Кредитний ризик комерційного банку та шляхи його оптимізації
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
План
Вступ2
РОЗДІЛ 1 Економічна сутність процесу формування кредитного ризику.4
1.1.Зміст кредитної діяльності комерційного банку.4
1.2 Поняття, структура та фактори, що формують кредитний ризик10
1.3 Визначення кредитного ризику з урахуванням забезпечення та його використання при
обчисленні ставки відсотка33
РОЗДІЛ 2 Аналіз кредитної діяльності Державного ощадного банку України40
РОЗДІЛ 3 Вдосконалення процедури мінімізації кредитного ризику54
3.1 Світовий досвід в галузі оптимізації кредитного ризику54
3.2 Напрямки поліпшення системи захисту від впливу кредитного ризику.60
Висновки72
Вступ
Поняття банку органічно повязане з поняттям ризику, через те, що банки виконують функцію перерозподілу ризиків фінансового ринку. Найскладнішим і наібільш важко прогнозованим з фінансових ризиків є кредитний. Його складність пояснюється великою кількістю факторів, що чинять вплив на його формування.
Складність у визначенні та прогнозуванні кредитного ризику призвела до формування світової тенденції щодо зміни пріорітетів в обєктах активних операцій банків з кредитування на користь операцій з фінансовими інструментами.
Але ця тенденція характерна лише для країн з розвиненим фондовим ринком. Для України, де фондовий ринок лише формується і можливість отримувати доходи інфляційного характеру залишилась в минулому, кредитування залишається однією з найприбутковіших активних операцій комерційного банку. Але завжди поряд з великими прибутками знаходяться великі ризики , що повязані зі втратою чи недоотриманням цих прибутків.
Треба зазначити, що банківська система держави, як і інші сфери економічної діяльності України, перебувають в умовах, які суттєво відрізняються від умов у переважній більшості розвинутих країн своєю складністю. Це зумовлено дією різноманітних факторів : затяжною економічною кризою, незавершеністю нормативно-правової бази, відсутністю стабільних господарських звязків, що в свою чергу лише покращує грунт для загострення ризиків.
Особливістю, і одночасно недоліком, сучасної банківської системи в Україні є те, що значна частина банків через нездатність вірно оцінити ризик та оптимізувати його , вдається до надзвичайно ризикованої кредитної політики. Це в окремих випадках приводить не лише до погіршення фінансового стану, а й до повного краху. А якщо прийняти до уваги, що банківська система певна цілісність, в якій кожний елемент повязаний з оточуючими, то стає зрозумілим до яких наслідків може призвести такий “ефект доміно”.
Отже визначення ступеня допустимості та виправданості кредитного ризику і прийняття практичного рішення , спрямованого або на використання ризикових ситуацій , або на вироблення системи засобів , що зменшують небезпеку виникнення збитків, є дуже актуальним для банківської системи України.
Тому дана тема була обрана для написання даної роботи, в якій на основі вітчизняного та іноземного досвіду будуть розглянуті теоретичні та практичні проблеми визначення кредитного ризику, його впливу на діяльність банку та шляхи подолання перешкод , що при цьому виникають.
РОЗДІЛ 1 Економічна сутність процесу формування кредитного ризику.
1.1.Зміст кредитної діяльності комерційного банку.
Банківська система сьогодні -- це одна з найважливіших та невідємних структур ринкової економіки. Історично розвиток банків та товарного виробництва, обігу йшли поруч i тісно переплітались. Банки при цьому формувались як фінансові посередники, що залучають капітали, заощадження населення та інші грошові засоби, котрі вивільнюються в ході господарської діяльності, i надають їх у тимчасове користування іншим агентам, що потребують додаткового ресурсного капіталу. Ставши інституцією фінансового перерозподілу вартості, у даний час комерційні банки можуть запропонувати клієнтам до 200 видів різноманітних банківських продуктів та послуг. Проте є наявний визначений базовий перелік, без якого банк не може існувати та нормально функціонувати. До таких фундаментальних операцій банку звичайно відносять:
- приймання депозитів;
- здійснення грошових платежів та розрахунків;
- надання кредитів.
Законодавством України встановлено, що банки -- це установи, функцією яких є кредитування субєктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій, передбачених Законом України "Про банки i банківську діяльність".
Розглянемо детальніше основу активної діяльності комерційного банку - надання позичальнику кредиту, оскільки найбільша частина активів банку вкладається саме у кредитні операції.
Банківський кредит -- це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковостi, платності та цільового характеру використання. Дане визначення банківського кредиту випливає із самої мети банківського бізнесу, тобто отримання зиску за рахунок вмілого, раціонального та безпечного вкладення банківського капіталу. Принцип забезпеченості надання кредиту означає наявність у банку права для захисту власних інтересів, недопущення збитків від мо?/p>