Ликвидность банковских кредитов
Курсовой проект - Разное
Другие курсовые по предмету Разное
?ость в платежах, отсутствие реальных трудностей в де-
нежных средствах в течении года. Шифр 8 дается при временных зат-
руднениях, связанных с наличием денежных средств, которые не ста-
вят под серьёзную угрозу платежеспособность предприятия. Шифр 9
означает, что платежеспособность предприятия сильно скомпромети-
рована.
Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы:
предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучте-
ны или нет в Банке Франции (подпись предприятия признается Банком
Франции, или признание подписи отложено до рассмотрения дальней-
шей отчетности).
Методики оценки кредитоспособности клиента дифференцированы в
зависимости от характера клиента (его отраслевой принадлежности,
форм собственности), различные для фирм и частных лиц. Например,
во Франции оценка кредитоспособности при выдаче потребительского
кредита отличается от подхода к изучению кредитоспособности
предприятий, изложенного выше.
Таким образом, для стран с развитой рыночной экономикой ха-
рактерны сложные и дифференцированные по клиентам и банкам мето-
дики оценки кредитоспособности клиентов. Эта дифференциация соче-
тается с единым принципиальным подходом к оценке кредитоспособ-
ности, который регулируется Центральным банком. Методики опреде-
ления кредитоспособности могут основываться как на сальдовых, так
и на оборотных показателях отчетности; учитываются особенности
построения отчетности предприятий.
СПОСОБЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ В МИРОВОЙ
БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ.
Система анализа кредитного портфеля включает следующие эле-
менты:
1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.
2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов
и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.
3. Определение достаточной величины резервов для покрытия
убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.
В мировой банковской практике применяются различные системы
оценки качества кредитов.
Рассмотрим номерную систему.
-----T----------------T---------------------------------
Рей- Классификация Признаки
тинг
+----+----------------+---------------------------------+
0 Неклассифициро- Оценка кредита незавершена или
ванные ссуды. требуется переоценка качества
ссуды.
+----+----------------+---------------------------------+
1 Кредиты высокогоПервоклассный заемщик по уровню
качества (Прайм)кредитоспособности. Полное и в
срок погашение долга в прошлом.
Мощный денежный поток. Первоклас-
ный залог. Привлекательные для
банка характеристики займа, т.е.
цель, срок и порядок погашения
ссуды.
+----+----------------+---------------------------------+
2 Кредиты высокогоХороший уровень кредитоспособнос-
качества. ти, например, не ниже 2 класса.
Достаточный для погашения ссуды
приток средств. Хорошая кредитная
предыстория. Солидный залог.
Привлекательные для банка харак-
теристики займа.
+----+----------------+---------------------------------+
3 Удовлетворитель-Приемлемое финансовое положение
ный. клиента (не ниже 3 класса). Хо-
рошее погашение долга в прошлом
(редкая непродолжительная прос-
рочка банку). Достаточный залог.
Характеристики займа: револьвер-
ный кредит (у которого отсутсвует
график погашения по частям и весь
долг погашается сразу) или возоб-
новляемый кредит (кредит в обо-
ротные средства, который предос-
тавляется в пределах кредитной
линии по мере потребности в ссу-
де; по мере сокращения долга и
высвобождении кредитной линии вы-
дача ссуды возобновляется).
+----+----------------+---------------------------------+
4 Предельный. Неустойчивая кредитоспосбность
клиента в прошлые периоды, недос-
таточный залог. Ссуда выдана под
гарантию. Необходим постоянный
контроль.
+----+----------------+---------------------------------+
5 Качество кредитаВозвращение ссуды сомнительно.
хуже предельногоТребуется дополнительное соглаше-
ние о порядке погашения долга.
+----+----------------+-----