Бухгалтерский отчет строительной организации
Курсовой проект - Менеджмент
Другие курсовые по предмету Менеджмент
ая стоимость объекта
Финансовый результат по реализации
02
91.2
91.9
01
01
99
6250
18750
225014.Депозитный счет закрыт, денежные средства зачислены на расчетный счет
51
55
225015.На расчетный счет поступили суммы по процентам от краткосрочных финансовых вложений
Финансовый результат
51
91.9
91.1
99
2000
200016.Зачислены на расчетный счет суммы по процентам за хранение денежных средств на расчетном счете
Финансовый результат
51
91.9
91.1
99
301
30117.Инкассовым поручением снят штраф, выставленный ИФНС
Деньги сняты с расчетного счета
99
68шт
68шт
51
4000
400018.Не полученная своевременно заработная плата депонирована7076д з/п249019.Депонированная зарплата и выручка сданы на расчетный счет5150886220.Введены в эксплуатацию приобретенные основные средства
В т.ч НДС
01
68ндс
08об
19.1об
63467,9
5562,921.На расчетный счет поступили суммы по уплате за аренду помещений (не основной вид деятельности)
Обязательства по НДС
Финансовый результат
51
91.3
91.9
91.1
68ндс
99
3599
549
305022.На расчетный счет поступила сумма дебиторской задолженности, списанная ранее, как безнадежная
Финансовый результат
51
91.9
91.1
99
1700
170023.Списана кредиторская задолженность поставщиком, срок исковой давности которой истек
Финансовый результат
60мат
91.9
91.1
99
680
68024.Закрыты убытки, понесенные в связи с ликвидацией стихийных бедствий999451025.Отпущены с центрального склада и списаны конструкции, уложенные в процессе производства СМР:
- овощехранилища
- жилого дома
- столовой
- то же, запчасти, израсходованные на ремонт строительных машин и механизмов
20ов
08жд
20ст
24
10цск
10цск
10цск
10цск
204
240
290
11626.Отпущены с центрального склада стройматериалы на объекты строительства:
- овощехранилища
- жилого дома
- столовой
10ов
10жд
10ст
10цск
10цск
10цск
43240
64000
5980027.При инвентаризации выявлена недостача материалов на центральном складе,
в т.ч. естественные потери
94
26
10цск
94
550
30028.По решению руководителя недостача сверх естественных убытков предъявляется МОЛ, которым она признана
73
94
25029.Израсходованы материалы и списаны с приобъектных складов на строительство
- овощехранилища (полностью)
- жилого дома (полностью)
- столовой (частично)
20ов
08жд
20ст
10ов
10жд
10ст
43240
64000
5910030.При инвентаризации имущества обнаружена не укомплектованность оборудования, требующего монтажа (виновник не установлен).
Детали и узлы при разборке оборудования оприходованы на центральный склад
Недостача
Финансовый результат
94
10цск
91.2
99
07
94
94
91.9
10150
9450
700
70031.Списана сумма отклонений в цене материалов, израсходованных в процессе:
1.производство СМР при:
- строительстве овощехранилища
- строительстве жилого дома
- строительстве столовой
2.эксплуатации и содержания машин и механизмов
3.списания недостачи материалов
4.реализации
Финансовый результат от реализации
20ов
08жд
20ст
24
73
26
91.2
99
16
16
16
16
16
16
16
91.9
4360
6447
5960
12
25
602
602
60232.Начислена амортизация на ОПС, полученная безвозмездно до 01 декабря
Финансовый результат26
98
91.902
91.1
991300
1300
130033.Списана сумма по процентам за пользование долгосрочной ссудой банка, полученной на строительство жилого дома
08жд
51
900
34.По авансовым отчетам погашена задолженность подотчетных лиц по ранее выданным суммам под отчет:
- на командировочные расходы всего
26
71
175635.Неизрасходованные средства возвращены в кассу организации507124436.Начислены пособия по больничным листам69.170160037.Начислена зарплата за декабрь:
1.рабочим основного производства:
- по овощехранилищу
- по столовой
- работникам на строительстве жилого дома
2.работникам по обслуживанию машин и механ.
3.работникам, выполняющим некапитальн. работы
4.руководящему персоналу СО
20ов
20ст
08жд
24
23
26
70
70
70
70
70
70
42501
45825
48494
13251
11951
5300538.Удержан из зарплаты подоходный налог 1368пн27563,5139.Произведены отчисления в фонды социального страхования (общий процент отчислений во внебюджетные фонды 26%)20ов
20ст
08жд
24
23
2669
69
69
69
69
6911050,2
11914,5
12608,4
3445,3
3107,3
13781,340.Начислена амортизация ОС
- машины и механизмы
- ОС общехозяйственного назначения
24
26
02
02
4939
210041.Акцептованы счета поставщиков за электроэнергию, израсходованную на:
- эксплуатацию машин и механизмов
- некапитальные работы
- общехозяйственные нужды
НДС
24
23
26
19.4
76об
76об
76об
76о