Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученаd>доктор экономических наук
Автор	Зенченко, Светлана Вячеславовна
Место защиты	Ставрополь
Год	2009
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология"

На правах

Зенченко Светлана Вячеславовна

О 3 СЕН 2009

ФОРМИРОВАНИЕ И ОЦЕНКА РЕГИОНАЛЬНОГО ФИНАНСОВОГО ПОТЕНЦИАЛА УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ ТЕРРИТОРИИ: ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Ставрополь 2009

003475974

Работа выпонена в ГОУ ВПО Северо-Кавказский государственный технический университет.

доктор экономических наук, профессор,

академик РАЕН

Бережной Владимир Иванович

доктор экономических наук, профессор Цыганов Всеволод Васильевич

доктор экономических наук, профессор Курбанов Тохирджон Хакимович

доктор экономических наук, профессор Томачев Алексей Васильевич

Институт социально-экономических исследований Дагестанского Научного Центра РАН

Защита диссертации состоится 24 сентября 2009 года в 13-00 часов на заседании регионального диссертационного совета ДМ 212.245.08 по экономическим наукам при ГОУ ВПО Северо-Кавказский государственный технический университет по адресу: 355028, г. Ставрополь, пр. Кулакова, 2 (корпус С), ауд. 405.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО СевероКавказский государственный технический университет по адресу: 355028, г. Ставрополь, пр. Кулакова, 2, с авторефератом - на сайте университета www.ncstu.ru и на сайте Высшей аттестационной комиссии: www.vak.ed.gov.ru.

Автореферат разослан 21 августа 2009 года.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент

Научный консультант:

Официальные оппоненты:

Ведущая организация:

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследовании. Повышение уровня регионализации в принятии управленческих решений является одним из главных приоритетов современного развития РФ, а обеспечение устойчивости экономики территории относится к первостепенным стратегическим задачам, стоящим сегодня перед субъектами Федерации. В связи с этим, формирование и оценка ресурсной базы, важнейшей составляющей которой является финансовый потенциал, на основе анализа возможностей региона получать максимальную отдачу от собственного экономического пространства становится одной из актуальных проблем, требующих срочного решения.

Современная экономическая ситуация в России демонстрирует жесткую асимметрию в региональном развитии именно с позиций финансовой ресурсо-обеспеченности. Применяемые в настоящее время Правительством РФ инструменты горизонтального и вертикального выравнивания развития территорий ориентированы, прежде всего, на обеспечение макро управляемости региональной системы, что в определенной мере привело к ресурсной зависимости от вышестоящего уровня, усилению социальной несправедливости, снижению интереса у органов власти субъекта Федерации и местного самоуправления к повышению финансового потенциала территории. Достижение финансовой независимости региона и устойчивости его социально-экономического развития требует, в первую очередь, решения задачи разработки и внедрения стимулирующих механизмов, побуждающих территории прилагать усилия по наращиванию совокупной ресурсной базы, формированию и укреплению своего финансового потенциала. Решить эту задачу без объективной оценки имеющихся региональных финансовых возможностей практически невозможно.

Однако сложившийся к настоящему времени механизм оценки финансовых позиций региона основан исключительно на анализе качества управления бюджетными ресурсами, что не отражает реальную ресурсообеспеченность территории и искажает рейтинг ее социально-экономической динамики. Определение уровня устойчивости в развитии территории на основе анализа ее способности к формированию финансовой самообеспеченности требует разработки методологического аппарата оценки финансового потенциала субъекта Федерации и эффективности его распределения с учетом факторов риска.

Региональный финансовый потенциал служит индикатором, идентифицирующим реакцию экономики субъекта Российской Федерации на принимаемые управленческие решения, а его накопление показывает эффективность территориальной политики, конкурентоспособность и устойчивость развития региона. Поэтому приоритетным направлением научного поиска является обоснование системного подхода к теоретико-методологическому анализу регионального финансового потенциала, оптимизации объема его источников с учетом риска и неопределенности, обеспечивающего устойчивое развитие территории, что, в конечном итоге, позволит разработать экономическую стратегию исходя т наличия реальных и скрытых ресурсов, выявить приоритетные направления развития на мезоуровне.

Таким образом, совершенствование методологии оценки устойчивости экономического развития территории, на основе разработки механизмов и моделей формирования и использования регионального финансового потенциала, является актуальной научной задачей, имеющей теоретическое и практическое значение.

Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования и оценки регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории характеризуются многообразием аспектов и исследуется многими учеными и специалистами.:

- фундаментальные исследования управления региональным развитием представлены в научных концепциях и монографиях B.C. Белозерова, О.С. Бе-локрыловой, B.C. Бильчака, Ю.Г. Бинатова, А.Г. Гранберга, B.C. Золотарева, В.Ф. Захарова, Н.П. Кетовой, Н.Г. Кузнецова, H.H. Некрасова, В.Н. Лексина,

A.A. Мироедова, Н.Д. Матрусова, A.C. Маршаловой, А.О. Новоселова, В.Н. Парахиной, В.Н. Овчинникова, Б.А, Райзберга, Г.М. Самостроенко, А.Н. Швецова, Р.И. Шнипера, Л.И. Якобсона и др.;

- исследование концептуальных основ устойчивости развития социально-экономических систем представлены в разработках А.И. Абакина, А.Г. Аган-бегяна, О.Г. Бодрова, A.B. Бузгалина, С.Н. Бугакова, C.IO. Витте, В.И. Дани-лова-Данильяна, В.В. Докучаева, Б.К. Злобина, О.В. Иншакова, Н.Д. Кондратьева, H.H. Куницыной, К.С. Лосева, Н.М. Лукьянченкова, И.Н. Омельченко,

B.Ф. Парфенова, А.Д. Урсул, A.B. Чаянова и др.;

- теоретические концепции управления региональными финансами отражены в работах A.M. Бабич, Л.А. Дробозиной, A.M. Вокова, Г.Б. Ивановой, О.С. Кириловой, В.В. Ковалева, Л.Н. Павловой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, К.И. Таксира, М.И. Яндиева, Н.И. Яшиной, Т.Ф. Юткиной и др.;

- исследованием инвестиционных возможностей региона занимались В.Д. Андриянов, В.Ю. Катасонов, О.В. Кузнецова, Н.Е. Письменная, C.B. Раевский, В.А. Сивелькин, Ф.С. Тумусов, A.B. Шульга и др.;

- математический инструментарий и экономико-математические методы, используемые для оценки эффективности и прогнозирования развития экономических субъектов, предложили П. Берже, К. Видаль, В.И. Бережной, Е.В. Бережная, В.А. Галанова, Г.А. Галимова, A.A. Емельянова, А.Д. Ларичев, О.И. Машла, Н.Д. Матрусова, Е.В. Попова, Г. Шустер и др.

Учеными и практиками, а также рядом научных учреждений, занимающихся проблемами управления региональной экономикой, сделан значительный вклад в разработку концептуальных основ и методического аппарата формирования и оценки отдельных элементов финансового потенциала региона. Однако, наряду с наличием фундаментальных подходов к исследуемой проблеме, можно указать на отсутствие системных теоретико-методологических представлений о формировании и оценке финансового потенциала региона как комплексной экономической категории, определяющей финансовую обеспеченность развития экономики территории. Именно этим объясняется необходимость проведения исследований, которые позволят сформировать новую, адекватную сложившейся экономической ситуации, систему оценки и типоло-

гизации территориального развития в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности, выработать подходы к оптимизации источников финансирования жизнедеятельности региона. Остаются нерешенными задачи оценки воздействия риска на сформированную ресурсную базу региона и расчета возможных финансовых потерь в результате изменения экономической ситуации с использованием современных методов прогнозирования.

Дискуссионность проблематики исследования, недостаточная разработанность концептуальных и методологических подходов, а также научная актуальность изучения вопросов финансовой ресурсообеспеченности регионального экономического развития обусловили выбор темы диссертации, формулировку ее цели и основных задач.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК Мшшбрнауки РФ. Исследование выпонено в рамках специальности 08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика) и соответствует п. 5.13. Проблемы устойчивого развития регионов разного уровня; мониторинг экономического и социального развития регионов разного уровня; 5.11. Территориальная организация регионального экономического развития; типы регионов (развитые и депрессивные, доноры и реципиенты, монопродуктовые и диверсифицированные и т.д.), методические проблемы классификации и прикладные исследования особенностей развития различных типов регионов и специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит и соответствует п. 2.5. Оптимизация бюджетного процесса: совершенствование системы управления доходами и расходами бюджетной системы и внебюджетных фондов, бюджетного планирования и догосрочного прогнозирования; 9.3. Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование теоретико-методологических подходов к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории в условиях риска и неопределенности.

Реализация цели исследования потребовала научной разработки и решения следующих основных задач:

- развития теории формирования финансового потенциала региона на базе анализа современных концепций, в том числе изучения генезиса понятийного аппарата, составляющего основу исследования;

- уточнения функциональной роли и значения элементов регионального финансового потенциала в обеспечении устойчивого развития экономики территории;

- исследования эволюции методологических подходов к формированию и оценке финансового потенциала региона, обобщения и разработки моделей и методов его определения;

- формирования методики определения критериальных показателей оценки экономического развития региона;

- формулирования концептуальной модели оценки регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории;

- разработки методического инструментария исследования и интегральной оценки финансового потенциала региона, включающего методы и модели формирования и оценки его элементов: бюджетного, инвестиционного и кредитного потенциалов субъекта Федерации;

- построения комплекса методик типологизации и проведения кластеризации регионов;

- обоснования системного представления о формировании и оценке региональных финансовых потоков, обеспечивающих устойчивый рост экономики территории;

- - разработки методики оптимизации структуры регионального финансового потенциала;

- формирования агоритма ранжирования регионов по уровню риска снижения финансовой обеспеченности их устойчивого развития;

- обоснования инструментария рискового стресс-тестирования финансового потенциала субъетга Федерации.

Предметом исследования выступает комплекс теоретико-методологических проблем формирования и оценки регионального потенциала экономики территории в контексте ее устойчивой динамики.

Объектом исследования является региональный финансовый потенциал как подсистема управления региональной экономикой, а также его компоненты и взаимосвязи мезкду ними.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили фундаментальные научные исследования, представленные в трудах отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам устойчивости социально-экономического развития региона и его ресурсообеспеченности, а также законодательные и нормативно-правовые акты по вопросам управления регионом и территориальными финансами.

Методологическая основа диссертационного исследования представлена комплексом фундаментальных методов научного познания, в частности, принципами диалектического единства качественной и количественной оценки, генетического подхода, индукции и дедукции, взаимосвязи теории и практики, субъектно-объектного подхода, эволюционной и транзитивной экономики. При проведении исследования использовася системный подход к анализу рассматриваемых процессов и явлений, основанный на применении методов структурно-динамического, многомерного статистического анализа, экспертных оценок, экстраполяции тенденций, экономико-математического моделирования. При решении поставленных в работе задач использовались современные компьютерные технологии с применением различных аналитических пакетов прикладных программ, в том числе Microsoft Excel, SPSS и STATISTICA.

Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на материалах Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации и ее территориальных органов в регионах Южного Федерального округа, Министерств и ведомств экономического развития регионов ЮФО, Ми-

нистсрств финансов регионов ЮФО, материалах научно-практических конференций и периодической экономической печати, монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, творческих разработок научных колективов, а также личных исследований и расчетов соискателя.

Концепция диссертационного исследования основана на комплексе теоретико-методологических положений, согласно которым стратегическим критерием устойчивого экономического развития территории выступает способность региона к формированию собственного финансового потенциала достаточного для финансирования расходных обязательств органов власти региона. Концептуальная линия исследования направлена на разработку методологических подходов к формированию и оценке финансовой ресурсообеспечен-ности устойчивого развития региона в условиях риска и неопределенности. Это требует:

- теоретико-методологического обоснования зависимости устойчивости экономического развития региона от воздействия элементов финансового потенциала на экономику территории и формирования экономической политики в соответствии с уровнем ресурсообеспеченности;

- обоснования и реализации новых подходов к оценке реальной финансовой ресурсообеспеченности региона, лежащей в основе разработки механизма устойчивого регионального развития;

- концептуального учета уровня недоиспользования финансового потенциала региона и формирования его оптимальной структуры для разработки стратегии территориального развития, направленной на поддержание экономического роста и улучшения благосостояния населения субъекта Федерации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в совершенствовании методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала в системе управления ресурсообеспеченностью устойчивого развития экономики территории в условиях риска и неопределенности рыночной среды.

При этом получены следующие наиболее существенные научные результаты:

по специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика:

- расширено теоретическое представление о сущности и содержании устойчивого экономического развития региона, определена роль формирования финансового потенциала в обеспечении развития экономики территории;

- уточнена суть финансового потенциала региона как совокупности бюджетного, кредитного и инвестиционного региональных потенциалов, обеспечивающих социально-экономическое развитие и финансовую устойчивость, выпонение стратегически важных для региона задач;

- обобщены результаты сравнительного анализа генезиса современных концепций формирования финансового потенциала региона, на основе которых конкретизирована его структура и обоснованы составные элементы; предложена концептуальная модель формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики субъекта Федерации;

- предложены методические подходы к оценке экономического развития региона,- всесторонне и комплексно учитывающей эффективность управления финансовыми, материальными, трудовыми и природными ресурсами субъекта Федерации, которые формируют территориальный потенциал устойчивого экономического развития;

- разработана методика расчета интегральных показателей величины финансового потенциала региона и уровня финансовой обеспеченности экономического развития, комплексно определяющая степень и поноту наличия у региона всех источников финансовых ресурсов;

- сформированы методы и модели оценки региональных финансовых потоков, направленные на реализацию системного подхода в анализе реальной финансовой обеспеченности развития экономики территории;

- построена диагностическая модель типологизации регионов ка основе функционального и кластерного подхода, позволяющая ранжировать территории с позиции качества управления финансовыми потоками и разработать рекомендации по формированию стратегии устойчивого регионального развития в зависимости от типа финансовой ресурсообеспеченности;

- разработана и решена модель оптимизации регионального финансового потенциала, позволяющая обосновать структурные пропорции его элементов в необходимом и достаточном объеме, обеспечивающих развитие экономики региона;

- рекомендована методика ранжирования регионов по уровню снижения финансовой обеспеченности и устойчивости территориального развития с использованием векторной целевой функции, что дает возможность получить комплексную оценку динамики развития экономики региона с учетом изменчивости рыночной среды;

- предложена методика рискового стресс-тестирования регионального финансового потенциала, позволяющая спрогнозировать уровень снижения финансов региона и разработать возможные сценарии территориального развития с учетом факторов риска и неопределенности;

по специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит:

- обоснован теоретико-методологический подход к исследованию бюджетной составляющей финансового потенциала региона с учетом свойства аддитивности доходов бюджета, что позволило выработать комплекс рекомендаций по совершенствованию механизма формирования и оценки налоговых и неналоговых источников;

- разработан агоритм оценки способностей регионального бюджета по финансированию развития региона на основе определения совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности;

- обоснованы и раскрыты теоретические положения о содержании, целях и задачах региональной кредитной политики, обеспечивающей формирование кредитной составляющей финансового потенциала региона и регулирование источников заемных ресурсов для финансирования реального сектора экономики территории;

- разработана методика оценки кредитного потенциала региона и уровня кредитной обеспеченности его экономического развития, определяющая степень активности регионального банковского сектора по использованию привлеченных ресурсов для стимулирования устойчивого развития экономики территории посредством рынка ссудных капиталов.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическое значение работы заключается в разработке методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала с учетом риска и неопределенности; совершенствовании теории устойчивого экономического развития региона, конкретизации ее понятийного аппарата; улучшении методического инструментария исследования региональных финансовых потоков; обосновании тсоретико-методологических подходов к содержанию и оценке влияния структурных составляющих финансового потенциала на устойчивый рост экономики субъекта Федерации; типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками; формировании комплекса методов анализа рисков снижения финансовой обеспеченности и системы рискового стресс-тестирования устойчивого экономического развития территории.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее концептуальные положения по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории создают основу для совершенствования системы управления регионом с учетом риска и неопределенности. Непосредственное практическое значение имеют следующие разработки, представленные в диссертации:

- методика расчета интегральной оценки величш!Ы финансового потенциала и уровня финансовой обеспеченности экономического развития территории создает аналитическую основу для корректировки механизма перераспределения ресурсов фонда поддержки регионов с учетом объективных возможностей субъекта Федерации производить определенное количество финансовых ресурсов;

- модель типологизации регионов по уровню финансового обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками дает возможность формировать адекватные стратегии регионального устойчивого роста и программы повышения конкурентоспособности территории;

- модель оптимизации регионального финансового потенциала позволит обосновать пропорции структурных элементов финансового потенциала региона в необходимом объеме для обеспечения устойчивого развития экономики территории;

- методы и модели оценки риска недоиспользования финансового потенциала региона позволят создать эффективный механизм корректировки стратегии развития экономики территории.

Основные выводы, рекомендации, методы и агоритмы диссертационного исследования ориентированы на широкое их использование и в комплексе позволяют моделировать стратегию устойчивого регионального развития, предвидеть кризисные явления в системе ресурсообеспеченности региона, обеспе-

чивать финансовыми источниками решение приоритетных региональных задач и, тем самым, достичь наилучшего экономического эффекта в развитии территории.

Апробация и реализация результатов диссертационного исследования

Основные результаты диссертации докладывались и обсуждались на международных, всероссийских и региональных конференциях, семинарах и симпозиумах, в том числе: международном форуме Экономика 2006 (г. Киров, 2006), международной научно-практической конференции Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития (г. Сочи, 2005), международной научно-практической конференции Современные тенденции развития российской и зарубежной теории и практики управления и учета (г. Ставрополь, 2006), международной научно-практической конференции Инновационный фактор национальной и региональной конкурентоспособности России (г. Сочи, 2006), международной научно-практической конференции Актуальные проблемы социально-экономического развития России, (г. Сочи, 2007), международной научно-практической конференции Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации (г. Сочи, 2008), II международной научно-практической конференции Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы (Республика Беларусь, г. Пинск, 2008), международной научно-практической интернет-конференции Динамика научных исследований - 2008 (Украина, г. Днепропетровск, 2008), международной научно-практической конференции Развитие России в условиях глобализации мировой экономики (г. Ростов-на-Дону, 2008), XXI международной научно-технической конференции Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии, образовании (г. Пенза, 2008), X, XI, XII региональных научно-технических конференциях Вузовская наука - СевероКавказскому региону (г. Ставрополь, 2006, 2007, 2008), региональной конференции Приоритеты стратегического развития России (г. Ставрополь, 2008), ежегодных годичных чтениях РГСУ Исследование социально-экономических систем региона в условиях глобального экономического кризиса (г. Ставрополь, 2009).

Диссертация подготовлена в рамках плана научно-исследовательской работы СевКавГТУ по направлению Разработка научных основ и практических рекомендаций по формированию регионального рыночного механизма хозяйствования в условиях рынка. Раздел: финансово-кредитный механизм в условиях рыночной экономики (№ государственной регистрации 01.99.0004701).

Разработанные автором организационно-методологические подходы по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории приняты и используются при разработке стратегии экономического развития Министерством экономического развития Ставропольского края и в бюджетном планировании в Министерстве финансов Ставропольского края на 2009 и 2010 годы.

Отдельные положения диссертационного исследования используются в учебном процессе ГОУ ВПО Северо-Кавказский государственный технический университет (акты о внедрении от 30 сентября 2008г.) и Ставропольского

филиала Г'ОУ ВПО Российский государственный социальный университет (акт о внедрении от 24.11.2008 г.).

Научно-методические положения диссертации докладывались в рамках научно-технических конференций по результатам научно-исследовательской работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ (2000 - 2009 гг.).

Публикация результатов исследования. По теме диссертации опубликованы 30 работ, в том числе 4 монографии, 1 брошюра, 8 научных статей в изданиях рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 96,51 п.л. (авт. 55,43 п.л.)

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованных источников, приложений. Библиография включает 307 наименований. Диссертация содержит 316 страниц основного текста, 48 таблиц, 21 рисунок, 20 приложений и имеет следующую структуру.

Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены его цель и задачи, представлена авторская концепция диссертационного исследования, сформулирована научная новизна, отражен методологический инструментарий, эмпирическая база, теоретическая и практическая значимость результатов исследования, их апробация.

В первой главе Теоретико-методологические основы формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории развиты теоретические положения о сущности, содержании устойчивого развития региона; раскрыты содержательные аспекты финансовой устойчивости территории; уточнены суть, место и роль регионального финансового потенциала в системе устойчивого экономического развития; исследованы существующие методологические подходы к формированию и оценке финансовых возможностей региона; предложена концепция формирования финансового потенциала субъекта Федерации.

Во второй главе Методология комплексной оценки экономического развития региона проведено исследование развития региональной экономической системы на примере субъектов ЮФО; предложен и обоснован методический инструментарий интегральной оценки уровня экономического развития территории ЮФО, проведена их кластеризация по уровню экономической активности; сформулирован методический подход к исследованию потенциала устойчивого экономического развития региона.

В третьей главе Методы и модели оценки регионального финансового потенциала раскрывается содержание элементов финансового потенциала региона: бюджетного, инвестиционного и кредитного, обоснованы методологические подходы к их формированию и оценке. Предложен агоритм оценки совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности; разработана методика определения кредитного потенциала, отражающая уровень активности работы банковской системы с реальным сектором региона; представлены подходы к расчету инвестиционного потенциала, определяющие способности территории по привлечению собственного и заемного капитала. Разработана система интегральной комплексной оценки финансового потенциала и финансовой

обеспеченности региона, позволяющая ранжировать территории относительно их способности формировать базу для устойчивого экономического развития.

В четвертой главе Моделирование потребности региона в финансовых ресурсах для обеспечения устойчивого экономического развития исследованы существующие подходы к оценке финансовой ресурсообеспеченности региона; разработана методология формирования и оценки финансовых потоков региона; построена диагностическая модель типологизации территорий по уровню эффективности управления финансовыми потоками; сформулированы рекомендации по разработке региональной стратегии экономического развития; предложена модель оптимизации финансовых потоков, позволяющая рассчитать объем ресурсов по составляющим регионального финансового потенциала, необходимый и достаточный для финансирования расходов региона.

В пятой главе Разработка системы оценки риска снижения финансовой обеспеченности устойчивого экономического развития региона отражена кон-цептуапьная модель оценки регионального финансового потенциала в условиях риска и неопределенности; предложена методика стресс-тестирования финансового потенциала территории, а также агоритм ранжирования регионов по уровню поноты использования финансового потенциала и устойчивости регионального экономического развития.

В заключении изложены основные теоретические выводы и практические рекомендации по проблематике диссертационного исследования.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В процессе диссертационного исследования были предложены, обоснованы и решены следующие группы научных проблем.

Первая группа научных проблем связана с развитием теоретических представлений о финансовом потенциале региона, определением его места и роли в обеспечении устойчивого экономического развития территории, разработки концепции формирования финансового потенциала субъекта Федерации с учетом быстроменяющихся факторов регионального развития.

В работе акцентировано внимание на том, что развитие в региональном разрезе предполагает получение максимального экономического эффекта от имеющегося экономического пространства при одновременном удовлетворении социально-экономических потребностей населения. Устойчивость экономического развития региона мы определяем как динамический процесс, направленный иа стабильное накопление и увеличение потенциала регионального развития за счет эффективного управления производственными, финансовыми, социальными, природными, трудовыми, управленческими ресурсами субъекта Федерации с учетом факторов риска и неопределенности.

На сегодняшний день устойчивое экономическое развитие территории, в большей мере, определяется эффективностью финансово-кредитных отношений и во многом обусловлено финансовой стабильностью и обеспеченностью субъектов регионального воспроизводства. Поэтому главное место в системе исследования устойчивого экономического развития региона занимает формирование и оценка его финансового потенциала (рис. 1).

На основании проведенных теоретических обобщений в работе уточнено и конкретизировано понятие регионального финансового потенциала как совокупности собственных и привлеченных финансовых ресурсов, направленных на эффективное социально-экономическое развитие территории, обеспечивающих финансовую устойчивость и выпонение стратегически важных задач. Экономическая сущность финансового потенциала региона определяется совокупностью четырех аспектов:

1. Финансовый потенциал как способность региона производить ресурсную базу для обеспечения производственно-экономической деятельности, выпонения социальных задач и обеспечения устойчивости регионального развития.

2. Финансовый потенциал как совокупность имеющихся на территории финансовых и денежных ресурсов, необходимых для поддержания устойчивости экономической деятельности региона.

3. Финансовый потенциал как результат экономических отношений региона.

4. Финансовый потенциал как резерв, возможный к использованию для защиты регионального развития от воздействия факторов риска и неопределенности.

Предлагаемая концепция формирования финансового потенциала региона, представляет собой совокупность целей, методов и инструментов комплексного управления составными элементами финансового потенциала, в целях обеспечения устойчивости экономического развития субъекта Федерации.

С точки зрения автора, управление финансовым потенциалом региона опосредует комплексный процесс объективного и обоснованного воздействия на его составляющие с целью обеспечения роста потенциала региона, финансовой продуктивности и стабильности, экономической и социальной эффективности, конкурентоспособности территории.

Стратегическое управление финансовым потенциалом направлено на перспективное решение приоритетных экономических задач и является важнейшим направлением поступательного регионального развития, наделяющее данный процесс источниками ресурсов.

В связи с этим, в диссертации мы исходим из того, что формирование финансового потенциала региона Ч это непрерывный процесс, определяющий механизм принятия стратегических, тактических и оперативных управленческих решений, направленных на улучшение и стабилизацию социально-экономического развития территории с учетом воздействия факторов риска и неопределенности.

Используя подходы стратегического планирования социально-экономического развития региона, концепция формирования финансового потенциала региона устойчивого развития территории, представляется в виде замкнутого контура (рис. 2) и включает четыре модуля:

устойчивое экономическое развитие региона

Повышение эффективности управления собственной ресурсной базой

Сохранение качественных параМетров функционирования экономической системы региона

Формирование способностей экономической системы региона к противостоянию негативному воздействию внешних и внутренних факторов

Обеспечение социальной справедливости и договременного роста благосостояния населения оегиона

Снижение уровня рискованно* ста в региональном развитии и формирования запаса финансовой прочности экономической системы региона

Факторы

Бесперебойность течения нормального хода воспроизводственного процесса в регионе

Наличие и возможноеЩ наращения ресурсной базы регионального производства

Дог осрочный экономический рост регионального производства

Высокий уровень жизни населения

Ч Показатели

Критерии

Конкурентоспособность региональной экономи-

Устойчивости финансового развития региона

Система поддержки регионального развития со стороны государства

ФОРМИРОВАНИЕ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОТЕНЦИАЛА РЕГИОНА

Элементы

Бюджетный потенциал

Кредитный потенциал

Инвестиционный потенциал

Функции

Перераспределение

Контроль

Стимулирование

Учета специфики региона

Принципы

Непрерывности

Взаимосвязи

Логистики

Методы управления и оценки

Методы управления

Организационно-правовые

Экономико-стимулирующие

Методы оценки

Социального партнерства

* Оптимизационные

Аккумуляции свободных ресурсов

Гласности и прозрачности

Обратной связи

Факторный анализ

Коэффициентные

Стоимостной анализ

Историческое моделирование

Рисунок 1 - Место и роль финансового потенциала региона в исследовании устойчивости экономического развития территории

Устойчивости развития регионального производства Достаточность финансово-экономических ресурсов для покрытия региональных обязательств

Устойчивости социального развития Уровень ресурсного потенциала для организации регионального производства

Устойчивости рсс)рсообсс-счснкости Уровень капитализации экономики региона

региона

Уровень доходов населения и 4 хозяйствующих субъектов

Положительное сальдо региональных финансовых потоков

Уровень рискованности ог-клонения фактических значений наличия ресурсной базы от ожидаемых показателей

Оценка потенциальных финансовых возможностей региона

Анализ внешней среды региона

Формирование целевого базиса регионального развития

Определение критериев и ограничений уровня соци-ально-экономнческого развития региона - Прогнозное планирование региональных затрат, направленных на развитие региона

Диагностика финансово-экономических показателей развития perno на <Ч Анализ ресурсного потенциала региона

Система финансовых обязательств региона Обязательные платежи региона

Формирование реального финансового потенциала региона ГЧ Собственные финансовые ресурсы и возможности

Приоритетные проблемы регионального развития

Внешние поступления финансовых ресурсов

Определение механизмов извлечения дебиторской региональной задоженности

Формирование скрытого финансового потенциала региона

Финансовые резервы региона

Выявление факторов риска, снижающих уровень регионального развития

Определение рисковом стоимости элементов финансового потенциала при реализации приоритетных направлений развития

Оценка рисковых ресурсных потерь для обеспечения экономического развития региона

Оценка реальных финансовых возможностей региона

Оценка поноты использования финансовых возможностей для покрытия региональных обязательств

Мониторинг финансового потенциала региона

Выявление дефицита финансовых ресурсов региона и объема недофинансированных региональных

проектов

Рисунок 2 - Концепция формирования финансового потенциала региона, обеспечивающего устойчивое территориальное развитие

1) комплексного анализа внутренних и внешних факторов социально-экономического развития региона, а также ресурсной обеспеченности и затратности функционирования;

2) сбалансированности ресурсов и затрат региона с выделением конечного результата его реального и скрытого финансового потенциала;

3) прогноза изменения элементов финансового потенциала региона в результате воздействия факторов риска и неопределенности при реализации стратегии социально-экономического развития, направленный на оценку реальной ресурсообеспеченности устойчивого территориального развития;

4) контроль и корректировка финансового потенциала и его элементов в рамках системы мониторинга экономического развития территории.

Вторая группа проблем связана с совершенствованием методологии комплексной оценки финансового потенциала региона и его элементов, позволяющей проводить типологизацшо экономического развития по уровню и способности территории к финансовой ресурсообеспеченности устойчивого экономического развития.

Потенциал устойчивости Ч это взаимосвязанная совокупность экономического, социального, трудового, ресурсного потенциалов, отражающих состояние ресурсной базы региона, степень ее способности обеспечивать и восстанавливать сбалансированное, устойчивое и целостное социально-экономическое развитие территории, как на текущий момент времени, так и в перспективе.

Для оценки экономического развития был предложен интегральный показатель уровня экономического развития, рассчитываемый через определение воздействия положительных и негативных факторов на результирующий показатель регионального развития Ч валовой региональный продукт. Для его расчета было использовано 32 показателя, отражающие экономическую, финансовую, инновационную деятельность в регионе, обеспеченность трудовыми и природными ресурсами. Расчеты показали, что регионы, у которых значение интегрального показателя (Кэр) стремиться к 1, отличаются более высоким уровнем экономического развития, а регионы с Кзр Ч> 0 - поной деформацией механизма экономической деятельности. С применением кластерного анализа, регионы ЮФО по уровню экономического развития были распределены на 4 группы (рис. 3).

С высоким уровнем экономического развития 0,7 < Кэ? < 1,0 (Краснодарский край, Ростовская область); со средним уровнем развития 0,5 <Кзр<0,7 (Ставропольский край, Астраханская и Вогоградская области); с низким уровнем развития .0,3 < Кэр < 0,5 (республика Дагестан); критический уровень развития (неразвивающиеся регионы) К,р < 0,3 (республики Адыгея, Кабардино-Бакарской, Карачаево-Черкесской, Северной Осетией, Ингушетией).

Tree Diagram for Variables Single Linkage Euclidean distances

Рисунок 3 - Распределение регионов ЮФО по кластерам в соответствии с величиной интегрального показателя экономического развития в 2000-2007 гг.

Расчеты выявили, что уровень экономического развития региона от 30 до 80 % определяется его финансовыми возможностями, что подтвердило выдвинутую ранее гипотезу об определяющем влиянии финансового потенциала субъекта Федерации на его устойчивое развитие. Поэтому комплексная система оценки устойчивости экономического развития региона дожна быть допонена детализированной оценкой ее финансовой составляющей (финансового потенциала).

Региональный финансовый потенциала включает 3 элемента Ч бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы.

Центральное место в системе финансового ресурсообеспечения территории занимает бюджетный потенциал. Под бюджетным потенциалом понимается совокупность потенциалов всех возможных в данном регионе доходов бюджета, что раскрывает свойство его аддитивности. С учетом свойства аддитивности бюджетного потенциала (БП), в работе была предложена и обоснована формула его расчета:

где Р,т(НП) т совокупный потенциал выпонения налоговых обязательств за исследуемый период; НО - налоговые обязательства региона за исследуемый период, мн. рублей; Р,тая - потенциал выпонения неналоговых обязательств; HuO - сумма неналоговых доходов, полученная по -источнику доходов, мн. руб.

В контексте оценки доходов субъекта Федерации необходимо учитывать двухсторонние финансовые потоки: из федерального бюджета в регион и обратно. Не смотря на то, что финансовая помощь, согласно бюджетного кодекса, относится к собственным доходам бюджета, расчет обеспеченности региона

доходами целесообразно производить без ее учета, что позволит выявить наличие реальных ресурсов для самофинансирования. Исследование показывает, что в настоящее время в развитии бюджетных отношений назрела проблема недостатка собственных доходов, что приводит к исчезновению критерия самостоятельности бюджетов, а также повышает уровень зависимости от вышестоящих бюджетов и не способствует решению задачи сокращения дотацион-ности регионов, формирующейся в результате неэффективного перераспределения региональных и федеральных ресурсов.

Способность к самофинансированию региона определяет уровень бюджетной обеспеченности, а именно, его способность производить максимальный объем собственных доходов для поноценного финансирования собственных расходов. В работе обосновано и доказано, что бюджетный потенциал следует разделять на совокупный, реальный и наращенный и поэтапно определять в процессе формирования собственной ресурсной базы территории. Предлагаемый в диссертации агоритм определения регионального бюджетного потенциала включает следующие этапы (рис. 4).

Проведенные в работе расчеты показали, что регионы ЮФО производят недостаточное количество доходов для финансирования собственных расходов, у большинства из них отсутствуют возможности для воспроизводства ресурсной базы и устойчивого экономического развития.

Рисунок 4 - Этапы расчета бюджетного потенциала региона

Поступление и накопление внешних ресурсов для экономического разви-, тия региона обеспечивается за счет его инвестиционного потенциала. В этой связи региональный инвестиционный потенциал представляет собой упорядоченную совокупность инвестиционных ресурсов, находящихся на определенной территории, позволяющую добиться ожидаемого экономического эффекта при их использовании.

В диссертационной работе предложено степень активности вложения кредитных ресурсов в экономику региона и объем выделяемых средств определять

финансовым ресурсным потенциалом банковской системы, который оценивает совокупную способность собственного капитала и имеющихся ресурсов банков обеспечить производство максимально возможного объема банковских продуктов и услуг, соответствующих потребностям региона в конкретный период его развития.

Развитие ресурсного потенциала банковской системы необходимо для обеспечения удовлетворения региональной экономики в кредитных ресурсах. Поэтому одним из направлений повышения устойчивости территориальной экономики является рост эффективности проводимой кредитной политики в регионе.

Содержание кредитной политики региона мы рассматриваем как целенаправленную деятельность региональных органов власти по привлечению и эффективному использованию банковских ресурсов для решения проблем экономического развития территории и улучшения качества жизни, создания ее кредитного потенциала. Региональный кредитный потенциал в диссертации предложено определять двусторонне. С одной стороны, он является составляющей инвестиционного потенциала, что предполагает вложение ресурсов территории с целью извлечения дохода или с иной инвестиционной целью, или получение кредитных ресурсов для покрытия временной потребности в финансовых ресурсах для обеспечения жизнедеятельности региона. С другой - это система показателей, оценивающая эффективность функционирования банковской системы субъекта Федерации.

В методике оценки кредитного потенциала региона, разработанной в диссертации выделяются следующие этапы:

1. Определение объема ресурсной базы юридических лиц региона.

2. Расчет объема обязательных резервов по остаткам на счетах юридических лиц, оседающих на счетах в Центральном банке РФ.

3. Определение объема ресурсной базы по средствам, привлеченным от физических лиц региона.

4. Выявление объема средств, подлежащих обязательному резервированию в Центральном банке РФ, и перечисляемых в систему страхования вкладов по остаткам средств физических лиц.

5. Расчет совокупного кредитного потенциала региона.

Расчет кредитного потенциала региона предлагается проводить по следующей формуле

* п я т т т

Ы М /л) м ул]

где КП - величина кредитного потенциала региона, руб.; Ою:Д - остатки по /-М счетам юридических лиц, руб.; Офу - остатки по_/-м счетам физических лиц, руб.; К/ - норма резервных отчислений по />м счетам юридических лиц, руб.; Лу - норма резервных отчислений поу'-м счетам физических лиц, руб.; - норма отчисления в систему страхования вкладов поу-м счетам физических лиц, руб.

Относительную величину кредитного' потенциала региона, используемую при межтерриториалыюм сравнении, определяет уровень кредитной обеспеченности регионального развития, рассчитываемый как отношение величины кредитного потенциала к объему ВРП, т.е: в конечном итоге мы получаем объем потенциальных кредитных ресурсов, обеспечивающих прирост ВРП за исследуемый период. Степень использования кредитного потенциала определяется понотой размещения привлеченных ресурсов региональным банковским сектором. '

Концептуально схему формирования и использования кредитного потенциала можно представить в виде замкнутого контура (рис. 5). Процессы аккумуляции и расходования кредитных ресурсов имеют цикличную природу, на них оказывают влияние множество факторов, определяющих в совокупности направление развития региона. Поэтому кредитный потенциал подвержен постоянным изменениям, как с позиций формирования, так и с позиций использования, что связанно с приоритетностью вложений в сложившейся экономической ситуации, как в регионе, так и в стране в целом.

Аккумулирование ресурсов хозяйствующих субъектов н физических лиц

региона

Выделение зон экономического развития региона и определение приори- |

тетных направлении доходного и рискового вложения капитала и я & о

Й 5 и з* а & о Я и 1 е

Определение цели и постановка конкретных задач по стимулированию вложения кредитных ресурсов в экономическое развитие региона

Оценка уровня поноты использования кредитного потенциала

+

Разработка и реализация программы стимулирования кредитных Ч

вложений в экономику региона

Рисунок 5 - Схема формирования и использования кредитного потенциала

региона

Существующая многоаспектность и взаимозависимость протекающих процессов в региональной экономике, при существующей неравномерности финансовых возможностей регионов определила потребность в разработке комплексной модели, оценивающей финансовый потенциал территории. Следует отметить, что проводимые ранее исследования экономистов затрагивали отдельные составляющие финансовой обеспеченности региона, сводящиеся к оценке его бюджета и инвестиционных вложений. Это позволяет говорить о некомплексности и недостаточной обоснованности оценки обеспеченности субъекта Федерации финансовыми ресурсами. . ;

В рамках диссертационного исследования был предложен агоритм проведения комплексной оценки финансового потенциала региона (рис. 6),

Бюджетный потенциал

Инвестиционный потенциал

Кредитный потенциал

Источники финансового потенциала

Информационный блок

Ретроспективный период

к Й 2 О л 5 з з й- л ю С в 5 2 о о о

о о й О о X

Перспективный период

X а о И о 1

1 * * 1! >

3 9 и 1

? 1 I I I з

ет 2 й- о. 5 е л о а в 5 ь Ом и X х &Х с

Аналитический блок

Формирование индикаторов оценки финансового потенциала региона

Модель оценки бюджетного потенциала региона

Модель оценки инвестиционного потенциала региона

Модель оценки кредитного потенциала региона

Расчет интегрального показателя финансового потенциала региона

Уточнение пороговых значений индикаторов интегральной оценки финансового потенциала * "

Проведение типологии регионального развития на основе комплексной интегральной оценки финансового потенциала

Стратегический блок

Оптимизация источников финансового потенциала региона, обеспечивающая достаточность ресурсов для устойчивого экономического развития региона

Прогнозирование уровня потерь при недоиспользовании финансового потенциала региона ..... * ~~ ......

Прогноз величины реального регионального финансового потенциала

Разработка экономической стратегии региона, адекватной наличию ресурсной базы и направленной на обеспечение устойчивого экономического развития территории

Рисунок 6 - Концептуальная модель проведения комплексной оценки финансового потенциала устойчивого экономического развития региона

Расчет совокупного интегрального показателя финансового потенциала осуществляется методом соединения частных компонентов (индикаторов), т.е.

финансовый потенциал региона равен сумме входящих интегральных показателей:

Ф/7= БП+ ИП+ КП, (3)

где ФП - интегральный показатель регионального финансового потенциала, мн. руб.; БП - интегральный показатель бюджетного потенциала, мн. руб.; ИП - интегральный показатель инвестиционного потенциала, мн. руб.; КП - интегральный показатель кредитного потенциала, мн. руб.

Уровень финансовой обеспеченности регионального развития является важнейшим индикатором, отражающим эффективность реализации региональной экономической и финансовой политики, способность региона к финансовой независимости и самостоятельности и рассчитываемый как сумма бюджетной, инвестиционной и кредитной обеспеченности экономического развития региона.

Для проведения межтерриториального сопоставления в диссертации была разработана шкала, позволяющая ранжировать регионы в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности регионального развития (таблица 1).

Таблица 1 - Типология регионов по уровню финансовой обеспеченности регионального развития___

Тип региона Квалификация уровня финансового потенциала Интервал оценки Квалификационные признаки региона

Финансово-стабильный Высокий 1,6 <ФП <2.0 Самодостаточные регионы, способные самостоятельно производить достаточный объем ресурсов для покрытия своих расходов. Уровень бюджетной обеспеченности более 1, уровень инвестиционной обеспеченности и кредитной обеспеченности выше 0,5,

Развивающийся Средний 1,3 <ФП <1,6 Регионы стремящиеся к самодостаточности и финансовой независимости. Уровень бюджетной обеспеченности (от 0,7 до 0,9), уровень инвестиционной обеспеченности (от 0,3 до 0,5): кредитная обеспеченность колеблется от 0,2 до 0,5.

Стагни-рутощий Низкий 1 <ФП< 1,3 регионы, испытывающие серьезные трудности с самофинансированием своего развития, являются активными получателями ресурсов от федерального центра дня жизнеобеспечения своей экономки. Уровень бюджетной обеспеченности колеблется от 0,5 до 0,8), инвестиционная обеспеченность сложилась на уровне 0,2. кредитная обеспеченность экономического развития - 0,1.

Депрессивный Критический ФП< 1 Финансирование их жизнедеятельности осуществляется исключительно за счет средств финансовой помощи (на долю собственной ресурсной базы, приходится менее 50% финансового потенциала), инвестиционная обеспеченность складывается на уровне 0,1 прироста ВРИ

Ранжирование (табл. 2) позволит разработать рекомендации по формированию стратегии притока внешних финансовых ресурсов и стимулировать регионы на производство собственной финансовой базы развития, что в конечном итоге обеспечит региону финансовые преимущества и устойчивость.

Таблица 2 - Распределение регионов ЮФО, в соответствии с типом финансовой обеспеченности экономического развития (фрагмент)_____

Регион Период исследования Прогноз

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Краснодарский край 1 2 I 1 1 1 2 1 I 1

Ставропольский край 1 3 2 3 2 2 1 I 1 1

Ростовская область 2 3 3 3 2 2 2 2 1 1

Республика Ингушетия 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Республика Адыгее 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Республика Дагестан 4 4 4 4 : 4 4 4 4 3 3

Респ. Северная Осетия-Алания 4 4 4 3 3 4 3 4 3 3

Карачаево-Черкесская Респ. 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

Для оценки устойчивости уровня финансовой обеспеченности регионального развития были использованы показатели устойчивости (табл. 3) уровней (Ку), роста (Кр) и тенденции (Кт).

Таблица 3 - Показатели устойчивости уровня финансовой обеспеченности экономического развития регионов ЮФО за 2000-2007 гг._ _

Регион Относительная колеблемость, % (V) Коэффициент устойчивости

уровней, % (А",,) роста, % (Кр) тенденции,%(К.т)

Краснодарский край 4,8 95,2 72,13 36,15

Ставропольский край 9,59 90,41 56,32 33,3

Астраханская область 4,8 95,2 53,21 29,36

Вогоградская область 9,47 90,53 62,31 31,25

Республика Ингушетия 16,61 83,39 24,13 20,12

Ростовская область 1,4 98,6 72,56 37,25

Республика Адыгея 2,39 97,61 32,12 24,56

Республика Дагестан 5.29 94,71 37,58 23,14

Кабардино-Бакарская Реся 16,51 83,49 31,56 23,11.

Республика Камыкия 18,85 81.15 25,67 - 20,89

Респ. Северная Осетия-Алания 9,35 90,65 23,14 20,74

Карачаево-Черкесская Респ. 20,48 79,52 20,13 19,99

Проведенные расчеты позволили сгруппировать регионы ЮФО с позиции устойчивости роста уровня финансовой обеспеченности регионального экономического развития на 3 группы (табл.4), выявить взаимосвязи между показателями развития и финансовой обеспеченности.

Таблица 4 - Распределение регионов ЮФО по показателю устойчивости роста финансовой обеспеченности экономического развития за 2000-2007 гг._

Значение коэффициента устойчивости роста, % Характеристика изменения Регионы ЮФО

0-30 Неустойчивый рост Респ. Камыкия, Респ. Северная Осетия, Карачаево-Черкесская респ., респ.

30-70 Средняя устойчивость роста Ставропольский край, Астраханская область, Вогоградская область, Кабардино-Бакарская респ., респ. Адыгея, респ. Дагестан

70-100 Устойчивый рост Краснодарский край, Ростовская область

Сопоставляя полученные результаты с интегральной оценкой уровня экономического развития регионов, мы получили, что наиболее динамично и всесторонне развивающейся территорией является Краснодарский край, отличающийся эффективной финансовой и инвестиционной политикой, что позволяет перераспределять капитал с максимальной отдачей от имеющейся ресурсной базы, поэтому его показатели Кэр, Ф0-> шах. Высокими темпами развивается Ростовская область (Кэр Ч> max), но при этом регион нуждается в допонительных ресурсах для повышения региональной инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности, поэтому показатель Ф0 имеет среднее значение. Неустойчивые позиции имеют Вогоградская, Астраханская области и Ставропольский край, имеющие высокие показатели финансовой обеспеченности и средний уровень экономического развития, что свидетельствует о несбалансированной экономической и финансовой региональных политик, неэффективном расходовании средств. Наиболее сложная ситуация с финансовой обеспеченностью у Кабардино-Бакарской республики и республики Ингушетия, экономика которых отличается инертностью и незаинтересованностью в получении собственных финансовых ресурсов для своего развития.

Третья группа проблем основывается на разработке комплексного подхода к системе управления региональными финансовыми потоками и оптимизации ресурсообеспеченности территории, корректирующей величину элементов регионального финансового потенциала для обеспечения устойчивого экономического развития.

Региональные финансовые потоки, следует рассматривать как встречное движение финансовых ресурсов региона с целью обеспечения региональной жизнедеятельности и устойчивости экономического развития территории, т.е. это собственные и привлеченные ресурсы, рассматриваемые в процессе взаимосвязанных и взаимообусловленных изменений и перемещений, осуществляемых для достижения стоящих перед регионом целей и решения задач. Для эффективного управления финансовыми потоками необходим постоянный контроль и оценка сформированной ресурсной базы и уровня ресурсообеспеченности региона, контурное представление которого отражено на рисунке 7.

Рисунок 7 - Контурное представление формирования и оценки финансовой ресурсообеспеченности региона по уровням управления региональным

развитием

Достижение устойчивого экономического роста регионов России, стабильного социально-экономического развития невозможно без создания оптимальной системы распределения финансовых потоков. В работе доказано, что система управления ресурсопогоками региона дожна обеспечить максимальное положительное сальдо финансовых потоков, позволяющее сформировать запас финансовой прочности для устойчивого территориального развития.

В связи с этим, по мнению автора, наиболее показательным критерием ранжирования регионов является их способность к продуктивной деятельности по обеспечению собственных расходов источниками финансирования, т.е. покрытие финансовым потенциалом расходных обязательств региона (КД) (рис. 8). Для обеспечения устойчивости экономического развития региона значение КД> 1.

- Краснодарский край.

Х Астраханская область

- - Ростовская область

- - Х Карачаево-Черкесская Респ.

-- - Ставропольский край -ХкЧРеспублика Ингушетия Ч. Республика Дагестан

Рисунок 8 - Динамика коэффициента покрытия финансовым потенциалом расходных обязательств по субъектам ЮФО (фрагмент)

На основании проведенных расчетов было выявлено, что регионы ЮФО обеспечивают свои расходные обязательства финансовым потенциалом от 5 до 85%. В этих целях более половине регионов необходимо увеличить ресурсную базу более чем на 50%, чтобы обеспечить свое экономическое развитие. Данный дефицит в ресурсах территории воспоняют за счет перераспределения средств фонда поддержки регионов. Поэтому, в сложившихся условиях, необходимо внести поправку в общую методику перераспределения ресурсов из фонда финансовой поддержки, добавив стимулирующий критерий, направленный на повышение уровня регионального усилия по самовоспроизводству ресурсной базы, эффективности управления собственными средствами и экономической справедливости.

Распределение по уровню качества управления финансовыми потоками осуществлялось с использованием кластерного анализа, что позволило сгруппировать регионы ЮФО в 3 кластера (табл. 5).

Таблица 5 - Распределение регионов ЮФО по кластерам в соответствии с уровнем качества управления финансовыми потоками для обеспечения устойчивости экономическому развитию территории (фрагмент)____

Тип кластера Период исследования, годы

2000 2007

1 2 3 4

Самодостаточный Краснодарский край, Астраханская область, Вогоградская область, Ростовская область Краснодарский край, Вогоградская область, Ростовская область

Проблемный Ставропольский край, Республика Дагестан, Кабардино-Бакарская Республика Республика Адыгея, Карачаево-Черкесская Республика, Ставропольский край. Астраханская область

Депрессивный Республика Ингушетия, республика Адыгея, Республика Северная Осетия, Карачаево-Черкесская Республика, Республика Камыкия Республика Дагестан, Кабардино-Бакарская Республика, Республика Северная Осетия, Республика Камыкия, Республика Ингушетия

На основании разработанной типологии регионов с позиции качества управления финансовыми потоками территории, в диссертационной работе был сформулирован комплекс региональных стратегий укрепления ресурсообеспе-ченности экономики территорий (табл. 6)

Таблица 6 - Региональные стратегии укрепления ресурсообеспеченности экономики территории___

Тип региона Уровень коэффициента покрытия финансовым потенциалом расходных обязательств Элемент ресурсной базы Альтернативные стратегии усиления регионального финансового потенциала

Самодос-таточльш Кп> 0,9 Бюджетный потенциал Активизация работы по расширению налоговых и неналоговых источников собственных ресурсов регион л

Кредитный потенциал Разработка системы субсидирования процентных ставок для хозяйствующих субъектов по приоритетным направлением регионального развития, создание и развитие региональные кредитных организаций

Инвестиционный потенциал Разработка инвестиционных программ, расширяющих инвестиционные возможности региона и привлекающие внешних инвесторов для финансирования регионального развития

Межбюджетные трансферты Использование государственньсх межбюджетных ресурсов для развития инвестиционной деятельности в регионе и дальнейшее повышения его инвестиционной привлекательности. создание региональных инвестиционных компаний

Продожение таблицы 6.

Испытывающий фи плясовые трудности (проблемный) 0,6 < КД< 0,9 Бюджетный потенциал Оптимизация структуры налоговых платежей на увеличение собираемости налогов

Кредитный потенциал Разработка системы поддержки кредитования реального сектора, направленного на укрепление его ресурсной базь: и расширения возможностей бизнеса,

Инвестиционный потенциал Разработка региональных инвестиционных программ и режимов инвестирования, стимулирующих приток инвестиций в региональную экономику

Межбюджетные трансферты Использование системы регионального перераспределения ресурсов для расширения капитальных расходов региона и вложения в систему воспроизводства

Депрессивный регион к;, Бюджетный потенциал Увеличение налоговых усилий региона, введение режимов льготного налогообложения стимулирующий приток капитала и объем налоговых ресурсов.

Кредитный потенциал Формирование эффективной региональной кредитной политоки, обеспечивающей развитие приоритетных направлений региональной экономики.

Инвестиционный потенциал Введение системы субсидирования процентов по догосрочным инвестиционным вложениям для реального сектора экономики, повышающим заинтересованность в инвестиционных вложениях в регионе

Межбюджетные трансферты Использование ресурсов финансовой помощи для стимулирования производственного комплекса региона, обеспечивающего накопление финансового потенциала

В ходе проведенных в диссертационной работе расчетов, было выявлено, что устойчивое экономическое развитие региона в значительной степени предопределяется ограниченностью и дефицитностью финансовой базы территории, и как следствие, затрудняет реализацию многих стратегических направлений регионального развития и требует оптимизации источников ресурсов.

Применительно к управлению финансовым потенциалом региона оптимизация включает не только определение его величины, но и определение факторного влияния составляющих потенциалов. Формирование модели оптимизации финансового потенциала региона включает следующие направления:

1. Выявление и систематизация совокупности факторов, которые могут оказать влияние на уровень финансового потенциала и конечном варианте на уровень развития региона. Влияние данных групп факторов способно изменить направление движения вектора экономического развития региона в ту или иную сторону, а именно в сторону дальнейшего развития или проедания ресурсов региона.

2. Оценка характера и степени влияния факторов на уровень финансового потенциала. Проводится анализ возможных ситуаций, вызывающих образование дефицита либо избытка ресурсов. Осуществляется количественная оценка величины возможного дефицита либо избытка.

3. Минимизация потерь ресурсов, вызванных влиянием случайных факторов. Оптимальным будет тог уровень финансового потенциала, при котором математическое ожидание потерь достигает минимума, ресурсная база региона максимально задействована, что обеспечивает дальнейшее экономическое развитие региона.

4. Выявление проблемных мест, поное либо частичное устранение которых, позволит сократить размер потерь ресурсов.

5. Разработка организационных мероприятий, реализация которых позволит укрепить финансовый потенциал региона.

Оптимизационная задача состоит в максимизации суммы элементов регионального финансового потенциала покрывающей совокупную величину региональных расходов. Для ее решения были использованы инструменты линейного программирования. Практическая реализация поставленной задачи приведена в таблице 7.

Таблица 7 - Оптимизация элементов финансового потенциала регионов

ЮФО с использованием симплекс-метода по итогам 2008 г.

Регионы ЮФО До оптимизации, мн. руб. После оптимизации, мн. руб.

Бюджетный потенциал Инвестиционный потстди-ал Кредит иьш потенциал Коэффициент покрытия финансовым потенциалом региональных расходов Бюджетный потенциал Инвестиционный потетдиал Кредитный потенциал Коэффициент покрытия финансовым потенциалом региональных расходов

Краснодарский край 410784,5 132748,5 4И5646 1,281 534019,8 159298,2 485646 1,467

Ставропольский край 67285,07 36064,94 199787 0,602 287562,2 46884,42 199787 1.061

Астраханская область 25832,81 18672,72 81882 0,542 158265,1 22407,26 81882 1,130

Вогоградская область 292299,1 53534,04 224366 1,152 350758,9 64240,85 224336 1,302

Республика Ингушетия 7957,608 3149,699 9276 0,180 86606,69 15289,33 10205,6 1,000

Ростовская область 322045,8 77828,62 336686 0,878 460525,5 97285,78 336686 1,064

Республика Адыгея 14568,68 3021,124 21437 0,571 39755,45 8164,721 22080,11 1,011

Республика Дагестан 33612,23 34775,97 128969 0,549 192058 34775,97 145735 1,040

Кабардино-Бакарская Респ. 21758,47 5895,553 45812 0,401 120395 15664,22 48560,72 1,004

Республика Камыкия 7704,861 4041,072 15679 0,687 12327,78 10849,29 17246,9 1,010

Респ. Северная Осетия-Алания '<>755,397 6527,87 38274 0,294 131117,8 8486,231 40953,18 1,056

Карачаево-Черкесская Респ. 16571,13 11902,04 21203 0,604 40749,83 21203,96 22687,21 1,012

Проведенные расчеты продемонстрировали, что уровень покрытия региональных расходов источниками финансирования по регионам ЮФО колеблется от 0,3 до 1,3, что требует изменения подходов к формированию региональной стратегии развития таким образом, чтобы обеспечить покрытие выяв-

пенного необходимого объема бюджетных, инвестиционных и кредитных ресурсов.

Четвертая группа научных проблем связана с исследованием воздействия на ресурсную базу региона факторов риска и неопределенности, формированием методического аппарата, для оценки возможных рисковых потерь финансовых ресурсов, снижающих величину финансового потенциала региона и уровемь устойчивости экономического развития территории.

В контексте устойчивого развития экономики территории система оценки риска ресурсной базы региона направлена на определение их влияния на финансовый потенциал субъекта Федерации и гибкую переориентацию его финансовых потоков при неблагоприятной экономической ситуации. Поэтому риск снижения финансовой обеспеченности регионального развития представляет собой вероятностный показатель, определяющий возможные финансовые потери (допонительные ресурсы), требующий постоянного контроля и мониторинга, а также разработки специальных процедур по его прогнозированию и корректировки экономической стратегии региона. Концептуальные основы оценки риска снижения финансовой обеспеченности представлены на рисунке 9.

Для анализа рискованности экономической системы региона могут быть использованы многокритериальные методы оптимизации, позволяющие ранжировать объекты исследования в соответствии с изменчивостью группы анализируемых факторов. Основным инструментом для достижения данной цели является векторная целевая функция (ВЦФ), которая лежит в основе теории принятия решений. В резул!.тате проведенных преобразований, с целью обеспечения выпонения всех критериев ВЦФ, автором получены 10 максимизируемых критериев (т.е. N = 10), отраженных финансовыми показателями ресурсной обеспеченности региона и составляющих ВЦФ оценки финансового потенциала региона FД(x)Чmax, и = 1,2,.... 10.

В число максимизируемых критериев ВЦФ вошли следующие коэффициенты: покрытия финансовым потенциалом расходных обязательств региона, платежеспособности, соотношения собственных и привлеченных средств региона, обратный коэффициент отношения задоженности по налогам и сборам к общей сумме налоговых платежей, обеспеченности бюджета, экономической эффективности региональных инвестиционных вложений, эффективности кредитной политики, обратный коэффициент вариации ожидаемого уровня финансового потенциала региона, асимметрии, эксцесса ожидаемого уровня финансового потенциала.

Таким образом, векторная целевая функция приняла вид:

F(x)^(F,(x),F1(x),...AW)-* max. (4)

Численные значения этих критериев определены на множестве X = {х/, хг...хп} состоящем из 12 субъектов Южного федерального округа. Ранжирование регионов по степени риска снижения финансовой обеспеченности (недоиспользования финансового потенциала) было выпонено в соответствии с принципом Парето.

Рисунок 9 - Концептуальные основы оценки риска снижения финансовой обеспеченности регионального экономического развития

Ранжирование реализуется на базе прямых методов теории выбора и принятия решений. В качестве конкретной численной реализации этого метода использовано обобщенное решающее правило (ОРП), состоящее из трех решающих пра-

вил (РП): свертка МАХвиМ, РП МАХМ1Ы и РП расстояние до идеальной точки. Проведенные расчеты представлены в таблице 5.

Таблица 5 Ч Ранжирование регионов по снижения финансовой обеспеченности регионального развития_____

Регионы ЮФО Период исследования Прогноз

2001 2002 2003 2004 200S 2006 2007 2008 2009 2010

Краснодарский край 6 3 2 2 1 1 1 1 2 1

Ставропольский край 4 7 5 5 4 4 5 5 4 5

Астраханская область 3 5 3 1 5 5 4 4 5 4

Вогоградская область 1 2 1 4 3 3 3 3 3 3

Республика Ингушетия 11 11 6 6 6 7 8 8 10 9

Ростовская область 2 1 4 3 2 2 2 2 1 2

Республика Адыгея 7 8 7 7 7 6 в 6 6 б

Республика Дагестан 10 10 8 9 8 9 10 9 8 8

Кабардино-Бакарская Респ. 9 б 12 8 11 10 11 10 10 11

Республика Камыкия 12 12 11 11 9 12 9 11 11 7

Респ. Северная Осетия-Алания 8 9 10 10 10 И 12 12 7 7

Карачаево-Черкесская Респ. 5 4 9 12 12 10 7 7 9 10

Распределение регионов ЮФО по уровню снижения финансовой ресурсо-обеспеченности продемонстрировало корреляцию с расчетами уровня финансового потенциала и качества управления финансовыми потоками. Регионы с высоким уровнем финансового потенциала имеют максимальный рейтинг устойчивости финансового потенциала, низкую склонность к потери ресурсо-обеспеченности и снижению уровня экономического развития, регионы с критическим уровнем финансового потенциала Ч имеют максимальный рейтинг по потери ресурсообеспеченности и неспособности к наращению уровня своего экономического развития.

Одной из важнейших целей управления рисками является предотвращение единовременных значительных по величине убытков, которые могуг иметь катастрофические последствия для региона. Для решения данной задачи используется не вероятностный (основанный на инструментарии математической статистики), а сценарный подход, известный как стресс-тестирование (stress testing). Стресс-тестирование позволяет оценить потенциальные последствия одновременного воздействия ряда факторов риска на экономическое развитие региона (рис. 10).

При этом подходе сценарии возможных одновременных изменений факторов риска формируются либо на основе уже произошедших в прошлом исторических событий, либо на основе гипотетических событий, которые вероятно могут произойти в будущем. При оценке максимальных потерь определяются возможные комбинации значений одного или нескольких факторов риска, негативные направления их динамики, потенциально способные принести максимальные убытки региональной ресурсной базе. Условно систему стресс-тестирования риска снижения финансовой обеспеченности территориального развития можно представить с помощью агоритма, отраженного на рисунке 10.

Идентификация оиска

Риск снижения бюджетной обеспеченности

Риск снижения инвестиционной обеспеченности

Риск снижения кредитной обеспеченности

Анализ чувствительности (изменение единственного фактора риска)

Выбор метода проведения стресс-тестирования Х ~

Сценарный анализ (одновременное изменение сразу нескольких факторов оиска

Оценка максимально возможного убытка (систематическое стрссс-тсстиро ванне)

Математическая теория рекордов

ч-3

Выбор вида экстремального события 1

*

Значения индивидуальных факторов риска Вояатильности факторов риска Корреляция между факторами риска

л. 1

Выбор типа сценариев стресс-тест? рования 1 :1

Однофакторные

Многофакторные

Исторические

Гипотетические

Формирования информационного массива для стресс-тестирования

Определение величины экстремального значения факторов риска и временного горизонта

Определение сценариев разветия (пессимистический, реалистический, консервативный) и распределение вероятностей экстремальных значений факторов риска снижения финансового потенциала региона

Переоценка величины финансового потенциала региона и уровня финансовой обеспеченности регионального развития в соответствии с выбранными факторами риска и оптимальным сценарием развития

Оценка потенциальной величины недоиспользования финансового потенциала и снижения финансовой обеспеченности регионального развития

Корректирование стратегии экономического развития региона с учетом риска недоиспользования финансового потенциала и финансовой обеспеченности регионального развития

Рисунок 10 - Этапы проведения стресс-тестирования уровня финансовой обеспеченности регионального экономического развития

Сценарный анализ позволяет оценивать не только максимально возможные потери, но и проводить анализ чувствительности финансового потенциала региона к изменению значений факторов риска и их волатильности. Мы полагаем, что результаты проведенного исследования вносят определенный вклад в совершенствование теории и методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала в системе управления ресурсообеспеченностыо устойчивого развития экономики территории в условиях риска и неопределенности рыночной среды.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих изданиях:

Монографии и брошюры:

1. Зенченко, С.В, Формирование и оценка финансового потенциала региона: монография / С. В. Зенченко. - Ставрополь: Изд-во СевКавГТУ, 2007. (13,2 пл.).

2. Зенченко, C.B. Теоретико-методологические аспекты регионального потенциала: брошюра / C.B. Зенченко, М. П. Пащенко. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2007. (3,5 п.л. /1,75 п.л.)

3. Зенченко, C.B. Методологические основы формирования и оценки финансового потенциала региона: монография. / С. В. Зенченко и др.; под общей ред. О.И. Кирикова // Экономика регионов: тенденции развития. Книга 6. - Воронеж: ВГГ1У, 2008.-С.64-87. (18 п.л./1,5 п.л.)

4. Зенченко, C.B. Финансовый потенциал региона: методы и модели оценки: монография / C.B. Зенченко. - Ставрополь: СевКавГТУ, 2008. (11,4 п.л.)

5. Зенченко C.B. Экономическое развитие региона: теоретико-методологические аспекты оценки: монография / В.И. Бережной, С. В. Зенченко, М. П. Пащенко. - Ставрополь: ОАО Шпаковская типография, 2009. -(12,7 пл./ 4,2 п.л.)

Статьи в рецензируемых научных изданиях, рекомендованных ВАК :

6. Зенченко, C.B. Экономическая оценка финансового потенциала регионов Южного Федерального округа / С. В. Зенченко, К. Ф. Лебедева. // Экономический вестник Ростовского государственного университета, №1/1. -Ростов-на-Дону: Южный Федеральный университет, 2006. - С. 27-37. (0,74 пл./ 0,37 п.л.)

7. Зенченко, C.B. Современная концепция формирования финансового потенциала региона / С. В. Зенченко. // Региональные проблемы преобразо-

вания экономики, №3(12). - г. Махачкала: РАН ИСЭИ ДНЦ, 2007. - С103-108. (0,68 п.л.)

8. Зенченко, С. В. Анализ современных проблем информационного обеспечения решения задач оценки финансового потенциала региона / С. В. Зенченко // Экономический вестник Ростовского государственного университета, №4, том 5, часть 3. Ч Ростов-на-Дону: Южный федеральный университет, 2007.-С. 146-149. (0,4 п.л.)

9. Зенченко, С В. Бюджетный потенциал региона и методические подходы к его оценке / C.B. Зенченко. // Региональные проблемы преобразования экономики №1(14). - Махачкала: РАН ИСЭИ ДНЦ, 2008. - С. 158-168. (1,3 п.л.)

10. Бережной, В.И. Система интегральной оценки финансового потенциала региона и методика ее формирования / C.B. Зенченко, В.И. Бережной // Региональные проблемы преобразования экономики .Ns2(15). - Махачкала: РАН ИСЭИ ДНЦ, 2008. -С.22-30. (1,1 п.л. / 0,5 п.л.)

11. Зенченко, C.B. Финансовый потенциал региона и его экономическое содержание / C.B. Зенченко, М.П. Пащенко // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, № 3(16). - Ставрополь: СевКав-ГГУ,2008,-С. 134-142. (1,0 п.л. /0,5 п.л.)

12. Зенченко, C.B. Диагностика уровня финансово-экономического развития региона / C.B. Зенченко. // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, № 4 (17). - Ставрополь: СевКавГТУ, 2008. -С. 121-126. (0,7 п.л.)

13. Зенченко, C.B. Методологические основы риск-менеджмента при формировании финансового потенциала региона / C.B. Зенченко. // Региональные проблемы преобразования экономики №4(18). Ч Махачкала: РАН ИСЭИ ДНЦ, 2008. - С. 144-151. (0,56 п.л.)

14. Зенченко, C.B. Финансовая обеспеченность региона и современные подходы к ее оценке / C.B. Зенченко // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, № 2 (19). - Ставрополь: СевКавГТУ, 2009. -С.127-131. (0,6 п.л.)

Научные статьи:

15. Зенченко, C.B. Инвестиционный климат региона и методы его оценки / C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов Северо-Кавказского государственного технического университета, серия Экономика, №4. Ч Ставрополь: СевКавГТУ, 2006.-С. 11-14. (0,6 п.л.)

16. Зенченко, C.B. Регион как объект системы управления / C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов международной научно-практической конференции Современные тенденции развития российской и зарубежной теории и практики управления и учета. Ч Ставрополь: СевКавГТИ, 2006. - С.90-92. (0,23 п.л.)

17. Зенченко, C.B. Экономическое содержание финансового потенциала региона / C.B. Зенченко. // Сборник материалов международной научно-практической конференции Развитие современных технологий менеджмента.

- Киров: ООО Международный центр научно-исследовательских проектов, 2006.-С.24-27. (0,2 пл.)

18. Зенченко, C.B. Финансовые ресурсы региона / C.B. Зенченко, Д.В. Зенченко. // Материалы международной научно-практической конференции Актуальные проблемы социально-экономического развития России, 4.1. -Краснодар: КубГУ, 2007. -С.243-244. (0,11 пл. /0,06 пл.)

19. Зенченко, C.B. Инвестиционный потенциал региона / C.B. Зенченко, М.А. Шеметкина. // Сборник научных трудов Северо-Кавказского государственного технического университета, серия Экономика, №6. Ч Ставрополь: СевКавГТУ, 2007. -С.104-107. (0,5 пл. /0,25 пл.)

20. Зенченко, C.B. Финансовые ресурсы региона и их экономическое содержание / C.B. Зенченко. // Вестник СевКавГТИ: Сборник научных трудов преподавателей и аспирантов: научный журнал. Выпуск VII. - Ставрополь: СевКавГТИ, 2007 г. - С. 149-152. (0,15 п.л.)

21. Зенченко, C.B. Типология финансового потенциала региона в современной экономике / C.B. Зенченко. // Материалы региональной конференции Приоритеты стратегического развития России - Ставрополь: ООО Мир данных, 2008.-С.30-34. (0,31 пл.)

22. Зенченко, C.B. Концептуальные подходы к оценке инвестиционного потенциала региона / C.B. Зенченко, М.П. Пащенко. // Материалы международной научно-практической конференции Развитие России в условиях глобализации мировой экономики,Ч Ростов-на-Дону: Южный Федеральный университет, 2008.-С.155-162. (0,6п.л./0,3 пл.)

23. Зенченко, C.B. Формирование системы оценки финансового потенциала региона / C.B. Зенченко. // Материалы международной научно-практической конференции Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации. - г. Краснодар: КубГУ, 2008. (0,1 пл.)

24. Зенченко, C.B. Анализ методов оценки финансового потенциала региона / C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов Ссверо-Капказского государственного технического университета, серия Экономика, №8. Ч Ставрополь: СевКавГТУ, 2008. -С. 66-72. (0,35 пл.)

25. Зенченко, C.B. Формирование финансово-экономической стратегии развития региона и системы ее мониторинга / С.В Зенченко, М.П. Пащенко. // Сборник научных трудов международной научио-практической конференции Перспективные инновации в науке, образовании, производстве и транспорте.

- Одесса: Черноморье - 2008. - С.74-80. (0,62 пл. /0,3 пл.)

26. Зенченко, C.B. Использование оптимизационных моделей при исследовании финансового потенциала региона / С. В. Зенченко. // Вестник Института дружбы народов Кавказа: Теория экономики и управление народным хозяйством. №3(7). - Ставрополь: РИО ИДНК, 2008. - С. 68-74. (0,5 пл.)

27. Зенченко, C.B. Анализ риска снижения финансового потенциала ре-гиона:теория и методология / C.B. Зенченко, Е.Ю. Громова // Материалы V Международной научно-практической интернет-конференции Динамика научных исследований - 2009. - София: ООО Бял ГРАД-БГ ООД, 2009. -С.35-42. (0,5 пл. / 0,25 пл.)

28. Зенченко, C.B. Разработка оптимизационной модели ресурсообес-псченности региона / C.B. Зенченко //Материалы ежегодных годичных чтений Исследование социально-экономических систем региона в условиях глобального экономического кризиса. Филиал РГСУ в г. Ставрополе. - Ставрополь: Изд-во Альфа Принт, 2009. - С.82-89. (0,4 п.л.)

Учебные н учебно-методические пособия:

29. Зенченко, C.B. Основы региональной экономики / C.B. Зенченко. -Ставрополь: СевКавГТУ, 2007. (9,5 п.л.)

30. Зенченко, C.B. Актуальные вопросы реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации: учебно-методическое пособие по повышению квалификации государственных гражданских служащих Ставропольского края / C.B. Зенченко и др.; под ред. В.Н. Парахиной. - Ставрополь.: ГОУ ВПО СевКавГТУ, 2008. (13,8 п.л. / 1,72 п.л.).

Отпечатано в авторской редакции

Подписано в печать 05.08 2009 г. Формат 60x84 1/16 Усл. печ. л. - 2,5 Уч.-изд. л. - 1,6 Бумага офсетная. Печать офсетная. Заказ №261 Тираж 100 экз. ГОУ ВПО Северо-Кавказский государственный технический университет 355028, г. Ставрополь, пр. Кулакова, 2

Издательство Северо-Кавказского государственного технического университета Отпечатано в типографии СевКавГТУ

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктор экономических наук , Зенченко, Светлана Вячеславовна

Введение

Глава 1 Теоретико-методологические основы формирования 18 регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории

1.1 Теоретические аспекты устойчивого экономического развития 18 региона

1.2 Эволюция сущности регионального финансового потенциала в 32 теории экономического развития

1.3 Методологические основы анализа риска регионального 55 финансового потенциала

1.4 Современные концепции формирования регионального 72 финансового потенциала устойчивого экономического развития региона

Глава 2 Методология комплексной оценки экономического 83 развития региона

2.1 Оценка и тенденции экономического развития регионов ЮФО

2.2 Методологические основы оценки потенциала устойчивого 95 экономического развития региона

2.3 Методические подходы к оценке финансового развития 110 регионов

2.4 Анализ современных проблем методического обеспечения 133 решения задач оценки регионального финансового потенциала

Глава 3 Методы и модели оценки регионального финансового 150 потенциала

3.1 Разработка методического подхода к оценке бюджетного 150 потенциала региона

3.2 Методические основы оценки инвестиционного потенциала 169 региона

3.3 Методические основы оценки кредитного потенциала региона

3.4 Формирование системы интегральной оценки финансового потенциала региона

Глава 4 Моделирование потребности региона в финансовых 203 ресурсах для обеспечения устойчивого экономического развития

4.1 Анализ моделей оценки потребностей региона в финансовых 203 ресурсах

4.2 Оценка качества управления финансовой 225 ресурсообеспеченностью региона

4.3 Разработка методики оптимизации структуры финансового 239 потенциала региона

Глава 5 Разработка системы оценки риска регионального 248 финансового потенциала устойчивого экономического развития территории

5.1 Построение векторной целевой функции риска снижения финансовой обеспеченности региона

5.2 Формирование системы стресс-тестирования риска снижения 258 финансовой обеспеченности экономического развития региона

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование и оценка регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории: теория и методология"

Актуальность темы исследования. Повышение уровня регионализации в принятии управленческих решений является одним из главных приоритетов современного развития РФ, а обеспечение устойчивости экономики территории относится к первостепенным стратегическим задачам, стоящим сегодня перед субъектами Федерации. В связи с этим формирование и оценка ресурсной базы, важнейшей составляющей которой является финансовый потенциал, на основе анализа возможностей региона получать максимальную отдачу от собственного экономического пространства становится одной из актуальных проблем, требующих срочного решения.

Современная экономическая ситуация в России демонстрирует жесткую асимметрию в региональном развитии именно с позиций финансовой ресур-сообеспеченности. Применяемые в настоящее время Правительством РФ инструменты горизонтального и вертикального выравнивания развития территорий ориентированы, прежде всего, на обеспечение макро-управляемости региональной системы, что в определенной мере привело к ресурсной зависимости от вышестоящего уровня, усилению социальной несправедливости, снижению интереса у органов власти субъекта Федерации и местного самоуправления к повышению финансового потенциала территории. Достижение финансовой независимости региона и устойчивости его социально-экономического развития требует, в первую очередь, решения задачи разработки и внедрения стимулирующих механизмов, побуждающих территории прилагать усилия по наращиваиию совокупной ресурсной базы, формированию и укреплению своего финансового потенциала. Решить эту задачу без объективной оценки региональных финансовых возможностей практически невозможно.

Однако сложившийся к настоящему времени механизм оценки финансовых позиций региона основан исключительно на анализе качества управления бюджетными ресурсами, что не отражает реальную ресурсообеспечен-ность территории и искажает рейтинг ее социально-экономической динамики. Определение уровня устойчивости развития территории на основе анализа ее способности к формированию финансовой самообеспеченности требует разработки методологического аппарата оценки финансового потенциала субъекта Федерации и эффективности его распределения с учетом факторов риска.

Региональный финансовый потенциал служит индикатором, идентифицирующим реакцию экономики субъекта Российской Федерации на принимаемые управленческие решения, а его накопление показывает эффективность территориальной политики, конкурентоспособность и устойчивость развития региона. Поэтому приоритетным направлением научного поиска является обоснование системного подхода к теоретико-методологическому анализу регионального финансового потенциала, оптимизации объема его источников с учетом риска и неопределенности, обеспечивающего устойчивое развитие территории, что в конечном итоге позволит разработать экономическую стратегию исходя из наличия реальных и скрытых ресурсов, выявить приоритетные направления развития на мезоуровне.

Таким образом, совершенствование методологии оценки устойчивости экономического развития территории на основе разработки механизмов и моделей формирования и использования регионального финансового потенциала, является актуальной научной задачей, имеющей теоретическое и практическое значение.

Степень разработанности проблемы. Проблемы формирования и оценки регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории характеризуются многообразием аспектов и исследуются многими учеными и специалистами.:

- фундаментальные исследования управления региональным развитием представлены в научных концепциях и монографиях B.C. Белозерова, О.С. Белокрыловой, B.C. Бильчака, Ю.Г. Бинатова, А.Г. Гранберга, B.C. Золотарева, В.Ф. Захарова, Н.П. Кетовой, Н.Г. Кузнецова, H.H. Некрасова, В.Н. Лек-сина, A.A. Мироедова, Н.Д. Матрусова, A.C. Маршаловой, А.О. Новоселова, В.Н. Парахиной, В.Н. Овчинникова, Б.А. Райзберга, Г.М. Самостроенко, А.Н. Швецова, Р.И. Шнипера, Л.И. Якобсона и др.;

- исследование концептуальных основ устойчивости развития социально-экономических систем представлены в разработках А.И. Абакина, А.Г.

Аганбегяна, О.Г. Бодрова, A.B. Бузгалина, С.Н. Бугакова, С.Ю. Витте, В.И. Данилова-Данильяна, В.В. Докучаева, Б.К. Злобина, О.В. Иншакова, Н.Д. Кондратьева, H.H. Куницыной, К.С. Лосева, Н.М. Лукьянченкова, И.Н. Омельченко, В.Ф. Парфенова, А.Д. Урсул, A.B. Чаянова и др.;

- теоретические концепции управления региональными финансами отражены в работах A.M. Бабич, Л.А. Дробозиной, A.M. Вокова, Г.Б. Ивановой, О.С. Кириловой, В.В. Ковалева, Л.Н. Павловой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, К.И. Таксира, М.И. Яндиева, Н.И. Яшиной, Т.Ф. Юткиной и др.;

- исследованием инвестиционных возможностей региона занимались В.Д. Андриянов, В.Ю. Катасонов, О.В. Кузнецова, Н.Е. Письменная, C.B. Раевский, В.А. Сивелькин, Ф.С. Тумусов, A.B. Шульга и др.;

- математический инструментарий и экономико-математические методы, используемые для оценки эффективности и прогнозирования развития экономических субъектов, предложили П. Берже, К. Видаль, В.И. Бережной, Е.В. Бережная, В.А. Галанова, Г.А. Галимова, A.A. Емельянова, А.Д. Ларичев, О.И. Манита, Н.Д. Матрусова, Е.В. Попова, Г. Шустер и др.

Учеными и практиками, а также рядом научных учреждений, занимающихся проблемами управления региональной экономикой, сделан значительный вклад в разработку концептуальных основ и методического аппарата формирования и оценки отдельных элементов финансового потенциала региона. Однако наряду с наличием фундаментальных подходов к исследуемой проблеме можно указать на отсутствие системных теоретико-методологических представлений о формировании и оценке финансового потенциала региона как комплексной экономической категории, определяющей финансовую обеспеченность развития экономики территории. Именно этим объясняется необходимость проведения исследований, которые позволят сформировать новую, адекватную сложившейся экономической ситуации, систему оценки и типологизации территориального развития в соответствии с уровнем финансовой обеспеченности, выработать подходы к оптимизации источников финансирования жизнедеятельности региона. Остаются нерешенными задачи оценки воздействия риска на сформированную ресурсную базу региона и расчета возможных финансовых потерь в результате изменения экономической ситуации с использованием современных методов прогнозирования.

Дискуссионность проблематики исследования, недостаточная разработанность концептуальных и методологических подходов, а также научная актуальность изучения вопросов финансовой ресурсообеспеченности регионального экономического развития обусловили выбор темы диссертации, формулировку ее цели и основных задач.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК Минобрнауки РФ. Исследование выпонено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика) и соответствует п. 5.13. Проблемы устойчивого развития регионов разного уровня; мониторинг экономического и социального развития регионов разного уровня; 5.11. Территориальная организация регионального экономического развития; типы регионов (развитые и депрессивные, доноры и реципиенты, монопродуктовые и диверсифицированные и т.д.), методические проблемы классификации и прикладные исследования особенностей развития различных типов регионов и специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит и соответствует п. 2.5. Оптимизация бюджетного процесса: совершенствование системы управления доходами и расходами бюджетной системы и внебюджетных фондов, бюджетного планирования и догосрочного прогнозирования; 9.3. Эволюция кредитных отношений; закономерности и современные тенденции их развития, взаимодействие кредита с денежным оборотом, финансами, финансовым рынком, усиление влияния кредита на производство и реализацию общественного продукта.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является совершенствование теоретико-методологических подходов к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории в условиях риска и неопределенности.

Реализация цели исследования потребовала научной разработки и решения следующих основных задач:

- развития теории формирования финансового потенциала региона на базе анализа современных концепций, в том числе изучения генезиса понятийного аппарата, составляющего основу исследования;

- уточнения функциональной роли и значения элементов регионального финансового потенциала в обеспечении устойчивого развития экономики территории;

- исследования эволюции методологических подходов к формированию и оценке финансового потенциала региона, обобщения и разработки моделей и методов его определения;

- формирования методики определения критериальных показателей оценки экономического развития региона;

- формулирования концептуальной модели оценки регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории;

- разработки методического инструментария исследования и интегральной оценки финансового потенциала региона, включающего методы и модели формирования и оценки его элементов: бюджетного, инвестиционного и кредитного потенциалов субъекта Федерации;

- построения комплекса методик типологизации и проведения кластеризации регионов;

- обоснования системного представления о формировании и оценке региональных финансовых потоков, обеспечивающих устойчивый рост экономики территории;

- разработки методики оптимизации структуры регионального финансового потенциала;

- формирования агоритма ранжирования регионов по уровню риска снижения финансовой обеспеченности их устойчивого развития;

- обоснования инструментария рискового стресс-тестирования финансового потенциала субъекта Федерации.

Предметом исследования выступает комплекс теоретико-методологических проблем формирования и оценки регионального потенциала экономики территории в контексте ее устойчивой динамики.

Объектом исследования является региональный финансовый потенциал как подсистема управления региональной экономикой, а также его компоненты и взаимосвязи между ними.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили фундаментальные научные исследования, представленные в трудах отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам устойчивости социально-экономического развития региона и его ресурсообеспеченности, а также законодательные и нормативно-правовые акты по вопросам управления регионом и территориальными финансами.

Методологическая основа диссертационного исследования представлена комплексом фундаментальных методов научного познания, в частности, принципами диалектического единства качественной и количественной оценки, генетического подхода, индукции и дедукции, взаимосвязи теории и практики, субъектно-объектного подхода, эволюционной и транзитивной экономики. При проведении исследования использовася системный подход к анализу рассматриваемых процессов и явлений, основанный на применении методов структурно-динамического, многомерного статистического анализа, экспертных оценок, экстраполяции тенденций, экономико-математического моделирования. При решении поставленных в работе задач использовались современные компьютерные технологии с применением различных аналитических пакетов прикладных программ, в том числе Microsoft Excel, SPSS и STATISTICA.

Информационно-эмпирическая база исследования формировалась на материалах Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации и ее территориальных органов в регионах Южного федерального округа, министерств и ведомств экономического развития регионов ЮФО, министерств финансов регионов ЮФО, материалах научно-практических конференций и периодической экономической печати, монографических исследований отечественных и зарубежных ученых, творческих разработок научных колективов, а также личных исследований и расчетов соискателя.

Концепция диссертационного исследования основана на комплексе теоретико-методологических положений, согласно которым стратегическим критерием устойчивого экономического развития территории выступает способность региона к формированию собственного финансового потенциала, достаточного для финансирования расходных обязательств органов власти региона. Концептуальная линия исследования направлена на разработку методологических подходов к формированию и оценке финансовой ресурсо-обеспеченности устойчивого развития региона в условиях риска и неопределенности. Это требует:

- теоретико-методологического обоснования зависимости устойчивости экономического развития региона от воздействия элементов финансового потенциала на экономику территории и формирования экономической политики в соответствии с уровнем ресурсообеспеченности;

- обоснования и реализации новых подходов к оценке реальной финансовой ресурсообеспеченности региона, лежащей в основе разработки механизма устойчивого регионального развития;

- концептуального учета уровня недоиспользования финансового потенциала региона и формирования его оптимальной структуры для разработки стратегии территориального развития, направленной на поддержание экономического роста и улучшения благосостояния населения субъекта Федерации.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в совершенствовании методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала в системе управления ресурсообеспеченностью устойчивого развития экономики территории в условиях риска и неопределенности рыночной среды.

При этом получены следующие наиболее существенные научные результаты: по специальности 08.00.05 Ч Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика:

- расширено теоретическое представление о сущности и содержании устойчивого экономического развития региона, определена роль формирования финансового потенциала в обеспечении развития экономики территории;

- уточнена суть финансового потенциала региона как совокупности бюджетного, кредитного и инвестиционного региональных потенциалов, обеспечивающих социально-экономическое развитие и финансовую устойчивость, выпонение стратегически важных для региона задач;

- обобщены результаты сравнительного анализа генезиса современных концепций формирования финансового потенциала региона, на основе которых конкретизирована его структура и обоснованы составные элементы; предложена концептуальная модель формирования регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики субъекта Федерации;

- предложены методические подходы к оценке экономического развития региона, всесторонне и комплексно учитывающей эффективность управления финансовыми, материальными, трудовыми и природными ресурсами субъекта Федерации, которые формируют территориальный потенциал устойчивого экономического развития;

- разработана методика расчета интегральных показателей величины финансового потенциала региона и уровня финансовой обеспеченности экономического развития, комплексно определяющая степень и поноту наличия у региона всех источников финансовых ресурсов;

- сформированы методы и модели оценки региональных финансовых потоков, направленные на реализацию системного подхода в анализе реальной финансовой обеспеченности развития экономики территории;

- построена диагностическая модель типологизации регионов на основе функционального и кластерного подхода, позволяющая ранжировать территории с позиции качества управления финансовыми потоками и разработать рекомендации по формированию стратегии устойчивого регионального развития в зависимости от типа финансовой ресурсообеспеченности;

- разработана и решена модель оптимизации регионального финансового потенциала, позволяющая обосновать структурные пропорции его элементов в необходимом и достаточном объеме, обеспечивающих развитие экономики региона;

- рекомендована методика ранжирования регионов по уровню снижения финансовой обеспеченности и устойчивости территориального развития с использованием векторной целевой функции, что дает возможность получить комплексную оценку динамики развития экономики региона с учетом изменчивости рыночной среды;

- предложена методика рискового стресс-тестирования регионального финансового потенциала, позволяющая спрогнозировать уровень снижения финансов региона и разработать возможные сценарии территориального развития с учетом факторов риска и неопределенности; по специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит:

- обоснован теоретико-методологический подход к исследованию бюджетной составляющей финансового потенциала региона с учетом свойства аддитивности доходов бюджета, что позволило выработать комплекс рекомендаций по совершенствованию механизма формирования и оценки налоговых и неналоговых источников;

- разработан агоритм оценки способностей регионального бюджета по финансированию развития региона на основе определения совокупной, реальной и наращенной бюджетной обеспеченности;

- обоснованы и раскрыты теоретические положения о содержании, целях и задачах региональной кредитной политики, обеспечивающей формирование кредитной составляющей финансового потенциала региона и регулирование источников заемных ресурсов для финансирования реального сектора экономики территории;

- разработана методика оценки кредитного потенциала региона и уровня кредитной обеспеченности его экономического развития, определяющая степень активности регионального банковского сектора по использованию привлеченных ресурсов для стимулирования устойчивого развития экономики территории посредством рынка ссудных капиталов.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическое значение работы заключается в разработке методологии формирования и оценки регионального финансового потенциала с учетом риска и неопределенности; совершенствовании теории устойчивого экономического разг вития региона, конкретизации ее понятийного аппарата; улучшении методического инструментария исследования региональных финансовых потоков; обосновании теоретико-методологических подходов к содержанию и оценке влияния структурных составляющих финансового потенциала на устойчивый рост экономики субъекта Федерации; типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками; формировании комплекса методов анализа рисков снижения финансовой обеспеченности и системы рискового стресс-тестирования устойчивого экономического развития территории.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее концептуальные положения по формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого развития экономики территории создают основу для совершенствования системы управления регионом с учетом риска и неопределенности. Непосредственное практическое значение имеют следующие разработки, представленные в диссертации:

- методика расчета интегральной оценки величины финансового потенциала и уровня финансовой обеспеченности экономического развития территории создает аналитическую основу для корректировки механизма перераспределения ресурсов фонда поддержки регионов с учетом объективных возможностей субъекта Федерации производить определенное количество финансовых ресурсов;

- модель типологизации регионов по уровню финансовой обеспеченности и эффективности управления финансовыми потоками дает возможность формировать адекватные стратегии регионального устойчивого роста и программы повышения конкурентоспособности территории;

- модель оптимизации регионального финансового потенциала позволит обосновать пропорции структурных элементов финансового потенциала региона в необходимом объеме для обеспечения устойчивого развития экономики территории;

- методы и модели оценки риска недоиспользования финансового потенциала региона позволят создать эффективный механизм корректировки стратегии развития экономики территории.

Основные выводы, рекомендации, методы и агоритмы диссертационного исследования ориентированы на широкое их использование и в комплексе позволяют моделировать стратегию устойчивого регионального развития, предвидеть кризисные явления в системе ресурсообеспеченности региона, обеспечивать финансовыми источниками решение приоритетных региональных задач и, тем самым, достичь наилучшего экономического эффекта в развитии территории.

Апробация и реализация результатов диссертационного исследования. Основные результаты диссертации докладывались и обсуждались на международных, всероссийских и региональных конференциях, семинарах и симпозиумах, в том числе: международном форуме Экономика 2006 (г. Киров, 2006), международной научно-практической конференции Инновационная экономика в зеркале устойчивого развития (г. Сочи, 2005), международной научно-практической конференции Современные тенденции развития российской и зарубежной теории и практики управления и учета (г. Ставрополь, 2006), международной научно-практической конференции Инновационный фактор национальной и региональной конкурентоспособности России (г. Сочи, 2006), международной научно-практической конференции Актуальные проблемы социально-экономического развития России, (г. Сочи, 2007), международной научно-практической конференции Ресурсный потенциал национальной экономики в условиях глобализации (г. Сочи, 2008), II международной научно-практической конференции Устойчивое развитие экономики: состояние, проблемы, перспективы (Республика Беларусь, г. Пинск, 2008), международной научно-практической интернет-конференции Динамика научных исследований - 2008 (Украина, г. Днепропетровск, 2008), международной научно-практической конференции Развитие России в условиях глобализации мировой экономики (г. Ростов-на-Дону, 2008), XXI международной научно-технической конференции Математические методы и информационные технологии в экономике, социологии, образовании (г. Пенза, 2008), X, XI, XII региональных научно-технических конференциях Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону (г. Ставрополь, 2006, 2007, 2008), региональной конференции Приоритеты стратегического развития России (г. Ставрополь, 2008), ежегодных годичных чтениях РГСУ Исследование социально-экономических систем региона в условиях глобального экономического кризиса (г. Ставрополь, 2009).

Диссертация подготовлена в рамках плана научно-исследовательской работы СевКавГТУ по направлению Разработка научных основ и практических рекомендаций по формированию регионального рыночного механизма хозяйствования в условиях рынка. Раздел: финансово-кредитный механизм в условиях рыночной экономики (№ государственной регистрации 01.99.0004701).

Разработанные автором организационно-методологические подходы к формированию и оценке регионального финансового потенциала устойчивого роста экономики территории приняты и используются при разработке стратегии экономического развития Министерством экономического развития Ставропольского края и в бюджетном планировании в Министерстве финансов Ставропольского края на 2009 и 2010 годы.

Отдельные положения диссертационного исследования используются в учебном процессе ГОУ ВПО Северо-Кавказский государственный технический университет (акты о внедрении от 30 сентября 2008г.) и Ставропольского филиала ГОУ ВПО Российский государственный социальный университет (акт о внедрении от 24.11.2008 г.).

Научно-методические положения диссертации докладывались в рамках научно-технических конференций по результатам научно-исследовательской работы профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов СевКавГТУ (2000 - 2009 гг.).

Публикация результатов исследования. По теме диссертации опубликованы 30 работ, в том числе 4 монографии, 1 брошюра, 8 научных статей в изданиях рекомендованных ВАК РФ, общим объемом 96,51 п.л. (авт. 55,43 п.л.)

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, пяти глав, заключения, списка использованных источников, приложений. Библиография включает 307 наименований. Диссертация содержит 316 страниц основного

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Зенченко, Светлана Вячеславовна

ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

1. Экономическое развитие региона дожно обеспечивать экономические потребности территории при повышении уровня ее капитализации и укреплении финансовой базы за счет максимального использования совокупности имеющихся ресурсов. Поэтому уровень развития региона определяется степенью использования и реализации потенциальных финансовых возможностей территории. В работе предложено и обосновано экономическое содержание финансового потенциала региона, трактуемое как совокупность собственных и привлеченных финансовых ресурсов, направленных на эффективное социально-экономическое развитие, обеспечивающих финансовую стабильность, выпонение стратегически важных для региона задач. Подобная трактовка сущности финансового потенциала региона позволяет выделить основные его виды с позиций: экономического результата региона, периода и уровня формирования, поноты использования, степени проявления и собственности на капитал. Функциональными основами финансового потенциала являются контроль, обеспечение, перераспределение и стимулирование. В качестве элементов финансового потенциала региона определены и обоснованы бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы.

2. Реализация приоритетных задач регионального развития обеспечивается своевременным закреплением источников финансирования за планируемыми региональными обязательствами, что концептуально реализуется в системе управления формированием финансового потенциала: Управление финансовым потенциалом представляет собой комплексный процесс объективного и обоснованного воздействия на его составляющие с целью обеспечения экономического развития региона. Концепция формирования финансового потенциала состоит из четырех основных этапов: анализ, определение ресурсных возможностей, формирование расходных обязательств, выделение конечного результата. Концептуально формирование финансового потенциала региона представляет собой непрерывный процесс, который не оканчивается моментом выявления конечного результата, а подлежит постоянной корректировки и мониторингу.

3. В российской экономической системе модели, оценивающей финансовый потенциал региона, не выработано, поэтому система оценочных показателей эффективности финансового управления региона носит непоноценный характер. На сегодняшний день большинство экономистов сращивают в системе оценки понятия уровень финансового потенциала и финансового состояния региона, что искажает оценочные характеристики региона и приводит к необоснованным выводам. В системе анализа финансового состояния региона выделяются коэффициентный подход, направленный на расчет финансового состояния территории, качества управления территориальными финансами и систему 8\\ЮТ-анализа, оценивающую сильные и слабые стороны развития региона. Не умаляя значимости проведенных ранее исследований, следует отметить, что представленные методики оценки характеризуют только бюджетные показатели развития региона, т.е. анализируют либо доходную, либо расходную часть бюджета, не рассматривая в комплексе показатели, оценивающие результативность финансового и экономического функционирования субъекта Федерации. А это требует разработки комплексного подхода к оценке финансовых возможностей региона, учитывающей всю систему финансового ресурсообеспечения региона.

4. Проведенное исследование экономического развития регионов ЮФО выявило, что на уровень экономического развития в сложившихся условиях хозяйствования максимальное воздействие оказывает обеспеченность финансовыми ресурсами. Оценка экономического развития по регионам ЮФО проводилась с использованием интегрального показателя уровня экономического развития. Для его расчета было использовано 32 показателя, комплексно отражающих экономическую, финансовую, инновационную деятельность в регионе, обеспеченность региона трудовыми и природными ресурсами. Расчеты показали, что регионы, у которых значение интегрального показателя (Кэр) стремится к 1, отличаются более высоким уровнем экономического развития, а регионы с Кэр Ч0 - поной деформацией механизма экономической деятельности в регионе. С применением кластерного анализа регионы ЮФО по уровню экономического развития были распределены на 4 группы, что позволило определить общие внутригрупповые особенности организации экономик территорий и было подтверждено расчетом показателей устойчивости экономического развития субъектов Федерации.

5. Проведенные в работе исследования выявили, что уровень экономического развития региона от 30 до 80 % определяется его финансовыми возможностями и подтвердили определяющее влияние финансового потенциала субъекта Федерации на его устойчивое развитие. Поэтому комплексная система оценки устойчивости экономического развития региона дожна быть допонена детализированной оценкой ее финансовой составляющей (финансового потенциала).

6. В работе обосновано, что финансовый потенциал территории формируется бюджетной, инвестиционной и кредитной составляющими. Оценка бюджетного потенциала занимает центральное место в исследовании ресурсообеспеченности региона, поскольку он показывает способность региона к самофинансированию, отражает стремление регионов к формированию и укреплению собственной ресурсной базы. Однако сложившаяся методика перераспределения ресурсов между федеральным центром и регионами породила проблему искусственной дотационноеЩ и финансовой несамостоятельности субъектов Федерации. Проведенные расчеты показали, что 60% регионов ЮФО поностью планируют свой бюджет, исходя из объемов федерального финансирования, и утратили способности к производству собственных ресурсов, а это снижает заинтересованность более экономических активных регионов к наращению ресурсов для своего развития.

7. Кредитный и инвестиционный потенциалы характеризуют систему заемных ресурсов региона и инвестиционную привлекательность территории, ее скрытые финансовые возможности. Инвестиционный потенциал отражает совокупную возможность собственных и привлеченных в регион экономических ресурсов обеспечивать региональное развитие, а кредитный потенциал - совокупность ресурсов банковской системы, потенциально возможных для вложения в развитие региона. Полученные оценки инвестиционного и кредитного потенциала комплексно характеризуют способность региона быть привлекательным и экономически выгодным партнером и активность региональной политики управления привлеченными ресурсами, позволяют выделить резервы ресурсообеспе-чения для развития территории и являются интегрированным отражением экономического положения региона.

8. Расчет финансового потенциала региона как комплексного индикатора, оценивающего способность региона по формированию собственной ресурсной базы, обеспечивающей развитие территории, осуществляется методом соединения компонентов (индикаторов), характеризующих бюджетный, инвестиционный и кредитный потенциалы региона. Полученная оценка финансового потенциала региона является наиболее обоснованным отражением качества системы регионального управления и выпонения требований федеральных программ по региональному развитию. Учет типологии региона по уровню финансового потенциала позволит региональным властям более обоснованно принимать управленческие решения, разрабатывать направленные стимулирующие развитие наиболее проблемных составляющих ресурсной базы, а федеральным властям целесообразно пересмотреть политику регионального выравнивания с позиций усиления и укрепления накопленного регионами финансового потенциала и стимулирования формирования финансового потенциала у ре-сурсонеобеспеченных регионов.

9. Методы и модели прогнозирования потребности региона в ресурсах, предложенные экономистами на сегодняшний день, сводятся к оценке финансовой самостоятельности региона, планированию региональных доходов и расходов, региональных диспропорций в рамках системы бюджетного выравнивания, т.е. не учитывают комплексный характер ресурсообеспечения регионального развития и его дефицитность. Проведенные расчеты позволили провести типологизацию регионов с позиции соотношения ресурсной базы и совокупных расходных обязательств региона. Результаты использования метода кластеризации дали возможность распределить регионы на три типа и обосновать направления региональной политики.

10. Экономическое развитие региона значительно ограничивается дефицитностью ресурсной базы, затрудняющей реализацию многих приоритетных направлений, снижающей конкурентоспособность и финансовую устойчивость региона. Решение этой проблемы требует реализации оптимизационной модели управления финансовым потенциалом региона. Ограничениями к сформулированной оптимизационной задаче послужили полученные в ходе исследования эмпирические зависимости и требования бюджетного законодательства. Выпоненные расчеты определили допонительную потребность в бюджетных, инвестиционных и кредитных ресурсах, обеспечивающих развитие регионам, что требует от региональных властей разработки концепции инвестиционной политики, направленной на поиск кредитных и инвестиционных резервов, а также увеличение усилий фискальных органов для наиболее поного взыскания налогов и сборов.

11. Экономическая деятельность региона реализуется в условиях неопределенности, связанной с возможным отклонением результата реализации региональной стратегии развития от планируемых показателей. Поэтому базовым компонентом региональной стратегии дожна быть оценка рисковой стоимости финансового потенциала региона при реализации приоритетных направлений развития. Для решения данной задачи используется не вероятностный (основанный на инструментарии математической статистики), а сценарный подход, известный как стресс-тестирование (stress testing). Стресс-тестирование позволяет оценить потенциальные последствия одновременного воздействия ряда факторов риска на экономическое развитие региона. Применение математического аппарата вносит значительный вклад в процесс принятия управленческих решений, поскольку полученные результаты характеризуются более высоким уровнем точности и информативности, что позволит региональным властям предвидеть изменение в ресурсообеспеченности региона при реализации того или иного сценария регионального развития.

12. Использование многокритериальных методов оптимизации позволило проранжировать регионы по уровню потери финансового потенциала. Проведенные расчеты дают обоснованную и комплексную оценку активности региональной политики по управлению собственными ресурсами, обеспечивают необходимыми сведениями региональные органы управления и иных потребителей о соотношении ресурсной обеспеченности и уровне риска.

Диссертация: библиография по экономике, доктор экономических наук , Зенченко, Светлана Вячеславовна, Ставрополь

1. Абалих отражение Текст./ Л.И. Абакин // Вопросы экономики. 1994. - №12. - с. 4-13.

2. Алексеев, Ю.П. Устойчивость социально-экономического развития регио-новТекст. / Ю.П. Алексеев. М.: РАГС, 2001.

3. Андрианов, В.Д. Россия. Экономический и инвестиционный потенциал Текст. / В.Д. Андриянов. М.: Экономика, 1999. - 662 с.

4. Андриевская, И.К. Стресс тестирование: обзор методологий Электронный ресурс. / И.К. Андриевская //www.riski.ru.

5. Афанасьев, B.H. Статистическое обеспечение проблемы устойчи-вости сельскохозяйственного производства Текст. / В.Н. Афанасьев. М.: Финансы и статистика, 1996. - 320 с.

6. Анализ и прогнозирование экономики региона Текст. / Под ред. В.П. Чичканова, П.А. Минакир. М: Наука, 1984.

7. Ахмедов, P.P. Проблемы повышения устойчивости региональных финансовых рынков Текст. / P.P. Ахмедов // Финансы и кредит. 2008. № 12. - с.З-6. Ахмедов Д.К. Проблемы устойчивости социально-экономического развития региона. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

8. Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? Текст. / И.Т. Балабанов М.: Финансы и статистика, 1994. - 384с.

9. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие для вузов Текст./ Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

10. Банковское дело: Учебник Текст./ Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономиста, 2004.-751 с.

11. П.Баранов, C.B. Диагностика межрегиональной дифференциации Текст./ C.B. Баранов // Региональная экономика: теория и практика. Ч 2007. №6.

12. Барбашин, Е. И. Введение в теорию устойчивости Текст./ Е.И. Барбашин. -М.: Наука, 1967.

13. Барский, Л., Данков Л., Микулин Н. Финансовая база местного самоуправления Текст. / Л. Барский, Л. Данков, Н. Микулин //Вопросы экономики.- 1999.- №3.- с.33-41.

14. Беломестнов, В.П. Методология управления потенциалом социально-экономических систем региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.П. Беломестнов. Улан-Удэ, 2006.

15. Белостоцкая, В.А. Системный подход к измерению налоговой нагрузки Текст. / В.А. Белостоцкая // Финансы. 2003. - №3

16. Бережной, В.И. Математические методы моделирования экономических систем: учебное пособие Текст. / В.И. Бережной, Е.В. Бережная. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 432с.

17. Бережной, В. И. Экономическое развитие региона: теоретико-методологические аспекты оценки: монография Текст./ В.И. Бережной, С. В. Зенченко, М. П. Пащенко. Ставрополь.: ОАО Шпаковская типография, 2009. - 203 с. (12,7 п.л. / 4,2 п.л.)

18. Бернар, И. Токовый экономический и финансовый словарь. Французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология. Текст. / И. Бернар. Ж.-К. Коли. Т.1. - М.: Международные отношения, 1994

19. Боков, В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски и хеджирование в отечественной и зарубежной экономике. Академия русских предпринимателей Текст. / В.В. Боков, П.В. Забелин, В.Г. Федцов. М.: Издательство Приор, 1999. - 128с.

20. Болыиой экономический словарь Текст. /Под ред. А.Н. Азрилияпа. М.: Фонд Правовая культура, 1994. - 528 с.

21. Боровникова, Е.В. Теоретические и методические аспекты определения целей и качества налогового и бюджетного планирования Текст./ Е.В. Бо-ровникова // Финансы и кредит. 2008. №5(293). - с. 23-28.

22. Боссель, X. Показатели устойчивого развития: Теория, метод, практическое использование / Отчет, представленный на рассмотрение Балатонской группы Текст. / X. Боссель. Пер. с англ. -Тюмень: Изд-во ИПОС СО РАН, 2001.- 123с.

23. Бутов, В.И. Основы региональной экономики: учебное пособие Текст. /

24. B.И. Бутов, В.Г. Игнатов, Н.П. Кетова. Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 448 с.

25. Бутс, Б.Типология российских регионов Электронный ресурс. / Б. Бутс,

26. C. Дробышевский, О. Кочеткова, Г. Мальгинов, В. Петров, Г. Федоров, А. Хехт, А. Шеховцов, А. Юдин. // www.iet.ru

27. Бюджетирование, ориентированное на результаты: цели и принципы. -М.: ECORYS-NEI, Московское отделение Нидерландского Экономического Института, NEI-ECORYS Moscow, 2002

28. Васильева, Н.К. Теория и методология формирования системы устойчивости развития аграрного сектора региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.К. Васильева. Ч Ставрополь, 2007. 493 с.

29. Ведута, E.H. Государственные экономические стратегии Текст./ E.H. Ве-дута М.: Изд-во Рос. экон. акад., 1998. - 440 с.

30. Вобленко, Г.И. Стратегия регионального развития: рефлексия практического опыта и возможности России: Муниципалитет и экономическое развитие Текст. /Г.И. Вобленко. Обнинск, 1997.

31. Воков, A.M. Перспективное планирование финансовых ресурсов Текст. /

32. A.M. Воков. -М.: Финансы, 1976 г.

33. Вокова, В.Н. Основы теории систем и системного анализа: учебник Текст. / В.Н. Вокова, A.A. Денисов А.А СПб.: Изд. СПГГТУ, 1997. -510с.

34. B.В. Волошин. Пенза, 2004. - С. 90-92.

35. Волошина, А.Н. Анализ налогового потенциала и пути повышения эффективности его использования Текст. / А.Н. Волошина // Налоговый вестник. 2002. - №7

36. Гапоненко, A.JI. Развитие региона: цели, закономерности, метода управления Текст. / А.Л. Гапоненко, В.Г. Полянский. М.: Изд-во РАГС, 1999.-С. 15-16.

37. Гарматарова, C.B. Финансовые ресурсы как фактор эффективного управления экономикой региона: дисс. на соиск. ученой степени канд. экон. наук Текст. / C.B. Гарматарова. М., 2004

38. Гимади, Н.Э. Экономико-математическое моделирование территориальных систем: регион, отрасль,предприятие Текст. / И.Э. Гимади. Екатеринбург: ИЭ УрО РАН, 2002.

39. Гликман, Н. Экономический анализ региональных систем Текст. / Н. Гликман. М., 1980.

40. Глущенко, В.В. Управление рисками. Страхование Текст. / В.В. Глущен-ко. Железнодорожный: ТОО НПЦ "Крылья", 1999. - 336 с.

41. Глызин, О.Л. Прогноз доходной составляющей федерального бюджета на территории субъекта РФ Текст./ О.С. Глызин. // Финансы. 2004. - №3.

42. Горбунов, A.A. Финансовая устойчивость социально-экономических систем Текст./ A.A. Горбунов, В.Ю. Кротов, Л.А. Мартышенко. СПб.: ИРЭ РАН, 2000.

43. Горегляд, В. Бюджетная система и экономический потенциал страны Текст. / В. Горегляд. М.: Вопросы экономики. - 2002. - №4

44. Градов, А.П. Региональная экономика Текст. / А.П. Градов, Б.И. Кузин, М.Д. Медников, A.C. Соколицын. СПб.: Питер, 2003. - 289 с.

45. Гранберг, А.Г. Основы региональной экономики: учебник для вузов. Текст. / А.Г. Гранберг. М., 2000. 495 с.

46. Грицюк, Т.В. Государственное регулирование экономического развития регионов: проблемы и стратегия Текст. / Т.В. Грицюк. //Финансы и кредит, №18, с. 9-20.

47. Грицюк Т.В. Государственное регулирование экономического развития регионов: проблемы и стратегия Текст./ Т.В. Грицюк. //Финансы и кредит, №19, с. 18-25.

48. Грицюк, Т.В. Системные механизмы управления межбюджетными отношениями. Российский и зарубежный опыт Текст. / Т.В. Грицюк. Ч М.: Еди-ториал УРСС, 2003. 384 с.

49. Гуриева, JI. Стратегия устойчивого развития региона Текст./ JI. Гуриева // Проблемы теории и практики управления. 2007. - № 2. - С. 46-57.

50. Давыдянц, Д.Е. Критерии показателя и оценка социально-экономической эффективности Текст. / Д.Е. Давыдянц //Вопросы статистики. 2002. - № 8 - С. 73-78.

51. О.Данил ов-Данил ьян, В.И. Устойчивое развитие (теоретико-методологический анализ Текст.// Экономика и математические методы / В.И. Данилов-Данильян. 2003. - Том 39. - № 2. - С. 123-135

52. Дедков, В.Н. Оценка прогнозируемых результатов инвестиционной деятельности как инструмент индикативного планирования Текст. / В.Н. Дедков, И.Ф. Дедкова //Экономический вестник Ростовского государственного университета, 2007, том 5, №4, часть 3 с.93-97

53. Дуканич, JL В. Налоги и налогообложение Текст./ JI.B. Дуканич. Ростов на Дону: Феникс, 2000. - 431 с.

54. Дубров, A.M. Многомерные статистические методы для экономистов именеджеров Текст. / A.M. Дубров, B.C. Мхитарян, Л.И. Трошин М.: Финансы и статистика, 1998. - 352 с.

55. Емельянов, A.A. Методология имитационного моделирования и адаптивного управления рисками: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / A.A. Емельянов -М., 2001.

56. Емельянов, C.B. Многокритериальные методы принятия решений Текст. / C.B. Емельянов, О.И. Ларичев. М.: Знание, 1985.

57. Ермак, В.Д. Классификация?. Типология. Идентификация!. Текст. / В.Д. Ермак// Соционические чтения, 1999, №10(31).

58. Ермишина, A.B. Конкурентоспособность региона Электронный ресурс. / A.b. Ермишина //www.citystrategy.leontief.ru

59. Живалов, В.Н. Государственное регулирование финансовых потоков в условиях трансформации российской экономики: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.Н. Живало'в //. М., 2003.

60. Жихаревич, Б.С. Современная экономическая политика городских и региональных властей Текст. / Б.С. Жихаревич. СПб.: ИСЭПРАН, 1995

61. Зенченко, С В. Бюджетный потенциал региона и методические подходы к его оценке Текст./ C.B. Зенченко. // Региональные проблемы преобразования экономики №1(14) РАН ИСЭИ ДНЦ, г. Махачкала, 2008 (1,2 п.л.)

62. Зенченко, С. В. Анализ современных проблем информационного обеспечения решения задач оценки финансового потенциала региона Текст./ С.

63. B. Зенченко. // Экономический вестник Ростовского государственного университета, №4, том 5, часть 3 г. Ростов-на-Дону, Южный федеральный университет, 2007 (0,6 п.л.)

64. Зенченко, C.B. Теоретико-методологические аспекты регионального потенциала Текст. / C.B. Зенченко, М. П. Пащенко. Ч Ставрополь: Изд-во СевКавГТУ, 2008. 57 с. (3,5 п.л. / 1,75 п.л.)

65. Зенченко, C.B. Анализ методов оценки финансового потенциала региона Текст. / C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов СевКавГТУ, серия Экономика г. Ставрополь, СевКавГТУ, 2008 (0,6 п.л.)

66. Зенченко, C.B. Диагностика уровня финансово-экономического развития региона Текст./ C.B. Зенченко. // Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, г. Ставрополь Ч 2008. № 4 (0,62 п.л.)

67. Зенченко, C.B. Инвестиционный климат региона и методы его оценки /

68. C.B. Зенченко. Текст.// Вестник Северо-Кавказского государственного технического университета, серия Экономика №4 г. Ставрополь, 2006 (0,5 п.л.)

69. Зенченко, C.B. О финансовом потенциале региона Текст./ C.B. Зенченко. // Сборник научных трудов международного форума Экономика 2006, ООО Международный центр научно-исследовательских проектов, г. Киров, 2006 (0,4 п.л.)

70. Зенченко, C.B. Типология финансового потенциала региона в современной экономике Текст./ C.B. Зенченко. // Материалы региональной конференции Приоритеты стратегического развития России г. Ставрополь, 2008 (0,4 п.л.)

71. Зенченко, C.B. Финансовые ресурсы региона и их экономическое содержание Текст. / C.B. Зенченко. // Вестник СевКавГТИ: Сборник научных трудов преподавателей и аспирантов: Научный журнал. Ч Ставрополь, СевКавГТИ, 2007 г. (0,5 п.л.)

72. Зенченко, C.B. Финансовый потенциал региона и его экономическое содержание Текст./ C.B. Зенченко, М.П. Пащенко // Вестник СевероКавказского государственного технического университета, г. Ставрополь 2008. - № 2. (1,0 п.л. / 0,5 п.л.)

73. Иванов В.В., Коробова А.Н. Муниципальный менеджмент Текст. М.: ИНФРА-М, 2002 г. - 718 с.

74. Иванова, Г.Б. Территориальные финансы России: теория, методология, практика: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Г.Б. Иванова. Ростов-на-Дону, 2004.

75. Иванова, О.Б. Механизмы реализации оценки качества управления территориальными финансами Текст./ О.Б. Иванова // Финансы и кредит. 2004.-№6(141).-с.2-6.

76. Иванова, О.Б. Бюджетная политика: региональный аспект Текст. / О.Б. Иванова, Д.Н. Дягилева. Ростов-на-Дону: РГЭУ РИНХ, 2003, 153 с.

77. Иватанов, Н.П. Методология выбора стратегии устойчивого социально-экономического развития региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.П. Иватанов. Ч М., 2001.

78. Игнатьева, Е.Д. Методический подход к анализу устойчивости регионального развития с использованием самоорганизующихся карт Текст. / Е.Д. Игнатьева, О.С. Мариев // Экономика региона. 2008. № 2(14). С. 16-129.

79. Игонина, JI.JI Муниципальные финансы: учеб. пособие Текст. // JI.JI. Игонина. М.: Экономистъ, 2003. - 330с.

80. Игудин, А.Г. Региональная асимметрия в Российской Федерации и межбюджетные отношения в свете требований бюджетного федерализма Текст. / А.Г. Игудин Ч М.: Академия бюджета и казначейства, 2001. 56с.

81. Изард, У. Методы регионального анализа Текст. / У. Изард. М.: Прогресс, 1996. - 196 с

82. Кадочников, П.А. Оценка налогового потенциала и расходных потребностей субъектов Российской Федерации Электронный ресурс. / П.А. Кадочников, О.В. Луговой, С.Г. Синельников-Мурылев, И.В. Трунин. www.iet.ru

83. Каплан, P.C. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию Текст. / P.C. Каплан, Д.П. Нортон. 2-е изд., испр. и доп.- Пер. с англ. Ч М.: ЗАО Олимп-Бизнес, 2004. Ч 320 е.

84. Катасонов, В.Ю. Инвестиционный потенциал экономики: механизмы формирования и использования Текст. / В.Ю. Катасонов. М.: Анкил, 2005.-328 с.

85. Кирилова, О.С. Методология формирования и стратегия развития доходного потенциала региона: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / О.С. Кирилова. Саратов, 2006

86. Климова, Н.М. Бюджетно-налоговый потенциал региона Текст. / Н.М. Климова // Финансы. Ч 2003. №9

87. Колесникова, H.A. Финансовый и имущественный потенциал региона: опыт регионального менеджмента Текст./ H.A. Колесникова. Ч М.: Финансы и статистика, 2000.-24Ос.

88. Коломиец, A.JI. О соотношении финансового и налогового потенциала в региональном разрезе Текст. / A.JI. Коломиец, A.M. Новикова // Налоговый вестник, 2000 с.6-9

89. Коломийченко, О.В. Стратегическое планирование развития регионов России: методология, организация Текст. / О.В. Коломийченко, В.Е. Рохчин. СПб.: Наука, 2003. - 235 с.

90. Конкурентоспособность и модернизация экономики: в 2 кн. Текст. / Отв. ред. Е.Г. Ясин. Кн. 2. М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2004. - 480 с.

91. Конкурентоспособность регионов: теоретико-прикладные аспекты Текст. / Под ред. Ю.К.Перского, Н.Я.Калюжновой. М.:ТЕИС, 2003. - 472с.

92. Корчагин, Ю.А. Региональная финансовая политика и экономика Текст. / Ю.А. Корчагин Ростов-на-Дону: Изд. Феникс, 2006. 284 с.

93. Костина, Н.И., Алексеев A.A. Финансовое прогнозирование в экономических системах Текст. / Н.И. Костина, A.A. Алексеев. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

94. Краснова, Т.А. Экономическая устойчивость региона: проблемы теории и практики: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Т.А. Краснова. Иркутск, 2000. - 308 с.

95. Краткосрочное прогнозирование регионального развития в условиях непоной информации Текст. / Под ред. Абегова М.М. М.: Едиториал УРСС, 2003.-234 с.

96. Кузнецова, О.В., Кузнецов A.B. Системная диагностика экономики региона Текст. / О.В. Кузнецова, A.B. Кузнецов. М.: КомКнига, 2006. - 232с.

97. Кулькова, В.Ю. Направления развития региональных теорий в контексте исследования различий социально-экономического развития территории Текст. / В.Ю. Кулькова // Региональная экономика: теория и практика. -2006. -№11(38).-с.61-72.

98. Куницына, H.H. Теория и методология развития регионального аграрного сектора в условиях риска и неопределенности: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / H.H. Куницына. Ставрополь, 2003.

99. Кушхов, О.И. Управление региональным бюджетом: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. / О.И. Кушхов. СПб., 2003.

100. Лаврентьева, A.A. Проектирование систем управления рисками организаций как условие принятия управленческих решений: дисс. на соискание ученой степени канд. экон. наук Текст. / A.A. Лаврентьева. Саратов, 2004.

101. Лавров, A.M. Среднесрочное планирование, ориентированное на результаты: международный опыт и российские перспективы Текст. / A.M. Лавров //Финансы, 2004, № 3, с. 9-14.

102. Лавровский, Б.Г. Региональная асимметрия в РФ: измерение и регулирование Текст. / Б.Г. Лавровский. Новосибирск: ЭКОР, 2000, 549 с.

103. Ламперт, X. Социальная рыночная экономика Текст. / X. Ламперт. -Пер. с нем. М.: Дело, 1993. - 252 с.

104. Лексин, В. Региональная диагностика: сущность, предмет и метод, специфика применения в современной России Текст. / В. Лексин // РЭЖ, 2003, 39-10, с.65

105. Лексин В.Н. Государство и регионы. Теория и практика государственного регулирования территориального развития Текст. / В.Н. Лексин, А.Н. Швецов. М.: УРСС, 2003. - 368 с.

106. Леонов, С.Н. Формирование финансовой базы региона Текст. / С.Н. Леонов, О.Г. Иванченко, О.М. Рензин. Владивосток: Дальнаука, 2001.

107. Леонов, С.Н., Казанцева Т.В. Межбюджетные отношения на уровне субъекта Федерации Текст. / С.Н. Леонов, Т.В. Казанцева. Владивосток: Дальнаука, 2006. - 151 с. Ч с.80-82

108. Лычкин, Ю. Потенциал строительного комплекса Текст. / Ю. Лычкин // Экономист, 1997, №6.

109. Любимова, М.В. Проблемы оценки социально-экономического потенциала региона Текст. / М.В. Любимова, В.П. Нестеров, B.C. Дмитриева // Региональная экономика: теория и практика, 2007. №4(43). - с. 13-24.

110. Майбуров, И. Устойчивое развитие как коэволюционный процесс Текст./ И. Майбуров // Общество и экономика. 2004. - № 4. - С. 124-143.

111. Малышев, С.А. Методика многоуровнего прогнозирования социально-экономических систем Текст./ С.А. Малышев // Финансы и кредит. 2006. -№36(240).-с. 90-93.

112. Манита, А.Д. Теория вероятностей и математическая статистика: учеб.пособие Текст. / А.Д. Манита. М.: Издат. отдел УНЦ ДО, 2001. -120с.

113. Марголин, A.M. Методы государственного регулирования процесса преодоления инвестиционного кризиса в реальном секторе Текст. / A.M. Марголин. М.: Дело, 1998.

114. Марченко, Г.В. Финансовые механизмы межрегионального выравнивания Электронный ресурс. / Г.В. Марченко, О.В. Мачульская // www.expert.ru

115. Маршал, А. Принципы политической экономии: в 3-х Т. Текст./ А. Маршал. Пер. с англ. - М.: Прогресс, 1993. - 1027 с.

116. Маршалова, A.C. Управление экономикой региона: Учебное пособие Текст. / A.C. Маршалова, A.C. Новоселов. Новосибирск.: Сибирское соглашение, 2001

117. Материалы IV Восточно-европейского форума по риск-менеджменту

118. Электронный ресурс. // www.fmruslc.ru

119. Матрусов, Н.Д. Региональное прогнозирование и региональное развитие России Текст. / Н.Д. Матрусов. М.: Наука, 1995

120. Межбюджетные отношения и управление региональными финансами: опыт, проблемы, перспективы Текст. М.: Дело, 2002. - 608с.

121. Мелентьев Б.В. Межрегиональный инструментарий прогнозирования экономического развития Текст.: Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук: 08.00.13. Новосибирск, 2006.

122. Методика комплексной оценки уровня социально-экономического развития субъектов Российской Федерации. Утверждена министерством экономического развития и торговли РФ 11 мая 2001 года Электронный ресурс. //www.economy.gov.ru.

123. Методика распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации (Проект) Электронный ресурс. //www.minfm.ru

124. Методика распределения финансовых средств из фонда регионального развития // Ссыка на домен более не работаетmerit/fedcelprog/npd/metodl42.doc

125. Методические подходы к выбору стратегии устойчивого развития территорий Текст. / Под ред. А.Г. Шапаря.- В 2-х томах Днепропетровск: ИППЭ HAH Украины, 1996. - 334 с.

126. Методические рекомендации к разработке показателей прогнозов социально-экономического развития субъектов Российской Федерации Текст. -М.: Министерство экономического развития и торговли РФ, 2003 200 с.

127. Методические рекомендации по формированию концепции социально-экономического развития муниципального образования Текст./ Авторский колектив: В.Е. Рохчин, С.Ф. Жикин, К.Н. Знаменская, Е.В. Тишин. М.: РИЦ "Муниципальная власть", 2000. - 487 с.

128. Меркушов, В.В. Интегральная оценка конкурентоспособности регионов Электронный ресурс. / В.В. Меркушов //www.sopssecretary.narod.ru

129. Мещерякова, JI.A. Оценка потенциальных возможностей региона в увеличении налоговых доходов бюджета Текст./ JI.A. Мещерякова // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - №7(64). - с. 41-44.

130. Министерство регионального развития РФ. Приказы. Об утверждении требований к стратегии социально-экономического развития субъекта РФ Текст.: П № 14 от 27.02.2007 г.

131. Министерство финансов РФ. Приказы. О мониторинге финансового положения и качества управления финансами субъектов РФ и муниципальных образований Текст.: П №223 от 02.08.2004 г.

132. Михеева, H.H. Анализ дифференциации социально-экономического положения российских регионов Текст. / H.H. Михеева // Проблемы прогнозирования.- 1999. N5.

133. Михеева, Н.Р. Региональная экономика и управление Текст. / H.H. Михеева. Хабаровск: РИОТИИ, 2000. - 309 с.

134. Мищенко, В.В. Экономика региона Текст. / В.В. Мищенко. Барнаул.: Изд-во АТУ, 2002 г.

135. Многомерный статистический анализ в экономике Текст./ Под ред. В.Н. Тамашевича. М. :, 1999

136. Моргоев, Б.Т. Теории экономического роста и региональная асимметрия Текст./ Б.Т. Моргоев. //Финансы. 2004. - №12.-с.56-57.

137. Мосейко, В.О. Выявление региональных кластеров: методологические подходы Текст./ В.О. Мосейко, В.В. Фесенко // Региональная экономика:теория и практика. 2008. - №7(64). - с. 58-64.

138. Научные основы регионального социально-экономического мониторинга Текст. / Под ред. JI.B. Ивановского, В.Е. Рохчина. СПб: ИСЭП, 1998.

139. Некрасов, H.H. Региональная экономика. Теория, проблемы, методы. Текст. / H.H. Некрасов. 2-е изд. - М.: Экономика, 1978 г.

140. Нелюбова, H.H. Финансовая устойчивость бюджетной системы Вогоградской области Текст./ H.H. Нелюбова. // Финансы. 2007. - №5. - с. 6970.

141. Невзоров, В.Б. Рекорды. Математическая теория Текст. / В.Б. Невзоров.-М.: ФАЗИС, 2000.

142. Новая парадигма развития России в XXI веке. Комплексное исследование проблем устойчивого развития: идеи и результаты Текст. / Под ред. В.А. Коптюга, В.М. Матросова, В.К. Левашова,- Изд. 2-е.- М.: Academia, 2000 -416с.

143. Новожилов, В.В. У истоков подлинной экономической науки Текст. / В.В. Новожилов.-М.: Наука, 1995

144. Общий и специальный менеджмент Текст./ под ред. А.Л. Гапоненко, А.Г. Панкрухина. М.: РАГС, 2002. - 568с.

145. Основы экономического и социального прогнозирования Текст./ Под ред. Мосина В.Н., Д.М.Крука М., 1985г.

146. Оценка финансовых рисков: VAR индивидуальных стратегий Электронный ресурс. // Доклад на IV Восточно-европейском риск-менеджмент форуме // www.finrusk.ru

147. Перфильев, C.B. Межбюджетные отношения на региональном уровне: теория и практика: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / C.B. Перфильев.- М., 2004.

148. Перфильев, C.B. Анализ территориального неравенства и бюджетное регулирование территорий Текст. / C.B. Перфильев, В.И. Терехин. М.: Издательство Экономика, 2000. - 215 с.

149. Петров, Ю.В. Колизии налоговой системы и налоговый кодекс Текст. / Ю.В. Петров, C.J1. Афонина // Российский экономический журнал. 2001. Ч №5

150. Пешкова, Е.П. Моделирование прогноза налоговых поступлений в бюджет Текст. / Е.П. Пешкова, A.A. Пешкова, JI.B. Вардересян // Финансы и кредит. 2008. - №20(308). - с. 17-22.

151. Плышевкий, Б.П. Где создается и как расходуется национальный продукт Текст. / Б.П. Плышевский. М.: Статистика России, 2006, 199 с.

152. Поверенов, В.В. Информационный механизм регионального инвестиционного рынка стратегий Электронный ресурс. / В.В. Поверенов.// www.invest.ru

153. Поверенов, В.В. Информационный механизм регионального инвестиционного рынка Электронный ресурс. /В.В. Поверенов.// www.invest.ru

154. Показатели устойчивого развития: структура и методология Текст. / Под ред. X. Боссселя. Пер. с англ. - Тюмень: ИПОС СО РАН. - 2000.

155. Поляк, Г.Б. Бюджетная система России Текст. / Г.Б. Поляк. М.: ЮНИТИ ДАНА, 2000 г. - 550 с

156. Поляков, Н.Ф. Методология социально-экономического развития в условиях неопределенности Текст. / Н.Ф. Поляков, Ф.ф. Юрлов. -Н.Новгород.: Изд-вл НГТУ, 2000.

157. Попова, Е.В. Математические модели и методы оценки рисков социально-экономических процессов: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Е.В. Попова. Черкесск, 2002 г.

158. Проект концепции догосрочного социально-экономического развития РФ до 2020 года Электронный ресурс. // www.econom.gov.ru

159. Проскуряков, В.М. Экономический потенциал социальной сферы: содержание, оценка, анализ Текст. / В.М. Проскуряков, А.И. Самоукин. М.:1. Экономика, 1991г.

160. Пчелинцев, О.С. Региональная экономика в системе устойчивого развития Текст. / О.С. Пчелинцев. М.: Наука, 2004. - 258 с.

161. Пчелинцев, О.С. Регулирование воспроизводственного потенциала территории как основа региональной политики Текст. / О.С. Пчелинцев,

162. B.Я. Любовный, А.Б. Воякина // Проблемы прогнозирования. 2000. - № 5.1. C. 62-68.

163. Равновесие и неравновесие социально-экономических систем Текст. / Под ред. А.И. Добрынина, Д.Ю. Миропольского. СПб.: Изд-во СПб.УЭФ, 1998.-342 с.

164. Раевский, C.B. Финансовый механизм управления социально-экономическим развитием субъекта Российской Федерации (на примере Хабаровского края) Текст. / C.B. Раевский. Хабаровск: ДВАГС, 2001

165. Райзберг, Б.А. Управление экономикой Текст. / Б.А. Райзберг, P.A. Фатхутдинов. М.: ЗАО Бизнес-школа Интел-синтез, 1999. - 784 с.

166. Региональная экономика и региональная политика: Сб. науч. тр. Текст. / Под ред. Е.Г. Анимица. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. у-та, 2001. -352 с.

167. Региональное развитие: опыт России и Европейского Союза Текст. / Под ред. А.Г. Гранберга. М.: Экономика, 2000. - 435 с.

168. Рейльян, Я.Р. Аналитическая основа принятия управленческих решений Текст. / Я.Р. Рейльян. М.: Финансы и статистика, 1989

169. Родионова, В.М. Финансы Текст. / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов, Д.И. Гончаренко и др.; под ред. В.М. Родионовой. Ч М.: Финансы и статистика, 1994.-399 с.

170. Рощупкина, В. В. Совершенствование методики оценки налогового потенциала региона: дисс. на соискание ученой степени канд. эконом, наук Текст. / В. В. Рощупкина. Ставрополь, 2007.

171. Российская Федерация. Законы. Бюджетный кодекс Российской Федерации Текст. : [федер. закон : принят Гос. Думой 31.07.1998 №145-ФЗ: по состоянию на 24.07.2008 г.]

172. Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации Текст.: ФЗ №177-ФЗ от 22.12.2003 г.

173. Российская Федерация. Указы Президента. О государственной стратегии Российской Федерации по охране окружающей среды и обеспечению устойчивого развития Текст.: У №236 от 4 февраля 1994 г.

174. Российская Федерация. Указы Президента. О концепции перехода Российской Федерации к устойчивому развитию Текст.: У №440 от 1 апреля 1996 г.

175. Рохчин, В.Е. Стратегическое планирование развития города России: системный подход Текст. / В.Е. Рохчин, С.Ф. Жикин, К.Н. Знаменская. -СПб.: ИРЭ РАН, Скифия-принт, 2004. 276 с.

176. Сабитова, Н.М. О понятии финансового потенциала региона и методологии его оценки Текст. / Н.М. Сабитова //Финансы, 2003 с. 63-65

177. Савельев, Ю.В. Современное территориальное стратегическое планирование: состояние, проблемы и организация (опыт Республики Карелия) Текст. / Ю.В. Савельев, А.И. Шишкин. Петрозаводск, 2003. - 357 с.

178. Сазонов, С.П. Финансовое обеспечение регионов. Взаимоотношение федерального и региональных бюджетов Текст. / С.П. Сазонов // Финансы. 2004. -№10.-с.7-11.

179. Самарина, В.П. Оценка неравномерности социально-экономического развития субъектов Центрально-Чернорземного экономического района Текст./ В.П. Самарина // Региональная экономика: теория и практика. -2008.-№8(65).-с. 33-38.

180. Самостроенко, Г.М. Методология формирования системы развития региона на основе концепции интеграционного маркетинга: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. / Г.М. Самостроенко. Орел, 2003.

181. Самоукин, А.И. Потенциал нематериального производства Текст. / А.И. Самоукин. М.: Знание, 1991.

182. Сангадиева, И.Г. Теория и методология стратегического управления региональными социально-экономическими системами: дисс. на соискание ученой степени д-ра эконом, наук Текст. /И.Г. Сангадиева. Ч Красноярск, 2005.

183. Саркисянц, А.Г. Банки и реальная экономика Текст. / А.Г. Саркисянц. // Финансы. 2006. - №9.- с. 16-18.

184. Севрук, В.Т. Анализ уровня рисков Текст. / В.Т. Севрук. // Бухгатерский учет. 1993.- №4.- с. 26-30

185. Сергиенко, A.A. Государственные финансовые потоки и экономический рост: дисс. на соискание ученой степени канд. экон. наук Текст. / A.A. Сергиенко. М, 2003.

186. Сивелькин, В.А. Методология статистического исследования инвестиционных процессов в регионе: дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / В.А. Сивелькин. ЧМ., 2005.

187. Сигова, C.B. Типология субъектов Федерации на основе анализа бюджетных доходов и расходов Текст. /C.B. Сигова, В.А. Гуртов // Финансы. -2007. -№10.-с. 13-15.

188. Сидоров, М.Н. Экономический рост: темпы, пропорции и эффективность Текст./М.Н. Сидоров. М.: Экономика, 1989.

189. Слотин, Ю.С.' Оптимизация решений по управлению социально-экономической стабилизацией и устойчивым развитием регионов Электронный ресурс. / Ю.С. Слотин // www.sbcinfo. ru/articles/8th2000conf/221.htm.

190. Смирнов, B.B. Теоретические аспекты формирования концепции и парадигмы эффективного социально-экономического развития региона Текст. / В.В. Смирнов. // Региональная экономика: теория и практика. Ч 2008.10(67)-с. 64-74.

191. Современный энциклопедический словарь Электронный ресурс. //www.tolks.ru

192. Социально-экономический потенциал региона: проблемы оценки, использования и управления Текст. / Под ред. А.И Татаркина. Екатеринбург : УрО РАН, 1997.

193. Статистика финансов: учебник Текст. / Под ред. В. Н. Салина. М.: Финансы и статистика, 2000. Ч 816 с.

194. Стол ерю, JI. Равновесие и экономический рост Текст./ JI. Стол ерю. -Пер. с франц. М.: Экономика, 1974. - 167 с.

195. Стратегия и проблемы устойчивого развития России в XXI веке Текст. / Под ред. А.Г. Гранберга, В.И. Данилова-Данильяна, М.М. Циканова, Е.С. Шопхоева. -М.: Экономика, 2002.

196. Стратегия развития взгляд в будущее: Материалы научно-практической конференции Текст. / Сост. С.С.Буренков; Ред. кол.: И.Г.Минервин и др. - Южно-Сахалинск: Изд-во СахГУ, 2005. - 112 с.

197. Стратегия формирования и реализации инвестиционного потенциала региона Текст. / Под ред. Ф.С.Тумусова. М.: РАГС, 1995

198. Сулицкий, В.Н. Методы статистического анализа в управлении: учебное пособие Текст./ В.Н. Сулицкий. М.: Дело, 2002.

199. Суспицын, С.А. Методы измерения и оценки региональной асимметрии Текст. / С.А. Суспицын, A.M. Поздняков, В.И. Суслов и др. Новосибирск: Изд-во ИЭОПП, 2002.

200. Таран, O.JI. Социально-экономический потенциал и его использование по Федеральным округам РФ Текст. / O.JI. Таран // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - 10(67). - с. 8-14.

201. Территориальное стратегическое планирование: новые возможности социально-экономического развития: сборник статей. Текст. / Под ред. Э.Ш. Акбулатова, B.C. Ефимова, Б.С. Жихаревича. Красноярск: НП КИЦ, 2004 -180 с.

202. Тишунина, О.И. Специфика бюджетных рисков приграничных регионов и их анализ на примере субъектов Дальневосточного округа Текст. / О.И. Тишунина // Финансы и кредит. 2008. - №5(93). - с. 18-28.

203. Тишунова, О.И. Методология определения финансового потенциала приграничного региона Текст. / О.И. Тишунова // Финансы и кредит. 2008. -№1(289).-с. 23-28.

204. Тишунова, О.И. Методология и стратегия обеспечения устойчивости доходной базы бюджетов приграничных субъектов Российской Федерации: автореф. дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / О.И. Тишунова. Ч Саратов, 2008.

205. Тостик, Н.В. Социальные и экологические приоритеты развития региональной экономики в рамках бюджетного процесса: дисс. на соискание учено степени д-ра экон. наук Текст. / Н.В. Тостик. Ростов-на-Дону, 2005.

206. Тюнина, C.B. Профессиональный взгляд на новый бюджетный кодекс Текст. / C.B. Тюнина, М.М. Шамьюнов. // Финансы. 2007. - №8. - с.10-15.

207. Умаханов, М.И. Устойчивое развитие региона: модель, основные направления, концепция Текст. / М.И. Умаханов, Р.Д. Шахпазова. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2006. - 143 с.

208. Унтура, Г.А. Регион как эпицентр зарождения конкурентоспособности Текст. / Г.А. Унтураа. //Регион: экономика и социология. 2002. - № 1. Ч с. 3-16.

209. Управление социально-экономическим развитием России: концепции, цели, механизмы Текст. /Под ред. Д.С. Львова, А. Г. Поршнева. М.: Экономика, 2002. Ч 692 с.

210. Управление финансами территорий, ориентированное на результат Текст. / Под ред. Таксира К.И. М.: Финансы, 2006. - 416 с.

211. Устойчивость производства и адаптивные системы ведения сельского хозяйства Текст. / Под ред. А.Ф.Шишкина. Воронеж: Изд-во Воронежского сельскохозяйственного института, 1990. - 196 с.

212. Фатахов, A.A. Стратегия управления финансовой устойчивостью региональных экономических систем Текст. / A.A. Фаттахов. Уфа: Восточный университет, 2008. - 120 с.

213. Федорова, Т.И. Факторы, влияющие на налоговую базу региона Текст. / Т.И. Федорова // Налоговый вестник. 2002. - №12

214. Фигурнов, Э. Производственный потенциал Текст. / Э. Фигурнов. -М., 1982г.

215. Финансово-кредитный энциклопедический словарь Текст. / Кол. авт. под ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. - 1068 с.

216. Финансовый баланс территории и его использование Текст. / Под ред. Н.Г. Сычева, К.И. Таксира. М.: Финансы и статистика, 2003 - 336 с.

217. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник Текст. / Под ред. В .К. Сенчагова, А.И. Архиповой. 2-е изд., перераб. и допон.- М.: ТК Вел-би, Издательство Проспект, 2004. - 720 с.

218. Финансы: учебник Текст. / Под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. М.: Изд. Рос. гос. эконмич. Академии, 2000. - 384 с.

219. Фролова, Н.К. Основные направления укрепления финансов регионов Российской Федерации (на примере Омской области): дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.К. Фролова. Ч М., 2003.

220. Христенко, В.Б. Межбюджетные отношения и управление региональными финансами: опыт, проблемы, перспективы Текст. / В.Б. Христенко. -М.: Дело, 2002. -608 с.

221. Хутыз, Ф.Н. Сущность и методические подходы к исследованию производственного потенциала экономики депрессивного региона Текст. / Ф.Н. Хутыз. //Экономический вестник Ростовского университета. 2007. - т.5. -№4. - ч.З. - с.376-380

222. Центральный банк РФ. Положения. Об обязательных резервах кредитных организаций Текст.: П № 255 от 29 марта 2004 г.

223. Циммерман, X. Муниципальные финансы: учебник Текст. / X. Циммерман. Пер. с нем. - М.: Издательство Дело и сервис. - 2003. - 352с.

224. Цыгичко, А. Сохранение и приумножение производственного потенциала страны Текст. / А. Цыгичко // Экономист. 1992.- №7

225. Чайковская, Н.В. Проблемы обеспечения экономической устойчивости социально-экономической системы региона Текст. /Н.В. Чайковская //Региональная экономика: теория и практика. -2005. №6. - с.33-35

226. Черняева, И.В. Методы воспроизводства регионального капитала Текст. / И.В. Черняева // Региональная экономика: теория и практика. Ч 2008.-№7(64).-с.37-40.

227. Чуб, Б.А. Оценка инвестиционного потенциала субъектов российской экономики на мезоуровне Текст. / Б.А. Чуб и др. Под ред. В.В. Бандурина -М.: Буквица, 2001. 227 с.

228. Швецов, Ю.Г. Функциональная направленность системы бюджетного регулирования Текст. / Ю.Г. Швецов, О.В. Бутакова //Финансы. 2007. -№10 - с.9-12

229. Ширяев, А.Н. Основы стохастической финансовой математики Текст. / А.Н. Ширяев. М.: Фазис, 1998 .

230. Шнипер, Р.И. Регион: Экономические методы управления Текст. / Р.И. Шнипер. -Новосибирск: Изд. , 1991 г. С. 17.

231. Шнипер, Р.И. Регион. Диагностика и прогнозирование Текст. / Р.И. Шнипер. Новосибирск, 1996. - 135 с.

232. Шуба, В.Б. Методология формирования и развития межбюджетных отношений: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / В.Б. Шуба. М., 2004.

233. Шумпер, Й.А. Теория экономического развития Текст. / Й.А. Шумпер. Пер. с нем. - М.: Прогресс, 1982. - 213 с.

234. Энциклопедия финансового риск-менеджмента Текст. / Под ред. A.A. Добанова, A.B. Чугунова. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2005. - 878 с.

235. Четвериков, Н.С. Статистические и стохастические исследования Текст. / Н.С. Четвериков.-М.: Госстатиздат, 1963.

236. Юткина, Т.Ф. Налоги и налогообложение Текст. / Т.Ф. Юткина. М.: ИНФРА-, 2002.

237. Янгиров, A.B. Анализ региональных аспектов воспроизводственного потенциала Текст. / A.B. Янгиров, К.Н. Юсупов // Региональная экономика: теория и практика. 2008. - №10(67). - с. 75-83

238. Яндиев, М.И. Финансы регионов Текст. / М.И. Яндиев. М.: Финансы и статистика, 2002. - 240 с.

239. Яшина, Н.И. Методология управления территориальным бюджетом субъекта РФ: дисс. на соискание ученой степени д-ра экон. наук Текст. / Н.И. Яшина. Н. Новгород, 2004

240. Blaschke W., Jones М., majnoni G., Peria S. M. stress testing of financial system: An overview of issues, methodologies, and FSAP experiences. IMF Working paper No. 01/88. Intennational Monetary Fund, 2001.

241. Blanford D., Offuts S. A Review of Empirical Techniques for the Analysis of Commodity Instability. Ussl., 1983.

242. Bryson, J. and Einsweiler, R. (eds.). Strategic planning: threats and opportunities for planners. Washington, DC: Planners Press (APA). 1988.

243. Consultative Paper лCredit Stress-Testing // Monetary Authority of Singapore, 2002

244. Daly H. Allocation, Distribution and Scale: Towards on Economy that is Efficient just, and Sustainable / Ecological Economics, 6, 185-193, 1992.

245. Best P. stress-testing // In: Lore M., Borodovsky L. (eds.) The professional's handbook of financial risk management. Ч Oxford : ButterworthHeinemann, 2000. P. 233-260.

246. Fr0yland, Espen, and Kai Larsen "How vulnerable are financial institutions to macroeconomic changes? An analysis based on stress testing," Bank of Norway Economic Bulletin, vol. LXXIII, No. 3, 2002

247. Goodstein, L., Nolan, T. and Pfeiffer, J. Applied strategic planning: a comprehensive guide. Toronto: McGraw-Hill. 1993.

248. Goldman, Sachs & Co., SBC Warburg Dillon Read/ The practice of risk management. Ч L.: Euromoney Publications, 1998.

249. Indicators of Sustainable Development: Framework and Methodology. N.Y.: United Nations, 1996, 428 p.

250. Embrechts P. (ed.) extremes and integrated risk management. L.: Risk book, 2000. longin F. From value at risk to stress testing: The extreme value approach, discussion paper No. 2161. center for economic Policy Research, 1999.

251. Janet G. Stotsky and Emil M. Sunley, лUnited States, in Teresa Ter-Minassian, ed., Fiscal Federalism in Theory and Practice (Washington: International Monetary Fund, 1997), 359-60.

252. Kemp, R. Strategic planning in local government: a casebook. Washington, DC: Planners Press (АРА). 1992.

253. Kim and Finger "A Stress Test to Incorporate Correlation Breakdown", Journal of risk, 2000; Longin, Franois and Bruno Solnik "Correlation Structure of International Equity Markets During Extremely Volatile Periods". Mimeo, Group НЕС., 1998

254. King, D.N., 1984, Fiscal tiers: The economics of multi-level government, LondonOates, W.E., 1972, Fiscal federalism, New York.

255. Kupiec, Paul "Stress-testing in a value at risk framework" , v.24, Journal of Derivatives, 1999

256. Olson, M., The principle of fiscal equivalence: The division of responsibilities among different levels of government, in: American Economic Review, Bd. 59, Papers and Proceedings, 1969, S. 479Ч437

257. Patton, C. "Policy analysis with implementation in mind". In Checkoway, B. (ed.). Strategic perspectives on planning practice. Toronto: Lexington Books. 1986.

258. Spahn P.B., W.Foettinger лGermany// лFiscal Federalism in Theory and Practice Ч Papers, prepared by the staff of the IMF. Ч Washington: IMF, 1997.

259. Spangenberg J.H. The Study. Towards Sustainable Europe. Wuppertal: Wuppertal Institute, 1995. - 268 p.

260. Siljak D. Stability of Large-scale Systems under Structural Perturbations, IEEE Trans. Syst. ManGybern., SMC 2, 657 - 663 (1972).

261. Информационные и статистические материалы:

262. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2003 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

263. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2004 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

264. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2005 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

265. Мониторинг социально-экономического развития Российской Федерации, 2006 г.//Министерство экономического развития и торговли РФ

266. Официальный сайт департамента по финансам, бюджету и контролю Краснодарского края // www.depfinance.ru

267. Официальный сайт комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства администрации Вогоградской области // www.volgafin.ru

268. Официальный сайт министерства экономического развития и торговли РФ // www.economy.gov.ru

269. Официальный сайт министерства финансов Астраханской области // minfm.astpage.ru

270. Официальный сайт министерства финансов республики Адыгея // www.adygheya.ru/government/cabinet/minfinansov/index.shtml

271. Официальный сайт министерства финансов республики Камыкия //minfin.kalmportal.ru

272. Официальный сайт министерства финансов республики Северная Осетия // www.mfrno-a.ru

273. Официальный сайт министерства финансов РФ // www.minfin.ru

274. Официальный сайт министерства финансов Ставропольского края // www.mfsk.ru Официальный сайт министерства финансов Ростовской области // www.minfmro.rsu.ru

275. Официальный сайт Счетной палаты РФ // www.ach.gov.ru

276. Официальный сайт Федеральной налоговой службы РФ // www.nalog.ru

277. Официальный сайт Центрального банка РФ // www.cbr.ru

278. Регионы России. Основные характеристики субъектов РФ. 2007: Стат.сб./Росстат. М., 2007.

279. Ресурсы Университетской информационной системы России // www.cir.ru

280. Финансы России. 2006: Стат.сб./Росстат. М., 2006.307. www.rexpert.ru

Похожие диссертации

• Формирование концепции устойчивого развития экономики с учетом экологического фактора
• Устойчивое развитие сельских территорий
• Совершенствование механизма устойчивого развития сельских территорий
• Формирование и оценка ресурсного потенциала развития региона
• Использование опыта регионального маркетинга в Европейском Союзе для устойчивого развития сельских территорий Российской Федерации