Банковское кредитование реального сектора региональной экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Магомедшерифова, Алимат Магомедшерифовна |
| Место защиты | Махачкала |
| Год | 2004 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Магомедшерифова, Алимат Магомедшерифовна
Введение-
Глава .Развитие региональной экономики и оценка её кредитных потребностей.
1.1. Реальный сектор региональной экономики и его кредитные потребности
1.2. Государственная политика активизации кредитования реального сектора экономики .-.
1.3. Элементы кредитной политики и стимулирование кредитных вложений в реальную экономику.
Глава II. Особенности современной системы банковского кредитования и её ресурсные возможности
2.1. Особенности современной системы кредитования.
2.2. Роль кредитных организаций в обеспечении стабильного развития региональной экономики.
2.3. Ресурсные возможности региональных банков для осуществления кредитных вложений.
Глава III. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков и организация кредитования в отраслях региональной экономики
3.1. Оценка кредитоспособности банковских заемщиков.
3.2. Особенности организации краткосрочного кредитования в экономике
3.3. Организация догосрочного кредитования и интеграция капитала в отраслях экономики.
Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковское кредитование реального сектора региональной экономики"
В настоящее время во многих регионах страны сложилась достаточно благоприятная макроэкономическая ситуация для расширения взаимодействия коммерческих банков с предприятиями реального сектора экономики. Она выражается, прежде всего, в увеличении объема производства продукции, работ и услуг в различных отраслях материального производства и обеспечении более высоких темпов кредитования, чем прирост ВВП.
Особенно это касается базовых отраслей, где произошли существенные изменения в структуре капитала и принятых обязательств предприятий по расчетам и платежам. В результате снизилась суммарная задоженность по обязательствам, в том числе по дебиторской и кредиторской задоженности, расширилось финансирование предприятий и организаций за счет банковских кредитов и займов. По состоянию на 1- сентября 2003 г. на долю кредитов и займов приходилось около 28% обязательств.*
Однако, по данным многих территориальных учреждений Банка России, кредитами коммерческих банков пользовались лишь отдельные предприятия. Только 42,3% из числа опрошенных предприятий в 2000-2003гг. привлекали в свой оборот краткосрочные и догосрочные кредиты. В совокупных активах обследованных предприятий доля кредитов 2003году достигает едва ли 7-8%, хотя в последнее время этот показатель и получил определенную тенденцию к росту.
Следует отметить, что в условиях недостаточного уровня обеспеченности собственными оборотными средствами многие предприятия, особенно в области пищевой и перерабатывающей промышленности, сохраняют достаточно высокую потребность в кредитах.
Кредитные ожидания связаны, прежде всего, с необходимостью осуществления крупных вложений в обновление и модернизацию основных фондов и технологического оборудования, как важнейшее условие для под
Банковское дело № 4-2004 ,с-34. держания конкурентоспособности выпускаемой продукции на внутреннем и внешнем рынках.
Указанные обстоятельства делают актуальным исследование проблемы эффективности кредитования реального сектора экономики с учетом социальных и зональных условий и особенностей региона.
Степень разработанности проблемы. Различные аспекты данной проблемы широко обсуждаются в научной литературе по финансам, денежному обращению и кредиту. Некоторые вопросы организации отдельных видов кредита и форм обеспечения его возвратности стали предметом рассмотрения межотраслевых научно-практических конференций, семинаров и совещаний. Заметный вклад в разработку принципов и форм организаций кредитования предприятий и предпринимателей внесли М.М Агарков,М.Г. Адибеков, А.И.Ачкасов, И.Т.Балабанов, Л.Г.Батракова, И.А.Баев, Л.П.Белых, В.И.Букато, Н.И.Валенцева, А.А.Гаджиев, Л.И.Гончаренко,
A.Г.Грязнова, С.Л.Ермаков, С.М.Ильясов, А.А.Казимагомедов,
B.И.Колесников, О.И.Лаврушин,К. Р.Маркова, Ю.С.Маслеченков, А.В.Мочанов, .К.А.Нажмутдинов, Е.В.Неволина, Г.С.Панова, Т.В.Парамонова, В.Л.Поляков, В.А.Рассказов, Роуз Питер, А.ЮСимановский, Д.П.Уайтинг, В.М.Усоскин, Е.Б.Ширинская и другие.
В научных работах этих авторов рассматривается денежно-кредитная деятельность банков, обобщен отечественный и зарубежный опыт организации банковского бизнеса. В книгах некоторых авторов (В.Е. Черкасова, A.A. Максютова, A.M. Иванова) приведены много расчетов, применяемые при анализе и планировании финансового состояния коммерческих банков, а других (В.В.Киселева, И.В. Ларионова) рассматриваются вопросы, не получившие освещение в российской экономической литературе, такие как обеспечение финансовой устойчивости банка, выбор партнера слияния или присоединения и т.п.
Различные аспекты организации и управления операциями банков подробно освещены в научных трудах A.A. Алякина Организация учетной работы банка, Д.М. Бугаенко л Рынок межбанковских кредитов: тенденции перспективы, Я.Н. Дубенецкого Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях, Г.С. Пановой Анализ финансового состояния банка и других ученых, занятых исследованием проблем становления и развития банков и оценкой их роли в рыночном хозяйстве.
Многие вопросы экономического анализа деятельности коммерческих банков и управления финансовыми потоками в экономике подробно освещаются в отдельных книгах (Л.Г. Батракова, С.М.Борисова, В.А. Васильева,
B.В.Геращенко, С.В.Кумекова, М.М.Пессель,) и научных статьях
C.И.Лущина, М.В.Образцова, Е.Н.Чекмаровой, и других, опубликованных в 1999-2003 гг. в журналах Деньги и кредит, Банковское дело, Финансы, Деньги, Финансы и Кредит.
По этим же вопросам изданы монографии В.Г.Алиева и брошюры А.А.Гаджиева (Банковское дело, Банковский аудит), А.А.Казимагомедова (Организация денежно-кредитного регулирования), С.М.Ильясова (Устойчивость банковской системы) и ряда других авторов.
Однако специальная литература, изданная в 1998-2003г.г. содержит, как правило, оценку процессов становления и развития банков и банковской системы, анализ структуры и качества активов и пассивов, в них преимущественно рассматриваются проблемы ликвидности, платежеспособности и некоторые другие вопросы. В то же время мало работ, особенно монографической литературы, посвященной анализу роли кредита в развитии и повышении эффективности отдельных предприятий и отраслей экономики, выявлению факторов, влияющих на кредитование предприятий и предпринимательской деятельности.
Цель и задачи исследования. В диссертации поставлена цель изучить методические основы организации банковского кредитования реального сектора региональной экономики и определить необходимые для стабильного развития региона кредитные возможности коммерческих банков.
Указанная цель достигается путем последовательного решения следующих задач.
1. Исследовать состояние реального сектора региональной экономики и определить его кредитные потребности.
2. Определить элементы государственной денежно-кредитной политики по активизации и стимулированию кредитных вложений в экономику.
3. Оценить роль и значимость кредитных организаций в обеспечении стабильного развития отраслей народного хозяйства.
4. Определить ресурсные возможности региональных банков по осуществлению кредитных вложений в экономику.
5. Изучить кредитоспособность предприятий-заемщиков коммерческих банков с целью дальнейшего снижения возможных потерь от рисков.
6. Определить особенности организации процессов краткосрочного кредитования предприятий и предпринимателей.
7. Проанализировать операции по догосрочному кредитованию и интеграции капитала в отраслях экономики.
Теоретической и методической основой исследования послужили научные положения, сформулированные в трудах отечественных и зарубежных ученых в области организации кредитных отношений в различных отраслях экономики. Исследование проводилось на основе сбора, обработки и анализа количественной информации коммерческих банков, и связанных с ними предприятий и отраслей экономики. Она включает законы, кодексы, инструкции и другие нормативные документы, данные балансов и финансовых отчетов коммерческих банков, предприятий и организаций, опубликованных в периодической печати.
Научная новизна диссертации заключается в разработке теоретических и практических предложений, направленных на выявление кредитных потребностей региона и ресурсных возможностей коммерческих банков, используемых для совершенствования организационно-экономических основ кредитования предприятий и отраслей региональной экономики.
В соответствии с указанным положением на защиту вносятся следующие результаты, обладающие научной новизной:
1. Разработаны предложения по совершенствованию методов оценки состояния развития реального сектора региональной экономики и определены его кредитные потребности. Отмечено, что действующие объемы кредитных вложений не отвечают фактическим нуждам и потребностям предприятий и отраслей, не стимулирует устойчивое развитие экономики. Коммерческие банки мало отпускают финансовые ресурсы в инвестиционные программы, а нужды предприятий удовлетворяются ссудными ресурсами в пределах 8-12%.*
2. Выделены стимулирующие аспекты государственной политики в активизации кредитных вложений в отрасли региональной экономики. Раскрыты причины, сдерживающие этот процесс: недостаточный уровень капитализации банков, правовые и организационные ограничения и др.
3. Раскрыты ресурсные возможности региональной банковской системы. В структуре ресурсов отмечены положительные качественные изменения, выросла доля средств, привлеченных во вклады, депозиты и сертификаты на сроки свыше года, что позволяет активизировать процессы догосрочного кредитования предприятий реального сектора экономики.
4. Выявлены причины образования просроченной задоженности по краткосрочным кредитам и определены факторы, влияющие на темпы динамики просроченной кредиторской задоженности.
5. Уточнены причины возникновения высоких рисков при догосрочном кредитовании отдельных отраслей региональной экономики, раскрыты причины медленного развития догосрочного кредитования, определены препятствующие мотивы, обусловленные оттоком большей части суммы депозитов физических лиц в Москву и другие регионы России. Анализ развития денежно-кредитной политики РД. Махачкала,2003,с-54
6. Разработаны предложения по регулированию взаимоотношений региональных банков с филиалами иногородних кредитных организаций и Сберегательным банком по всему комплексу вопросов, связанных с оттоком большей части депозитных средств населения.
7. Определены основные направления сотрудничества региональной банковской системы с Банком России по вопросам доступа к депонируемым резервам, интеграции банковского и промышленного капиталов, ведения кредитных историй заемщиков и т.д.
Практическое значение и апробация диссертации. Результатыис-следования были использованы при подготовке программ развития денежно-кредитной политики республики Дагестан. Ряд выводов и рекомендаций, особенно по методике оценки кредитоспособности банковских заем* щиков, представлены коммерческим банкам Эльбин, Месед, Даге-станновация и другим банкам для участия в комплексном исследовании проблем управления банковским сектором в регионе. Теоретические положения и практические рекомендации диссертационного исследования докладывались на научно-практических конференциях, проведенных в 19962003 гг. в Дагестанском государственном университете с участием сотрудников Национального банка и других финансовых институтов.
Объем и структура работы. Диссертационное исследование состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. Общий объем работы составляет около 147 страниц, включает 22 таблицы и рисунки.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Магомедшерифова, Алимат Магомедшерифовна
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По мере исследования теоретико-методических основ кредитования реального сектора региональной экономики, получены следующие выводы и предложения:
1. В настоящее время с учетом сложившейся обстановки в реальном спектре экономики, только около 10 % финансовых потоков проходит через систему коммерческих банков. Иными словами, деньги в экономике есть, но они находятся в нерабочем состоянии. Реально существует проблема управления денежными потоками с целью их эффективной аккумуляции и направления по каналам, предназначенным для попонения кредитных ресурсов экономики. Посредником в управлении денежными потоками мог бы стать рынок ценных бумаг, а аккумуляторами денежных ресурсов - крупные банки, рефинансирующие обязательства малых и средних банков.
2. Основными причинами слабой концентрации финансовых потоков в банковской сфере стали:
2.1.Сосредоточение большей части кредитных ресурсов в московских банках и их филиалах в ущерб региональным банкам.
2.2.Монополия Сбербанка РФ на ресурсы, привлекаемые от населения, обусловленная традициями и участием в капитале этого банка органов государственного управления.
2.3.Низкая привлекательность ценных бумаг догосрочного характера, сдерживающая активность фондового рынка и препятствующая привлечению банками кредитных ресурсов на догосрочной основе.
2.^Резервирование значительной части потенциальных кредитных ресурсов Банком России при недостаточном уровне монетизации экономики страны. Несоответствие темпа кредитной эмиссии темпам развития экономики.
2.5.Низкая активность Банка России в развитии добросовестной конкуренции как внутри банковского сектора, так и между сектором кредитных организаций и фондовым рынком.
2.6.(Этставание процедуры реформирования органов государственного управления управления, включая Банк России, от процесса развития рыночных отношений в стране.
3. В результате реализации разработанных в диссертации выводов и предложений:
3.1. Произойдет наращивание кредитной активности банков за счет привлечения более дешевых кредитных ресурсов, а также компенсации процентной ставки реальному сектору.
3.2. Уменьшится риск ликвидности за счет увеличения средне- и догосрочных ресурсов коммерческих банков, так как инвестиционные облигации будут выпускаться на срок от 1 до 5 лет.
3.3. Рынок ценных бумаг попонится новыми эффективными финансовыми инструментами Ч инвестиционными облигациями.
3.4. Произойдет увеличение банковской маржи. Это позволит коммерческим банкам улучшить достаточность собственного капитала, тем самым будут реализованы меры по капитализации банковского сектора.
3.5. Единые принципы инвестиционного финансирования, установленные для всех субъектов Российской Федерации, а также меры по ограничению кредитной деятельности банков-монополистов создадут условия для более качественного выпонения функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции и развитию внутриотраслевой конкуренции в банковском секторе.
Ввиду инвестиционного кредитования обоснованных потребностей в финансовых ресурсах развитие банковского сектора будет осуществляться адекватно потребностям экономического роста.
За счет создания на региональном уровне благоприятных коммерческих возможностей для приложения капиталов произойдет развитие банковской сети в регионах и тем самым улучшится территориальная сбалансированность финансовой системы страны.
Ликвидность инвестиционных облигаций позволит привлечь на региональные рынки иностранный капитал и тем самым не только увеличит банковские ресурсы, но и укрепит всю банковскую систему за счет внедрения современных банковских технологий, культуры банковского корпоративного управления.
3.6. Конкурсный отбор банков для участия в инвестиционном финансировании выступит допонительным стимулом по переходу банков на международные стандарты учета и отчетности, что также укрепит банковскую систему и обеспечит ее взаимодействие с международными финансовыми институтами.
3.7. Инвестиционное финансирование окажет позитивное влияние на формирование рыночных стимулов переориентации банков на операции с реальным сектором экономики.
Инвестиционное финансирование создаст условия для расширения деятельности банков по привлечению сбережений населения. Предпосыками увеличения сбережений населения в банках станут: возможный рост процентных ставок по срочным депозитам:
- укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;
- повышение прозрачности структуры собственности кредитных организаций, чему будут способствовать условия конкурсного отбора участников инвестиционного финансирования.
3.8. Усилится контроль за эффективным и целевым использованием бюджетных средств со стороны финансовых посредников.
3.9. Произойдет развитие рынка гарантийных банковских услуг.
3.10.Увеличится доля новых товаров в ВВП и улучшится техническое состояние отечественной промышленности.
3.11 .Возрастет доля инвестиций в ВВП.
3.12.Улучшится соотношение государственных и корпоративных ценных бумаг. Благодаря всему этому повысится функциональная роль банковского сектора в экономике России. Банковский сектор превратится в действенный инструмент мотивации и реализации экономического роста.
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Магомедшерифова, Алимат Магомедшерифовна, Махачкала
1. Федеральный закон Российский Федерации О Центральном банке РФ
2. Банке России) с последующими изменениями от 3 февраля 2003 года.
3. Гражданский кодекс (часть вторая) от 26 января 1996 г. №14- М.: 1998,341с.
4. Федеральный закон О банках и банковской деятельности в РФ споследующими изменениями 3 февраля 2003 г.
5. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Научноеисследование, 2-е изд.- М.: БЕК, 1994.-349с.5. .АдибековМ.Г. Кредитные операции; Классификация, порядокпривлечения и учёт/Банк внешнеэкономической деятельности.- М.;АО Консат-Банкир, 1999.
6. Актуальные вопросы банковского налогообложения и учета. Сборник поматериалом семинаров Банковской академии в июне 1997г. Абдулаев Ш.Э. О регулирование национальной банковской системы //Деньги и кредит.№1. 2002.
7. Апатов A.A. Управление реструктуризацией предприятий. М.:- 2000.260с.
8. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб.пособие/ Подред. О.И.Лаврушина.- М.; Инфра-М,2000.
9. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. 1997.276с.
10. Ю.Ачкасов А.Т. Типы валютных операций и другие виды сделок на международных денежных рынках. МАО Консоль банкир, 1994-274р.Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора. М.: 1999.
11. П.Афонина C.B. Электронные деньги. Санкт- Петербург. Москва. 2001.-157с. 12.Баев И.А., Канин C.B. Инвестиционная привлекательность коммерческих банков// Деньги и кредит. №2. 2002
12. Базельский комитет по банковскому надзору: Сборник документов иматериалов/Сост. Ю.В.Кузнец.- М.: Центр подготовки персонала ЦБ РФ, 1999.
13. М.Балов В.Н. Финансовые договоры.- М.: Финансы и статистика, 1998.
14. Балабанов И.Т. Валютные операции .-М. ИНФРА- М, 1998.-90с.
15. Балабанов И.Т. Игровой практикум по финансам и банковскому делу.-М.:1999.-154с.
16. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, -Финансы и статистика,2003.-168с.
17. Банковское дело. Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2001.- 576с.
18. Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России. Сборник статей ЦБ РФ,- М.: 1996.-194с
19. Банковское дело/ Под ред. В.Колесникова.- Финансы и статистика, 1996. -560с.
20. Банковское дело. Справочное пособие/ Под ред. Ю.А. Бабичевой,- М.: Экономика. 1998. 368с.
21. Банковское дело. Под ред. Коробовой Г.Г.- М.: Экономист. 2003. 744с.
22. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.-М.: Логос, 1999. 342с.
23. Баханов М.Н. Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности.-М.: Финансы и статистика, 1998. с. 150.
24. Белых Л.П.Устойчивость коммерческих банков.- М.: ЮНИТИ, 1998. 528.
25. Бенинсон Е.П., Вольнова Е.В. Бизнес путеводитель по России: экономика, инвестиции, бизнес, право. Бизнес-путеводитель по Москве: экономика, инвестиции, бизнес, право. 1997.-276с.
26. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. Практическое пособие.- М.: Финстатинформ, 1999. 108с.
27. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово- хозяйственной деятельности предприятия. М.:- Инфра-М. 2001. 215с.
28. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Уч. Курс.- К.: Ника- центр. 1999.-528с.
29. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб: Питер,2001.- 208с.31 .Борковский Н.Д. Мемуары банкира (1930-1990 гг.)
30. Бубнов И.Л. Система защиты депозитов. Банк России. Научно-исследовательский институт. Информационно-аналитические материалы. М.-1996.-126с.
31. Бухвальд Бруно. Техника банковского дела (пер. с нем.) -М., 1996. 192с.
32. Валенцева В.И. Сборник задач по банковскому делу.- М.: Финансы и статистика.-1999. 262с.
33. Валютные неторговые операции/Под ред. Ю.В. Полетаев.-М., 1992. 86с.
34. Веремеенко С.А., Игудин Р.В. Анализ соответствия структуры активов и пассивов коммерческого банка в условиях инфляции //Банковское дело. 1998.№9. С.9.-14.
35. Вещунова Н.Л., Неслова Н.В. Задания по учету денежных средств с подотчетными лицами. -М.: 1987. 360с.
36. Власова В.М. первичные документы. Вып. 1. Основные кассовые банковские документы. -М.: Финансы и статистика, 1997.-60с.
37. Власов Ю.Н. Налоговый кодекс РФ. 4.1 .М.: Пропаганда, 1999. 117с.
38. Воковский В.И. Основы налогообложения и гражданское право. М.: 1998. -619 с.
39. Гаджиев A.A. Финансы и аудит. Учебное пособие.- Махачкала: ИПЦ ДГУ,2000. 365с.
40. Гаджиев Х.И. Анализ размера и показателей достаточности собственных средств (капитала) коммерческих банков. Республики//Вторая межгосударственная научно- практическая конференция. Тезисы докладов.- Махачкала, ИПЦ ДГУ, 1998. с. 63-64.
41. Гончаренко Л.И. Налогообложения коммерческих банков. -М.: Финансы и статистика, 1997. 360с.
42. Гросман Рене Клаус. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот/Пер.с нем. Э.Л. Бородулина.-М.: Международные отношения, 1996. -368с.
43. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. -М.,1997. 165с
44. Дегтяренко В.Н. Оценка эффективности инвестиционных проектов. -Ростов- на Дону: Эксперт, Бюро, 1997. 142с.
45. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика/Пер. с англ. Эдвин Дж.Долан, Колин Д.Кэмпбел, Розмари Дж.Кэмпбел.-М.: СПб: Промышленно-финансовая компания Профико: М.
46. Денежная реформа в посткоммунистических странах: пер. с англ./Под ред. Дж. Дорна, Р.М.Нуреева.- М.:1995.
47. Деньги кредит и банки/Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 2001. - 764с.
48. Джозеф Ф. Синки Мл. Управление финансами в коммерческих банках, пер с англ. Учебник банковского дела. М., 1994. 1236 с.
49. Дмитриев М.Э., Травин Д.Я. Российские банки на исходе золотого века. -СПб: Норма, 1996. 144с.
50. Дубинин С.К. Итого деятельности и задачи Банка России//Деньги икредит,- 1996.- №1, с. 17-26.
51. Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. М., Финансы и статистика, 1995. - 272 с.
52. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заёмщиков: Методические рекомендации.-М. Компания Алее, 1998.
53. Ефимова Л.Г. Банковское дело. М.,2001.5654.Ефремов И.А. Операции коммерческих банков с ценными бумагами.-М.
54. Интерсервис, 1998. 441с. 57.3ахаров B.C. Коммерческие банки: проблемы и пути развития//Деньги икредит, 1997. №9, с.9-14. 58.Иванов В.В. Анализ надежности банка. М.: Русская деловая литература. 1996.
55. Ильясов С.М.Совершенствование управления кредитно-финансовыми потоками в регионе. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1999. с. 145.
56. Ильясов С.М. Состояние экономики и проблемы функционирования банковской системы в Дагестане.- Махачкала: ЗАР Дагэкспресс.1997. -214с
57. Ирвин Д. Финансовый контроль. М.: Финансы и статистика, 1997.
58. Казимагомедов A.A. Банковское обслуживание населения. М.: Финансыи статистика, 1998. 280 с.
59. Казимагомедов A.A. Банковские операции с частными лицами (зарубежный опыт).- СПб: Лики России, 1997, 172с.
60. Катрич A.C. Роль банков в устранении кризисных явлений в российском обществе. М.: Дело, 1999. - 96с.
61. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период. -М. Логос, 1997. 143с.
62. Киселев В.В. Управление банковским капиталом. М.: Экономика, 1998. -256с.
63. Козлова Е.П., Галанина E.H. Банк и клиент юридические лица. Учет расчетных операций. -М.: Финансы и статистика, 1998.
64. Козлова Е.П., Галанина E.H. Бухгатерский учет в коммерческих банках.-М.: Финансы и статистика, 1996. 342с.
65. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. -М.: Финансы и статистика, 2001,460с
66. Комионский С.А. Наука и исскуство управления современным банком.- М.
67. Кочмола К.В. Банк: расчетные и кассовые операции. Ростов-на-Дону: Эксперт. Бюро, 1997. 190с.73 .Купец Ю. Базельский комитет по банковскому надзору //Финансист, 1995, №15.
68. Купчинский В.А., Уменич A.C. Система управления ресурсами банков. Экзамен. М.:2001. 221с.
69. Лаврушина О.И. Банковское дело. М.: финансы и статистика, 2001. 460с.
70. Лакшина O.A. Центральный банк и межбанковский кредитный рынок//Деньги и кредит. 1997. №4, с.40-49.
71. Левин В.И. Оценка безопасности финансов- банковской деятельности//Вторая межгосударственная научно-практическая конференция: тезисы докладов. Махачкала: ИПЦ ДГУ, 1998. с.63-64.
72. Магомедшерифова A.M. Актуальные проблемы кредитования предприятий банками//Сборник статьей и тезисов научно-практической конференции. -ДГУ, 2002.
73. Магомедшерифова A.M. Взаимодействие банковского сектора и реальной экономики региона//Сборник статьей и тезисов научно-практической конференции. Махачкала: ДГУ, 2003.
74. Магомедшерифова A.M. Государственная поддержка кредитования банками реального сектора экономики//Сборник статьей и тезисов научно-практической конференции.- Махачкала: ДГУ, 2003.
75. Маркова K.P., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. Учебное пособие. -М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
76. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. -М.: Перспектива, 1996, -190с.83., 1996.еждународные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Л.Н.Красавиной.- М.: Финансы и статистика, 2001.
77. Миркин Я.М. Банковские операции. Ч.З:Инвестиционные операции банков. Эмиссионно-учредительская деятельность банков М.: Инфра - М, 1996.
78. Михайлова А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности. Учебник/Под ред. Л.Н.Красавиной. М.: Финансы и статистика, 1998, -592с.
79. Меньшиков И.С.Финансовый анализ ценных бумаг. М.: Финансы и статистика. 2000.
80. Мочанов A.B. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1999.
81. Морозов Ю.В. Банковская система пути и перспективы развития. - М.: Деньги и кредит. №8, 1998.
82. Москвин В.А. Внутренний контроль в банках: анализ вводимой системы. М.: Деньги и кредит, №10,1997.
83. Московкина JI.A. Кредитно-банковская система Южной Кореи.- М.: ЦПП ЦБ РФ, 1996.
84. Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России. Сборник статей. 4.1.- М.: 1996.
85. Нажмутдинов К.А., Ильясов С.М. Организация и управление коммерческими банками: Учебник, Махачкала, 1997. 190с.
86. Некоторые проблемы организации управления коммерческим банком//Банковское дело, 1998. с.2-7.
87. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщикаУ/Деньги и кредит.№10, 2002.
88. Нидеккер Г.Л.и др.Анализ эффективности валютно-обменных операций банка,- М.: Русская деловая литература, 1999.
89. Нормативные акты по банковской деятельности ЦБ РФ. М. 1997. - 115с.
90. Общая теория денег и кредита. Ученое пособие/Под ред. Е.Ф.Жукова. М.:
91. Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.99.0вчаров O.A. Организация управления рисками в коммерческом банке.//Банковское дело. 1998. №1, с.29-30.
92. Окунева JI.П. Налоги и налогообложение в России. Учебное пособие. М.: Финстатинформ, 1996.
93. Основы банковской деятельности. Под ред. Тагирбекова К.Р. М. Инфра 2003. 724с.
94. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник/ Под. ред. В.В.Круглова. М., 1998.
95. Павлов А.П. К вопросу о реструктуризации кредитных организаций//Бизнес и банки№43, 1998 октябрь.
96. Павлова JI.H. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия. Учебное пособие.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.
97. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.- М.: Финансы и статистика, 1996.
98. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.- М.: МКЦ Дис,1997.
99. Парамонова Т.В. Банки, банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2001.
100. Пещерская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Инфа-М.2001.-320
101. Поляков В.П.Московкина JI.A. Основы денежного обращения и кредита: Учеб. пособие.- М.: Инфра М, 2001.
102. Попова Р. Г. и др. Финансы предприятий. С.Петербург. 2001. 224с.111. .Правовые основы банковской деятельности: Учебное пособие/Р.Хау, Д.Райе, Н.Козлов и др.-М: Белые альвы, 1995. 104с.
103. Прокофьева O.K. К вопросу о совершенствовании инструментов банковского надзора. М.: Деньги и кредит, №9,1997.
104. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. -М.: Финансы и статистика, 1996.- 90с.
105. Ромашова И.Б, Управление личными финансами. -М.: Финансы и статистика, 1998.
106. Российские банки накануне финансовой стабилизации/Под ред. М.Э.Дмитриева, М.Ю.Матовникова, Л.В.Михайлова и др. СПБ.: Норма, 1996, - 208с.
107. Роуз Питер С.Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Пер. с англ.- М.: Дело, 1997.
108. Руководство по кредитному менеджменту: Пер. с англ./Под ред. В.Эдварса.- М., 1996.
109. Савинская H.A. К вопросу о реструктуризации банковской системы.//Деньги и кредит, №10, 1998.
110. Сажин А.Ф., Ржанов A.A. К тенденциям развития коммерческих банков//Российский экономический журнал, 1996, №8, с.31-38.
111. Сарчев A.M. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике- М.: Финансы и статистика, №992, 174с.
112. Сахаров В.В., Шалимов В.Е. Ресурсы коммерческого банка и их регулирование//Вестник Московского университета. Сер.6. Экономика, 1995. №2, с.31-36.
113. Сенчагов В.К., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Проспект, 1999.- 487с.
114. Смит Вера. Происхождение центральных банков: Пер. с англ.- М.: Институт Национальной Модели Экономики, 1996.
115. Суханов М.С. О кредитных дереветивах//Деньги и кредит №9.-2002.Тавасиев А.М, Ребельский Н.М. Конкуренция в банковском секторе России.- М.: ЮНИТИ, 2001.
116. Тренев H.H. Управление финансами. М.: Финансы и статистика, 1998.
117. Турсанов A.B. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации//Деньги и кредит, 1998. №2,с.З-8.
118. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции, -М., 1999.
119. Уайтинг Д.П. Осваиваем банковское дело: Пер. с англ./Под ред. В.В. Мирюкова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.
120. Финансы. /Под ред. М.Н.Ковалевой М.: Финансы и статистика, 1998.
121. Фабоцци Ф. Управление инвестициями. М., 2000.
122. Финансы. Учебник/Под ред. В.М. Родионовой. М.: Финансы и статистика, 2000.
123. Финансы предприятий. Учебное пособие/Под ред. Е.И.Бородиной, М.: Банки и биржи, 1998.
124. Цымянский А. На пути к единой мировой системе банковского надзора//Бизнес и банки, №21, май 1997.
125. Черкасов В.Е. Финансовый отчет в коммерческом банке. М.: Инфра-М, 1999,-272с.
126. Чернов В.А. Анализ коммерческого риска. М.: Финансы и статистика, 1998.
127. Черняк В.З. Банки и банкиры. М.: Финансы и статистика, 1998.
128. Galbraith J.K. Money. Whence It. Came, Where it Went, Hormondsworth, Penguen Books, 1975/
129. Heeller R., wellart N. Can you Trust Your Banh? N.Y., Charlis Scribner's Sonn, 197
130. Talley S.H., Mas I. Deposit insurances in Developing Counties. Working Paper. Washington DC. The World Bank, 1990160
Похожие диссертации
- Развитие взаимодействия институтов банковского и реального секторов экономики
- Управление инвестиционным кредитованием реального сектора экономики на региональном уровне
- Оценка пропорциональности развития секторов региональной экономики
- Перспективы развития кредитования реального сектора экономики
- Развитие системы банковского кредитования реального сектора экономики России