Кредитные операции коммерческого банка на примере Сбербанка России
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
ческих лиц0,830,25Стоимость средств банков-0,030,07Стоимость собственных ценных бума г и субординированных займов0,110,07Структура привлеченных средств-0,030,01Отношение работающих активов к привлеченным средствам-0,060,14Маржа за отчетный год6,376,37
Маржа оставалась стабильной в течение 2011 года - 6,4 %.
">
Процентный спред* в 2011 году составил 6,1 %, показав рост на 20 базисных пунктов, что объясняется увеличением объемов работающих активов, а также сокращением стоимости заемных средств.
В таблице ниже представлен факторный анализ изменения процентных доходов и расходов в 2011 году по сравнению с 2010 годом, построенный на влиянии:
млн. руб.Фактор объемаФактор процентной ставкиИзменение процентных доходов/ расходовАКТИВЫКредиты и авансы клиентам138 334(78 548)59 786Долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи(15 443)(352)(15 795)Кредиты банкам, корреспондентские счета и депозиты овернайт в банках651(1 742)(1 091)Долговые инвестиционные ценные бумаги до погашения15 6042 09417 698Прочие долговые ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков(1 934)(218)(2 152)Долговые торговые ценные бумаги(1 343)(2 125)(3 468)Изменение процентных доходов135 869(80 891)54 978ОБЯЗАТЕЛЬСТВАСредства физических лиц(38 971)60 70821 737Средства корпоративных клиентов(3 768)6 0242 256Субординированный долг5 0233 6848 707Прочие заемные средства(2 226)(360)(2 586)Собственные ценные бумаги(2 179)2 777598Средства банков(1 870)(1 897)(3 767)Изменение процентных расходов(43 991)70 93626 945ИЗМЕНЕНИЕ ЧИСТОГО ПРОЦЕНТНОГО ДОХОДА91 878(9 955)81 923
Как видно из представленной таблицы, на динамику чистого процентного дохода определяющее влияние оказали четыре основных фактора:
рост объемов кредитования, влияние которого было частично нейтрализовано снижением доходности кредитного портфеля в 2011 году в сравнении с 2010 годом;
устойчивое снижение стоимости привлечения средств физических лиц в течение 2010 и 2011 годов как результат погашения долгосрочных вкладов с высокими процентными ставками, привлеченных в период финансового кризиса;
значительное увеличение процентных доходов по ценным бумагам, удерживаемым до погашения, вследствие роста портфеля данных ценных бумаг;
снижение портфеля долговых инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, главным образом в связи с погашением облигаций Банка России в первом полугодии 2011 года.
* Процентный спред - разность между доходностью активов, генерирующих процентные доходы, и стоимостью обязательств, генерирующих процентные расходы.
Чистые комиссионные доходы
млн. руб.20112010Изменение, %Комиссионные доходы151 876130 94916,0Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц42 50040 6234,6Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц41 47641 845(0,9)Операции с пластиковыми картами35 08423 63948,4Агентские договора13 9739 44847,9Операции с иностранной валютной6 5515 85811,8Инкассация4 7334 4456,5Гарантии выданные4 3642 71760,6Операции с ценными бумагами1 1201 1160,4Прочее2 0751 25864,9Комиссионные расходы(11 242)(7 375)52,4ЧИСТЫЕ КОМИССИОННЫЕ доходы140 634123 57413,8
Комиссионные доходы Группы в 2011 году выросли до 151,9 млрд. руб., что на 16 % выше суммы доходов, полученных в 2010 году. Рост этого показателя был обеспечен расширением объемов операций, приносящих комиссионный доход, в особенности операций с банковскими картами. При этом основной объем комиссионных доходов Группы традиционно приходится на расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц. Наиболее крупная статья комиссионных доходов в части расчетно-кассового обслуживания юридических лиц - кассовое обслуживание счетов, физических лиц - денежные переводы. Одновременно Группа активно развивает прочие направления получения комиссионного вознаграждения: комиссии по агентским договорам в части реализации страховых полисов, операции с пластиковыми картами, иностранной валютой, с ценными бумагами, что позволяет диверсифицировать структуру комиссионных доходов.
Комиссионные расходы преимущественно относятся к расчетным операциям.
Финансовый результат от операций с ценными бумагами
млн. руб.20112010Результат, отраженный в отчете о прибылях и убыткахТорговый портфель(1 397)4 770Прочие ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через отчет о прибылях и убытках(2 810)9 642Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи12 1099 597Обесценение ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи(1 095)(39)Итого6 80723 970Результат, отраженный в консолидированном отчете о совокупных доходахЦенные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи(39 830)31 265Итого(33 023)55 235
Совокупные убытки от операций с ценными бумагами составили в 2011 году 33,0 млрд. руб. (включая отрицательный финансовый результат по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, отраженный в консолидированном отчете о совокупных доходах, в размере 39,8 млрд. руб.). Результат 2010 года - доходы в размере 55,2 млрд. руб. (31,3 млрд. руб. - положительный финансовый результат по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, отраженный в консолидированном отчете о совокупных доходах). Снижение доходов от торговых операций и переоценки ценных бумаг обусловлено высокой волатильностью российского рынка ценных бумаг на фоне нестабильной экономической обстановки в Европе и США в 2011 году.
Доходы по операциям с иностранной валютой
млн. руб.20112010Изменение, %Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой5 5038 081(31,9)Доходы за вычетом расходов/(расходы за вычетом доходов) по срочным сделкам с