Кредитные операции коммерческого банка на примере Сбербанка России
Отчет по практике - Банковское дело
Другие отчеты по практике по предмету Банковское дело
6249,77 532 447795 64610,6Резервы под обесценение кредитного портфеля(669 842)(666 048)Активы, не генерирующие процентные доходы1 126 194827 401ИТОГО АКТИВОВ9 263 1307 693 800
Процентные доходы по кредитному портфелю
Процентные доходы по кредитам клиентам составили 741,8 млрд. руб., увеличившись на 8,8 % по сравнению с прошлым годом. Рост процентных доходов обусловлен ростом кредитного портфеля Группы до вычета резервов на 35 %.
Процентные доходы по ценным бумагам
В 2011 году процентные доходы от операций с ценными бумагами составили 101,8 млрд. руб., снизившись на 3,6 % по сравнению с показателем 2010 года (105,6 млрд. руб.). Данное изменение в первую очередь связано со снижением портфеля ценных бумаг Группы на 10,8 % в 2011 году. Анализ изменений портфелей ценных бумаг представлен в разделе Анализ структуры баланса.
Процентные доходы по средствам, размещенным в банках
Процентные доходы по средствам, размещенным в банках (включая межбанковские кредиты, счета ностро и кредиты овернайт), в 2011 году составили 7,0 млрд. руб., снизившись на 13,6 % по сравнению с прошлым годом.
Процентные и аналогичные расходы
Процентные и аналогичные расходы Группы (далее процентные расходы) в 2011 году сократились на 8,5 - до 289,6 млрд. руб. Стоимость заемных средств последовательно сокращалась в течение 2011 года - с 4,1 % в IV квартале 2010 года до 3,5 % в IV квартале 2011 года. Основной составляющей процентных расходов Группы являются процентные расходы по средствам физических лиц. Стоимость привлечения средств физических лиц устойчиво снижалась в течение 2010 и 2011 годов как результат погашения долгосрочных вкладов с высокими процентными ставками, привлеченных в период финансового кризиса.
При этом среднегодовой объем обязательств, генерирующих процентные расходы, вырос на 18,9 %, что произошло большей частью за счет сохраняющегося роста объема привлеченных средств физических лиц.
В таблице ниже приведены среднегодовые значения обязательств Группы в разрезе статей баланса, а также объем процентных расходов в отношении указанных статей и их среднегодовая стоимость.
Млн. руб.20112010 среднее значение за годпроцентные и аналогичные расходысредняя стоимость, %среднее значение за годпроцентные и аналогичные расходысредняя стоимость, %ОБЯЗАТЕЛЬСТВАСредства физических лиц5 129 059210 9934,14181 715232 7305,6Средства корпоративных клиентов1 906 59836 5801,91 710 20538 8362,3Субординированный долг310 755195126,3390 75328 2197,2Прочие заемные средства195 4584 2262,292 5041 6401,8Собственные ценные бумаги267 77212 7464,8221 98813 3446,0Средства банков158 6075 5413,5105 0671 7741,7Итого7 968 249289 5983,66 702 232316 5434,7Обязательства, не генерирующие процентные и аналогичные расходы165 350 1 12 606 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ8 133 599 6 814 838
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
Процентные расходы по средствам физических лиц и корпоративных клиентов снизились на 8,8 % в 2011 году-до 247,6 млрд. руб. Стоимость привлечения средств физических лиц устойчиво снижалась в течение 2010 и 2011 годов как результат погашения долгосрочных вкладов с высокими процентными ставками, привлеченных в период финансового кризиса.
Динамика стоимости средств клиентов за 2010-2011год
млн. руб.20112010 средняя сумма обязательствпроцентные и аналогичные расходысредняя стоимость привлечения, %средняя сумма обязательствпроцентные и аналогичные расходысредняя стоимость привлечения, %Средства корпоративных клиентовДепозиты658 37826 0404,0597 70029 7475,0Текущие счета1 248 22010 5400,81 112 5059 0890,8Итого1 906 59836 5801,91 710 20538 8362,3Вклады физических лицДепозиты4 288 764206 2914,83 605 050230 1026,4Текущие счета840 2954 7020,6576 6652 6280,5Итого5 129 059210 9934,14 181 715232 7305,6ИТОГО7 035 657247 5733,55 891 920271 5664,6
Процентные расходы по субординированным обязательствам
Сокращение процентных расходов и средней стоимости по субординированным займам в 2011 году связано с погашением в мае 2010 года части субординированного займа (200 млрд. руб.), полученного от Банка России, а также со снижением процентной ставки по данному субординированному займу с 8 до 6,5 % в июле 2010 года.
Процентные расходы по привлеченным средствам банков
Процентные расходы по привлеченным средствам банков выросли более чем в 3 раза, что связано в первую очередь с увеличением объемов привлеченных средств от Банка России в IV квартале 2011 года. Данные заимствования Группа осуществляла в связи с необходимостью обеспечения растущего спроса на кредиты со стороны клиентов.
Чистый процентный доход
Чистый процентный доход Группы в 2011 году составил 561,0 млрд. руб., что на 17,1 % превышает аналогичный показатель 2010 года. В таблице ниже представлены значения доходности активов и стоимости обязательств, а также показатели процентного спреда и процентной маржи за 2010 и 2011 годы.
млн. руб.20112010 среднее значение за годпроцентные доходы/ (процентные и аналогичные расходы)средняя доходность/ стоимость, %среднее значение за годпроцентные доходы/ (процентные и аналогичные расходы)средняя доходность/ стоимость, %Активы, генерирующие процентные доходы8 806 778850 6249,77 532 447795 64610,6Обязательства, генерирующие процентные и аналогичные расходы7 968 249289 5983,66 702 232316 5434,7Чистые процентные доходы 561 026 479 103 Чистый процентный спред 6,1 5,9Чистая процентная маржа 6,4 6,4
Ниже представлены факторы, влияющие на величину маржи в 2011 и 2010 годах:
20112010Маржа за предыдущий год6,377,61Доходность кредита в юридическим лицам-1,08-1,28Доходность кредита физическим лицам-0,020,03Доходность средств в банках-0,020,01Доходность ценных бумаг0,00-0,44Структура работающих активов0,22-0,42Стоимость средств юридических лиц0,080,32Стоимость средств физи