Ипотечное кредитование в Республике Казахстан
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
60 15372 50068 02812 347-4 472Инвестиции, удерживаемые до срока погашения11 09110 4388 632-652-1 806Текущий налоговый актив04128141240Основные средства1 2052 2832 6251 078342Нематериальные активы15427068116-202Отсроченные активы09990Прочие активы31342293311-50Итого активов105 233107 186103 2331 953-3 954ОбязательстваВыпущенные долговые ценные бумаги53 49152 68156 387-8103 706Прочие привлеченные средства22 09223 92423 7631 832-162Прочие обязательства638379165-259-214Итого обязательств76 22176 98480 3147633 330КапиталАкционерный капитал26 42028 92028 9202 5000Эмиссионный доход01313130Собственные акции0-1 090-1 090-1 0900Резервный капитал1 9382 3772 598439221Резерв по переоценке активов, имеющихся в наличии для продажи0-320-622-320-302Нераспределенная прибыль654302-6 901-352-7 203Итого капитала29 01230 20222 9181 190-7 284Всего обязательств и капитала105 233107 186103 2331 953-3 954Источник: Консолидированная финансовая отчетности АО КИК за 2007-2009 гг
Таблица 2 показывает, что денежные средства и их эквиваленты в 2007 году составляли 11 499 млн. тенге, в 2008 году - 10 969 млн. тенге, в 2009 году - 10 135 млн. тенге. За 2008 году сумма денежных средств сократилась на 530 млн. тенге, за 2009 год сократилась на 833 млн. тенге.
Наблюдается рост сумм на счетах и депозитах в банках и других финансовых учреждениях с 5 745 млн. тенге в 2007 году и с 3 676 млн. тенге в 2008 году до 7 534 млн. тенге в 2009 году.
Дебиторская задолженность по сделкам обратного репо сокращаются с 15 283 млн. тенге в 2007 году и с 4 708 млн. тенге в 2008 году до нулевых показателей в 2009 году.
Кредиты, выданные клиентам в 2007 году составляют 60 153 млн. тенге, в 2008 году - 72 500 млн. тенге, в 2009 году - 68 028 млн. тенге. За 2008 год объем кредитов увеличился на 12 346 млн. тенге, за 2009 год сократился на 4 472 млн. тенге.
Инвестиции, удерживаемые до срока погашения сокращаются за 2008 год на 652 млн. тенге, за 2009 год на 1 806 млн. тенге и на конец 2009 года составляют 8 632 млн. тенге.
Наблюдается увеличение стоимости основных средств с 1 205 млн. тенге в 2007 году до 2 283 млн. тенге в 2008 году и до 2 625 млн. тенге в 2009 году.
Таким образом, общая сумма активов сокращается с 105 233 млн. тенге в 2007 году и с 107 186 млн. тенге в 2008 году до 103 233 млн. тенге в 2009 году. В условиях финансового кризиса, когда многие коммерческие банки сократили валюту баланса на 20-50%, исследуемая организация достаточно успешно перенесла финансовые трудности.
Рисунок 13 - Динамика основных статей баланса АО Казахстанская Ипотечная Компания за 2007-2009 гг, млн. тг
Структура обязательств общества представлена выпущенными долговыми ценными бумагами и прочими привлеченными средствами.
Так сумма выпущенных долговых ценных бумаг в 2007 году составляет 53 491 млн. тенге, в 2008 году - 52 681 млн. тенге, в 2009 году - 56 387 млн. тенге.
Общая сумм обязательств увеличивается с 76 221 млн. тенге в 2007 году до 76 984 млн. тенге в 2008 году и до 80 314 млн. тенге в 2009 году или на 3 330 млн. тенге больше чем в 2008 году.
Акционерный капитал компании в 2008 году был увеличен до 28 920 млн. тенге с 26 420 млн. тенге в 2007 году. Резервный капитал в соответствии с требованиями Агентства финансового надзора и НБ РК возрастает с 1 938 млн. тенге в 2007 году до 2 377 млн. тенге в 2008 году и до 2 598 млн. тенге в 2009 году. Нераспределенная прибыль в 2007 году составляет 654 млн. тенге, в 2008 году 302 млн. тенге, в 2009 году появляется нераспределенный убыток в сумме 6 901 млн. тенге. Таким образом, общая сумма капитала сокращается с 29 012 млн. тенге в 2007 году до 22 918 млн. тенге в 2009 году или на 7 284 млн. тенге по отношению к 2008 году.
Рисунок 14 - Структура пассивов АО Казахстанская Ипотечная Компания в 2009 году, млн. тг
По рисунку 2 видно, что обязательства составляют 78% в структуре баланса общества, 22% принадлежит собственному капиталу.
Таким образом, в результате анализа можно сказать, что общество получило значительные убытки в результате обеiенения активов, а также в результате потерь на курсовой разнице. Это все внешние факторы, которые администрация общества не может предупредить или спрогнозировать, поэтому можно говорить об удовлетворительной работе общества, несмотря не негативные финансовые показатели в 2009 году.
.3 Проблемы ипотечного кредитования в Республике Казахстан
Рассмотрим основные проблемы существующие на ипотечном рынке Республики Казахстан, которые не только препятствуют развитию ипотеки, но и создают нестабильность в финансовом секторе страны.
В процессе подготовки и совершения ипотечной сделки клиент может сталкиваться с различными трудностями.
Рисунок 15. Проблемы на ипотечном рынке Республики Казахстан
Проблема первая. Трудности с банком.
Во-первых, банк может затягивать срок рассмотрения кредитной заявки, в этом случае, особенно при выборе квартиры-новостройки, за продление срока бронирования объекта клиенту нужно либо платить, либо отказываться от найденной квартиры. Во-вторых, банк с целью подстраховаться может занижать сумму кредита, а в этом случае клиент, не располагающий крупными накоплениями, может не дотянуть до рыночной стоимости выбранной квартиры, и ему придется отказаться от покупки (потеряв единовременный сбор банка за положительное решение о выдаче кредита). И, наконец, банк может предъявлять дополнительные требования к заемщику. Условия могут быть самыми разнообразными: если указан совокупный доход гражданских супругов, банк может потребовать заключить брак; если за кредитом обратился человек без московской прописки, к моменту совершения сделки банк может попросить оформить временную регистрацию - все эти тре