Анализ коммерческой деятельности банка на примере ООО "Хоум Кредит энд Финанс банк"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
µния доходов:
Кда=работающие активы/суммарные активы
Работающие активы=10 910 819 (Чистые вложения в торговые ценные бумаги) + 85 239 247 (Чистая ссудная задолженность)=96150066 млн.руб.
Кда = 96150066/150220644=0,640 или 64%
Полученное значение показателя Кда попадает в диапазон оптимальных значений (50-65%), что говорит о том, что банк проводит взвешанную политику по использованию аккумулиронанных финансовых ресурсов для проведения доходных операций
Результаты анализа основных направлений размещения финансовых ресурсов банка в динамике позволяют сделать вывод о высоком качестве активов, о значительном сокращении за отчетный период сферы высокорискованных финансовых вложений банка.
Данные таблицы показывают, что за отчетный период произошел значительный рост общей величины финансовых ресурсов банка. При этом, прирост ресурсов достигнут благодаря более активному использованию банком заемных средств.
Таблица 2.6
Состав и структура пассивов банка в динамике
№ПоказателиДанные наТемпы роста01.01.200601.01.200701.01.20082007/20062008/20072008/2006123456781Кредиты ЦБ РФ000---2Средства кредитных организаций26 042 45219 621 33539 522 085-24,661,42,76%3Средства клиентов (некредитных организаций)66 168 94677 199 04259 002 94716,67%-23,57%-10,83%4Вклады физических лиц7 124 4568 316 18211 686 09216,73,52,03%5Выпущенные долговые обязательства5 265 5627 023 3859 802 24733,38,57,16%6Обязательства по уплате процентов452 021545 797525 03320,75%-3,80,15%7Прочие обязательства2 586 5963 552 6952 627 09937,35%-26,05%1,57%8Резервы на возможные потери по условным обязательствам945 475442 7121 712 796-53,186,89,16%Всего обязательств108 585 508116 701 148124 878 2997,47%7,01,00%Источники собственных средств9Средства акционеров (участников)1 100 0001 100 0001 100 0000,00%0,00%0,00Зарегистрированные обыкновенные акции и доли1 074 9751 074 9751 074 975-24,661,42,76Зарегистрированные привилегированные акции25025250252502516,67%-23,57%-10,83Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций000---13Собственные акции акционеров000---14Эмиссионный доход4 713 1504 713 1504 713 1500,00%0,00%0,00Переоценка основных средств4704704700,00%0,00%0,00Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты (капитал)540 452702 0903 013 40729,919,217,57Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)1 015 5851 209 6665 574 81119,110,868,93Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период2 035 6842 382 4789 840 50717,043,043,40Всего источников собственных средств9 505 34111 207 85425 342 34517,916,116,61Всего пассивов119 090 849127 909 002150 220 6447,40,44,14%
В результате структура финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении банка, претерпела существенные изменения в сторону повышения удельного веса привлеченных средств.
При росте абсолютного размера и удельного веса привлеченных ресурсов банк имеет достаточную величину собственных средств. На отчетную дату банк не имеет зависимости от состояния рынка межбанковских кредитов. Резкий рост величины привлеченных средств (обязательства) свидетельствует как об активизации деятельности банка в части мобилизации свободных финансовых ресурсов, так и о повышении доверия к Хоум Кредит энд Финанс банк со стороны клиентов.
Полученные данные положительно характеризуют ресурсную базу банка с точки зрения стоимости аккумулированных финансовых ресурсов, свидетельствуя вместе с тем о недостаточной стабильности ресурсов, которыми оперирует банк в своей деятельности.
Проведя анализ финансового состояния банка, можно сказать, что банк достаточно прогрессивный, имеет хороший капитал, для дальнейшего развития и привлечения денежных средств, а также внедрения новых продуктов, для борьбы с конкурентами за лидирующими позициями в межбанковской статистике.
Данные отчета о прибылях и убытках показывают динамику показателей полученных и уплаченных процентов, других показателей доходов и расходов, характеризующих эффективность работы банка. Основным выводом анализа данных отчета о прибылях и убытках является динамика полученной прибыли (убытка), которая показывает укрепление либо ослабление позиций банка. Анализ данных отчета о прибылях и убытках банка Хоум Кредит энд Финанс банк проведем в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Отчет о прибылях и убытках
№ п/пНаименование статьи2006 г2007 г+/-Темпы ростаПроценты, полученные и аналогичные доходы от:1Размещение средств в кредитных организациях71616288020316404122,912Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)63332418263777193053630,483Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)004Ценных бумаг с фиксированным доходом905177112563722046024,365Других источников1305121763871266,756Всего процентов полученных и аналогичных доходов795763110291380233374929,33Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по:7Привлеченным средствам кредитных организаций1828124243865261052833,408Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)111786112229941051339,409Выпущенным долговым обязательствам1003789441022-562767-56,0610Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов394977441026661528923,8711Чистые процентные и аналогичные доходы40178576188712217085554,0312Чистые доходы от операций с ценными бумагами944939541552-403387-42,6913Чистые доходы от операций с иностранной валютой-444589355702800291-180,0114Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами151146-46357-197503-130,6715Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-8316552859991117654-134,3916Комиссионные доходы1363274152371816044411,7717Комиссионные расходы45671275797830126665,9618Чистые доходы от разовых операций243524199637-43887-18,0219Прочие чистые операционные доходы822366-369925-1192291-144,9820Административно-управленческие расходы2832451382806299561135,1521Резервы на возможные потери432607797501375424061743,4822Прибыль до налогообложения337827