - №1. - С. 62-64., №2. - С. 57-64.

138. Батадеев В. А. Устойчивое развитие экономики России в условиях совершенствования управления рисками и страхования// Страховое дело. Ч 2010.- №11.- С.27 33.

139. Бугаев Ю. С. Страховое дело в России этап переоценки// Страховое дело.-2010.- №11.-С. 4-10.

140. Владимирова О.Н., Дрянных О.С. Страховой рынок Красноярского края: состояние и перспективы развития в рамках региональной инновационной системы // Страховое дело. 2010. - №1. - С. 12-19.

141. Балакирева В.Ю. Проблемы развития отрасли // Финансы. Ч 2009. -№8.-С. 41-43.

142. Ведмедь И.Ю. Влияние макроэкономических факторов на развитие страхового рынка в России // Страховое дело. 2010. №1. - С. 6-11.

143. Ведьмедь И.Ю. Анализ основных индикаторов развития страхового рынка Свердловской области в 2010 г. с использованием методов имитационного моделированияЮкономика региона. 2010. №2. - С. 207 -212.

144. Демченко В.Н. Карта плодородия // Русский полис. 2006. - № 8 -С. 22-26.

145. Доклад л О развитии страхового рынка России в 2008 г. Ч 1-м полугодии 2009 г. // Страховое дело. 2010. - №7. - С. 42 - 64.

146. Грищенко Н.Б., Сергеева Н.В. Региональные аспекты регулирования страхования// Страховое дело. 2010. - №8. - С.12-15.

147. Жук И.Н. Развитие рынка страхования в условиях глобализации экономики // Страховое дело. Ч 2010. №7. Ч С.3-9.

148. Жукова Т. Рудники и трясины // Русский полис. 2007. - № 6. - С.58-61.

149. Жукова Т. Раздел завершен // Русский полис. 2008. - №3. - С. 28- 31.

150. Жукова Т. По всем направлениям // Русский полис. 2008. - № 6 -С. 66-68.

151. Камалян А.К., Парахин Ю.Н. Тенденции развития интеграции на рынке страховых услуг // Финансы и кредит. 2009. - №37. - С. 15 - 19.

152. Коломин Е.В. О повышении теоретической обоснованности перспектив развития страхования // Финансы. 2009. - №7. - С. 39-43.

153. Котлобовский И.Б., Шестаков Д. Развитие стандартизации в области управления рисками // Страховое дело. 2008. - №7. - С. 21- 31.

154. Крылова М.М., Богатов В.О. Государственное регулирование страхования: международная практика// Страховое дело. 2011, №1, С. 10 12.

155. Кузык Б.Н. Инновационное развитие России: сценарный подход// Экономические стратегии. 2009. - №1. - С.56 -67.

156. Лайков А.Ю. Актуальные задачи российского страхового бизнеса в условиях кризиса // Финансы. 2009. - №11. - С. 43 - 47.

157. Марданов В. Влияние характеристик региона на развитие страхования// Страховое ревю. 2004. №8. - С. 16-21.

158. Марчук А.П. Тенденции развития страхового рынка в современной России // Страховое дело. 2009. - №1. - С. 5 - 10.

159. Маслова Н.К. Развитие региональной сети в условиях российского рынка страхования: методика анализа финансово-хозяйственнойдеятельности филиалов страховой компании // Финансы и кредит. 2007. -№20. С. 69-83.

160. Окунев О. Моделирование и прогнозирование развития российского страхового рынка // Страховое дело. Ч 2009. №12. - С. 3-8.

161. Пенюгалова A.B., Пенюгалова Л.А. Практические аспекты выхода страховых компаний на региональный рынок физических лиц // Страховое дело. 2009. - №4. - С. 56 - 64.

162. Прокопьева Е.Л. Основные тенденции развития страхового рынка и факторы, влияющие на него // Страховое дело. 2010. - №7. - С. 10-15.

163. Прокопьева Е.Л. Актуальные направления реформирования системы страхования в контексте Концепции догосрочного социально-экономического развития Российской Федерации// Страховое дело. Ч 2010. -№12.-С. 3-9.

164. Слепухина Ю.Э. Риск как экономическая категория: распределение и перераспределение рисков в страховании // Страховое дело. 2008. - №9. Ч С. 5-12.

165. Сливка A.B., Ломакина Т. П., Шор И.М. Теория страхования и теория социального страхования: некоторые точки соприкосновения// Страховое дело. -2005. -№11.- С.12-16.

166. Страховщики: итоги года // Финансы. Ч 2010. №3. - С. 59-61.

167. Хмыз О.В. Влияние кризисов формирующихся рынков на деятельность страховых компаний // Страховое дело. 2005. - №10. - С.9-14.

168. Цикало А. И. Модернизация страхования, или как спасти страховой рынок в России// Страховое дело. 2010. - №11. - С. 16 -18.

169. Статистические сборники, формы отчетности:1. Интернет источники:

170. Официальный сайт Министерства финансов РФ. URL: hittp//www.minfin.ru

171. Официальный сайт Федеральной службы страхового надзора. URL: h ittp// www.Fssn.ru

172. Официальный сайт Центрального банка РФ. URL: hittp //www.cbr.ru

173. Официальный сайт страховой организации Росгосстрах. URL: hittp//www.rgs.ru

174. Официальный сайт Национального союза страховщиков ответственности. URL: hittp//www.nsso.m

175. Интернет-портал Страхование в России URL: hittp//www.allinsurance.ru

176. Пермский региональный сервер. URL: hittp//www.perm.ru

177. Официальный сайт Правительства Пермского края. URL: hittp//www.permkrai

178. Официальный сайт территориального органа Федеральной службыгосударственной статистики по Пермскому краю URL:hittp//www.permstat.gks.ru

179. Официальный сайт Управления Федеральной налоговой службы по

180. Пермскому краю. URL: hittp//www.r59.nalog.ru1. Статистические сборники:

181. Российский статистический ежегодник. 2009: стат. сб. М., 2009.

182. Российский статистический ежегодник. 2010: стат. сб. М., 2010.

183. Пермский край в цифрах. 2009: стат. сб. Пермь, 2009.

184. Пермский край в цифрах. 2010: стат. сб. Пермь, 2010.

185. Промышленное производство Пермского края . 2009: стат. сб. Пермь, 2009.

186. Рейтинг социально-экономического развития регионов Привожского федерального округа и Уральского федерального округа. 2009: стат. сб. Пермь, 2009.1. Формы отчетности:

187. Форма 2п: Основные показатели, представляемые для разработки прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2006 г. и на период до 2009 г. (для субъектов Российской Федерации: Пермский край)

188. Форма 2п: Основные показатели, представляемые для разработки прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 г. и на период до 2011 г. (для субъектов Российской Федерации: Пермский край)

189. Форма 2п: Основные показатели, представляемые для разработки прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2010 г. и на период до 2013 г. (для субъектов Российской Федерации: Пермский край)

190. Форма №1 Ч НОМ Отчет о поступлении налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации по основным видамэкономической деятельности по состоянию на 01.01.2007 г. (Пермский край)

191. Форма №1 НОМ Отчет о поступлении налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2008 г. (Пермский край)

192. Форма №1 Ч НОМ Отчет о поступлении налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2009 г. (Пермский край)

193. Форма №1 НОМ Отчет о поступлении налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2010 г. (Пермский край)

194. Форма №1 НОМ Отчет о поступлении налоговых платежей в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2011 г. (Пермский край)

Похожие диссертации

• Формирование и развитие регионального рынка информационных услуг
• Формирование и развитие продовольственного рынка: методология и практика
• Развитие страхового рынка России в условиях глобализации
• Формирование среды развития облигационного рынка региональных компаний
• Повышение конкурентоспособности страхового рынка России на основе механизмов саморегулирования