Исследование денежных потоков кредитных и лизинговых операций в масштабе организации и в масштабе замкнутой макроэкономической системы
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
nbsp;
Приложение 3
Расчет затрат организации при покупке внеоборотных активов в кредит
Номер периода, месяцВзаиморасчеты с поставщиком с поставщиком, тыс. руб.Взаиморастчеты с кредитором, тыс. руб.Амортизационные отчисления, тыс. руб.Налог на имущество, тыс. руб.Снижение суммы налога на прибыль за счет сокращения налогооблагаемой базы при начислении амортизации и налога на имущество, тыс. руб.Денежный поток, тыс. руб.Приведенный денежный поток, тыс. руб.0-148 561103 993000-44 568-44 56810-5 092-2 0980420-4 672-4 64220-5 092-2 0980420-4 672-4 61230-5 092-2 0980420-4 672-4 58340-5 092-2 0980420-4 672-4 55350-5 092-2 0980420-4 672-4 52460-5 092-2 0980420-4 672-4 49570-5 092-2 0980420-4 672-4 46680-5 092-2 0980420-4 672-4 43890-5 092-2 0980420-4 672-4 409100-5 092-2 0980420-4 672-4 381110-5 092-2 0980420-4 672-4 353120-5 092-2 098-2 516923-6 685-6 188130-5 092-2 0980420-4 672-4 297140-5 092-2 0980420-4 672-4 269150-5 092-2 0980420-4 672-4 242160-5 092-2 0980420-4 672-4 215170-5 092-2 0980420-4 672-4 188180-5 092-2 0980420-4 672-4 161190-5 092-2 0980420-4 672-4 134200-5 092-2 0980420-4 672-4 108210-5 092-2 0980420-4 672-4 081220-5 092-2 0980420-4 672-4 055230-5 092-2 0980420-4 672-4 029240-5 092-2 098-1 962812-6 242-5 3482500-2 09804204203572600-2 09804204203552700-2 09804204203532800-2 09804204203502900-2 09804204203483000-2 09804204203463100-2 09804204203443200-2 09804204203423300-2 09804204203393400-2 09804204203373500-2 09804204203353600-2 098-1 408701-707-5613700-2 09804204203313800-2 09804204203293900-2 09804204203264000-2 09804204203244100-2 09804204203224200-2 09804204203204300-2 09804204203184400-2 09804204203164500-2 09804204203144600-2 09804204203124700-2 09804204203104800-2 098-854590-264-1934900-2 09804204203065000-2 09804204203045100-2 09804204203025200-2 09804204203005300-2 09804204202985400-2 09804204202965500-2 09804204202955600-2 09804204202935700-2 09804204202915800-2 09804204202895900-2 09804204202876000-2 098-300480180122Всего-148 561-18 211-125 899-7 04026 588-147 224-141 381
Приложение 4
Расчет затрат организации при покупке внеоборотных активов в лизинг
Номер платежа, месяцВзаиморасчеты с лизингодателем, тыс. руб.Снижение суммы налога на прибыль за счет сокращения налогооблагаемой базы при лизинговых платежах, тыс. руб.Денежный поток, тыс руб.Приведенный денежный поток, тыс. руб.0-44 5688 914-35 655-35 6551-5 0881 018-4 071-4 0442-5 0881 018-4 071-4 0183-5 0881 018-4 071-3 9934-5 0881 018-4 071-3 9675-5 0881 018-4 071-3 9426-5 0881 018-4 071-3 9167-5 0881 018-4 071-3 8918-5 0881 018-4 071-3 8669-5 0881 018-4 071-3 84110-5 0881 018-4 071-3 81711-5 0881 018-4 071-3 79212-5 0881 018-4 071-3 76813-5 0881 018-4 071-3 74414-5 0881 018-4 071-3 72015-5 0881 018-4 071-3 69616-5 0881 018-4 071-3 67217-5 0881 018-4 071-3 64918-5 0881 018-4 071-3 62519-5 0881 018-4 071-3 60220-5 0881 018-4 071-3 57921-5 0881 018-4 071-3 55622-5 0881 018-4 071-3 53323-5 0881 018-4 071-3 51024-5 0881 018-4 071-3 488Итого-166 68533 337-133 348-125 884
Приложение 5
Расчет прибыли лизингодателя при финансировании сделки за счет кредитных средств
Номер периода, месяцВзаиморасчеты с кредитором, тыс. руб.Взаиморасчеты с поставщком, тыс. руб.Амортизационные отчисления, тыс. руб.Налог на имущество, тыс. руб.Снижение суммы налога на прибыль за счет сокращения налогооблагаемой базы при отнесении на расходы стоимости приобретенного оборудования, начислении амортизации и налога на имущество, тыс. руб.Взаиморасчеты с лизингополучателем, тыс. руб.Денежный поток, тыс. руб.Приведенный денежный поток, тыс. руб.0103 993-148 5610020 79944 56820 79920 7991-5 0920-5 2460325 08828282-5 0920-5 2460325 08828283-5 0920-5 2460325 08828274-5 0920-5 2460325 08828275-5 0920-5 2460325 08828276-5 0920-5 2460325 08828277-5 0920-5 2460325 08828278-5 0920-5 2460325 08828279-5 0920-5 2460325 088282610-5 0920-5 2460325 088282611-5 0920-5 2460325 088282612-5 0920-5 246-2 1354595 088-1 680-1 55513-5 0920-5 2460325 088282614-5 0920-5 2460325 088282615-5 0920-5 2460325 088282516-5 0920-5 2460325 088282517-5 0920-5 2460325 088282518-5 0920-5 2460325 088282519-5 0920-5 2460325 088282520-5 0920-5 2460325 088282521-5 0920-5 2460325 088282422-5 0920-5 2460325 088282423-5 0920-5 2460325 088282424-5 0920-5 246-7501825 088-572-490Итого-18 211-148 561-125 899-2 88522 132166 68519 16119 322