Ликвидность банковских кредитов
Курсовой проект - Разное
Другие курсовые по предмету Разное
продолжать кредитовать при условии улучше-
ния сбыта продукции (реклама, смена начальника отдела сбыта и
другие маркетинговые мероприятия).
По одному из предприятий малого бизнеса был произведен расчет
показателей по французской методике. Были получены следующие ре-
зультаты:
табл.7
------------------T---------T----------T------------
Показатели 1.10.92г.1.01.93г. 1.04.93г.
+-----------------+---------+----------+------------+
Выручка от реали- 698000 1000000 5760000
зации.
+-----------------+---------+----------+------------+
ВД 597000 870000 3988076
+-----------------+---------+----------+------------+
ДС 513000 750000 2700000
+-----------------+---------+----------+------------+
ВЭД 403400 608000 2000000
+-----------------+---------+----------+------------+
ВЭР 403400 529000 897600
+-----------------+---------+----------+------------+
СФ 360600 406980 796000
+-----------------+---------+----------+------------+
П 360600 400000 700000
+-----------------+---------+----------+------------+
К1 0.78 0.81 0.74
К2 0.70 0.53 0.185
К3 - - -
К4 - - -
К5 - 3.36 0.0005 0.0095
L-----------------+---------+----------+-------------
По вышеприведенной методике данное предприятие было
некредитоспособным.
табл.8
-------------T-----------T-----------T-----------
Коэффициент 01.10.93г. 01.01.93г. 01.04.93г.
+------------+-----------+-----------+-----------+
Ликвидности 0.0005 0.026 0.06
+------------+-----------+-----------+-----------+
Покрытия 0.43 0.44 0.98
+------------+-----------+-----------+-----------+
Обеспеченно-
сти собст- 1.8 - 8.65
венными
средствами
L------------+-----------+-----------+------------
По французской методике получились следующие результаты:
Коэффициент К1 имеет положительный тренд, но очень большая
доля добавленной стоимости (вновь созданной стоимости) использу-
ется на трудовые затраты, то есть мало средств остаётся для тех-
нического перевооружения.
Коэффициент К2 также имеет положительный тренд, поскольку
наблюдается резкое снижение доли добавленной стоимости, идущей на
финансовые платежи.
Но уровень коэффициента К5 свидетельствует о ненадежности за-
емщика.
В целом по двум методикам можно сделать вывод о некредитоспо-
собности данного заёмщика.
На основе анализа вышеприведенных коэффициентов составляется
картотека кредитоспособности.
КАРТОТЕКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА
Общая оценка кредитоспособности дается в баллах. Баллы предс-
тавляют собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на
класс кредитоспособности.
Рейтинг, или значимость, показателя определяется индивидуаль-
но для каждого заемщика в зависимости от политики данного коммер-
ческого банка, особенностей клиента, ликвидности его баланса, по-
ложения на ссудном рынке. Например, высокая доля краткосрочных
ресурсов, наличие просроченной задолженности по ссудам и неплате-
жей поставщикам повышают роль коэффициента ликвидности, который
оценивает способность предприятия к оперативному высвобождению
денежных средств. Втягивание ресурсов банка в кредитование посто-
янных запасов, заниженность размера собственных средств повышают
рейтинг показателя обеспеченности собственными средствами. Нару-
шение экономических границ кредита, закредитованность клиентов
выдвигает на первое место при оценке кредитоспособности уровень
коэффициента покрытия.
I класс присваивается при 100 - 125 баллах, II класс - при
126 - 200 баллах и III класс - при 201 - 295 баллах.
Изложенный принцип определения класса кредитоспосбности можно
формализовать в виде следующей таблицы:
табл.9
-------------T-------T-------T-------T-------T-----------
Показатели Рейтинг I II III Некредитос-
коэф-та класс класс класс пособный
+------------+-------+-------+-------+-------+-----------+
Коэффициент 20% 20 40 60 250
ликвидности (I*20) (II*20)(III*20)
+------------+-------+-------+-------+-------+-----------+
Коэффициент 50% 50 100 150 250
покрытия
+------------+-------+-------+-------+-------+-----------+
Показатель
обеспечен-ти 30% 30 60 90 250
собственными
средствами
+------------+-------+-------+-------+-------+-----------+
100% 100 200 300 750
ИТОГО:
L------------+-------+-------+-------+-------+------------
Для оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка ре-
комен?/p>