Бухгалтерский учет, анализ и контроль кассовых операций
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
и выборе операции Прочие корреспондирующий iет выбирается из списка корректных проводок.
При заполнении реквизита iет кассы. выбирается субiет iета 201.04. При оформлении операций с валютой в качестве iета кассы надо выбрать субiет, у которого установлен признак "Валютный".
Сумма - указывается сумма вносимых в кассу денежных средств.
При оформлении операций в валюте указывается сумма в валюте.
Подразделение осн. - по правилам заполнения унифицированных форм здесь следует указывать подразделение, в котором заполняется документ, выбирается из справочника "Подразделения".
Подразделение кор. - по правилам заполнения унифицированных форм здесь следует указывать подразделение, из которого поступили наличные, выбирается из справочника "Подразделения".
Целевое назначение - выбирается из справочника Целевое назначение (основания по кассе).
Принято от реквизит заполняется автоматически при выборе сотрудника (контрагента) в табличной части документа, также можно ввести строку текста, например: Из банка по чеку №тАж. Кроме того, этот реквизит можно заполнить выбором из справочника "Контрагенты" с помощью кнопки выбора.При проведении документа значение этого реквизита будет включено в краткое содержание проводки.
Основание - строкой текста указывается основание для составления ордера (содержание хозяйственной операции). По умолчанию выводится текст, соответствующий целевому назначению. При проведении документа значение этого реквизита будет включено в краткое содержание проводки.
Приложение - перечисляются прилагаемые к ордеру документы с указанием их номеров и дат составления.
После заполнения всех этих реквизитов необходимо перейти к закладке "таблица" где в строки таблицы необходимо ввести необходимые сведения: суммы по объектам аналитического учета; выбрать из списка соответствующее бюджетное обязательство по выбранному лицевому iету; задать код бюджетной классификации расходов (доходов) из справочника КБК; задать код экономической классификации расходов (доходов) из справочника КОСГУ и пр.
Документ Приходный кассовый ордер можно вводить и с использованием режима Ввод на основании на основании документов Заявка на получение наличных денег со iета ОФК, Поступление родительской платы, Акт об оказании услуг. Для этого надо найти в соответствующем журнале документ, по которому поступили денежные средства, выбрать его курсором и вызвать из контекстного меню Действия пункт Ввести на основании. Реквизиты документа Приходный кассовый ордер будут заполнены данными из документа основания.
После заполнения всех реквизитов следует проверить правильность составления ордера, сформировав его печатную форму нажатием кнопки "Печать". Правильно заполненный ордер распечатывается. Перед первой печатью приходного ордера рекомендуем вызвать "Предварительный просмотр" (Рис 2).
Рис. 2. Приходный кассовый ордер
К документу можно сформировать дополнительные печатные формы, используя кнопку стрелка вниз, например, Бухгалтерскую справку (ф. 0504833) с расшифровкой данных, указанных в табличной части документа.
Правильно составленный документ сохраняется в журнале, но не проводится - в ответ на предложение программы "Провести документ?" следует ответить "Нет". После прохождения ордера через кассу документ следует провести - открыть документ, нажать кнопку "ОК" и в ответ на предложения программы "Сохранить документ?" и "Провести документ?" следует ответить "Да". При проведении документа автоматически формируется проводка (проводки), отражающая операцию на iетах бухгалтерского учета.
Документ имеет дополнительный реквизит - флажок "АННУЛИРОВАН". Этот флажок следует выставить для тех документов, которые не прошли через кассу и были аннулированы. Тем не менее, запись о таких документах должна быть в журнале КО-3, который должен содержать перечень всех ордеров, как проведенных, так и не проведенных.
Если к программе подключена ККМ в режиме Фискальный регистратор, возможна печать кассовых чеков на ККМ по команде из программы.
Для автоматического оформления операций по расходу денежных средств из кассы организации с использованием расходного кассового ордера в типовой конфигурации предназначен документ Расходный кассовый ордер. Его можно вызвать из группы "Касса" меню "Документы" главного меню программы или из журнала документов "Касса".
В соответствии с Порядком ведения кассовых операций, расходный кассовый ордер оформляется в бухгалтерии и передается в кассу для выдачи наличных денежных средств.
Для оформления расходного кассового ордера необходимо заполнить экранную форму документа (рис.3). Порядок заполнения реквизитов расходного ордера аналогичен заполнению приходного ордера.
Рис.3. Экранная форма расходного кассового ордера
После заполнения всех реквизитов следует проверить правильность составления ордера, сформировав его печатную форму нажатием кнопки "Печать". Правильно заполненный ордер распечатывается. Перед первой печатью расходного ордера нужно вызвать "Предварительный просмотр" (рис. 4).
Рис. 4. Расходный кассовый ордер
Правильно составленный документ сохран?/p>