Geum.ru
Темы диссертаций по экономике » Финансы, денежное обращение и кредит

Банковский мониторинг в регионе тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Ученая степень кандидат экономических наук
Автор Груздева, Елена Валерьевна
Место защиты Иваново
Год 2001
Шифр ВАК РФ 08.00.10
Диссертация

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Груздева, Елена Валерьевна

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Теоретические основы банковского мониторинга

1.1. Содержание и назначение банковского надзора в условиях реформирования экономики и банковской системы

1.2. Банковский мониторинг как экономическая система

Глава 2. Банковский мониторинг в регионе : организация и методическое обеспечение

2.1. Организационно-методическое обеспечение банковского мониторинга на современном этапе

2.2. Совершенствование методики и организации регионального банковского мониторинга

2.2.1. Обоснование методического подхода к формированию мониторинга кредитных организаций

2.2.2. Формирование элементов мониторинга в рамках банковского надзора. Инспекционный мониторинг

2.2.3. Организация банковского мониторинга как подсистемы управления развитием банковской сферы

Глава 3. Мониторинг банковской системы региона и повышение эффективности банковской деятельности

3.1. Мониторинг кредитных организаций и необходимость оптимизации структуры баланса кредитной организации

3.1.1. Постановка задачи оптимизации структуры баланса

3.1.2. Построение числовой модели оптимизации структуры баланса

3.1.3. Реализация модели оптимизации структуры баланса ООО КБ Костромаселькомбанк

3.2. Коэффициентный анализ баланса банковской системы региона на основе мониторинга

3.2.1. Сводный баланс банковской системы как объект ее мониторинга

3.2.2. Анализ финансового состояния и оценка рисков банковской деятельности на основе структурирования баланса отдельных кредитных организаций и сводного бухгатерского баланса

3.3. Роль и организация региональных кредитных бюро в системе банковского мониторинга

Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковский мониторинг в регионе"

Переход России к рыночной экономике, характерными чертами которой являются повышенный риск и значительные колебания конъюнктуры рынка, обусловливает необходимость использования новых методов управления во всех сферах хозяйствования. Одним из таких методов, который получил широкое распространение за рубежом, а в настоящее время находит применение и в России во многих областях практической деятельности и науки, является мониторинг. В отечественной практике мониторинг начинает активно использоваться не только при контроле состояния окружающей среды, но и в экономике, статистике, финансовой сфере Ч для анализа развития важнейших хозяйственных процессов и выявления основных тенденций в социальной жизни страны.

С начала 90-х годов развернулись работы по изучению зарубежного опыта и возможности применения мониторинга в банковской сфере Российской Федерации. В рамках реализации проекта "ТАСИС" в 19971998 годах в системе Центрального Банка России был осуществлен комплекс подготовительных мероприятий по организации мониторинга предприятий, а затем проведена и апробация разработанной системы наблюдения. Накопленный опыт по развитию традиционных форм наблюдения и контроля в рамках надзора и инспектирования, а также по организации современной системы мониторинга предприятий в Центральном Банке России, получил освещение в отечественной и зарубежной научной литературе, в учебниках, в специальных изданиях, и в периодической печати. Широкую известность при этом приобрели работы О.Н.Антиповой, М.К.Беляева, А.В.Бузуева, Л.В.Лямина, Т.В.Парамоновой, И.Ю.Седовой, В.В.Ткаченко и других авторов - по системе, стандартам и качеству банковского надзора и инспектирования [27,41,141],

Ю.В.Степанова, И.Ю.Варьяша, А.М.Гришина, Г.Г.Никитина - по организации мониторинга предприятий в центральном банке [48,132,134], труды других авторов - по смежной проблематике [32,118].

Однако далеко не все проблемы, связанные с надзором за банками, наблюдением за другими организациями и предприятиями в системе Банка России, разработаны достаточно поно, имеется значительное количество дискуссионных вопросов, нерешенных проблем. Например, не выяснены содержание, специфика и роль мониторинга в системе управления народным хозяйством, в том числе особенности банковского мониторинга и его значение для регулирования развития финансово-кредитной сферы региона и отдельных кредитных организаций. Не раскрыта взаимосвязь банковского мониторинга с другими методами банковского наблюдения и контроля, в частности, аудитом, надзором, инспектированием. Недостаточно обоснована область применения мониторинга в системе Банка России: дожна ли она ограничиваться лишь верхним уровнем управления или ее целесообразно использовать также и на уровне региона? Следует ли концентрировать внимание только на анализе деятельности предприятий так называемого реального сектора, или же этот метод следует распространить и на другие сферы экономической деятельности, в том числе банковскую? Если мониторинг банковской деятельности целесообразен, то какие направления применения этого метода управления могут оказаться особенно эффективными?

Необходимость получения ответа на эти и другие вопросы, высокая значимость их решения с позиции всей отечественной экономики и, в частности, ее банковской системы, а также недостаточная научная проработка ряда важных аспектов этих проблем, обусловили выбор темы для исследования, ее актуальность, а также определили цель диссертационной работы - разработка теоретических и организационнометодических основ банковского мониторинга в регионе для повышения эффективности функционирования и развития его банковской сферы и всей экономики региона в целом.

Для достижения поставленной цели исследования в диссертации сформулированы и решены следующие основные задачи:

- проанализировать степень разработки проблемы банковского мониторинга в целом и основных ее аспектов в научной литературе;

- уточнить сущность понятия "банковский мониторинг", его особенности и отличия от методов банковского контроля;

- изучить возможность и целесообразность распространения системы мониторинга, осуществляемого в структуре Центробанка России в отношении предприятий, и на банковскую сферу;

- раскрыть специфику банковского мониторинга на региональном уровне: его цель, задачи и основные принципы организации;

- проанализировать организационно-методическое обеспечение банковского мониторинга на современном этапе, оценить его состояние; обосновать методический подход и наметить основные пути совершенствования банковского мониторинга применительно к региональному уровню;

- определить основные сферы эффективного применения результатов банковского мониторинга на уровне региона и осуществить разработку необходимых теоретических и прикладных положений.

В качестве объекта исследования выступила региональная банковская система как совокупность взаимосвязанных кредитных организаций региона-субъекта Федерации, имеющая двухуровневую структуру. В качестве примера исследована банковская система Костромской области, которая является типичной региональной структурой в банковской системе Российской Федерации.

Предметом исследования явились теория и практика организации мониторинга, рассматриваемого в качестве метода управления, адекватного рыночной экономике.

Теоретической и методической основой диссертации послужили прежде всего труды отечественных и зарубежных специалистов по вопросам мониторинга, надзора, инспектирования, аудита банковской деятельности, энциклопедическая и справочная литература по банковскому делу, финансам и статистике, а также законодательные акты Российской Федерации и нормативные материалы Центрального Банка России.

Информационная база исследования формировалась на основе статистических данных Банка России, материалов Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Костромской области. Использовались также данные анкетирования предприятий и кредитных организаций, которое проводилось под методическим руководством и при непосредственном участии соискателя в процессе создания системы их мониторинга.

Научная новизна результатов, полученных в процессе исследования, определяется как самой постановкой малоизученной проблемы, так и новым предметом исследования - теоретические и организационные аспекты формирования системы мониторинга в территориальном учреждении Банка России. На защиту выносятся следующие положения обладающие, по мнению автора, признаками научной новизны.

1. Теоретически обоснованы отличия банковского мониторинга от применяемых форм банковского надзора и на этой основе сформулировано определение банковского мониторинга как самостоятельной прогнозно-аналитической информационной подсистемы управления.

2. Раскрыты специфика и содержание банковского мониторинга как прогнозно-аналитической информационной системы применительно к региональному уровню экономики.

3. Проведена классификация и систематизированы отличия банковского мониторинга от банковского надзора по субъектам, объектам, предмету, принципам организации в соответствии с конкретными условиями и задачами.

4. На основе системного подхода доказана необходимость и целесообразность мониторинга кредитных организаций банковской системы региона и введено понятие региональный банковский мониторинг как совокупности подсистем мониторинга предприятий, кредитных организаций, денежных и финансовых рынков, других сфер экономики региона.

5. Разработана и апробирована экономико-математическая модель оптимизации структуры баланса на основе применения методов линейного программирования с использованием в качестве примера баланса конкретного коммерческого банка.

6. Разработан агоритм автоматизированной экспресс-обработки баланса кредитной организации и совокупного баланса банковской системы региона на предмет идентификации банковских рисков, оценки их влияния на финансовое состояние. Проведена экспертная оценка применения автоматизированной экспресс-обработки балансов кредитных организаций и совокупного баланса региональной банковской системы.

7. На основе практических материалов обоснована целесообразность и предложены организационные решения по созданию и развитию региональных кредитных бюро с учетом специфики функционирования российской банковской системы и ее особенностей на региональном уровне.

Практическая значимость полученных результатов заключается в том, что разработанные соискателем теоретические и организационно-методические положения могут быть непосредственно использованы в регионах-субъектах Российской Федерации для создания комплексной системы наблюдения за состоянием и развитием банковской сети регионального уровня во взаимосвязи с функционированием предприятий реального сектора экономики, что в свою очередь позволяет территориальным учреждениям Банка России разрабатывать и осуществлять эффективную стратегию и тактику совершенствования банковской системы региона.

Прикладное значение выпоненной диссертации подтверждается тем, что часть полученных результатов уже нашла практическое применение - реализована при организации системы мониторинга, осуществляемого Главным Управлением Центрального Банка Российской Федерации по Костромской области, а также используется региональными органами власти и управления.

Сформулированные ранее цель и задачи работы, логика проведения исследования определили структуру и содержание диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Общий объем диссертации (без приложений) 177 страниц, в том числе 13 таблиц, 8 схем, 4 графика.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Груздева, Елена Валерьевна

Заключение

Последовательный анализ совокупности вопросов, связанных с формированием системы банковского мониторинга на региональном уровне, позволяет сделать ряд выводов теоретического и прикладного характера, а также дать рекомендации по практическому применению разработанных положений.

Основной результат выпоненных исследований заключается в разработке комплекса теоретических и организационно-методических положений, которые целесообразно использовать в качестве базовых элементов системы регионального банковского мониторинга.

В частности, к ним следует отнести перечисленные ниже выводы и рекомендации, объединив их в несколько блоков.

1.Обоснование отличия банковского мониторинга от банковского надзора, что является теоретической основой для разработки концептуальных положений по формированию системы банковского мониторинга на региональном уровне.

Выпоненное исследование показало, что принципиальные отличия банковского надзора и банковского мониторинга с позиций теории управления определяются, прежде всего, целью создания соответствующих подсистем управления, их предметом и объектами. Если стратегическая цель банковского надзора - своевременное реагирование на нарушения в деятельности банков, то есть обеспечение их нормального функционирования, то цель банковского мониторинга дожна быть сформулирована значительно шире: наблюдение не только за устойчивостью функционирования кредитных организаций и банковской системы в целом, но и за совершенствованием последней, так как банковская сфера - только часть экономики страны как динамично развивающейся хозяйственной системы. Следовательно, основное внимание банковского мониторинга дожно быть сосредоточено на обеих стадиях воспроизводства потенциала банковской системы, но прежде всего - на эффективности ее развития. Поэтому предмет банковского мониторинга связан с осуществлением иных - по сравнению с банковским надзором - функций управления: организацией, планированием, стимулированием, координацией.

Различия цели и предмета банковского надзора и банковского мониторинга определяют и отличие их объекта. Объектом банковского надзора как метода контроля являются отдельные кредитные организации и их совокупность на различных уровнях иерархии. Объектом же банковского мониторинга как метода управления являются не только кредитные организации и банковская система как таковая, то есть ее внутренняя структура, но и внешняя среда банковской системы: состояние и динамика экономики страны, региона и ее основных сфер, что не является объектом банковского надзора.

Отличаются и субъекты рассматриваемых систем надзора и мониторинга. Субъект банковского надзора в отечественной экономике -Банк России и его территориальные учреждения, тогда как субъектом банковского мониторинга могут быть не только подразделения Центробанка, но и сама кредитная организация, осуществляющая наблюдение за банками-конкурентами, за тенденциями развития экономики, кредитоспособностью населения.

Таким образом, системы банковского надзора и банковского мониторинга, несмотря на внешнее сходство (наблюдение за объектами управления и регулирования), отличаются друг от друга по внутреннему содержанию. Это подтверждает также исследование содержания и круга задач названных систем, которые различаются не только по существу, но и тем, что лишь банковский мониторинг включает задачу прогнозирования развития ситуации в банковской системе на основе анализа тенденций как внутри банковской системы, так и в макросреде ее окружающей.

Отсюда правомерен еще один вывод: в теоретическом плане банковский мониторинг представляет собой самостоятельную прогнозно-аналитическую информационную подсистему управления, отличающуюся от банковского надзора.

2.Обоснование необходимости и целесообразности формирования Ч в допонение к мониторингу предприятий, осуществляемому в подразделениях Центробанка России, - подсистемы мониторинга самой банковской сферы, в том числе на региональном уровне.

Различия целей и задач, объектов и субъектов, а также предмета банковского надзора и банковского мониторинга, определяют необходимость и соответствующих организационных преобразований: система банковского мониторинга на макро- и мезуровнях с позиций теории системного подхода не может ограничиваться (как это имеет место в настоящее время) лишь мониторингом предприятий, а дожна быть допонена мониторингом кредитных организаций и всей банковской сферы, поскольку объектом наблюдения при мониторинге дожна служить не только внешняя, но и внутренняя среда банковского сектора. Иными словами, банковский мониторинг в качестве системы федерального и регионального уровня дожен включать, по крайней мере две подсистемы:

- подсистему мониторинга предприятий реального сектора, денежного и финансового рынков, то есть внешней среды, в которой развивается банковский сектор;

- подсистему мониторинга кредитных организаций, то есть внутренней среды банковской системы, так как изучение эффективности ее развития во взаимосвязи с внешней средой не входит в задачи банковского надзора.

Отсюда следует, что банковский мониторинг - это прогнозно-аналитическая система непрерывного сбора, обработки и исследования информации о современном и будущем состоянии внутренней и внешней среды банковского сектора экономики, создаваемая Банком России или кредитной организацией с целью эффективного функционирования и совершенствования банковской системы и ее элементов на основе регулирования и планирования развития отдельных банков и их совокупности.

3. Выявление содержания и специфики банковского мониторинга как прогнозно-аналитической информационной подсистемы, входящей в систему управления банковским сектором экономики.

Введенное выше определение банковского мониторинга не только раскрывает содержание последнего, но и четко фиксирует его основные элементы (цель, субъекты и объекты, предмет, задачи и функции, методы), а также взаимосвязи между ними. Это позволяет квалифицировать банковский мониторинг с позиций системного подхода как специфическую подсистему управления, которая может быть создана на региональном и на федеральном уровнях. На вход этой подсистемы поступает поток информации, которая обрабатывается, оценивается, анализируется; на выходе Ч выдаются данные, необходимые для принятия управленческих решений.

4. Разработка теоретических и организационно-методических основ совершенствования регионального банковского мониторинга.

Выпоненный анализ существующего организационно-методического обеспечения банковского мониторинга показал, что оно, будучи ориентированным на мониторинг предприятий, недостаточно удовлетворительно решает ряд задач, стоящих перед системой наблюдения, в отношении репрезентативности информационной базы, оперативности получения данных, выявления обратных связей между отраслями народного хозяйства и банковской сферой.

Для решения этих задач необходимо не только внести изменения в стандартизированный отчет по мониторингу предприятий, отражая в нем репрезентативность выборочной совокупности по удельному весу ее в общем объеме производства, сумме активов и других показателях, но и сформировать блок прогнозирования в существующей подсистеме мониторинга предприятий, что позволит получать опережающие данные о будущем состоянии экономической системы регионального уровня. Однако радикальное улучшение в системе наблюдения за состоянием и динамикой развития экономической системы региона возможно обеспечить, только допонив мониторинг предприятий новой подсистемой - мониторингом кредитных организаций и банковской системы в целом, и создав для этого необходимое методическое обеспечение, в частности для анкетного опроса, осуществляемого в рамках мониторинга кредитных организаций.

Перечень и содержание вопросов включаемых в опросную анкету для кредитных организаций, дожны быть сформулированы с учетом принципов системного подхода:

- вопросы дожны касаться наиболее значимых сторон деятельности сторон банковского сектора и быть взаимосвязанными между собой;

- вопросы "банковской" анкеты дожны корреспондировать по своему содержанию с вопросами анкет, используемых при мониторинге предприятий;

- вопросы дожны допонять, а не дублировать сведения, получаемые из бухгатерской отчетности в процессе банковского надзора.

Апробация формы и содержания такой анкеты в Главном управлении ЦБ РФ по Костромской области подтвердила как достоинства, так и недостатки первого этапа функционирования банковского мониторинга, причем последние в определенной мере повторяют ограничения мониторинга предприятий. Следовательно, задачи по их устранению дожны решаться паралельно - в рамках дальнейшего развития банковского мониторинга как системы.

Одно из перспективных направлений развития банковского мониторинга может быть связано с формированием и совершенствованием элементов мониторинга в рамках банковского надзора, переводом его на современные информационные технологии, в частности, с введением нового метода контроля кредитных организаций - экспресс-контактной проверкой. Регулярно проводимые ежемесячные экспресс-контактные проверки дают возможность, во-первых, увеличить частоту контрольных операций, превратить их, по существу, в непрерывное наблюдение, формирующее информационную базу мониторинга; во-вторых, охватить таким контролем всю совокупность кредитных организаций региона. Иными словами, новый метод контроля, основанный на компьютерной технологии, позволяет трансформировать периодическое и выборочное инспектирование в непрерывное и сплошное наблюдение, которое составляет важнейший элемент банковского мониторинга.

Таким образом, развитие новых форм и повышение качества инспектирования на основе компьютерной технологии одновременно позволяет сформировать информационную базу, отвечающую всем требованиям банковского мониторинга в отношении оперативности, непрерывности и объективности данных, получаемых от кредитных организаций. Для эффективного ее использования необходима значительная перестройка существующей организационной структуры территориальных учреждений Банка России, которую целесообразно провести в два этапа.

На первом - подготовительном - этапе возможно ограничиться уточнением, перераспределением и, при необходимости, расширением круга задач и функций существующих подразделений этих учреждений с целью оперативного решения первоочередных проблем по организации банковского мониторинга.

На втором Ч реорганизационном - этапе перестройки структуры управления в территориальных учреждениях Банка России целесообразно трансформировать эту структуру с учетом необходимости введения системы банковского мониторинга.

Одно из возможных направлений такой трансформации заключается в перегруппировке и объединении некоторых функциональных управлений и отделов с одновременным выделением в новой структуре самостоятельного подразделения банковского мониторинга, которое будет не только осуществлять все функции последнего, но и координировать работу других подразделений в этой сфере деятельности, а также подготавливать для руководства территориального учреждения и его подразделений предложения, касающиеся перспектив развития банковской системы региона.

5. Постановка и решение ряда прикладных задач, связанных с использованием возможностей банковского мониторинга.

Задача по оптимизации структуры баланса как отдельной кредитной организации, так и их совокупности в границах региона. Она сводится к поиску такой структуры баланса, которая обеспечивала бы уровни традиционных банковских рисков в заданных (оптимальных) пределах и максимизировала бы при этом процентную прибыль: требуется найти удельный вес основных агрегатов (статей) актива и пассива баланса таким образом, чтобы при заданных условиях, обеспечивающих выпонение основных нормативных требований Банка России по адекватности капитала, качеству активов, ликвидности, процентная прибыль была максимальной. Задача обладает бесчисленным множеством решений, поэтому она может быть смоделирована и решена методами линейного программирования. Практическая реализация модели, как показали расчеты, выпоненные на примере одного из коммерческих банков, заключается в получении и обработке данных, анализе полученных результатов и принятии управленческих решений по корректировке кредитной политики, политики привлечения средств клиентов, по реструктуризации активов и пассивов с целью повышения устойчивости и надежности кредитных организаций, их доходности. Поэтому постановка и решение задач такого типа целесообразны в системе банковского мониторинга.

Задача по анализу финансового состояния банковской системы региона и оценка рисков банковской деятельности на основе структурирования баланса кредитной организации. Ее решение может быть получено на базе использования разработанного в диссертации агоритма автоматизированной экспресс-обработки баланса кредитной организации или их совокупности на предмет идентификации банковских рисков и оценки их влияния на финансовое состояние объекта мониторинга. Это позволяет на основе данных мониторинга в режиме реального времени определять финансовое состояние кредитных организаций, их надежность и своевременно принимать корректирующие решения по управлению рисками, что отвечает целям и задачам банковского мониторинга.

Задача по организации региональных кредитных бюро на базе информационной системы банковского мониторинга. Выпоненное исследование показало, что банки в настоящее время не в состоянии достоверно и своевременно оценивать реальную кредитоспособность и надежность заемщика, так как в предоставляемой им документации не содержится вся необходимая для этого информация. Это увеличивает кредитные риски и сдерживает кредитование банками реального сектора экономики. В этой связи целесообразно, используя зарубежный опыт создания "кредитных историй" заемщиков, перейти к формированию системы региональных кредитных бюро на основе использования информационной базы банковского мониторинга с последующим объединением их в Национальное кредитное бюро (Федеральный государственный архив кредитных историй). Формирование региональных кредитных бюро на базе территориальных учреждений Банка России целесообразно осуществлять в виде функциональной подсистемы в системе банковского мониторинга, используя при этом принцип добровольности, закрепляемый в кредитном договоре.

Таким образом, совокупность полученных результатов обеспечивает достижение цели, поставленной в диссертационном исследовании.

Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Груздева, Елена Валерьевна, Иваново

1. Нормативные акты

2. Федеральный закон О банках и банковской деятельности в редакции законов от 03.02.96 № 17-ФЗ, от 31.07.98 № 151-ФЗ, от 05.07.99 № 126-ФЗ, от 08.07.99 № 136-Ф3, опубликованных в Собрании законодательства РФ за 1996-1999 г.г.

3. Инструкция Банка России от 19.02.96 № 34 О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов упономоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России).

4. Инструкция Банка России от 01.10.97 г. № 1 О порядке регулирования деятельности банков, с изменениями, включая Указания Банка России от 24.09.99 № 644-У.

5. Инструкция Банка России от 01.10.97 № 17 О составлении финансовой отчетности с изменениями и допонениями от 04.02.98 № 162-У, от 12.05.98 № 225-У.

6. Инструкция Банка России от 30.06.97 № 62-а О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам с изменениями и допонениями от 12.05.98 № 226-У, от 24.07.98 № 299-У, от 20.10.98 № 296-У.

7. Положение Банка России от 28.08.97 № 509 Об организации внутреннего контроля в банках.

8. Положение Банка России от 23.12.97 № 10-П О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год, п. 28.

9. Указание Банка России от 24.05.96 № 25-1-57 О порядке проведения проверок кредитных организаций.

10. Положение о сводно-экономическом управлении в Главном управлении Центрального банка Российской Федерации по Костромской области.

11. Положение об управлении инспектирования в Главном управлении Центрального банка Российской Федерации по Костромской области.

12. Положение об управлении по надзору за деятельностью коммерческих банков в Главном управлении Банка России по Костромской области.

13. Правила ведения бухгатерского учета в кредитных организациях на территории Российской Федерации № 61 от 18.06.97 г. утвержденные Приказом Банка России № 02-263 от 8.06.97 г.

14. Рекомендации по организации прогнозно-аналитической -работы в экономических подразделениях территориальных учреждений Банка России. ЦБ РФ, 1998.

15. Рекомендации по организации экономической работы в экономических подразделениях территориальных учреждений Банка России. -ЦБ РФ, 1998.

16. Указания ЦБ РФ от 24.10.97 г. № 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк РФ".

17. Указания ЦБ РФ от 05.08.99 г. № 624-У "О внесении изменений и допонений в Положение Банка России от 12.05.98 г. № 29-П "О консолидированной отчетности кредитных организаций".

18. Положение о территориальных учреждениях Банка России от 29.07.98 г. № 46-П.

19. Указание ЦБ РФ от 25.12.98 г. № 452-У "О годовом бухгатерском отчете и отчетности кредитных организаций, представляемой в рамках надзора".

20. Указание ЦБ РФ от 15.11.99 г. № 679-У "Об изменении сроков представлении кредитными организациями в Банк России отдельных видов отчетности".

21. Временные правила аудиторской деятельности в РФ. Утв. Указом Президента РФ от 22 декабря 1993 г. № 2263.

22. Указ Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608 "О государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации".

23. Закон РФ от 20 июля 1995 года № 115 "О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития Российской Федерации".// Собрание законодательства РФ.-1995.-№ 30.-Ст.2871.1. Специальная литература

24. Аленин В.В., Груздева Е.В. Экономическая безопасность банковской системы и мониторинг кредитных организаций в регионе (теоретические и прикладные аспекты): Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. проф. А.Г. Кайгородова. Иваново: ИГХТУ, 2000. - 152 с.

25. Андреев В.Д. Практический аудит (справочное пособие). М.: Экономика, 1994. - С. 13

26. Антипова О.Н. Зарубежная практика контроля за созданием коммерческих банков // Банковское дело. 1997. № 5. С. 28.

27. Антипова О.Н. Международные стандарты банковского надзора М.: ЦППЦБРФ, 1997.-112 с.

28. Антипова О.Н. Регулирование и пруденциальный надзор за деятельностью банков за рубежом // Банковское дело. 1997. № 6. С. 16-19

29. Антипова О.Н., Егорычева Е.Н. Система банковского надзора и инспектирования за рубежом М.: Ц1111 ЦБ РФ, 1995. - 80с.

30. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: АО Финстатинформ, 1995. С.63-97

31. Базельский комитет по банковскому надзору: Сб. документов и материалов. Сост. Кунец Ю.В. М.: ЦПП Банка России, 1997.

32. Банки и банковские операции: Учебник для ВУЗов / Е.В. Жуков, JI.M. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под общ. ред. Е.Ф. Жукова М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. 471с.

33. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I. М.: ТОО Инженерно-консатинговая компания "ДеКА", 1995 г. -С. 440.

34. Банковский портфель: В 3 т. Т. 1: Книга банкира / Отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Содаткин В.И. М.: СОМИНТЕК, 1994. - 746с.

35. Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса М.: Издательство АО Консатбанкир, 1998. -432с.

36. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина М.: Финансы и статистика, 1998.

37. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка-М.: Логос, 1998. 344с.

38. Беляев М.К., Бузуев А.В. Банковский надзор: пути развития // Банковское дело, 1998. № 1. С. 2-5.

39. Беляев М.К., Бузуев А.В. Банковский надзор: пути развития // Банковское дело, 1998. № 2. С. 14-18.

40. Беляев М.К., Бузуев А.В. Мониторинг в системе пруденциального надзора // Банковское дело в Москве. 1998. № 6 - С. 7-9.

41. Беляев М.К., Бузуев А.В. Надзор: умение предвидеть // Банковское дело, 1998. № 9. С. 36-40

42. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна М.: Фонд Правовая культура, 1994. С. 235.

43. Большой энциклопедический словарь в 2-х томах: /Под ред. А.Н. Прохорова М.: Советская энциклопедия, 1991. С. 752.

44. Братко А.Г. Концепция региональной организации Банка России // Бизнес и банки, 1998. № 21-22. С. 1-2.

45. Буздалин А.В. Проблемы ранней диагностики финансового состояния коммерческих банков // Банковское дело, 1997. № 11. С. 24-28.

46. Бюлетень основных показателей работы банков в увязке с состоянием экономики и финансов Костромской области на 1.04.2000 года.

47. Варьяш И.Ю. Банковский мониторинг предприятий // Деньги и кредит, 1996. № 10. С. 37-43.

48. Васильева В.А. Проблемы развития банковской системы // Деньги и кредит. 1999. № 5. С 53-55.

49. Голева Н.И., Ермакова С.И. Мониторинг экономической конъюнктуры на базе предприятий Рязани // Деньги и кредит. 1999. - № 2. - С. 15-26.

50. Гордленко А.В. Внутренний контроль в банках. // Деньги и кредит. -2000. № 7. С. 23-26.

51. Груздева Е.В., Смирнов Н.В. Инспекционный мониторинг кредитных организаций как составная часть банковского мониторинга: проблемы и суждения (на примере Костромской области). Там же, С.133 - 139.

52. Гусева К.Н. Догосрочное кредитование как метод интеграции банковского и промышленного капиталов // Деньги и кредит. 2000. - №7.-С. 16-22.

53. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., переработанное и допоненное - М.: Финансы и статистика, 1999.-464с.

54. Департамент исследований, информации и статистики Центрального банка: вопросы организации и деятельности // Деньги и кредит, 1994. № 1. С. 43-48.

55. Долан Э. ДЖ. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред. В. Лукашевича.-Л.: 1991.-448 с.

56. Дорогов Н.Н. Управление хозяйством региона в условиях многообразия форм собственности: региональный аспект. Иваново: Иванов. Гос. ун-т, 1997.-С. 90.

57. Дрейпер Н., Смит Г. Прикладной регрессионный анализ. В 2-х книгах. Кн. 1 М.: Финансы и статистика, 1986. - 366 е., Кн. 2 Ч М.: Финансы и статистика, 1987. - 351 с.

58. Дубровский С.А., Зейгер Е.М., Френкель А.А. Факторный анализ. Методы и приложения. В сб.: Многомерный статистический анализ в социально-экономических исследованиях. М.: Наука, 1974.

59. Евсеев С.Ю. Региональные банки ориентация на экономический рост. - М.: Институт экономики РАН, 1997. С. 206 - 207.

60. Емельянов А.Г. Комплексный геоэкологический мониторинг: Учебное пособие Тверь: Издательство Тверского государственного университета, 1994. - 88 с.

61. Жуковская В.М., Мучник И.В. Факторный анализ в социально-экономических исследованиях. -М.: Статистика, 1976. 151 е., ил.

62. Зубченко Л. Надзор и контроль за деятельностью французских банков // Бизнес и банки. 1998. № 35. С.7.

63. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практическое пособие М.: Русская Деловая Литература, 1996. - 320 с.

64. Иванова JI.И. Проблемы современной банковской информации и статистики // Деньги и кредит, 1998 № 9. С.33-37

65. Иванова Л.И. Проблемы современной банковской информации и статистики // Деньги и кредит. 1998. № 9. С. 3.

66. Каримов P.M. Моделирование региональной экономики и банковская система // Деньги и кредит, 2000. № 3. С. 17-22.

67. Кендел М. Временные ряды. -М.: Финансы и статистика, 1981. -199с.

68. Кильдишев Г.С. Проблемы анализа динамических рядов. В кн.: Некоторые проблемы статистической науки. М.: МЭСИ, 1974.

69. Кильдишев Г.С., Френкель А.А. Анализ временных рядов и прогнозирование. М.: Статистика, 1973.

70. Ковалева Л.Н. Многофакторное прогнозирование на основе рядов динамики. -М.: Статистика, 1980. 102 е., ил.

71. Коков В. Экономическая политика региона в аспекте реформ. // Экономист. 1996. № 7. - С. 35-42.

72. Конъюнктурный обзор Главного управления Центрального банка российской Федерации по Костромской области за 2000 год.

73. Корниец С.Л. Специфика банковского риска при работе с промышленными предприятиями // Деньги и кредит. 1997. - № 6. - С. 14-16.

74. Короткое П.А. Проблемы финансовой стабилизации и устойчивости банковской системы // Деньги и кредит. 1997. - № 1. - С. 39-44.

75. Лабынцев Н.Т., Белая О.В., Чумаков В.Е. Банковский аудит: практический аспект // Бухгатерия и банки. 2000. - № 4. - С. 24-30.

76. Ларионова И.В. Оценка реструктурируемых кредитных организаций // Бизнес и банки, 1999. № 46. С.1

77. Лебедев Д.А. Проблемные банки: вопросы управления // Деньги и кредит, 1996. № 1. С. 39-43.

78. Лексин В., Швецов А. Региональная политика России: концепции, проблемы, решения. Смысл и механизмы государственного регулирования территориального развития // Российский экономический журнал. 1997. - № 4. - С. 25-42.

79. Лексин В.М., Селиверстов В.Е. Сущность, проблемы и механизмы формирования общеросийской системы мониторинга региональных ситуаций и региональных проблем //Регионы: экономика и социология. 1999. -№ 4. - С. 3 - 31.

80. Луковцева В.Н., Спыну Л.М. Банковская система Франции: Учебное пособие. 4.1. -М.: Изд-во Рос. ун-та дружбы народов, 1997. 77с.

81. Лунтовский Г.И. Международный опыт финансового оздоровления проблемных банков и российская практика. Научное издание. М.: МГУ экономики, статистики и информатики, 1998. - 44с.

82. Лямин Л.В. Системный анализ проблем инспектирования кредитных организаций // Деньги и кредит. 1999. № 8. С.26-32.

83. Мамонова И. Д. Механизм раннего распознавания банкротства банка // Банковское дело. 1996. № 2. С. 19-20.

84. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. 1998. № 2. С. 10-12.

85. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности // Банковское дело. 1998. № 1. С. 28-29.

86. Мюлер Х.И. О банковском надзоре в странах с рыночной ориентацией // Деньги и кредит. 1990. № 3. С.48.

87. Образцов М.В. Проблемы надзора за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках // Деньги и кредит. 1999. № 10. С. 1924.

88. Основные положения пруденциального банковского надзора на территории Костромской области.

89. Панкратова Н. Эффективность надзора // Банковское дело в Москве. 1996. № 12.

90. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка Ч

91. М.: Финансы и статистика, 1996. 272 с.

92. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными организациями // Деньги и кредит. 1999. - № 10.

93. Парамонова Т.В. Проблемы развития банковской системы России. // Деньги и кредит. 1999. - № 7. - С. 3-8.

94. Пигилова Т.А. Из практики банковского надзора // Деньги и кредит. 1997. №2. С. 33.

95. Поездник А.И. некоторые вопросы организации внутреннего контроля в коммерческом банке // Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С. 55-60.

96. Поляков В.П., Московкина JI.A. Структура и функции Центральных банков: зарубежный опыт-М.: ИНФРА-М, 1996. С. 139-161.

97. Поморина М.А. Внутренний анализ финансового состояния банка. // Банковское дело. 1999. - № 5.

98. Поморина М.А. Планирование как составная часть банковского менеджмента // Банковское дело. 1998. № 11. С. 20-26.

99. Популярный экономико-статистический словарь-справочник / Под ред. И.И. Елисеевой М.: Финансы и статистика, 1993. С.81.

100. Потапов А. Регулирование деятельности коммерческих банков в ФРГ // Бизнес и банки. 199. № 18. С.7.

101. Проблемы деятельности банков в регионах // Деньги и кредит. 1998. № 5. С.44-52.

102. Прокофьева O.K. Актуальные проблемы развития банковского аудита. // Деньги и кредит. 1999. - № 8. - С. 44-48.

103. Проскурин A.M. Публичный надзор за банками // Бюлетень финансовой информации. 1996. № 2.

104. Пути повышения прозрачности банковской деятельности. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, сентябрь 1998 // Бизнес и банки. 1999 № 22, № 25, № 26, № 27, № 28.

105. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 2-е изд., испр.- М.: Инфра - М, 1999. С. 199

106. Реструктуризация банковской системы нуждается в поддержке государства (интервью с B.C. Захаровым) // Банковское дело, 1999. № 5. С.2

107. Роуз Питер С. Банковский менеджмент М.: Дело ТД, 1995. - 768с.

108. Рудько-Силиванов В.В., Савалей В.В. К вопросу развития инструментов рефинансирования с использованием договых обязательств предприятий // Деньги и кредит. 2000. № 3. - С. 12-16.

109. Сагитдинов М.Ш. Методика анализа влияния банковской системы на региональную экономику // Деньги и кредит. 1999. № 9. - С. 30-36.

110. Сагитдинов М.Ш., Марданов Р.Х. Методические подходы к планированию развития территориальных учреждений Банка России // Деньги и кредит. 1999. № 4. С.22-26

111. Сазонов Т.А. Опыт организации аналитической работы на региональном уровне // Деньги и кредит, 1995. №11. С.64-68

112. Сводный отчет о ходе приватизации //Панорама приватизации. 1997. №1. С. 56.

113. Сводный экономический департамент ЦБ РФ: деятельность и проблемы // Деньги и кредит. 1994. № 5-6. С.55-59

114. Седова И.Ю. О работе надзорных подразделений территориальных учреждений Банка России с проблемными банками // Деньги и кредит, 1999. № 10. С. 15-16

115. Сидорович В. Банк банков продожает свою игру // Финансист, 2000. № 1. С.9-10.

116. Симановский А.Ю. Азы банковского контроля в рыночной экономике //ЭКО. 1991. № 3. С. 141.

117. Симановский А.Ю. Финансово-банковский сектор российской экономики: Вопросы формирования и функционирования. М.: Соминтек, 1995.

118. Симановский А.Ю., Сухов М.И. О проблемах и перспективах банковского надзора // Деньги и кредит. 1996. № 8. С.12-20

119. Симпсон Т.Д. Основные вопросы регулирования деятельности коммерческих банков // Деньги и кредит. 1993. № 3. С.20

120. Синюков В.Д. О возможностях развития региональных банковских систем // Деньги и кредит. 1999. - № 4. - С.43-45.

121. Сменковский В.Н. Денежно-кредитная политика и стабильность финансового сектора // Деньги и кредит. 1997. № 2. С. 12.

122. Сменковский В.Н. О роли банковской системы в обеспечении экономического роста// Деньги и кредит. -2000. -№8.-С. 13-15.

123. Смирнов С.А. Будущее банковской системы в ее взаимодействии с реальным сектором // Деньги и кредит. 1999. -№ 4.-С.12-14.

124. Совещания по вопросам банковского надзора и инспектирования // Деньги и кредит. 1996. № 1.

125. Соколов А.Б., Сухинин А.В. Об автоматизации аналитической работы в Главном управлении Банка России по Воронежской области // Деньги и кредит, 1999. № 6. С.22-24

126. Соколов Ю.А. О совершенствовании нормативной базы по регулированию деятельности проблемных банков // Деньги и кредит. 1996. № 1. С.43

127. Социологический, энциклопедический словарь / Ред.-координатор Г.В. Осипов-М.: ИНФРА-М Норма, 1998. С.188.

128. Степанов Ю.В. Вопросы организации мониторинга предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит. 1999. - № 2. - С. 8-14.

129. Степанов Ю.В. Новый этап в организации мониторинга предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит, 1999. № 9. С. 25-29.

130. Степанов Ю.В. Опыт организации работы Центральных банков в зарубежных странах // Вопросы экономики, 1995. № 10. С. 20-29

131. Степанов Ю.В. Система организации мониторинга предприятий в Центральном банке М., 1999. 318

132. Степанов Ю.В. Совершенствование анализа состояния реального сектора экономики в Банке России // ЭКО, 1999. № 3. С. 54-61

133. Степанов Ю.В. Экономический анализ и мониторинг предприятий в системе Банка России // Деньги и кредит, 2000. № 12. С.48-52

134. Степанов Ю.В., Гришин A.M., Марьясин М.Ш., Лисанский А.В. Пути совершенствования анализа и прогнозирования общеэкономических процессов в Банке России // Деньги и кредит. 1997. - № 3. - С. 6-17.

135. Степанов Ю.В., Гришин A.M., Моргачева И.А., Залунина Л.В., Данилова И.Л. Об организации мониторинга предприятий в системе Центрального банка// Деньги и кредит, 1999. № 10. С.28-39

136. Степанов Ю.В., Савинская Н.А., Гришин A.M., Никитин Г.Г., Моргачева И.А. Мониторинг предприятий в Центральном банке // Деньги и кредит, 1997 № 8. С. 10-22

137. Сухов М.И. Некоторые аспекты обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. 1996. № 11. С. 19

138. Сухов М.И. Эффективный надзор за деятельностью кредитных организаций фактор повышения стабильности банковской системы // Деньги и кредит, 2000. № 3. С.3-6

139. Ткаченко В.В. Актуальные направления инспекционной деятельности //Деньги и кредит. 1999. № 10. С. 16-18.

140. Ткаченко В.В. Банковская инспекция некоторые направления развития // Деньги и кредит. - 2000. - № 8. - С. 10-12

141. Усоскин В.М. Базельский стандарты адекватности банковского капитала: эволюция подходов // Деньги и кредит. 2000. - № 3. - С.39-51.

142. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ИПЦ Вазар-Ферро, 1994.

143. Чекмарева Е.Н. Роль банков в интеграции банковского и промышленного капитала // Деньги и кредит. 1999. - № 7. - С. 17-22.

144. Черкасов В.Е. Принципы автоматизации финансового анализа при управлении операциями коммерческого банка // Банковское дело, 1995. №11.С.17-19

145. Четвериков В.Н. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка как один из маркетинговых методов исследования конкурентной среды // Мониторинг и менеджмент в России и за рубежом, 2000 № 2. С.47-55

146. Шаймухаметов А.А., Макарова Г.Л. Вопросы устойчивости региональной банковской системы // 1997. № 2. С.27

147. Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования: зарубежный опыт и возможность его использования в России. М.: Финстатинформ, 1994. - 210с.

148. Шепелев С.Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций // Банковское дело, 1998. № 6. С.34-37

149. Шулькова Н.Н. Организация мониторинга коммерческих банков в Центральном Банке. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Саратов 2000.

150. Энциклопедия общего аудита. Законодательная и нормативная база, практика, рекомендации и методика осуществления: в 2 т. Т. 1 М.: Международная школа управления "Интенсив" РАГС, издательство "ДИС", 1999.-С. 361.

151. Эффективность капитальных вложений и основных фондов в текстильной промышленности. М.: Легкая и пищевая промышленность, 1984.

Похожие диссертации