Анализ коммерческой деятельности банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
53,87%Расходы за вычетом всех амортизационных отчислений /сумма доходов32,13 31,74 50,72 -1,21,80,86%Чистый операционный доход до формирования резервов/ сумма доходов60,08 62,21 40,81 3,55%-34,40%-32,07%Чистый операционный доход после формирования резервов/ сумма доходов43,09 49,85 67,66 15,69,73,02%Вновь сформированные резервы под возможные потери по ссудам/ сумма доходов16,98 12,36 (26,85) -27,21%-317,23%-258,13%Чистая прибыль разового и нерегулярного характера/сумма доходов0,77 12,49 0,36 1522,08%-97,12%-53,25%Прибыль до налогообложения/сумма доходов 43,87 62,34 68,02 42,10%9,11,05%Чистая прибыль/сумма доходов33,01 51,12 51,25 54,86%0,25,26%Налоги/прибыль до налогообложения 24,74 18,00 24,66 -27,24,00%-0,32%Прочие доходы Чистая прибыль до выплат миноритарным акционерам/сред. скорректированные активы4,13 5,56 2,96 34,62%-46,76%-28,33%Чистая прибыль/средние активы + секьюритизированные активы4,13 5,56 2,96 34,62%-46,76%-28,33%Чистая прибыль на 1 сотрудника, долл.23137 40905 31703 76,79%-22,50,02%Расходы на содержание персонала в расчете на 1 сотрудника, долл.12089 15489 20555 28,12,71,03%Расходы на содержание персонала в расчете на 1 филиал, млн. долл.1,30 1,62 2,43 24,62,00,92%Непроцентные расходы в расчете на 1 филиал, млн. долл.3,01 3,17 4,33 5,32,59,85%Денежная прибыль/средний реальный собственный капитал (ROE), ,94 41,57 25,99 18,98%-37,48%-25,62%Операционная прибыль/средний реальный собственный капитал (ROE), ,33 28,14 21,38 -4,06%-24,02%-27,11%ФИНАНСИРОВАНИЕ И ЛИКВИДНОСТЬ, % Вклады клиентов/ресурсная база59,34 53,14 37,52 -10,45%-29,39%-36,77%Общая ссудная задолженность/ вклады клиентов121,32 155,79 139,44 28,41%-10,49,94%Общая ссудная задолженность/ вклады клиентов + долгосрочные заимствования91,13 99,05 89,21 8,69%-9,93%-2,11%Ссуды клиентам (нетто)/ активы (скорректированные) 48,03 52,77 38,34 9,87%-27,35%-20,17%КАПИТАЛИЗАЦИЯ, % Скорректированный основной капитал/ скорректированные активы12,34 16,83 10,67 36,39%-36,60%-13,53%Скорректированный основной капитал/ скорректированные активы + секьюритизированные активы12,34 16,83 10,67 36,39%-36,60%-13,53%Скорректированный основной капитал /Ссуды клиентам (нетто) 25,68 31,89 27,83 24,18%-12,73%8,37%Внутреннее создание капитала/собственный капитал за прошлый год34,81 45,02 (3,20) 29,33%-107,11%-109,19%Скорректированный собственный капитал/ скорректированные активы12,34 16,83 10,67 36,39%-36,60%-13,53%Скорректированный собственный капитал/ скорректированные активы + секьюритизированные активы12,34 16,83 10,67 36,39%-36,60%-13,53%Скорректированный собственный капитал + резервы под потери по ссудам (специальные)/ссуды клиентам (брутто)31,15 37,10 30,65 19,10%-17,39%-1,61%Коэффициент выплаты дивидендов по обыкновенным акциям0,00 0,00 114,70 ---КАЧЕСТВО АКТИВОВ, % Вновь созданные резервы под потери по ссудам/ средний остаток ссуд клиентам (нетто) 4,34 2,66 (3,54) -38,71%-233,08%-181,57%Чистые списания/ сред. ссуды клиентам (нетто) 1,09 0,39 0,27 -64,22%-30,77%-75,23%Резервы под потери по ссудам/ остаток ссуд клиентам (брутто) 7,36 7,64 3,91 3,80%-48,82%-46,88%Нефункционирующие активы (НФА)/ ссуды клиентам + прочая недвижимость2,46 0,97 2,17 -60,573,71%-11,79%Чистые НФА / ссуды клиентам (нетто) + прочая недвижимость(5,28) (7,22) (1,82) 36,74%-74,79%-65,53%Резервы под потери по ссудам/ НФА (брутто)298,92 790,44 180,39 164,43%-77,18%-39,65%* Н/Д-- нет данных. Н/Cнесущественный показатель.
Как видно из таблицы 2.4, значения основных показателей финансово-хозяйственной деятельности банка НОВИНКОМ-Банк ухудшаются. По банку заметен рост расходов при одновременном снижении доходов. Тем не менее, наилучшие показатели у банка по кредитным операциям. Снижение доходов от кредитных операций не столь значительное, как по другим видам операций. Из этого следует, что кредитные операции для банка являются наиболее успешными, имеются постоянные клиенты. В связи с этим представляется, что расширение ассортимента предоставляемых услуг банка должно быть именно в сфере кредитования, где опыт банка является наиболее успешным.
По всем показателям, характеризующим рентабельность банка в течение анализируемого периода наблюдается снижение. За два года снижение значений всех показателей превысило 20%, а снижение значения чистого процентного дохода равняется 34,05% за два года. Все это говорит о том, что необходимо срочно принять меры к стабилизации положения банка и повышению эффективности его деятельности.
Финансовое положение банка характеризуется размещением и использованием средств (активов) и источниками их формирования собственного капитала и обязательств, т.е. пассивов. Эти сведения предоставлены в бухгалтерском балансе. Анализ балансовых показателей проведем в таблицах 2.5 (активы банка) и 2.6 (пассивы банка).
Таблица 2.5
Состав и структура активов банка в динамике
№ПоказателиДанные наТемпы роста01.01.200601.01.200701.01.20082007/20062008/20072008/2006123456781Денежные средства190024518760403904708-1,278,145,48%2Средства кредитных организаций в ЦБ РФ10256254780261112869065-23,92,93,48%3Обязательные резервы1800065180736023542040,41,26,78%4Средства в кредитных организациях325402525216374806898-22,51,63,72%5Чистые вложения в торговые ценные бумаги4000087818587410910819104,64,292,76%6Чистая ссудная задолженность8035258784822129852392475,56%0,49%6,08%7Вложения в инвестиционные ценные бумаги000---8Вложения в ценные бумаги имеющиеся в наличии для продажи 836505473422368581339-12,23,88%2,59%9Основные средства и материальные запасы38560245817521702313050,87,72,13Требования по получению процентов23542544237525 652421479,99,967,12Прочие активы29522543496069800702018,429,031,22%Всего активов1190908491279090021502206447,40,44,14%
Данные таблицы показывают рост в отчетном периоде по большинству статей доходоприносящих активов кредитной организации. Банк занимается главным образом традиционным банковским бизнесом - наибольший удельный вес в суммарных активов занимают кредитные вложения.
Полученные данные позволяют рассчитать коэффициент доходных активов (Кда), необходимых для оценки характера политики банка в части извлеч?/p>