Бюджетный процесс в США
Информация - Экономика
Другие материалы по предмету Экономика
ные требования ФКДС носят рекомендационный характер, однако, в качестве последней меры ФКДС может применить приостановку страхования депозитов с заблаговременным уведомлением всех вкладчиков банка. Очевидно, что применение этой меры означает незамедлительное банкротство банка. Как следствие, все рекомендации ФКДС превращаются в строго обязательные директивы.
Особая роль ФКДС в назначении временной администрации банка и проведение процедуры банкротства.
ФКДС может применить две процедуры:
1. Реализация с торгов активов банка и покрытие собственные расходов.
2. Выставление банка на аукцион с целью его слияния с другим банком. В этом случае ФКДС предоставляет банку-покупателю фонды, а банк-покупатель принимает на себя обязательства по обязательствам банка-банкрота.
В любом случае происходит выплата вкладчикам банка-банкрота суммы депозита, но не более 100 тыс. дол. на вкладчика.
При этом, процедуры всегда начинается с попытки продажи банка с целью слияния. Решение о том каким образом действовать предписано законом. Выбирается способ с наименьшими издержками для ФКДС. В результате подобной процедуры банкротство банка, как правило, не означает прекращение его деятельности как учреждения, а лишь смену владельца и управляющих банка.
4. Полномочия контролирующих органов.
Полномочия контролирующих органов в применении санкций к банку и к его руководству достаточно широкие.
1. Наложение штрафов.
Так, ФРС полномочно наложить штраф на банк в размере до 1 млн. долларов за один день нарушения.
2. Требование к банку по изменению структуры активов и пассивов.
3. Временное запрещение отдельных видов банковской деятельности.
4. Временное запрещение привлекать депозиты.
5. Отстранение кого-либо из руководства банка. Последнее предполагает персональную ответственность. Отстраненному предъявляется т. н. "Запретительный акт", который предписывает лицу впредь не занимать соответствующих должностей в банковской сфере.
6. Назначение временной администрации с инициацией в судебном порядке процедуры банкротства.
На практике временную администрацию, как правило, назначает ФКСД, как страхователь банковских депозитов и, следовательно, имеющий к банку-банкроту финансовые требования.
5. Второй уровень банковской системы США.
Обеспечение надежности. Банковский контроль.
Банковские учреждения в США - это депозитные учреждения. Роль кредитных учреждений по действующему в США законодательству могут осуществлять и иные организации (например, корпорации). Управление банковской системой не сосредоточено в ФРС (в отличии от Банка России).
Различные функции банковского управления осуществляют разные агенты.
Ряд функции, сложным и перекрывающим образом образом распределены между соотвующими федеральными агентствами, а также агентствами штатов. Это - лицензирование деятельности, страхование банковских вкладов, контроль, регулирование и надзор, а также клиринговое обеспечение.
Банки в США имеют разный правовой статус:
- Федеральный банк (федеральная лицензия);
- Банк штата (лицензия выдается штатом).
Однако, в сфере влияния федеральных органов находится и большинство банков штатов. Так, в целом по США почти 100% банков штатов зарегистрированы в Федеральной Корпорации страхования депозитов (ФКСД), из них около 10% являются членами ФРС.
Кроме того, членами ФРС являются наиболее крупные банки, и ею контролирует 2,4 трлн. долларов из 4,5 трлн. долларов капитала всех банковских учреждений, т. е. более 50%.
5.1 Лицензирование банковской деятельности.
Лицензирование деятельности банков не является функцией ФРС, за исключением лицензирования деятельности банковских холдингов.
Национальные банки лицензирует Офис Контролера Денежного Обращения. Все национальные банки по закону являются членами ФРС.
Банки штатов лицензируются соответствующими органами штатов. (Более подробно смотри приложение № 4).
Органы лицензирования являются одновременно и органами банковского надзора. Однако, это не единственные органы надзора.
5.2 Банковский надзор.
Банковский надзор в США носит дублирующий характер. Кроме Офиса Контролера Денежного Обращения (для национальных банков) и органов лицензирования штатов (для банков штатов), контрольные функции осуществляют:
- ФРС, для банков-членов ФРС;
- ФКСД- для банков, застрахованных в ФКСД.
Кроме того, при приобретении одним собственником более 10% акций банка, Офисом Контролера Денежного Обращения осуществляется жесткий контроль как финансового положения банка, так и финансового положения и репутации потенциального собственника. По результатам контроля предусмотрена разрешительная процедура.
По федеральному закону кроме ежегодного независимого аудита каждый банк должен быть проверен соответствующей контролирующей организацией 1 раз в 3 года. Из-за большого числа контролирующих организаций такой контроль на практике осуществляется 1 раз в год по согласованному между ними графику.
Распространена практика совместных проверок с попеременной ведущей ролью среди проверяющих организаций.
В любом случае, отчетность о проведенной проверке и документы к ней, проведенные одной организацией, "доводятся" до всех остальных проверяющих организаций.
В силу разных стандартов проведения проверки и составления отчета по ней различными контролирующими организациями, перед последними встала ос?/p>