Бухгалтерский анализ
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
умма прибыли остающейся в распоряжении предприятия
123105
Реформация баланса
Д 80 189393
К 81/1 66288
К 81/2 123105
Налог на прибыль (к справке журналу-ордеру № 8)
66288 38515 =27773
Расчет по распределению прибыли за декабрь месяц
123105 - 89869 = 33236
Журнал ордер №15
по кредиту счетов 80, 81, 83 за декабрь.
№ запОснованиеС кредита сч.80 в дебет счетовС кредита сч.81/1 в дебет счетовС кредита сч.88/1 в дебет счетовИтого465080801.Бухгалтерская справка № 1
72730
727302.Бухгалтерская справка № 23.Реформация баланса66288123105189393Итого: 7273066288123105262123
Бухгалтерский баланс на 1 января.
№ сч.АктивСумма№ сч.ПассивСумма01Основные средства50726002Износ осн. средств10302104НМА7643605Износ НМА2547910/1Материалы24590913Износ МБП14371610/3Топливо
2835260Расчеты с поставщиками108010/5Запасные части19815464Авансы полученные15136012/1МБП в запасе
16238267Расчеты по внебюд-жетным платежам1626212/2МБП в эксплуатации28743268/1Налог на прибыль2777319/3НДС по приобретенным материальным ресурсам231168/2НДС к уплате в бюджет7307819/4НДС по приобретенным МБП198268/3Подоходный налог8566020Основное производство126992768/4Налог на содержание соц.сферы1199940Готовая продукция19682768/5Налог на имущество817650Касса781569/1Пенсионный фонд 23835951Расчетный счет19933169/2Фонд социального страхования4296462Расчеты с покупателями и заказчиками22407469/3Фонд обязательного мед. страхования2958971Расчеты с подотчетными лицами199069/4Фонд занятости1232976Расчеты с дебиторами455370Расчеты по оплате труда86210276Расчеты с кредиторами26228-85Уставный капитал100000087/1Добавочн. капитал8632488/1Нерасп.прибыль отчетн.года3323688/3Нерасп.прибыль прошлых лет436000БАЛАНС3414735БАЛАНС3414735
Главная книга счет № 01 Основные средства
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №08 по журналу ордеру
№ 16 С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц49090001.121636016360-50726001.01
Главная книга счет № 02 Износ основных средств
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц9818001.124841-10302101.01
Главная книга счет № 04 Нематериальные активы
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц7643601.127643601.01
Главная книга счет № 05 Износ НМА
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц25479 01.12-2547901.01
Главная книга счет № 08 Капитальные вложения
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №60 по журналу ордеру
№ 6С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц--01.12163601636016360--01.01
Главная книга счет № 10/1 Материалы
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №60 по журналу ордеру
№ 6С кредита счета №60
по журналу ордеру
№ 6 С кредита счета №71
по журналу ордеру
№ 7 С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц29148801.12900183602501951065089245909-01.01
Главная книга счет № 10/3 Топливо
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
Кредит
Месяц28352-01.12--2835201.01
Главная книга счет № 10/5 Запасные части
Обороты по дебетуСальдо
МесяцС кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______ С кредита счета №___ по журналу ордеру
№ ______
Итого по дебетуОборот по кредиту
Дебет
<