Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу
Реферат - Экономика
Другие рефераты по предмету Экономика
авленных на увеличение процентных доходов и сокращение процентных расходов банка в целях повышения прибыли. Важную роль при установлении уровня ставки процента играет учет в ней различных рисков (невозврата кредита, процентного и т.д.). В условиях нестабильной экономики и инфляции важнейшим риском является инфляционный, который подразделяется на риск ожидаемой инфляции и риск неожидаемой инфляции (процентный риск). Зависимость между номинальной рыночной ставкой процента k, темпом инфляции x и реальной ставкой процента r выражается следующим произведением: k = r + x + r * x, а если величины r и x невелики, то можно пользоваться формулой: k = r + x (используется при практических расчетах). Для того, чтобы описать структуру ставки процента будет использоваться аддитивная (линейная) модель, которая учитывает различные риски путем сложения (r -реальная ставка или премия за отказ от потребления; x -риск ожидаемой инфляции; p надбавка за риск непогашения обязательства; m надбавка за неожиданную инфляцию. Так, уровень процентной ставки с учетом риска может быть определен по формуле: k = r + x + p + m.
Неправильная оценка этих параметров приводит к потерям дохода (к убыткам), которые могут возникать либо у кредитора, либо у кредитуемого. Так как банк постоянно находится в ситуации кредитора (на рынке кредитов) и кредитуемого (на рынке депозитов), правильное назначение ставки процента необходимое условие безубыточной работы банка. На рынке кредитов при недооценке величины x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) -банк недополучит доход (т.е. понесет убыток). На рынке депозитов банк является субъектом кредитования, и поэтому: при фактора x ( -суммарная надбавка за ожидаемый и неожидаемый рост инфляции) в депозитной ставке банк выигрывает, при переоценке проигрывает.
Кредитный рынок. Базовые сегменты кредитного рынка. Участники. (12)
Кред. рынок базируется на определения рынка ссудных кап-лов. Ссудный кап-л ден ср-ва, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается как форма увеличения существующего кап-ла. Рынок ссуд. кап-лов сост. из: 1) кредитная система (совок-ть кред-фин. учреж-й), 2) рынок ц.б. (первичн, вторичн, внебирж.) Рынок ц.б. вкл. обращение акций, кот. не предполагают возвратности ср-в.
Стр-ра кредитн. рынка: 1) рынок денег (рынок краткосроч. ссудных кап-лов) 2) рынок кап-лов ( среднеср. ссуд.кап-л, долгоср. ссу. кап-л, фин. рынок, рынок золота).
Сущ-ет много критериев различия догоср. и краткосроч. ден. операций. В практике банкови предп-тий красткорс. счит-ся до года, долгоср. более года.
Закон о валют. контроле устан. временную границу м\д текущ. операциями и опер. связан. с движ. кап-ла (более 180 дней).
Кред. рынок и РЦБ частичное пересекаются, НО не явл. частью др. друга.
Участники кр.рынка: 1) первичные инвесторы владельцы своб. фин. рес-в (дом.хоз-ва и фирмы). Временно свободные ср-ва фирм склад-ся из времен. своб-х оборот. ср-в, аморт-ции, устойчивых пассивов, прибыль предназнач-я д\накопления.
2) специализированные посредники кред-фин. орг-ции, кот аккум. временн. своб. ср-ва и предост. их вовременн. пользование на возмездной основе.
3) Заемщики, юр и физ лица,гос-во.
Типы фин. посредников: 1) биржа, дилеры, брокеры. 2) комм банки, имеют исключительное право совершать в совокупности 3 вида опер-й А) привлеч. вкладов юр и физ лиц, Б) размещение привлечен. ср-в от своего имени и за свой счет на принципах возвр, платн, срочности. В) открытие и ведение сечтов физ и юр лиц. 3) Страх. компании их пассивы фомир-ся из собств. кап-лов и взносов страх. премий. Привлеч. ср-ва страх. компани вклад в гос. и крпорат. бумаги, в недвиж-ть, в банк. депозиты. 4) Пенс. фонды или негосуд. фондовые активы (??) Их П-вы форм-ся из взносов работодателей, своб-е ср-ва размещают в ц.б. (по нормативам РФ).
ПИФ П-вы формир-ся за счет эмиссии собств-х цб. Вклад. ср-ва в гос. и корпорат. ц.б.
Активные операции (АО) и их назначение. (10)
АО банка существенн. и определяющая часть его опер-й.
Структура ак-ов соотнош-е разных по кач-ву статей А баланса банка к балансов. итогу. Кач-во АО опред-ся целесообразной структурой его активов, диверсификацией АО, объемом рисковых ак-ов, объемом критических и неполноценн. ак-ов и признаками изменчивости ак-ов.
4 катег. А-ов 1) кассов. наличность и приравн. к ней ср-ва, 2) инвестиц. в ц.б. 3) ссуды 4) здания и оборуд.
Структ-ра банкв. ак-ов во многом опред-ся особ-тями банквск. зак-ва и учета, и влиянием внеш.среды.
А-вы подразд. на А-брутто и А.-нетто(очищен. от риска и др. статей). А-Брутто: 1) ак-вы, не приносящ. доход (ден.ср-ва, кор.сч. в др. банках, ФОР (фед.обяз.рез), ОС, немат ак., дебиторы, ср-ва в расчетах, использ-е ср-в бюдж. и внебюд. фондов, финансирование капвложений, кап.затраты, тек. расх, расх. буд. пер., переоцен. вал. ср-в и ц.б., убытки отч. года и прошл. лет. 2) ак-вы, принос. дох. (долгоср., сред.срочн и кратксрочн. ссуды клиентам, банкам и нас-ю, просроч.задол-ть по ссудам и %, факторинг, лизинг, участие, ц.б., выданные гарантии. 3) всего ак-вов-брутто (в структ-ре баланса-нето ак-вы уменьш-ся на величину регулир-щих, накопит-х и транзитных счетов.)
А-нетто: 1) не приносящ. дох. (ден.ср-ва, к\с в др. банках, ФОР, ОС и немат.ак. по остаточн. ст-ти, дебиторы в размере превышения кредиторов. 2) приносящ. дох (долг, ср. и краткосрочн. ссуды за вычетом резервов на покрыт. потерь по ссудам, выдан. клиентам, банкам и физ.л. в руб и инвал. Факторинг и лиз. за вычет. ранее созд. рез-ва под обесцен-е ст