Банковский маркетинг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
| Ученая степень | кандидат экономических наук |
| Автор | Мещеряков, Андрей Адольфович |
| Место защиты | Москва |
| Год | 1997 |
| Шифр ВАК РФ | 08.00.10 |
Диссертация
Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Мещеряков, Андрей Адольфович
ВВЕДЕНИЕ
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1 ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО МАРКЕТИНГА
з1 Содержание и принципы банковского маркетинга.
з 2 Рынок банковских услуг и способы его изучения
з 3 Бизнес-план в системе банковского маркетинга
ГЛАВА 2 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ
з1. Основы определения цены на банковские продукты.
з 2 Методы определения цены кредита
з3. Методы определения цены расчетно-кассовых услуг банка.
ГЛАВА 3 СПОСОБЫ СТИМУЛИРОВАНИЯ СБЫТА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ
з 1 Организация сбыта банковских услуг
з2. Формы материального стимулирования сбыта банковских услуг ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Диссертация: введение по экономике, на тему "Банковский маркетинг"
Развитие рынка банковских услуг выражается в увеличении числа его участников (продавцов и покупателей) и видов услуг, предлагаемых потребителю кредитными организациями. Усиливается конкурентная борьба за клиента и место на отдельных сегментах рынка. Конкурентная борьба заставляет искать новые подходы к организации деятельности банка и в частности - осваивать приемы маркетинга.
Необходимость использования маркетинга сегодня и в банковском деле в частности ни кем не подвергается сомнению. В практике зарубежных коммерческих банков появление концепции маркетинга было связано с осознанием банками необходимости придать рыночную ориентацию деятельности всех подразделений. Банки стали ориентироваться на приоритетные группы клиентов и секторы рынка. Для этого необходимо было определять нужды и потребности, разрабатывать и внедрять товары и услуги, удовлетворяющие эти потребности, усовершенствовать культуру обслуживания с таким расчетом, чтобы эффективно удовлетворять запросы клиентов.
В настоящее время появилось немало исследований и методологических разработок в области маркетинга. Вопросам теории и практики маркетинга посвящены многочисленные труды зарубежных и отечественных экономистов. Среди них: Ф. Котлер, Дж.
М. Эванс и Б.Берман, П.С. Завьялов и В.Е. Демидов, М.З. Бор и В.В Пятенко, В.М. Усоскин, Г.В. Полунина.
Проблемы непосредственно банковского маркетингарассмотрены в работах В.Е. Хруцкого, И.О Спицына и Я.О Спицына, В.Т. Севрук, Э.А. Уткина . В них обосновывается необходимость банковского маркетинга, делается попытка определить его специфику, основные принципы и направления, классифицировать банковские продукты. В теоретическом плане рассматриваются многие аспекты стратегии и тактики маркетинга в банке: от постановки задач, целей и определения возможностей банка, планирования продуктов и ценообразования до разработки оптимальной организационной структуры банка и измерения достигнутых результатов. Однако, по многим фундаментальным проблемам нет единого мнения, слабо разработаны проблемы прикладного характера. В частности отсутствуют практические разработки и рекомендации по изучению рынка банковских услуг и планированию деятельности банка, определению себестоимости и цены банковских продуктов, организации их сбыта. Актуальность темы и состояние научных исследований в области банковского маркетинга определили выбор темы, постановку задачи и направлений диссертационной работы.
Ко всем изданиям, посвященным проблемам банковского маркетинга можно адресовать одни и теже замечания:
1. Отсутствует восприятие маркетинга как целостной системы, в которой что-то первично, что-то вторично, но определенным образом взаимосвязано.
2. В приведенных определениях недостаточно определена специфика банковского маркетинга.
3. Хотя затрагиваются вопросы, связанные с решением прикладных задач, пути такого решения показаны достаточно туманно.
Нерешенность указанных вопросов определило направления настоящего исследования:
1. Определение системы банковского маркетинга, ее принципов и особенностей;
2. Обобщить варианты классификации банковских продуктов и сегментации рынка;
3.Выработка принципов определения текущих возможностей банка по реализации своих продуктов на рынке и прогноза будущих возможностей;
4. Изучение системы ценообразования на банковские продукты и внедрение ее в практику работы банка;
5. Исследование методов стимулирования сбыта банковских продуктов;
6. Разработка соответствующего внутрибанковского методологического обеспечения.
Предметом исследования является изучение содержания и приемов маркетинга коммерческого банка. В качестве объектов исследования риска были выбраны коммерческие банки г. Москвы.
Построение работы вытекает из основной цели научного исследования - определения составляющих системы маркетинга и анализ особенностей этих составляющих применительно к банковскому маркетингу.
В работе охватывается практически весь спектр вопросов банковского маркетинга - изучение рынка, определение вида и объема предложения конкретного продукта, определение цены предложения и способы стимулирования реализации предлагаемых продуктов, что позволяет использовать данную работу как практическое пособие руководящему составу банка при организации деятельности банка в системе маркетинга.
Почти во всех приведенных в работе расчетах использованы реальные отчетные данные коммерческих банков в 1994-1995 годах.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Мещеряков, Андрей Адольфович
Свои выводы и рекомендации отдел маркетинговых исследований и информации представляет отделу по разработке новых банковских продуктов, который на основании полученной информации разрабатывает предложения: а) по внесению изменений в существующие продукты; б) по предоставлению новых продуктов (с учетом предполагаемых затрат и планируемой доходности данных продуктов).
Отдел новых продуктов дожен работать в тесном контакте с отделом ценообразования.
Отдел ценообразования ведет учет расходов, связанных с предоставлением отдельных банковских продуктов, определяет их текущую и плановую доходность. Отдел обязан определять, во что обойдется банку изменения в условиях и порядке предоставления продукта, как в связи с этими изменениями возрастет (или понизится) цена прочих продуктов.
Наконец, отдел по связям с общественностью проводит работу по разъяснению клиентам особенностей нового вида продукта, его выигрышные стороны по сравнению с уже существующими, а также сигнализирует о том, как новый продукт воспринимается потребителями и каковы перспективы его дальнейшей реализации. Схема маркетинговой службы банка может выглядеть следующим образом:
Схема 1.3
Возможная структура маркетинговой службы банка
Дачальник маркетинговой Отдел маркетинговых Отдел по разра Отдел цено- Отдел по исследований и инфор ботке новых образования связям с мации продуктов общественностью
Обобщим в виде таблицы 1.2 все составляющие системы маркетинга
Заключение
В ходе работы над диссертацией в соответствии с основными направлениями исследования, отраженными во введении к настоящей работе, автор пришел к следующим результатам и выводам. Первое направление исследования - определение системы банковского маркетинга.
Предложена концепция трактовки маркетинга, как системы, состоящей из трех элементов: маркетинговый подход, маркетинговый процесс и маркетинговая служба.
Под термином маркетинговый подход предложено подразумевать понимать сущность маркетинга и его основные принципы.
Сущность банковского маркетинга раскрывается в его определении, которое сформулировано следующим образом.
Банковский маркетинг - часть системы банковского управления, направленная на удовлетворение запросов клиентов и получение прибыли путем реализции на рынке банковских продуктов, учитывающих тенденции развития рынка, посредством управления активами и пассивами, доходами и расходами, ликвидностью баланса банка, уровнем риска его операций.
Сущность банковского маркетинга конкретизируется в его принципах. К их числу можно отнести: концентрация исследовательских, производственных и сбытовых усилий на обеспечении наиболее поного удовлетворения потребностей покупателя; направленность на догосрочный результат в работе, обеспечение договременной прибыльности предприятия, основанной на прогнозах, исследованиях рынка, разработка на основе этих исследований новых продуктов, обеспечивающих прибыльную деятельность;
- нацеленность на достижение запланированных результатов, а также запланированного объема реализации товаров и услуг по установленным ценам в планируемом периоде.
Принципы банковского маркетинга определяют этапы маркетингового процесса, который представляет собой последовательность действий, вытекающих из принципов маркетинга. В работе показана связь этапов маркетингового процесса с отдельными принципами банковского маркетинга. В качестве основных этапов выделены следующие.
1) Изучение участников рынка (продавцов и покупателей) и предлагаемых на нем продуктов.
2) Разработка продукта с учетом требований рынка и имеющихся возможностей.
3) Определение цены продукта.
4) Организация сбыта продуктов, включая систему стимулирования сбыта.
5) Составление стратегического плана.
6) Составление тактического плана (бизнес плана банка).
Маркетинговый подход и маркетинговый процесс являются самостоятельными блоками маркетинговой системы. Практическая реализация этих блоков обеспечивается через маркетинговую службу, которая рассматривается как третий блок в системе банковского маркетинга.
В качестве результата второго направления исследования -разбора вариантов классификации банковских продуктов и сегментации рынка были выделены три группы банковских продуктов:
- продукты, связанные с деятельностью банка по перераспределению денежных ресурсов - "процентные продукты" (продукты для вкладчиков - различные по срокам и условиям виды вкладов юридических и физических лиц; продукты для заемщиков -различные по видам и условиям кредиты для юридических и физических лиц);
- продукты, не связанные с перераспределением ресурсов -"комиссионные продукты" (банковские продукты, приносящие банку непроцентные доходы - трастовые операции, депозитарные услуги, консультационное обслуживание).
- банковские продукты сочетающие в себе особенности "процентных" и "комиссионных" продуктов (расчетно-кассовое обслуживание клиентов).
Предложены различные варианты сегментирования рынка в зависимости от степени универсализации банковских учреждений.
Результаты третьего направления исследования - определение текущих и перспективных возможностей банка по реализации своих продуктов - нашли свое отражение в разборе того, как принципы маркетинга и вытекающие из них этапы маркетингового процесса находят свое выражение в составлении бизнес-плана и предложенном варианте его разработки.
Два следующих направления исследования - ценообразование на банковские продукты и методы стимулирования сбыта рассмотрены в контексте анализа доходов и расходов подразделений банка.
Показаны особенности связанные с определением себестоимости и цены каждой из выделенных трех групп продуктов.
За основу оценки эффективности (доходности) отдельных видов продуктов взята система бюджетирования деятельности подразделений банка, которая включает:
1. Разделение всех подразделений банка на штабные и функциональные, определение задач и направлений деятельности каждого управления.
2. Разделение доходов и расходов всех подразделений банка на прямые и косвенные.
3. Перераспределение полученных доходов между функциональными подразделениями.
4. Составление сметы доходов и расходов каждого подразделения с учетом расходов штабных подразделений.
Перераспределение полученных доходов между функциональными подразделениями осуществляется на основе следующих принципов:
- часть доходов подразделений, осуществляющих только активные операции, дожна быть передана подразделениям, обеспечившим привлечение ресурсов
- внутреннее перераспределение доходов в рамках подразделений, осуществляющих как активные, так и пассивные операции в зависимости от сальдо этих операций.
В основу определения себестоимости банковских продуктов положены расходы подразделений банка.
Так, в основу определения себестоимости кредитной операции положены общебанковские расходы на кредитные операции за определенный период и средний за этот же период времени объем кредитных вложений.
Общебанковские расходы на кредитные операции складываются из следующих элементов:
- процентные расходы или плата за ресурсы (прямые затраты); непроцентные общебанковские расходы, непосредственно относящиеся к управлениям, осуществляющим кредитование (прямые затраты);
- непроцентные общебанковские расходы косвенно относимые на себестоимость кредитных операций по определенному критерию (косвенные затраты);
- часть затрат штабных подразделений, относимых на расходы управлений, осуществляющих кредитные операции ( накладные затраты).
Процентные расходы могут распределяться между функциональными подразделениями банка по-разному, в зависимости от используемой модели управления ликвидностью. При использовании модели "Общего фонда средств", это распределение производится на основе удельного веса ресурсов, размещенных конкретным подразделением в активы, в общем объеме ресурсов по банку. В рамках модели "Банки внутри банка" устанавливается, какие ресурсы испозованы для проведения конкретной активной операции. На основе структуры этих ресурсов и их цены определяется величина процентных расходов.
К прямым непроцентным расходам управлений, связанных с кредитованием, относятся:
- отчисления в резерв на возможные потери по ссудам ;
- амортизационные отчисления по основным фондам; -износ нематериальных активов;
- амортизация и содержание МБП;
- консультационные и информационные расходы; -расходы по подготовке кадров;
- командировочные расходы;
-заработная плата сотрудников подразделения и начисления на заработную плату.
В состав косвенных непроцентных затрат можно включить: а) расходы, распределяемые пропорционально доле площади, занимаемой подразделением - содержание арендуемых зданий, арендная плата, текущий и капитальный ремонт зданий; б) расходы, распределяемые пропорционально численности сотрудников подразделения - налог на рекламу и все другие налоговые платежи; НДС, относимый на затраты банка; расходы на аренду автотранспорта; расходы на бланки, бумагу, упаковочные материалы; расходы на рекламу; аудиторские услуги; представительские расходы; типографские, канцелярские, почтовые расходы; плата за телефон; расходы по охране; расходы по оплате услуг ВЦ.
Распределение расходов штабных подразделений между функциональными предлагается производить либо пропорционально доходности последних либо пропорционально объему их расходов. Операции по расчетному обслуживанию клиентов состоят из нескольких этапов обработки платежных документов и осуществляются в нескольких отделах банка. В соответствии с этим методика расчета себестоимости расчетных операций включает два этапа.
1. Определение временных затрат, приходящихся в каждом отделе на обработку различных видов платежных документов.
2. Определение расчетной цены обработки платежных документов.
При определении временных затрат возможно использовать два подхода:
- проведение хронометража затрат времени на обработку платежных документов в каждом отделе банка;
- определение временных затрат, т.е. трудоемкости отдельных видов расчетов по удельному весу документов данного вида в общем объеме обработанных в банке документов за определенный период времени.
Определение расчетной цены обработки платежных документов производится на основе общей суммы расходов и количества обработанных документов.
Расходы по проведению расчетных операций состоят из прямых, косвенных и накладных.
Важным блоком в системе банковского маркетинга является организация сбыта банковских продуктов. Организация сбыта состоит из выбора форм сбыта (типа банковского учреждения) и разработки системы стимулирования сбыта. Последняя состоит из двух направлений:
1. Стимулирование потребителей банковских услуг к приобретению последних именно в данном банке.
2. Заинтересованность работников банка в максимальном объеме реализации услуг клиентам.
К числу способов стимулирования потребителей относятся:
1. Предоставление клиенту права в течение некоторого времени бесплатно пользоваться банковскими услугами, или с некоторой скидкой в цене.
2. Сочетание платных и бесплатных услуг.
3. Льготное предоставление клиентам банка небанковских продуктов.
4. Проведение лотерей среди вкладчиков банка с возможностью выигрыша допонительной суммы денег или других призов.
5. Реклама банка и его услуг.
7. Личные контакты с потребителем.
В рамках второго направления описана система оплаты труда банковского служащего, ориентированная на достигнутые результаты в работе. Предложены подходы к определению суммы выплат работникам как функциональных, так и штабных подразделений банка.
Что касается работников штабных подразделений, то размер их доходов не может быть определен исходя из количества реализованных ими банковских продуктов. Отсутствие фактически заработанных денег подразделениями, выпоняющими штабные функции, еще не говорит о том, что их деятельность является с точки зрения банка "непроизводительной". Когда речь идет о штабных подразделениях, следует говорить о тех допонительных затратах и возможных потерях, которые могли бы возникнуть у банка в случае отсутствия данных подразделений. Эти допонительные затраты и потери могут быть определены с достаточной точностью и в денежном выражении. Сэкономленные затраты и предотвращенные потери можно определить как фактический и реальный заработок штабных подразделений. И этот заработок штабных подразделений так же может быть отнесен на деятельность конкретных испонителей. Оплата труда работников функциональных управлений дожна складываться из фиксированной и премиальной выплат. Фиксированная оплата выражает денежную оценку квалификации рабоника. Оценку тех знаний, умений и навыков, которые необходимы для работы на определенном участке в банке.
Премиальная оплата связана с доходом, полученным от его деятельности или объемом реализованных работником продуктов (часть банковских продуктов может предоставляться клиентам бесплатно).
Рассматривается следующий вариант установления суммы выплат работнику управления расчетно-кассового обслуживания:
1. Фиксированная заработная плата
2. Доплата за качественные показатели
3. Премия за отличную работу
К качественным показателям работы служащего расчетного управления может относиться: количество обслуживаемых работником клиентских счетов; количество обработанных документов; количество оказанных клиентам платных услуг.
При достижении работником определенного уровня по каждому из указанных показателей, ему присваивается некоторое количество балов. Сумма балов по всем показателям является основанием для осуществления доплат и премий данному работнику.
Практически все предлагаемые подходы и методики проверены и нашли применение в практической работе ряда московских банков. Это говорит о том, что маркетинг становится необходимой составной частью работы банков и необходима серьезная теоретическая и методологическая база для успешного внедрения в банковскую практику системы маркетинга .
Диссертация: библиография по экономике, кандидат экономических наук , Мещеряков, Андрей Адольфович, Москва
1. Федеральный закон о банках и банковской деятельности (3февраля 1996 г. № 17ЭЗ-ФЗ.
2. Федеральный закон о Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) (с допонением от 31.07.95 г. № 120-ФЗ.
3. Временная инструкция Центрального Банка РФ "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками" № 17 от 24.08.93 г.
4. Инструкция Центрального Банка РФ "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" № 1 от 30.01.96 г.5. "Агрессивный маркетинг" Сборник статей "Самарский дом печати" Самара 1994 г.
5. Ансофф И. "Стратегическое управление" Москва "Экономика" 1989 г.
6. Абрамишвили Г.Г. "Операция "Маркетинг" Москва 1976 г.
7. Бор М.З., Пятенко В.В. "Стратегическое управление банковской деятельностью" Москва, "Приор-Стрикс" 1995 г.
8. Бор М.З. и Пятенко В.В "Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование" Москва ИКС "ДИС" 1997 год
9. Браззел и др "Информация и риск в маркетинге", перевод с англ. Под ред. Ефимовой М.Р. "Финстатинформ" Москва 1993 г.
10. Браверман А.А. "Маркетинг и полный хозрасчет" Москва 1989 г.
11. Бабичева Ю.А. "Банковское дело" (справочное пособие) Москва "Экономика" 1994 г.
12. Бадов В. "Пять заповедей для начинающего менеджера, среди которых и радость неудачи" Москва 1988 г.
13. Блэк С. "Паблик Рилейшнз. Что это такое?" Москва 1990 г.
14. Грязнова А.Г. "Банковская система в условиях перехода к регулируемой рыночной экономики". Деньги и кредит" № 1 1991 г.
15. Голубков Е.П. "Какое принять решение? Практикум хозяйственника" Москва 1990 г.
16. Долан Э.Дж., Кэмпбел К.Д. "Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика". Москва-Ленинград "Профико" 1991 г.
17. Евенко Л.И. "Организационные структуры управления промышленными корпорациями США" Москва, "Наука" 1983 г.
18. Завьялов П.С., Демидов В.Е. "Формула успеха: маркетинг" "Международные отношения" Москва 1991 г
19. Котлер Ф. " Основы маркетинга" перевод с англ. "Прогресс" Москва 1991 г.
20. Котлер Ф. "Управление маркетингом" Москва 1990 г.
21. Коно Т. "Стратегия и структура японских предприятий" Москва 1987 г.
22. Капустина Н.Е."Теория и практика маркетинга в США" Москва 1981 г.
23. Кульман А. "Экономические механизмы" Москва "Прогресс" 1993 г.
24. Куделин В.Г."Диалектика производства и потребностей" Москва 1977 г.
25. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. "Банковское дело" Москва "Финансы и статистика" 1996 г.30. "Как продать Ваш товар на внешнем рынке" Справочник Москва 1990 г.
26. Львов В.В. "Коммерческие банки: выживут только гиганты" "Деловые люди" № 5 1993 г.
27. МакНотон Д. "Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам"., перевод с англ. Москва "Финансы и статистика" 1994 г
28. Мескон М., Альберт М. "Основы менеджемента" Москва "Дело" 1992 г.
29. Медведков С.Ю., Сергеев Ю.А. "Международный маркетинг американской технологии" Москва 1985 г.
30. Маджаро С. "Международный маркетинг" Москва 1977 г.
31. Моррис Р."Маркетинг: ситуации и примеры" Москва "ЮНИТИ" 1996 г.
32. Панова Г.С. "Банковское обслуживание частных лиц" Москва "ДИС" 1994 г.
33. Политическая экономия Под ред. Медведева В.А., Москва Издательство политической литературы 1990 г
34. Полард A.M. и др. "Банковское дело США" Москва 1992 г.
35. Российская банковская энциклопедия гл. ред. О.И Лаврушин. ЭТА Москва 1995 г.
36. Роджерс Ф.Дж. "IBM. Взгляд изнутри: человек-фирма-маркетинг" Москва 1990 г.
37. Рид Э. Коттер Р. "Коммерческие банки".перевод с англ. Москва СП "Космополис" 1991 г
38. Севрук В.Т."Банковский маркетинг" Москва "ДЕЛО тд." 1994 г
39. Синки Дж.Ф., мл. "Управление финансами в коммерческих банках" Москва Catallaxy 1994 г.45. "Современный маркетинг" Под ред. В.Е. Хруцкого "Финансы и статистика" Москва 1991
40. Уткин Э.А. "Банковский маркетинг" ИНФРА-М 1995 г.
41. Усоскин В.М. "Современный коммерческий банк, управление и операции" Москва "Вазар-Ферро" 1994 г.
42. Феофанов О.А. "США: реклама и общество" Москва 1974 г.
43. Финансово-кредитный словарь Москва, "Финансы и статистика"1984 г.
44. Хэндскомбе Р. "Эффективное управление важно для каждого банка" "Деньги и кредит" № 9 1991 г.
45. Эванс Дж.М., Берман Б. " Маркетинг" перевод с англ "Экономика" Москва 1993 г.
46. Якока Ли"Карьера менеджера" Москва 1990 г.
47. Ямпольский "Ликвидность банка и кредитная политика" "Деньги и кредит" № 11 1992 г.
48. Ямпольский "О регулировании деятельности коммерческих банков" "Деньги и кредит" № 9 1993 г
49. Возможный вариант подхода к изучению рынка банковских услуг. (Материалы изучения территориального рынка вкладных операций 1994 год)
50. Были выявлены другие особенности и различия в работе банков с вкладами граждан.
51. Период начисления процентов. Начисление производилось ежемесячно, ежеквартально или один раз в год. Ряд банков практиковало начисление и выдачу процентов при завершении срока вклада (закрытие счета).
52. Вкладчику предоставлялись или не предоставлялись возможности снятия начисленных процентов до окончания срока действия договора о вкладе.
53. Некоторые банки предоставляли вкладчику возможность проводить операции по его счету вносить допонительные суммы и снимать часть вклада в период действия договора вклада.
54. Ряд банков практиковало индексацию вкладов или процентов по вкладам в соответствии с индексом инфляции.
55. Ряд банков присоединяли начисленные за месяц проценты (в случае их не востребования вкладчиком) к сумме основного вклада и, начиная со следущего месяца, проценты начислялись с наращенной суммы.
56. Практически ни один банк не производил начислений на сумму месячных процентов за период не востребования последних вкладчиком.
57. Некоторые банки практиковали выдачу товарных сертификатов и проведение лотерей среди вкладчиков.
58. Банки предоставляли возможность завещания и нотариального оформления вкладов.
59. Существовали вклады, исключающие досрочное расторжение договора вклада (безотзывные вклады).
60. Пример сбора информации о условиях вкладов конкретного конкурента банка "Р"
61. Возможный вариант изучения рынка банковских кредитов
62. Банк дожен проанализировать, сможет ли он, исходя из имеющихся у него возможностей и ресурсов, своевременно и квалифицированно удовлетворить данные потребности и что необходимо предпринять для того, чтобы максимально поно отвечать на запросы клиентов.
63. Определение задач и направлений деятельности функциональных и штабных подразделений банка.
64. Управление ссудных операций обеспечивает размещение ресурсов банка в ссудные операции, проводит анализ кредитного риска, включая оценку кредитоспособности заемщика, делового риска кредитуемых операций, анализ кредитного портфеля.
65. Управление депозитных операций привлекает ресурсы в форме срочных депозитов для проведения активных (включая кредитные) операций, регулирует структу пассивов.
66. Управление международных операций занимается осуществлением международных расчетов, привлечением валютных депозитов, валютнымибиржевыми операциями, устанавливает корреспондентские отношения с иностранными банками.
67. Управление трастовых операций оказывает доверительные и агентские услуги клиентам банка.
68. Управление по эмиссионно кассовой работе занимается организацией эмиссионно-кассовой работы, отвечает за хранение ценностей и проведение операций с ними, проводит инкассацию и сопровождение грузов.
69. Прямые и косвенные расходы подразделений банка
70. Амортизационные отчисления по основным фондам управления по работе с ценными бумагами.
71. Амортизационные отчисления по основным фондам управления ссудных операций
72. Амортизационные отчисления по основным фондам управления расчетно-кассового обслуживания.
73. Начисления на заработную плату штатных и нештатных сотрудников управления маркетинга и т.д.
74. К расходам, распределяемым пропорционально доле площади, занимаемой подразделением, относятся: содержание арендуемых зданий; арендная плата;текущий и капитальный ремонт зданий;
75. Прямые и косвенные доходы функциональных подразделений.
76. Доходы функциональных подразделений, относящиеся только к деятельности конкретных подразделений, и доходы подлежащие перераспределению
77. К доходам, которые нельзя перераспределить между отдельными подразделениями банка, можно отнести возмещения из бюджета и прочие доходы. Сумму данных доходов предлагается распределять между подразделениями банка пропорционально численности сотрудников.
78. Распределение прямых затрат между подразделениями банка
79. Показатели Подразделения № Счета Название счета Признак отнесения на расходы подразделения Сумма
80. Управление ссудных операций Амортизационные отчисления по основным фондам В соответствии с начисленной за период суммой амортизационных отчислений на оборудование используемое в работе управления
81. Ремонт основных средств В соответствии с суммами, уплаченными за ремонт основных средств управления
82. Консультацион-ные и информационные услуги Суммы, уплаченные за услуги данному управлению
83. Расходы по подготовке кадров Платное обучение сотрудников данного управления
84. Ремонт арендованных зданий Оплата ремонта помещений, занимаемых управлением
85. Командировочные расходы в пределах и сверх нормы Оплата служебных командировок сотрудников управления
86. Износ нематериальных активов Начисленная сумма износа по используемым управлением нематериальным активам
87. Амортизация и содержание МБП Сумма амортизации по МБП, используемых управлением
88. Заработная плата Заработная плата штатных и не штатных сотрудников управления
89. Счета начислений на зар.плату Суммы начислений с зар.платы штатных и не штатных сотрудников
90. Пример расчета стоимости привлечения депозитов по кварталам планируемого года.1. Исходные данные:
91. В прошедшем году среднеквартальные остатки по депозитным счетам предприятий составляли:1.квартал 7682,4 мн.руб.;1. квартал 9341,8 мн.руб. (прирост-1,216(9341.8V7682,4));
92. I квартал 3986,36 мн.руб.(средняя % ставка -113%);1. квартал 3392,79 мн.руб. (средняя % ставка -117%).
93. С учетом 20 процентного обязательного резервирования стоимость привлечения составила:1.квартал -103\(1-0,2)=128,75%;1. квартал -108\(1-0,2)=135%;
94. I квартал -113\(1-0,2)=141,25%;1. квартал -117\(1-0,2)=146,25%.
95. Объем привлечения в планируемом году составляет:1.квартал 3392,79 мн.руб. (остаток IV квартала прошлого года)1. квартал -3392,79 мн.руб.* 1,216 (прирост остатка II квартала прошлого года по отношению к I кварталу прошлого года)=4125,63 мн.руб.
96. В IV квартале прошлого года стоимость ресурсов для банка составляла 117% годовых и 146,25% годовых с учетом обязательного резервирования.
97. Предположим, что ежемесячный уровень инфляции планируется на уровне 3%.
98. Итого за квартал потери вкладчиков составили 101,79+98,73+95.76=296,28мн.руб.
99. Процентная ставка по депозитам предприятий в случае компенсациивкладчикам потерь от инфляции составит:992,39+296,28)*4-------------------- =1,5233,92,51 (152%)
100. Привлечено ресурсов (номера счетов) Сумма (мн.руб.) % выплаты по ресурсам (номера счетов) Сумма мн.руб. % ставка по привлечению ресурсов1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.2
101. Управление расчетно-кассового обслуживания
102. Остатки на расчетных и текущих счетах1. Управление депозитов 1. Вклады населения 1. Вклады юр.лиц
103. Управление активных операций (управление ссудных операций)
104. Размещение ресурсов (номера счетов) Сумма Доход от размещения (номера счетов) Сумма Процентная ставка по размещению ресурсов (среднемесячная)1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.21. Рублевые кредиты
105. Управления, осуществляющие активно-пассивные операции Управление по работе с ценными бумагами
106. Привлечено ресурсов (номера счетов) Сумма (мн.руб.) % выплаты по ресурсам (номера счетов) Сумма (мн.руб.) % ставка по привлечению ресурсов1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.2
107. Привлечение через ценные бумаги
108. Размещение ресурсов (номера счетов) Сумма Доход от размещения (номера счетов) Сумма Процентная ставка поразмещениюресурсо в (среднемесячная)1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.21. Вложения в ценные бумаги
109. Управление международных операций
110. Привлечено ресурсов Сумма % выплаты по Сумма % ставка пономера счетов) (мн.руб.) ресурсам (номера мн.руб. привлечениюсчетов) ресурсов1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.2
111. Остатки на счетах в ин.валюте
112. Размещение ресурсов (номера счетов) Сумма Доход от размещения (номера счетов) Сумма Процентная ставка по размещению ресурсов (среднемесячная)1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.21. Валютные кредиты
113. Управление дилинговых операций
114. Привлечено ресурсов Сумма % выплаты по Сумма % ставка пономера счетов) (мн.руб.) ресурсам (номера мн.руб. привлечениюсчетов) ресурсов1 2 3 4 ст.5=ст.4* 12\ст.21. Рублевый МБК
115. Размещение ресурсов (номера счетов) Сумма Доход от размещения (номера счетов) Сумма Процентная ставка по размещению ресурсов (среднемесячная)1 2 3 4 ст.5=ст.4*12\ст.21. Рублевый МБК
116. Внутрибанковское перераспределение платежей за ресурсы
117. Рассмотрим вариант определения цены процентных расходов а прираспределении внутрибанковских денежных потоков и платежей за ресурсы, основанных на управлении активами по модели "Общего фонда средств".
118. Всего плата за ресурсы по банку в целом в данном месяце составила -9986,45 мн.руб.
119. Управление Уд.вес в объеме размеще ния Расходы по привлечению приходящиеся на управление Уд.вес в объеме привлечения Сумма, относимая на доходы других управлений Управление на которое отнесен доход
120. Управление дилинга 0,0769 767957986,08 0,7454 572435882,83 УМО0,0927 71189705,31 РКО0,0757 58134419,55 Дилинг0,0285 21886802,60 Ценные бумаги0,0023 1766303,37 Депозиты0,0009 691162,19 Отделения
121. Управление ценных бумаг 0,0578 577216795,78 0,7454 430257399,58 УМО0,0927 53507996,97 РКО0,0757 43695311,44 Дилинг0,0285 16450678,68 Ценные бумаги0,0023 1327598,63 Депозиты0,0009 519495,12 Отделения
122. Управление ссудных операций 0,0891 889792673,08 0,7454 663251458,51 УМО0,0927 82483780,79 РКО0,0757 67357305,35 Дилинг0,0285 25359091,18 Ценные бумаги0,0023 2046523,15 Депозиты0,0009 800813,41 Отделения
123. Управление международных операций 0,7047 7037451141,64 0,7454 5245716080,98 УМО0,0927 652371720,83 РКО0,0757 532735051,42 Дилинг0,0285 200567357,54 Ценные бумаги0,0023 16186137,63 Депозиты0,0009 6333706,03 Отделения
124. Пример определения доходности функциональных подразделений банка