Операции в коммерческих банках. Депозиты физических лиц
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
олученные значения с аналогичными показателями других коммерческих банков [7, c.206].
В качестве примера приведем результаты расчета вышеописанных показателей для Заельцовского отделения Сбербанка РФ (табл. 4.1).
Таблица 4.1
Показатели использования депозитов
Наименование показателяУсл. обозн.на 1.01. 2005 г.на 1.01 2006 г.Интерпретация полученного результата по показателюСтепень постоянства депозитовП д10990.834658.91Данный показатель характеризует степень постоянства депозитов, при этом на 1.01.2005 г. его значение составляло 10990,83 %, а уже на 1.01.2006 г. он сократился до 4658,91 %, что свидетельствует о росте наиболее нестабильных источников формирования ресурсов банка, а, следовательно, с одной стороны, может заслуживать отрицательной оценки, т. к. данный вид ресурсов в полном объеме не может быть использован как стабильный источник для проведения банком активных операции. С другой стороны - банк формирует дешевую ресурсную базу, сокращая тем самым свои расходы по обслуживанию ПСПоказатель устойчивости средств на расчетных (текущих) счетах клиентовК у12.3511.65Данный показатель показывает, что уровень оседания всех средств клиентов банка на счетах за 2004 г. составил 12,35 %, а за 2005 г. он снизился до 11,65 %, что свидетельствует о снижении за анализируемый период части средств, привлекаемых на счета клиентов, которая является относительно стабильным ресурсом для банка, и, как следствие, о снижении возможностей их использования для проведения активных операцийПоказатель доли остатка средств на счетах до востребованияДв(ст)81.132376.88Данный коэффициент отражает уровень средств, хранящихся на депозитных счетах до востребования, которые могут быть использованы как стабильный ресурс. Так, за 2004 г. он составил 81,13 %, за 2005 г. он резко возрос и достиг 2376,88 %, что является положительной тенденцией в деятельности банка и говорит о расширении возможностей использования средств на счетах депозитов до востребования как источника активных операцийУровень летучести ресурсов банкаУ л0.330.70Уровень летучести ресурсов банка на 1.01.2005 г. составлял 0,33 %, а на 1.01.2006 г. - 0,7 %, что говорит о достаточно высокой степени стабильности ресурсов банка с точки зрения состояния депозитов до востребованияСредний срок хранения вкладного рубляС д1116.93300.36Средний срок хранения вклада за 2004 г. составил 1116,93 дня, за 2005 г. он сократился до 300,36 дней, что заслуживает отрицательный оценки и говорит о преобладании на конец 2005 года в структуре ресурсов банка наиболее краткосрочных ресурсовУровень оседания средств, поступивших во вкладыУ о32.9118.96Данный коэффициент отражает поступление средств во вклады. За 2004 г. он составлял 32,91 %, за 2005 г. он сократился до 18,36 %, что говорит о возможной необходимости пересмотра банком депозитной политики
Таблица 4.1 (окончание)
Наименование показателяУсл. обозн.на 1.01. 2005 г.на 1.01 2006 г.Интерпретация полученного результата по показателюКоэффициент трансформации пассивов по срокамК т-0.60-6.98Данный показатель отражает насколько возможным для банка становится процесс использования привлекаемых краткосрочных депозитов на выдачу долгосрочных кредитов. Так, за 2004 г. он составлял - 0,6%, а за 2005 г. - 6,98 %. Полученный результат свидетельствует о недоиспользовании банком краткосрочных ресурсов в качестве источника долгосрочных кредитов, т. к. большинство кредитов также носят краткосрочный характерПоказатель эффективности использования банком ПС для финансирования кредитных вложенийЭ пс152.25158.33На 1.01.2005 г. данный показатель составлял 152,25 %, а на 1.01.2006 г. - 158,33 %, что свидетельствует о наличии возможности в использовании привлеченных средств банка не только в качестве источника кредитных ресурсов, но и как источника для проведения других активных операций банка. Одновременно это может свидетельствовать о том, что банк использует привлеченные ресурсы для покрытия собственных затрат Показатель рентабельности ПС (по баланс. прибыли)К ПС БП1.783.42Данный показатель отражает эффективность использования банком привлеченных средств. Его рост с 1,78 % на 1.01.2005 г. до 3,42 % на 1.01.2006 г. заслуживает положительной оценки. Показатель рентабельности ПДСК ПДС БП4.8910.28
Заключение
В ходе выполнения данной работы проанализирована роль депозитов физических лиц как источника банковских ресурсов и методология оценки их использования. В заключение сделаем основные выводы.
Депозиты (вклады) физических лиц представляют собой определенные суммы денежных средств, размещенные на хранение в банк от имени физического лица, за использование которых банк начисляет определенный процент. Депозиты (вклады) составляют основную часть привлечённых средств любого банка. Принятые от клиентов средства можно подразделить на: вклады (депозиты) до востребования; вклады (депозиты) срочные; сберегательные вклады. С точки зрения формирования ресурсной базы банка каждая из перечисленных групп имеет свою специфику, свои достоинства и недостатки.
Депозиты физических лиц имеют все большее значение в качестве источников ресурсов российских банков. Их доля в структуре пассивов постоянно возрастает и уже превысили 25%. В тоже время, известно, что доля банковских сбережений в общем объеме сбережений граждан не превышает 20-30%, что говорит о значительных возможностях существенного увеличения пассивной базы за счет привлечения сбережений населения.
Для оценки возможности и эффективности использования депозитов рассчитываются следующие показатели: коэффициент стабильности депозитов; степень постоянства депозитов; пок